上海友谊集团股份有限公司2008年半年度报告
2008年8月12日
目录
一、重要提示………………………………………………………………………………………………… 2
二、公司基本情况…………………………………………………………………………………………… 2
三、股本变动及股东情况…………………………………………………………………………………… 3
四、董事、监事和高级管理人员…………………………………………………………………………… 4
五、董事会报告……………………………………………………………………………………………… 4
六、重要事项………………………………………………………………………………………………… 6
七、财务报告………………………………………………………………………………………………… 11
八、备查文件目录……………………………………………………………………………………………44
一、重要提示
（一）本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
（二）公司全体董事出席董事会会议。
（三）公司半年度财务报告未经审计。
（四）本公司不存在大股东占用资金情况。
（五）公司负责人吕勇明、主管会计工作负责人陈冠军及会计机构负责人（会计主管人员）王咏梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海友谊集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：友谊股份
公司英文名称：shanghai friendship group incorporated company
公司英文名称缩写：sfgic
2、 公司A股、B股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：友谊股份 A股代码：600827
公司B股简称：友谊B股 B股代码：900923
3、 公司注册地址：上海市浦东新区商城路518号10楼
公司办公地址：上海市浦东新区商城路518号10楼
邮政编码：200120
公司国际互联网网址：http：//www.shfriendship.com.cn
公司电子信箱：yy600827@163.com
4、 公司法定代表人：吕勇明
5、 公司董事会秘书：陈冠军
电话：58883100*3012
传真：58793834
E-mail：yy600827@163.com
联系地址：上海市浦东新区商城路518号10楼
公司证券事务代表：屠晓民、鲁洁颖
电话：58799358
传真：58793834
E-mail：yy600827@163.com
联系地址：上海市浦东新区商城路518号10楼
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港商报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券事务办公室
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1994年6月2日
公司首次注册登记地点：上海
公司变更注册登记日期：2007年10月10日
公司法人营业执照注册号：310000400084786
公司税务登记号码：31011513220198X
公司组织结构代码：13220198-X
公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务有限公司
公司聘请的律师事务所：上海市沪一律师事务所
（二）主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减（％）
总资产 14,570,408,457.83 15,386,593,756.65 -5.30
所有者权益（或股东权益） 2,508,261,225.94 3,052,435,235.65 -17.83
每股净资产（元） 5.844 7.112 -17.83
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
（％）
营业利润 409,186,667.40 555,975,615.29 -26.40
利润总额 368,285,777.59 451,855,543.67 -18.49
净利润 121,525,916.15 148,009,114.51 -17.89
扣除非经常性损益后的净利润 133,992,061.54 89,189,474.63 50.23
基本每股收益（元） 0.283 0.345 -17.89
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元） 0.312 0.208 50.23
稀释每股收益（元） 0.283 0.345 -17.89
净资产收益率（%） 4.845 5.688 减少0.843个百分点
经营活动产生的现金流量净额 423,058,951.74 910,747,766.66 -53.55
每股经营活动产生的现金流量净额 0.986 2.122 -53.55
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2、非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -29,125,908.29
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助 1,748,826.37
除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -13,523,807.89
所得税影响数 9,119,988.67
少数股东承担上述因素 19,314,755.75
合计 -12,466,145.39
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三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
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报告期末股东总数 65,969户，其中A股43,028户、B股22,941户。
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股 持股总数 报告期内 持有有限售 质押或冻
比例 增减 条件股份数 结的股份
（%） 量 数量
上海友谊复星（控股）有限公司 国有法人 20.95 89,928,385 89,928,385 无
百联集团有限公司 国家 6.31 27,063,630 25,429,828 无
DREYFUSPREMIERINTLFUNDSINC-DREYFUSPREMIERGRE 境外法人 4.52 19,407,671 未知
ATERCHINA
博时第三产业成长股票证券投资基金 境内非国有法人 3.05 13,111,942 3,111,631 未知
上海国际信托有限公司 境内非国有法人 1.18 5,105,630 未知
EXCELCHINAFUND 境外法人 1.03 4,400,680 1,194,841 未知
NAITOSECURITIESCO.,LTD. 境外法人 0.99 4,264,036 -371,674 未知
TOYOSECURITIESASIALTD.A/CCLIENT 境外法人 0.83 3,542,549 -205,203 未知
上海九百（集团）有限公司 境内非国有法人 0.80 3,420,000 未知
SSALS/AKOREASECURITIESDEPOSITORY（AUS-Q5FF） 境外法人 0.67 2,863,012 -129,777 未知
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注：百联集团有限公司持有的本公司流通股1,633,802股为与其下属公司进行资产置换时置入的原法人股，现已完成过户并获得流通权。
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
DREYFUSPREMIERINTLFUNDSINC-DREYFUSPREMIERGREATERCHINA 19,407,671 境内上市外资股
博时第三产业成长股票证券投资基金 13,111,942 人民币普通股
上海国际信托有限公司 5,105,630 人民币普通股
EXCELCHINAFUND 4,400,680 境内上市外资股
NAITOSECURITIESCO.,LTD. 4,264,036 境内上市外资股
TOYOSECURITIESASIALTD.A/CCLIENT 3,542,549 境内上市外资股
上海九百（集团）有限公司 3,420,000 人民币普通股
SSALS/AKOREASECURITIESDEPOSITORY（AUS-Q5FF） 2,863,012 境内上市外资股
IXISINTERNATIONALFUNDS（LUX）IIXISAMAEMERGINGASIA 2,532,950 境内上市外资股
深圳市华晟达投资控股有限公司 2,441,493 人民币普通股
上述股东关联关 1、上海友谊复星（控股）有限公司为百联集团有限公司的控股子公司，百联集团有限公司持有上海友谊复星（控
系或一致行动关 股）有限公司52%的股权。上海友谊复星（控股）有限公司、百联集团有限公司与3-10名股东及前十名无限售条件
系的说明 股东之间不存在关联关系或一致行动人的情况。2、本公司无法知晓除第1、2大股东外其余3～10名股东及前十名无
限售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
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序 有限售条件股东名 持有的有限 有限售条件股份可上市交易 限售条件
号 称 售条件股份 可上市交易 新增可上市交 情况
数量 时间 易股份数量
1 上海友谊复星（控 89,928,385 2009-7-3 21,459,838 G日后36个月内不上市交易或者转让，前项规定期满后12个月
股）有限公司 内出售数量占公司股份总数不超过5％，24个月内不超过10％
2 百联集团有限公司 25,429,828 2009-7-3 21,459,838 。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
根据进一步贯彻落实科学发展观，坚持又好又快有质量的发展战略，加快调整转型、不断提升公司连锁经营管理的核心技术，继续保持行业领先、健康稳定的发展态势的年度工作思路，报告期公司及各控股子公司积极推进年度各项工作，上半年主营业务的经营取得了良好的业绩。
报告期，公司整体经营情况表现为销售规模、主营收入继续保持持续增长、主营业务的利润同比大幅提升、投资收益因市场因素同比较大幅度减少的特点。
上半年公司实现销售规模（统计口径）281.90亿元，比上年同期增长11.85%；实现营业收入（财务口径）131.45亿元，比上年同期增长16.04%；实现营业利润4.09亿元，同比减少26.4%，剔除上年同期出售金融资产等投资收益2.16亿元影响后，同比增长20.3%；实现税后净利润1.22亿元，同比减少17.89%，剔除上述投资收益等非经营性因素影响后的报告期公司净利润同比增长50.23%。
截止报告期末，公司在全国的经营网点为3,936家，本期新开网点257家，网点总数中联华超市（含联营企业）3,902家、好美家27家、友谊百货5家、购物中心2家。
报告期，公司营业收入同比增长16.04%，销售费用、管理费用、财务费用三项合计同比增长14.63%，低于营业收入的增长幅度，反映了公司业务扩张的同时，在集约化管理、严格成本控制应对策略等方面也取得了一定的成效，其中财务费用同比减少82.05%，主要是公司银行借款较同期减少。
报告期，公司剔除非经常性损益后的净利润，较上年同期增长50.23%，主要原因是由于子公司联华超市上半年营业收入同比增长18.13%，净利润实现同比增长70.54%，报告期公司主营业务盈利能力的大幅增长，说明公司主要业态连锁超市上半年通过继续推进结构调整、加大营销力度、实施强店战略、开源节流降低管理成本的效果逐步显现。
报告期，公司营业利润同比减少26.4%，主要源于报告期投资收益的同比减少，原因是上年同期包含公司及下属子公司出售了部分金融性资产实现的投资收益逾2亿元。报告期，公司利润总额同比减少18.49%，低于营业利润的减少幅度，主要是报告期较上年同期减少了下属子公司因结构调整因素一次性关店损失的影响，营业外支出同比减少58.29%。
报告期，公司所得税费用同比减少60.67%，主要是2008年实施新所得税法，下属主要子公司适用所得税率由33%降至25%。
报告期，公司归属于上市公司股东的净利润、每股收益同比减少17.89%，主要原因是上年同期包含公司出售金融性资产实现的投资收益。
报告期公司实现归属于上市公司股东的净利润1.22亿元。报告期末公司所有者权益和每股净资产较上年末减少17.83%，主要原因是根据现行新会计准则可供出售金融资产已按公允价列报，由于上半年证券市场波动较大，报告期末公司持有的可供出售金融资产市值与年初市值差异减记资本公积。
报告期，公司经营活动产生的现金流量净额4.23亿元，较上年同期净减少4.88亿元，其中报告期下属企业预收货款较同期减少2.56亿元，实际缴纳税费增加1.18亿元，支付供应商货款增加1.42亿元。
各主要控股公司的经营情况及业绩： 单位：人民币万元
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公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
联华超市股份有限公司 商业零售 主营连锁超市 62,200 1,106,334 22,450
好美家装潢建材有限公司 商业零售 主营装潢装饰建材连锁超市 34,500 97,727 241
上海友谊百货有限公司 商业零售 主营百货零售 5,300 18,439 1,894
上海友谊南方商城有限公司 商业零售 主营百货零售、物业租赁 5,450万美元 79,866 2,078
西郊购物中心有限公司 商业零售 主营百货零售、房地产开发经营 17,000 52,981 99
、物业租赁
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（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表 单位：元 币种：人民币
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分行业 营业收入 营业成本 毛利率（ 营业收入比上年同 营业成本比上年 毛利率比上年同
%） 期增减（％） 同期增减（％） 期增减（%）
连锁超市业务 11,841,879,339.30 9,539,726,577.20 19.44 18.13 18.57 -0.29
建材业务 837,729,926.96 651,791,692.77 22.20 -8.25 -11.00 2.40
百货业务 357,350,540.00 279,429,743.77 21.81 23.94 23.96 -0.02
房屋出租业务 108,430,262.98 24,005,963.50 77.86 5.92 14.83 -1.72
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2、主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东区域 11,207,207,756.04 19.44
华中区域 765,708,280.32 -0.83
华北区域 456,645,294.22 4.51
华南区域 586,769,229.13 -4.44
华西区域 129,059,509.53 6.37
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3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位：元 币种：人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的 占上市公司净利润
投资收益 的比重（%）
上海联家超市有限 百货零售，食品，烟，酒及从事与超市相关的商品 141,322,782 21,638,920 17.81
公司 加工、分级、包装，餐饮超市零售
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4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，公司营业利润主要源自公司的主营业务。报告期归属于上市公司股东的净利润的同比减少主要原因为上年同期包含公司及子公司出售部分金融性资产的投资收益逾2亿元；以及因结构调整因素上年同期下属子公司产生的一次性关店损失影响。本期公司归属于上市公司股东的净利润同比虽然有所减少，但剔除上述非经营性因素影响后，随着公司营业收入的增长，公司扣除非经常性损益的净利润实现同比增长50.23%，显示公司通过结构调整、实施强店战略后，主营业务呈现良好的发展趋势。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目
六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期，公司根据公司法、证券法等法律法规的规定，以及证监会交易所的要求，结合本公司的实际情况，对公司各项经营活动中的内部控制制度及相关管理办法进行了检查，公司目前的内部控制制度情况如下：
1、公司内部控制系统
（1）内部控制的基本框架
公司根据有关法律法规以及公司运行特点，已经建立形成了以“基本管理制度、决策管理制度、资金资产管理制度、风险控制制度、对外投资管理制度、内部信息沟通报备制度”等为基本内容的内部控制管理框架。
公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
公司把可持续的公司价值增长和股东回报、致力建设一流的现代化商业流通企业作为核心战略目标。通过定期战略规划、逐步完善机制，并形成各经营单位（投资企业）的分解经营目标与各管理职能部门的管理目标，通过预算、执行、控制、滚动修正等相关流程确保公司战略目标的实现。
（2）内部环境
①、治理结构
公司根据国家有关法律、法规，建立了完善的治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，基本形成了科学有效的职责分工和制衡机制。
《公司章程》明确规定：股东大会是公司的最高权力机构，享有法律法规和企业章程规定的合法权利，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权；董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；监事会对股东大会负责，监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责；总经理主持公司的日常经营和行政管理工作，总经理对董事会负责。
同时公司还制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等实施细则。董事会负责内部控制制度的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会下设了审计委员会、战略委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会，并制定了相应的实施细则，其中：《董事会审计委员会实施细则》明确了审计委员会负责人应当具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力；审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。
②、机构设置及权责分配
根据公司的实际情况不仅在组织机构设置方面来确保具体内部控制制度的建设，各职能部门制定了相应的部门职责及员工岗位职责；而且，还专门在流程方面完善了内部控制制度体系：如风险管理制度、内部审计制度、公司对外投资及风险防范管理办法、重大事项信息沟通报备制度、信息披露工作管理办法、资金运作管理试行规定等，以确保公司经营管理活动不仅能达到公司战略目标，而且还符合国家及证券监督部门的法令法规要求，以保证实现股东利益的持续最大化。
③、内部审计
公司设置了内部审计机构，具体负责组织协调内部控制的建立实施及日常工作。审计部门具体负责内部控制审计，专项审计，绩效审计，离任审计以及对外投资项目审计等事项。公司制定了《内部审计制度规定》,通过内部审计工作，对公司的经营、管理机制进行监督，促使公司加强内部管理，合理运用资金，建立健全自我约束机制，提高经济效益。
④、人力资源政策
公司建立了员工劳动人事管理制度，同时制定了《公司高管人员管理办法》、《劳动合同管理制度》、《公司岗位绩效薪酬制度》、《员工内部档案管理制度》等一系列制度。这些制度的实施有效地提高了员工工作能力，保证了员工的敬业精神，促进了员工的工作积极性。
⑤、内部控制文化
公司视内部控制文化为企业的软实力，倡导管理层及全体员工共同参与，在公司上下推行“管理靠制度、决策依程序”，全体员工参与内部控制，坚持用内控制度约束自己的经营管理和操作行为，增强了内部控制体系的建设和内控制度的落实
（3）风险与控制
公司建立了规范的对外投资及风险防范管理办法、重大事项信息沟通报备制度，在提交部门、审议机构和报告时间等方面系统规范了公司的风险报告行为。对于库存商品、应收帐款的管理实行预警机制，对外投资、重大项目由公司投资委员会集体决策审批，以及实行董事长、总经理、财务总监按权限分级联签制度，各级管理人员在授权范围内行使职权和承担责任。
公司的会计系统控制严格执行国家统一的会计准则制度，公司制定财务会计管理制度加强内部财务管理和会计核算，按照公司财务管理的要求，体现各自的经营特点和管理要求，制定内部财务管理办法，实施制度监控，包括内部财务管理体制、职责与权限规定、资金管理、费用管理、利润管理、财产管理、会计基础工作要求、财务报告与指标考核规定以及微观财务管理办法等，确保企业会计核算的真实性和财务活动的有序进行。
为充分发挥财务预算在实行目标管理、过程动态监控与整体协调中的作用，全面落实公司董事会的决策目标，有效控制企业营运风险，追求股东权益和企业价值最大化，公司制定了财务预算编制管理制度，对财务预算编制的原则、执行、调整以及财务预算执行情况的评价、考核等方面作了全面规范。
（4）信息与沟通
公司建立了以重大事项信息沟通报备制度为核心的内部管理报告系统，以反映公司的经济活动情况，及时提供业务活动中的重要信息。公司还通过信息披露工作管理办法规定了重大信息对外披露的范围、程序和相关岗位责任等，确保公司重大信息披露及时准确。公司财务部、法务、人力资源、纪委等部门颁布一系列文件，规定条线重大事项的申报制度及具体上报流程报流程。这些重大事项包括重要收购、出售资产、关联交易、对外担保、重大合同、委托理财、重大诉讼、及其进度控制情况等，公司内部信息沟通报备制度增强了内部管理的针对性和时效性。此外公司还通过调研报告、专项信息、内部刊物、办公网络等渠道，加强内部信息交流；公司财务部还进一步推动建立统一的财务信息平台，以实现企业财务信息的实时传递和实时监控，目前下属企业已全部完成财务软件系统的建立和日常运行。
（5）内部监督
本公司在建立有效的内部控制制度同时，也建立了以监事会、独立董事和内审部门这三大机构组成的内部控制监督制度。公司审计部，作为公司内部审计的专职常设机构，配备专职审计人员，根据内部审计管理制度规定的职责、权限和程序开展内部审计工作。审计部制定公司内部审计工作制度，编制年度内部审计工作计划，向董事会及其审计委员会提交年度内部审计工作报告，定期对内部控制的有效性进行自我评价，出具内部控制自我评价报告，提出整改方案，向总经理报告。由独立董事为主体的董事会审计委员会对审计工作进行指导和监督，监事会对公司董事、总经理其他高级管理人员进行监督。
2、对公司内部控制的自我评估
（1）建立健全的内控制度
公司已经建立了适合自身业务经营与发展需要的内部控制制度，并且能够贯彻实施。公司主要内部管理制度包括：财务会计管理制度、财务总监制度、内部会计控制、内部成本控制、资金管理、费用管理、对外投资管理、证券、金融性资产投资处置管理办法、基建管理、财产管理、人力资源管理、重大经济合同管理、审计管理、关联交易管理、对外担保等方面的内控制度。
（2）内控制度的有效实施
公司已经建立了完整、有效的内控制度，在内控管理上，公司实行分类分级管理和联签审批制度，落实职责权限，严格职能分开，加强检查监督，实施制度执行跟踪监控，确保公司经营活动正常有序进行。
在运行过程中也针对政策、业务的变化进行修订、制订以保持其合理性，如2007年根据新会计准则对财务会计管理制度、资金运作管理制度等进行修订，制订了关联交易管理制度、对外担保管理制度等。同时针对对外投资活动、担保等风险事项建立了专门的控制制度，以进一步降低风险。公司建立健全了会计核算体系并有效运行，公司财务管理符合有关规定，授权、签章等内部控制环节能得到有效执行。公司公章、印鉴管理具有明确的管理制度和操作流程，并有专人管理，严格按规定流程执行。公司制定了《内部审计管理制度》，并能得到有效执行。公司及各控股子公司设立了专职法律事务部门，有具有法律顾问专业资格的从业人员，同时公司聘任上海沪一律师事务所为公司常年法律顾问。公司所签订的合同，需经公司法律顾问室审核，必要时会同律师事务所的专职律师共同审核，公司独立董事有一位经济法方面的专家教授，可以对公司法律方面提出有效建议，对保障公司合法经营和保障公司利益方面都起到了积极的作用 （3）内部控制检查监督工作的情况
公司审计部门依据其主要职责对收购和出售资产、关联交易、为他人提供担保、内部经济核算制度及其他有关管理制度的效果、下属经济实体的经营状况和财务收支等进行检查监督，向总经理、董事会及其审计委员会报告内部审计工作报告。促使企业加强内部管理，合理运用资金，建立健全自我约束机制，提高经济效益。
（4）内控制度及其实施过程中出现的重大风险及其处理情况
内控制度在对企业重大风险、严重管理缺陷及重要流程错误等方面，起到了控制与防范作用，未发现实质性漏洞和重大缺陷，一般缺陷或漏洞可能导致的风险均在可控范围内。
（5）完善内控制度的有关措施
报告期公司修订了《公司章程》，建立并完善了股东大会、董事会、监事会的议事规则，明确公司股东大会、董事会和公司管理层的职权范围和决策权限，截止目前，公司的各项重大投资决策均能严格相关规定执行。公司的这一系列规章制度，形成了一个结构完整、行之有效的公司治理规章制度体系，同时成为公司规范运作、稳健经营的行为保证。
（6）内部控制总体评价：
本公司董事会认为，公司现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，公司已从总体制度、具体制度和监督评介制度三个层面建立起了完整、有效的内控制度体系；同时也从监事会、独立董事和内审部门这三大机构组成构筑了内部控制监督体系。内控制度在对企业重大风险、严重管理缺陷及重要流程错误等方面，具有一定的控制与防范作用。
随着公司业务进一步发展，公司将定期或根据需要对现有制度进行补充、完善，使内控制度发挥应有作用，确保公司经营活动正常有序进行。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
本公司2007年利润分配方案经2008年5月20日公司第十五次股东大会表决通过，公司于2008年6月11日刊登实施公告，股权登记日为：A股2008年6月18日、B股2008年6月23日（B股最后交易日为2008年6月18日）；除息日为2008年6月19日；A股红利派发日为 2008年6月25日、B股红利派发日为 2008年6月30日（详见2008年6月11日刊登在上海证券报、香港商报的本公司公告）。
（三）公司半年度不进行利润分配、公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
本公司子公司好美家装潢建材有限公司起诉上海易初莲花连锁超市有限公司、上海易初莲花超市有限公司租赁违约事项（详见2008年4月17日刊登的公司2007年年度报告），目前上海市第二中级人民法院正在审理中，尚未结案。本公司将根据该案审理情况另行公告。
（五）资产交易事项
本报告期公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
（六）重大关联交易
1、非经营性关联债权债务往来 单位：元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
百联集团资金结算中心 间接控股股东 90,197,027.50 120,638,422.50
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。
关联债权债务形成原因：下属企业因经营需要按银行同期贷款利率向百联资金结算中心短期融资。
关联债权债务清偿情况：无
与关联债权债务有关的承诺：无
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：按银行同期贷款利率融资，对企业经营成果未产生影响。
（七）托管情况
本报告期公司无重大托管事项。
（八）承包情况
本报告期公司无重大承包事项。
（九）租赁情况
本报告期公司无重大租赁事项。
（十）担保情况 单位：万元 币种：人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 5,000
报告期末对子公司担保余额合计 11,000
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额 11,000
担保总额占公司净资产的比例 4.39%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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（十一）委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（十二）承诺事项履行情况
股改承诺及履行情况：
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况
百联集团有 1、百联集团与友谊复星所持有的非流通股股份自本次股权分置改革方案实施之日起，在36个月内 1、该承诺由上海
限公司与上 不上市交易或转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司 证券交易所交易系
海友谊复星 股份总数的比例在12个月内不超过5％，在24个月内不超过10％。公司的募集法人股股东持有的非 统进行锁定。2、
（控股）有 流通股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或转让。2、为提升上市公司价值，股 公司股权激励目前
限公司 改完成后，百联集团与友谊复星将在法律法规许可及监管部门批准的前提下，支持友谊股份董事会 尚未有具体方案。
制定管理层股权激励计划。且该计划的实施须以上市公司2006年、2007年利润增长不低于15％作为
前提条件，并经股东大会审议。
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（十三）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
（十四）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十五）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位：元 币种：人民币
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序 证券代码 简称 期末持有数量 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
号 （股）
1 600000 浦发银行 35,957,891 62,118,126.22 791,073,602.00 1,460,443,564.80 可供出售金融资产
2 600649 城投控股 294,745 280,000.00 2,985,766.85 5,927,321.95 可供出售金融资产
3 601328 交通银行 272,476 228,224.00 2,038,120.48 285,924.80 可供出售金融资产
4 600642 申能股份 150,000 858,420.00 1,354,500.00 2,641,500.00 可供出售金融资产
5 002257 立立电子 4,500 98,145.00 98,145.00 - 交易性金融资产
合计 — 63,582,915.22 797,550,134.33 1,469,298,311.55 —
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2、本公司控股子公司上海友谊南方商城有限公司二期扩建项目，于2006年11月动工建设，各主要项目工程报告期内已基本完成，新楼1—5楼于2008年5月23日率先开业，6—9楼将于下半年开业。
（十五）信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站
及检索路径
第五届董事会第三次会议决议暨召开第十五次股东大会 上海证券报D27、香港商报A5 2008-4-17 www.sse.com.cn
（2007年年会）公告
第五届监事会第三次会议决议公告 上海证券报D27、香港商报A5 2008-4-17 www.sse.com.cn
2007年年度报告摘要 上海证券报D27、香港商报A5 2008-4-17 www.sse.com.cn
2008年第一季度报告 上海证券报D82、香港商报A9 2008-4-29 www.sse.com.cn
第十五次股东大会（2007年年会）决议公告 上海证券报D9、香港商报A8 2008-5-21 www.sse.com.cn
2007年度利润分配实施公告 上海证券报D18、香港商报B4 2008-6-11 www.sse.com.cn
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七、财务报告（未经审计）
（一）财务报表（见附表）
（二）报表附注
<一>、公司的基本情况
上海友谊集团股份有限公司(以下简称“本公司”)系于1993年12月31日经上海市外国投资工作委员会沪外资委批字(93)第1342号文、上海市人民政府沪府财贸(93)第317号文、上海市证券管理办公室沪证办(93)121号文批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司，公司A、B股分别于1994年2月4日和1994年1月5日在上海证券交易所上市交易，公司以零售商业为主，以连锁超市、特色百货、装潢建材为核心业务，经营范围包括：综合百货、连锁超市、装潢装饰(用品、工程)、仓储运输、电子商务、国内外贸易、餐饮服务、广告展览、食品生产、娱乐、房屋中介、房屋出租、物业管理、工程承包及针纺织品、五金交电、文教用品、烟酒茶食品、中西成药、音像制品、新旧工艺品、金银制品、家具、古玩收购、服装的开发、生产、批发、零售、代理经销(涉及许可经营的凭许可证经营)。
<二>、公司遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南、《企业会计准则解释第1号》以及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定[2007年修订]》的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
<三>、重要会计政策和会计估计
财务报表的编制基础
公司2006年12月31日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自2006年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》(“财会［2006］3号”)及其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则38号—首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10号)等的规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。
公司以持续经营为财务报表的编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
本财务报告涉及的会计期间为2008年1月1日至6月30日。
记帐本位币
人民币元。
记账基础及计量属性
公司以权责发生制为记账基础.
公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量，
现金等价物
是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
外币交易折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额; 以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
对于美元、日元、港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场中间汇价折合人民币。
金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融资产在初始确认时划分为下列四类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
② 持有至到期投资；
③ 应收款项；
④ 可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为下列两类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
② 其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)
处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，划分为其他金融负债。
其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。
金融资产减值损失的计量
① 应收款项的坏账准备计提方法：:
应收账款及其他应收款坏账准备
对于应收账款及其他应收款, 在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。对于经单独测试后未减值的以及其他部分应收款项按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下：
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账龄 计提比例(估计坏账率)
1年以内 2%
1-2年 30%
2-3年 50%
3年以上 100%
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对于其他应收款项的坏账准备计提方法：
对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
② 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
③ 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
金融工具公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产转移的确认依据和计量方法；
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
终止确认部分的账面价值；
终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
存货
存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认：
① 与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
② 该存货的成本能够可靠地计量。
发出存货时按先进先出法或加权平均法计价。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
对低值易耗品和包装物采用一次转销法或者五五摊销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益
长期股权投资
在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③ 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本；
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本；
公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：
① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本)；
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
下列长期股权投资采用成本法核算：
① 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
② 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
投资性房地产
是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
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名称 使用寿命 预计净残值率 年折旧或摊销率
房屋及建筑物 40年 5% 2.375%
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如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
固定资产及折旧
固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：
① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
② 使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧
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类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 40年 5% 2.375%
机器设备 10-15年 5% 6.33%-9.5%
运输工具 6-8年 5% 11.875%-15.83%
其他 5-8年 5% 11.875%-19%
装修及改良支出 5-8年 - 12.5-20%
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如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
在建工程
包括公司自行建造固定资产发生的支出，由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成包括包括建筑安装工程费、设备购置费等，并于达到预定可使用状态时转入固定资产。
如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
无形资产
无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。
① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，并于会计期末进行减值测试。
采用直线法在计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 使用年限 预计净残值率
房屋使用权 按预计可使用年限个别确定 -
土地使用权 按权证规定的可使用年限个别确定 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
研究开发
内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
① 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
② 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
商誉
是指在非同一控制下企业合并下，公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试, 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
借款费用资本化
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
该义务是企业承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
收入
营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入：
销售商品收入的确认：
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
提供劳务收入的确认：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入企业；
③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
让渡资产使用权收入的确认：
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
政府补助
政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
公司能够满足政府补助所附条件；
公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
所得税
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
编制合并报表时，母公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由母公司合并编制。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
<四>、重大会计政策和重大会计估计变更以及重大前期差错更正的说明
重大会计政策变更
本公司报告期内无重大会计政策事项。
重大会计估计变更
本公司报告期内无重大会计估计变更事项。
重大前期差错更正
本公司报告期内无重大会计差错更正事项。
<五>、主要税项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率 计缴依据
增值税 13%(粮油商品等) 销项税额-进项税额+进项税额转出额
17%(其他商品) 销项税额-进项税额+进项税额转出额
营业税 5% 应税营业收入
消费税 5% 应税营业收入
城建税 7% 应交增值税+应交营业税+应交消费税
企业所得税 注 应纳税所得额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：企业所得税
1、母公司、子公司上海友谊百货有限公司享受浦东新区内资企业25%的企业所得税法定税率。
2、子公司联华超市股份有限公司、好美家装潢建材有限公司、上海友谊南方商城有限公司、上海友谊购物中心发展有限公司适用国家统一的25%的企业所得税税率。
<六>、合并报表子公司
1、合并报表公司（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 本公司期末 本公 本公司所 备注
投资额 司持 占表决权
股比 比率比例
率
联华超市股份有限公司 中国上 62,200.00 百货零售（含烟、酒、食品）及从事与 21,164.00 34.02 34.026% (注1)
海 超级市场相关商品的加工，分配，包装 6%
，餐饮
上海友谊百货有限公司 中国上 5,300.00 销售日用百货、服装服饰、针纺织品、 5,300.00 100% 100% (注2)
海 家用电器、办公用品、金银珠宝、食品
、零售国产烟、瓶装酒（涉及许可经营
的凭许可证经营）
好美家装潢建材有限公司 中国上 34,500.00 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品 31,050.00 90% 90%
海 ，家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷
制品等
上海百联西郊购物中心有限 中国上 17,000.00 房地产开发经营、物业管理、房屋租赁 12,750.00 75% 75%
公司 海 （涉及许可经营的凭许可证经营）
上海友谊南方商城有限公司 中国上 美元5,450 零售、配销、日用百货、食品烟酒、服 美元3,586. 65.80 65.80%
海 装鞋帽、家用电器、五金交电（不含生 1 %
产资料）、现代办公用品、工艺饰品、
建筑装潢用品、餐饮、娱乐、保龄球、
食品加工、健身房、美容美发、房屋出
租、医疗器械、棋牌室、属于行业专卖
管理商品，应办理专卖许可证
上海友谊拍卖有限公司 中国上 1,000.00 文物、工艺品、收藏品、珠宝、首饰、 1,000.00 100% 100% *
海 生产资料、生活资料、交通工具、无形
资产、产权、房地产拍卖
上海友谊百货长宁有限公司 中国上 300.00 销售日用百货、服装服饰、针纺织品、 300.00 100% 100% *
海 家用电器、办公用品、金银珠宝、食品
、零售国产烟、瓶装酒（涉及许可经营
的凭许可证经营）
上海好美家装潢建材配送有 中国上 1,000.00 建筑装潢材料、化工原料及产品（除毒 1,000.00 100% 100% **
限公司 海 、危险品）、五金交电、厨房设备及用
具、家具、纺织品、日用百货、陶瓷制
品、花卉（涉及许可经营的凭许可证经
营）
上海好美家梅陇装潢建材有 中国上 1,000.00 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品 1,000.00 100% 100% **
限公司 海 ，家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷
制品等
上海陆家嘴好美家装潢建材 中国上 1,000.00 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品 1,000.00 100% 100% **
有限公司 海 ，家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷
制品等
上海好美家光新装潢建材有 中国上 50.00 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品 50.00 100% 100% **
限责任公司 海 ，家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷
制品等
上海好美家吴中装潢建材有 中国上 50.00 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品 50.00 100% 100% **
限公司 海 ，家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷
制品等
上海好美家共江装潢建材有 中国上 50.00 装潢材料、五金交电、工艺美术品（除 50.00 100% 100% **
限公司 海 金银饰品）家具、日用百货、陶瓷制品
、室内装潢等
上海好美家真新装潢建材有 中国上 50.00 装潢材料、五金交电、工艺美术品（除 50.00 100% 100% **
限公司 海 金银饰品）家具、日用百货、陶瓷制品
、室内装潢等
上海好美家曹安家居购物中 中国上 300.00 装潢材料、五金交电、工艺美术品（除 300.00 100% 100% **
心有限公司 海 金银饰品）家具、日用百货、陶瓷制品
、室内装潢等
上海好美家曲阳装潢建材有 中国上 50.00 建筑装潢材料、化工原料及产品（除毒 50.00 100% 100% **
限公司 海 、危险品）、五金交电、厨房设备及用
具、家具、纺织品、针织品、日用百货
、陶瓷制品、花卉（涉及许可经营的凭
许可证经营）
上海好美家金桥装潢建材有 中国上 100.00 建筑材料、装潢材料、化工产品、包装 100.00 100% 100% **
限公司 海 材料、家具、炊具、陶瓷制品、工艺美
术品、百货、五金交电、销售花卉；室
内装潢
上海好美家盈港装潢建材有 中国上 50.00 销售建筑装潢材料、五金交电、工艺美 50.00 100% 100% **
限公司 海 术品、化工产品及原料（除危险品）、
家具、家用电器、炊事用具、文化体育
用品、纺织品、日用百货、包装材料、
花卉，室内装潢，农产品收购（除专项
审批）
上海好美家白莲泾装潢建材 中国上 500.00 销售建筑装潢材料、五金交电、工艺美 500.00 100% 100% **
有限公司 海 术品、化工产品及原料（除危险品）、
家具、家用电器、厨房设备、包装材料
、陶瓷制品、花卉，针纺织品、日用百
货、文体用品的销售(涉及许可证经营
的凭许可证经营)
上海好美家斜土装潢建材有 中国上 100.00 销售建筑装潢材料、五金产品、工艺美 100.00 100% 100% **
限公司 海 术品(除金饰品)、化工产品及原料（除
危险品）、家具、家用电器、厨房用品
、陶瓷制品、花卉，针纺织品、日用百
货、文体用品的销售(涉及许可证经营
的凭许可证经营)
上海好美家南桥装潢建材有 中国上 50.00 销售建筑装潢材料、五金、工艺品、化 50.00 100% 100% **
限公司 海 工产品及原料（有毒、易制毒及危险品
除外）、家具、家用电器、厨房用品、
陶瓷制品、包装材料、花卉，纺织品、
日用百货、文体用品批发零售(涉及许
可证经营的凭许可证经营)
上海好美家室内装饰工程部 中国上 500.00 室内装潢 500.00 100% 100% **
海
上海好美家好便利装饰工程 中国上 100.00 室内装璜、销售建筑材料、装璜材料、 100.00 100% 100% **
有限公司 海 五金交电（涉及许可经营的凭许可证经
营）
武汉好美家装潢建材有限公 中国武 200.00 建筑装潢材料、五金工艺品化工原料及 200.00 100% 100% **
司 汉 产品、家具、炊事用具文化用品、纺织
品、百货、陶瓷制品、花草苗木的销售
花卉批发兼零售柜台出租停车服务
武汉好美家龙阳装潢建材有 中国武 50.00 建筑材料、装潢材料、工艺美术品、家 50.00 100% 100% **
限公司 汉 具、家用电器、灯具、五金工具、电工
器材、炊具、橱具、文化用品、纺织品
、针织品、日用百货、体育用品、包装
材料、陶瓷制品、化工原料及产品（除
毒、危险品）、花卉销售、园林绿化，
室内装饰工程施工；经营场所租赁（涉
及许可经营的凭许可证经营）
武汉好美家新华装潢建材有 中国武 50.00 建筑材料、装饰材料、五金商品、工艺 50.00 100% 100% **
限公司 汉 美术品、家具家用电器、灯具、电工器
材、日用百货、体育用品、陶瓷制品、
花卉园林工艺品销售
武汉好美家徐东装潢建材超 中国武 50.00 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品 50.00 100% 100% **
市有限公司 汉 ，家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷
制品等
武汉好美家装饰工程有限公 中国武 50.00 室内装饰工程设计与施工；建筑材料、 50.00 100% 100% **
司 汉 装潢材料、五金销售
北京好美家百宁装璜建材有 中国北 800.00 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品 800.00 100% 100% **
限公司 京 ，家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷
制品等
北京好美家北家装璜建材有 中国北 800.00 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品 800.00 100% 100% **
限公司 京 ，家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷
制品等
北京好美家百家市内装饰有 中国北 50.00 室内装饰工程设计与施工；建筑装饰材 50.00 100% 100% **
限公司 京 料、五金、工艺美术品(除金银制品)、
化工原料及产品(除危险品)、家具、家
用电器、炊事用品、文化用品、纺织品
、日用百货、包装材料、花卉销售
广州友谊好美家装潢建材有 中国广 1,000.00 建筑、装饰材料、五金、化工产品及化 1,000.00 100% 100% **
限公司 州 工原料（除危险品）、工艺美术品（除
金制品）、家具、纺织品、日用百货、
花卉、室内装饰等
广州广花好美家装潢建材超 中国广 50.00 建筑材料、五金、交电、纺织品、文化 50.00 100% 100% **
市有限公司 州 体育用品及器材、百货、花卉、室内装
饰
深圳市好美家装潢建材有限 中国深 500.00 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品 500.00 100% 100% **
公司 圳 、化工原料及产品（除危险品）、家具
、家用电器、炊事用具、玻璃与陶瓷制
品、花卉、室内装饰材料、文化体育用
品、纺织品、日用百货、包装材料的销
售
南京好美家装潢建材有限公 中国南 500.00 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品 500.00 100% 100% **
司 京 ，家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷
制品等
合肥好美家装潢建材有限公 中国合 100.00 建筑装潢材料、五金、工艺美术品（除 100.00 100% 100% **
司 肥 金银饰品）、化工原料及产品（不含化
学危险品）、家具、家用电器、炊事用
具文化用品、纺织品、日用百货、包装
材料、花卉汽车配件销售;室内装潢及
咨询服务;自有房屋租赁
合肥好美家室内装饰工程有 中国合 50.00 室内装饰工程设计与施工；建筑装饰材 50.00 100% 100% **
限公司 肥 料、五金、工艺美术品(除金银制品)、
化工原料及产品(除危险品)、家具、家
用电器、炊事用品、文化用品、纺织品
、日用百货、包装材料、花卉销售
宁波好美家装潢建材有限公 中国宁 150.00 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品 150.00 100% 100% **
司 波 ，家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷
制品等
青岛好美家装潢建材有限公 中国青 100.00 批发零售:建筑装潢材料、五金电料、 100.00 100% 100% **
司 岛 工艺品（除金银饰品）、化工原料及产
品（不含危险品）、家具、家用电器、
炊事用具文化用品、纺织品、日用百货
、包装材料、陶瓷制品、花卉(不含种
子)室内外装饰装潢;柜台租赁;加工:木
工板;经济信息咨询服务.(以上范围需
经许可经营的,须凭许可证经营)
成都好美家双楠装潢建材有 中国成 100.00 建筑装潢材料、五金电料、工艺品（除 100.00 100% 100% **
限公司 都 金银饰品）、化工原料及产品（不含危
险品）、家具、炊事用具文化用品、纺
织品、百货、陶瓷制品、花草苗木的销
售
好美家装潢建材(成都)室内 中国成 50.00 室内装饰工程设计与施工；建筑装饰材 50.00 100% 100% **
装饰工程有限公司 都 料、五金、工艺美术品(除金银制品)、
化工原料及产品(除危险品)、家具、家
用电器、炊事用品、文化用品、纺织品
、日用百货、包装材料、花卉销售
上海好美家盈港家具有限公 中国上 250.00 家具、工艺美术品、家用品、厨房用具 250.00 100% 100% **
司 海 、文化体育用品、纺织品、针织品、日
用百货、（涉及许可经营的凭许可证经
营）。
武汉好美家雄楚装潢建材有 中国武 50.00 销售建筑装潢材料、五金、工艺品、化 50.00 100% 100% **
限公司 汉 工产品及原料（有毒、易制毒及危险品
除外）、家具、家用电器、厨房用品、
陶瓷制品、包装材料、花卉，纺织品、
日用百货、文体用品批发零售(涉及许
可证经营的凭许可证经营)
上海好美家天山装潢建材有 中国上 50.00 销售建筑装潢材料、五金材料、工艺品 50.00 100% 100% **
限公司 海 、化工产品及原料（危险品除外）、家
具、家用电器、炊具、文体用品,纺织
品、日用百货、包装材料、花卉，商务
咨询(除中介),非等级室内装潢.(涉及
许可证经营的凭许可证经营)
无锡好美家锡沪装潢建材有 中国无 100.00 建筑装潢材料、五金交电、工艺美术品 100.00 100% 100% **
限公司 锡 、化工原料及产品（不含危险品）、家
用电器、厨房用具、文具用品、体育用
品、针纺织品及原料（不含棉花、蚕茧
）、日用百货、日用杂品（不含烟花、
爆竹）、陶瓷制品、花卉的销售；室内
装潢服务；柜台出租、经营场地出租服
务（以上凡涉及专项审批的，必须经批
准后方可经营）。
常熟市通港好美家装潢建材 中国常 500.00 建筑装潢材料、五金产品、家用电器、 500.00 100% 100% **
有限公司 熟 家居用品、家具、炊事用具、文化体育
用品、纺织品、日用百货、包装材料、
陶瓷制品、花卉、工艺美术品（除金饰
品）、化工原料及产品（除危险品）销
售；柜台租赁；室内装潢。
无锡好美家金星装潢建材有 中国无 100.00 建筑装潢材料、五金交电、工艺品、化 100.00 100% 100% **
限公司 锡 工原料及产品（不含危险品）、家用电
器、厨房用具、文具用品、体育用品、
纺织品、其他日用品、日用杂品（不含
烟花爆竹）、陶瓷制品、花卉的销售；
室内装潢服务；柜台出租服务；经营场
地出租服务（上述经营范围涉及许可证
、专项审批的，经批准取得有效证件后
方可经营）
常熟市通港好美家装饰工程 中国常 10.00 室内外装饰装潢工程设计、施工。 10.00 100% 100% **
有限公司 熟
无锡好美家金星装饰工程有 中国无 10.00 室内外装饰装潢工程设计、施工。 10.00 100% 100% **
限公司 锡
上海联华快客便利有限公司 中国上 6,300.00 超市零售 4,410.00 70% 70% ***
海
上海联华超市奉贤有限公司 中国上 300.00 超市零售 165.00 55% 55% ***
海
上海联华超市嘉定有限公司 中国上 329.00 超市零售 329.00 100% 100% ***
海
上海联华超市南汇有限公司 中国上 1,100.00 超市零售 660.00 60% 60% ***
海
上海世纪联华南汇有限公司 中国上 1,000.00 超市零售 1,000.00 100% 100% ***
海
上海浦东联华超市有限公司 中国上 500.00 超市零售 300.00 60% 60% ***
海
上海松江联华超市有限公司 中国上 535.00 超市零售 337.05 63% 63% ***
海
上海联华永昌超市有限公司 中国上 3,500.00 超市零售 2,100.00 60% 60% ***
海
上海世纪联华西部发展有限 中国上 500.00 超市零售 500.00 100% 100% ***
公司 海
上海联华新新超市有限责任 中国上 1,330.00 超市零售 731.50 55% 55% ***
公司 海
上海联华超市(宝山)有限公 中国上 1,000.00 超市零售 1,000.00 100% 100% ***
司 海
北京世纪联华超市发展有限 中国北 200.00 超市零售 200.00 100% 100% ***
公司 京
北京世纪联华清城超市有限 中国北 500.00 超市零售 500.00 100% 100% ***
公司 京
河北世纪联华超市有限公司 中国河 3,000.00 超市零售 3,000.00 100% 100% ***
北
天津一商联华超市有限公司 中国天 3,000.00 超市零售 2,400.00 80% 80% ***
津
福州世纪联华商业有限公司 中国福 1,000.00 超市零售 1,000.00 100% 100% ***
州
广州世纪联华超市有限公司 中国广 1,600.00 超市零售 1,600.00 100% 100% ***
州
上海世纪联华超市虹口有限 中国上 300.00 超市零售 300.00 100% 100% ***
公司 海
上海世纪联华青浦有限公司 中国上 50.00 超市零售 50.00 100% 100% ***
海
上海世纪联华超市闵行有限 中国上 500.00 超市零售 500.00 100% 100% ***
公司 海
上海世纪联华超市徐汇有限 中国上 50.00 超市零售 24.50 49% 49% (注1)*
公司 海 **
上海联华超市吉林采购配销 中国上 100.00 物流配送 51.00 51% 51% ***
有限公司 海
上海联华超市配销有限公司 中国上 500.00 物流配送 450.00 90% 90% ***
海
上海联华生鲜食品加工配送 中国上 500.00 物流配送 450.00 90% 90% ***
中心有限公司 海
上海联华商业流通有限公司 中国上 300.00 物流配送 240.00 80% 80% ***
海
广西联华超市股份有限公司 中国广 6,867.00 超市零售 6,523.65 95% 95% ***
西
联华超市(江苏)有限公司 中国江 5,000.00 超市零售 5,000.00 100% 100% ***
苏
上海联华超市金山有限公司 中国上 1,041.00 超市零售 1,041.00 100% 100% ***
海
杭州拱墅世纪联华超市有限 中国杭 1,500.00 超市零售 1,500.00 100% 100% ***
公司 州
上海联华商务咨询服务有限 中国上 200.00 商务咨询 200.00 100% 100% ***
公司 海
沈阳世纪联华超市有限公司 中国沈 300.00 超市零售 300.00 100% 100% ***
阳
浙江联华华商集团有限公司 中国浙 12,050.00 超市零售 8,940.00 74.19 74.19% ***
江 %
上海联华电子商务有限公司 中国上 5,500.00 电子商务 3,650 66.36 66.36% ***
海 %
联华物流有限公司 中国上 5,000.00 物流配送 5,000.00 100% 100% ***
海
上海联华超级市场发展有限 中国上 1,000.00 超市零售 1,000.00 100% 100% ***
公司 海
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* 该等企业系本公司控股子公司上海友谊百货有限公司直接或间接控制的企业。
** 该等企业系本公司控股子公司好美家装潢建材有限公司直接或间接控制的企业。
*** 该等企业系本公司控股子公司联华超市股份有限公司直接或间接控制的企业。
注1：本公司或本公司控股子公司虽然对上述公司拥有股权不超过50%，但拥有实质控制权。
注2：本公司持股比例为90%，下属子公司好美家装潢建材有限公司持股比例为10%。
<七>、合并财务报表项目附注
货币资金
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项目 期末余额 期初余额
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现金
人民币 - - 112,358,558.56 - - 188,886,004.62
加元 1,195.00 6.7807 8,102.94 1,195.00 7.4419 8,893.07
欧元 9,790.20 10.8302 106,029.82 11,290.20 10.6669 120,431.43
港币 15,154.00 0.8792 13,323.40 15,154.00 0.9364 14,190.21
美元 15,255.02 6.8591 104,635.71 15,255.02 7.3046 111,431.82
日元 5,210.00 0.064468 335.88 5,210.00 0.064064 333.77
英镑 366.50 13.6836 5,015.04 366.50 14.5807 5,343.83
新加坡币 285.20 5.0405 1,437.55 285.20 5.0518 1,440.77
现金小计 112,597,438.90 189,148,069.52
银行存款
人民币 5,322,603,310.39 - - 5,170,491,025.32
美元 1,147,478.45 6.8591 7,870,669.44 1,145,554.96 7.3046 8,367,820.76
港元 15,146.25 0.8792 13,316.58 15,074.92 0.9364 14,116.16
银行存款小计 5,330,487,296.41 5,178,872,962.24
其他货币资金
人民币 21,294,476.50 15,846,049.24
其他货币资金小计 21,294,476.50 15,846,049.24
货币资金合计 5,464,379,211.81 5,383,867,081.00
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期末，无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
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项目 期末公允价值 期初公允价值
1．交易性债券投资
2．交易性权益工具投资 73,176,800.00
3．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 98,145.00 38,172,418.40
4．衍生金融资产
5．其他
合计 98,145.00 111,349,218.40
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交易性金融资产投资变现不存在重大限制。期末市价按证券交易所2008年6月30日的收盘价确定。
交易性金融资产较年初大幅减少，主要是下属子公司的交易性金融资产已处置所致。
3、应收账款
按账龄列示
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账龄 期末余额
金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 109,119,023.39 95.74% 2,182,380.47 106,936,642.92 2%
1－2年 3,689,143.40 3.24% 1,106,743.02 2,582,400.38 30%
2－3年 748,535.73 0.66% 374,267.86 374,267.87 50%
3年以上 405,890.20 0.36% 405,890.20 - 100%
合计 113,962,592.72 100.00% 4,069,281.55 109,893,311.17
账龄 期初余额
金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 80,999,531.66 94.07% 1,619,990.63 79,379,541.03 2%
1－2年 4,609,743.15 5.36% 1,382,922.95 3,226,820.20 30%
2－3年 87,813.76 0.10% 43,906.88 43,906.88 50%
3年以上 405,890.20 0.47% 405,890.20 - 100%
合计 86,102,978.77 100.00% 3,452,710.66 82,650,268.11
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(2) 按性质列示
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性质 期末余额
金额 所占比例 坏账准备 净额
单项金额重大的款项 - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 - - - -
合风险较大的款项
其他不重大款项 113,962,592.72 100.00% 4,069,281.55 109,893,311.17
合计 113,962,592.72 100.00% 4,069,281.55 109,893,311.17
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(3) 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款项前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：
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期末余额 年初余额
金额 比例(%) 欠款年限 金额 比例(%) 欠款年限
应收账款前五名合计： 12,928,200.40 11.34% 一年以内 11,489,820.48 13.34% 一年以内
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预付款项
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账龄 期末余额 期初余额
余额 比例 余额 比例
1年以内 328,659,321.85 99.78% 413,451,203.10 99.92%
1－2年 724,432.90 0.22% 322,901.60 0.08%
2－3年 - - - -
3年以上 - - - -
合计 329,383,754.75 100.00% 413,774,104.70 100.00%
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年末无帐龄超过一年的重要预付账款，一年以上余额724,432.90元为小额预付合计数。
年末无单项金额重大的预付账款。
年末无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
应收利息
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单位 期末余额 期初余额
中信银行 687,750.00 652,250.00
民生银行 18,525.00
光大银行 126,500.00 28,500.00
汇丰银行 690.00 1,860.00
上海银行 456,000.00
北京银行 10,450.00
合计 814,940.00 1,167,585.00
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本公司无一年以上的应收未收利息。
应收股利
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被投资单位或投资项目名称 期末余额 期初余额
上海联家超市有限公司 112,379,170.28 -
汕头市联华南方采购配销有限公司 223,484.58 -
上海澳发商贸发展有限公司 120,084.63
合计 112,602,654.86 120,084.63
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本公司无一年以上的应收未收股利。
报告期末应收股利大幅增长，主要是子公司下属企业宣告发放红利。
其他应收款
(1) 按账龄列示
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账龄 期末余额
金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 174,877,128.53 91.06% 3,497,542.58 171,379,585.95 2%
1－2年 10,650,477.04 5.55% 3,195,143.12 7,455,333.92 30%
2－3年 2,094,584.78 1.09% 1,047,292.39 1,047,292.39 50%
3年以上 4,413,635.55 2.30% 4,413,635.55 - 100%
合计 192,035,825.90 100.00% 12,153,613.64 179,882,212.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 167,888,396.48 90.14% 3,357,767.93 164,530,628.55 2%
1－2年 13,226,957.70 7.10% 3,968,087.31 9,258,870.39 30%
2－3年 1,518,520.49 0.82% 759,260.24 759,260.25 50%
3年以上 3,623,859.82 1.94% 3,623,859.82 100%
合计 186,257,734.49 100.00% 11,708,975.30 174,548,759.19
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(2) 按性质列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质 期末余额
金额 所占比例 坏账准备 净额
单项金额重大的款项
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组
合风险较大的款项
其他不重大款项 192,035,825.90 100.00% 12,153,613.64 179,882,212.26
合计 192,035,825.90 100.00% 12,153,613.64 179,882,212.26
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（3）无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
（4）其他应收款前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例：
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期末余额 年初余额
金额 比例(%) 欠款年限 金额 比例(%) 欠款年限
其他应收款前五名合计 34,040,700.00 17.73% 一年以内 25,990,628.00 13.95% 一年以内
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存货
（1）账面价值
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项目 期末余额 期初余额
金额 跌价准备 账面价值 借款费 金额 跌价准备 账面价值 借款费
用资本 用资本
化金额 化金额
1．原材料 12,034,336.40 - 12,034,336.4 - 16,851,274.28 - 16,851,274.28 -
0
2．库存商品 1,879,744,530 4,318,929. 1,875,425,60 - 2,113,681,676 3,615,687. 2,110,065,989 -
.37 48 0.89 .73 07 .66
3．周转材料 17,142,370.70 - 17,142,370.7 - 21,377,085.25 - 21,377,085.25 -
0
合计 1,908,921,237 4,318,929. 1,904,602,30 - 2,151,910,036 3,615,687. 2,148,294,349 -
.47 48 7.99 .26 07 .19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期计提 本期转回 期末余额 本期转回金额占该项存货期末
余额的比例
1．原材料 - - - - -
2．库存商品 3,615,687.07 703,242.41 4,318,929.48
3．周转材料 - - - - -
合计 3,615,687.07 703,242.41 4,318,929.48 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对库存商品计提存货跌价准备的原因系可变现净值低于账面成本。
其他流动资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面价值 期初账面价值
余额 17,779,917.24 17,779,917.24
合计 17,779,917.24 17,779,917.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、可供出售金融资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 期初公允价值
1．可供出售债券 - -
2．可供出售权益工具 797,451,989.33 1,469,012,386.75
3．其他 - -
减：减值准备 - -
合计 797,451,989.33 1,469,012,386.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末可供出售金融资产同比减少45.72%，原因是上半年证券市场波动较大，报告期末公司持有的可供出售金融资产市值与年初市值差异较大。
持有至到期投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
招商理财 200,000,000.00 120,000,000.00
合计 200,000,000.00 120,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末持有至到期投资同比增长66.67%，原因是子公司追加投资。
长期股权投资
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值
合营企业 4,752,075.26 - 4,752,075.26 4,548,301.01 - 4,548,301.01
联营企业 361,564,743.76 - 361,564,743.76 415,023,582.74 - 415,023,582.74
其他股权投资 33,899,785.00 279,405.00 33,620,380.00 37,684,254.38 279,405.00 37,404,849.38
合计 400,216,604.02 279,405.00 399,937,199.02 457,256,138.13 279,405.00 456,976,733.13
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合营企业及联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权
比例
合营企业
上海联华复星药品经营有限公司 中国上海 零售 50.00% 50.00%
联营企业
上海联家超市有限公司 中国上海 零售 45.00% 45.00%
上海联华超市食品公司 中国上海 制造 40.00% 40.00%
上海三明物产商用设备有限公司 中国上海 零售 45.00% 45.00%
上海谷德商贸合作公司 中国上海 批发 27.00% 27.00%
上海贝斯特产品质量检测有限公司 中国上海 检测 20.00% 20.00%
天津一商发展有限公司 中国天津 百货零售 20.00% 20.00%
汕头联华南方采购配销有限公司 中国广东 批发 45.00% 45.00%
上海家联联盈采购公司 中国上海 批发 25.00% 25.00%
上海澳发商贸发展有限公司 中国上海 商贸 30.00% 30.00%
上海虹桥友谊商城 中国上海 百货零售 40.00% 40.00%
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长期股权投资权益法核算披露内容
① 本期变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减 本期被投资单位权 本期分得现金 期末余额
加投资 少投资 益增减额 红利
合营企业
上海联华复星药品经营有限公司 4,548,301.01 203,774.25 4,752,075.26
合计 4,548,301.01 203,774.25 4,752,075.26
联营企业
上海联家超市有限公司 320,377,461.67 63,595,251.97 112,379,170.2 271,593,543.3
8 6
上海联华超市食品公司 1,131,204.34 113,163.50 1,244,367.84
上海三明物产商用设备有限公司 2,683,328.25 202,150.72 2,885,478.97
上海谷德商贸合作公司 778,714.76 15,298.84 794,013.60
上海贝斯特产品质量检测有限公司 2,953,182.49 447,340.54 3,400,523.03
天津一商发展有限公司 53,726,230.98 53,726,230.98
汕头联华南方采购配销有限公司 814,927.19 130,046.66 223,484.58 721,489.27
上海家联联盈采购公司 21,310.72 -4,626.51 16,684.21
上海澳发商贸发展有限公司 1,002,171.44 98,584.55 102,171.44 998,584.55
上海虹桥友谊商城 31,535,050.90 8,888,777.05 14,240,000.00 26,183,827.95
合计 415,023,582.74 73,485,987.32 126,944,826.3 361,564,743.7
0 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
② 累计变动
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被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投 累计减少投 被投资单位权益 期末余额
资额 资额 累计增减额
合营企业
上海联华复兴药品经营有限公司 2,500,000.00 2,252,075.26 4,752,075.26
合计 2,500,000.00 2,252,075.26 4,752,075.26
联营企业
上海联家超市有限公司 54,466,090.85 217,127,452.51 271,593,543.36
上海联华超市食品公司 1,165,897.60 78,470.24 1,244,367.84
上海三明物产商用设备有限公司 804,612.36 2,080,866.61 2,885,478.97
上海谷德商贸合作公司 270,000.00 524,013.60 794,013.60
上海贝斯特产品质量检测有限公司 2,000,000.00 1,400,523.03 3,400,523.03
天津一商发展有限公司 42,142,767.43 11,583,463.55 53,726,230.98
汕头市联华南方采购配销有限公司 540,000.00 181,489.27 721,489.27
上海家联联盈采购有限公司 360,000.00 -343,315.79 16,684.21
上海澳发商贸发展有限公司 900,000.00 98,584.55 998,584.55
上海虹桥友谊商城 16,659,200.00 9,524,627.95 26,183,827.95
合计 119,308,568.24 242,256,175.52 361,564,743.76
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按成本法核算长期股权投资(其他股权投资)
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被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末净值
上海宏达进出口公司 279,405.00 279,405.00 - 279,405.00 279,405.0 -
0
上海申宏公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00
成都申诚友谊百货有限公司 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00
上海永谷园食品贸易有限公司 2,423,100.00 2,423,100.0 2,423,100.0 2,423,100.0
0 0 0
杭州读报人广告传媒有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
上海关东人家实业有限公司 112,000.00 112,000.00 112,000.00 112,000.00
上海市现代商务促进中心 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
上海亦佳电子商务有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00
百联电子商务有限公司 1,500,000.00 1,500,000.0 6,000,000. 7,500,000.0 7,500,000.0
0 00 0 0
银河收益权 20,000,000.0 20,000,000. 20,000,000. 20,000,000.
0 00 00 00
哈飞哈药 9,498,544.58 9,498,544.5 9,498,544. 0.00 0.00
8 58
交通银行 285,924.80 285,924.80 285,924.80 0.00 0.00
万国证券 1,000,000.00 1,000,000.0 1,000,000.0 1,000,000.0
0 0 0
新锦江 312,000.00 312,000.00 312,000.00 312,000.00
豫园商场 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
杭州安琪尔自行车公司 375,180.00 375,180.00 375,180.00 375,180.00
华盟股份 38,100.00 38,100.00 38,100.00 38,100.00
商行公园支行 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
商行广场支行 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
合计 37,684,254.3 37,684,254. 6,000,000. 9,784,469. 33,899,785. 279,405.0 33,620,380.
8 38 00 38 00 0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初余额 本期计提 本期转回 本期转销 期末余额 计提原因
其他投权投资 279,405.00 279,405.00 停业清理
合计 279,405.00 279,405.00
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投资性房地产
按成本模式计量：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、原价合计 1,484,778,823.5 31,413.00 1,484,810,236.54
4
1．房屋、建筑物 1,484,778,823.5 31,413.00 1,484,810,236.54
4
二、累计折旧和累计摊销合计 355,805,919.17 26,129,010.32 381,934,929.49
1．房屋、建筑物 355,805,919.17 26,129,010.32 381,934,929.49
三、投资性房地产减值准备累计金额合计 - - - -
1．房屋、建筑物 - - - -
四、投资性房地产账面价值合计 1,128,972,904.3 -26,097,597.32 1,102,875,307.05
7
1．房屋、建筑物 1,128,972,904.3 -26,097,597.32 1,102,875,307.05
7
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(1)合并子公司上海友谊南方商城有限公司以投资性房地产-沪闵路7388号房产作为短期借款8,000万元的抵押物。
(2)合并子公司上海百联西郊购物中心有限公司以投资性房地产-上海仙霞西路88号作为长期借款15,470万元和短期借款1,020万元的抵押物。
固定资产
(1) 本期变化数
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项目 期初余额 本期增加额 本期从在建工 本期减少额 期末余额
程转入
一、原价合计 5,076,102,729.6 287,801,699.44 170,375,056.4 478,317,810.11 5,055,961,675.44
3 8
其中：房屋、建筑物 751,273,956.94 37,559,709.36 166,438,147.5 4,550.00 955,267,263.80
0
机器设备 1,319,505,517.4 57,904,996.36 3,172,815.70 267,975,162.19 1,112,608,167.36
9
运输工具 263,417,230.96 17,633,723.91 164,013.00 15,840,569.03 265,374,398.84
其他 418,997,042.64 35,223,636.78 600,080.28 73,728,687.49 381,092,072.21
装修及改良支出 2,322,908,981.6 139,479,633.03 120,768,841.40 2,341,619,773.23
0
二、累计折旧合计 2,363,620,722.9 269,688,457.92 425,116,740.36 2,208,192,440.54
8
其中：房屋、建筑物 152,026,501.27 12,805,878.33 4,322.50 164,828,057.10
机器设备 671,529,393.60 63,359,561.59 248,750,305.01 486,138,650.18
运输工具 117,790,670.43 15,299,983.33 11,745,915.79 121,344,737.97
其他 212,621,468.59 34,167,557.79 64,968,714.57 181,820,311.81
装修及改良支出 1,209,652,689.0 144,055,476.88 99,647,482.49 1,254,060,683.48
9
三、固定资产减值准备累计金额合计 143,458,414.16 10,618,360.00 186,701.51 153,890,072.65
其中：房屋、建筑物 4,853,336.98 4,853,336.98
机器设备 60,856,441.80 186,701.51 60,669,740.29
运输工具 1,741,240.14 1,741,240.14
其他 5,003,065.98 5,003,065.98
装修及改良支出 71,004,329.26 10,618,360.00 81,622,689.26
四、固定资产账面价值合计 2,569,023,592.4 7,494,881.52 170,375,056.4 53,014,368.24 2,693,879,162.25
9 8
其中：房屋、建筑物 594,394,118.69 24,753,831.03 166,438,147.5 227.50 785,585,869.72
0
机器设备 587,119,682.09 -5,454,565.23 3,172,815.70 19,038,155.67 565,799,776.89
运输工具 143,885,320.39 2,333,740.58 164,013.00 4,094,653.24 142,288,420.73
其他 201,372,508.07 1,056,078.99 600,080.28 8,759,972.92 194,268,694.42
装修及改良支出 1,042,251,963.2 -15,194,203.85 21,121,358.91 1,005,936,400.49
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本期固定资产增加数中包括在建工程转入数170,375,056.48元。
(3)其中融资租赁租入固定资产如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
原值 累计折旧 净值 原值 累计折旧 净值
机器设备 5,398,128.18 5,210,954.92 187,173.26 7,359,737.73 6,517,396.37 842,341.36
合计 5,398,128.18 5,210,954.92 187,173.26 7,359,737.73 6,517,396.37 842,341.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末余额 期初余额
原值 441,112,508.94 534,018,906.82
减值准备 - -
账面价值 441,112,508.94 534,018,906.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初余额 本期增加 本期转入固定资 其他减少数 期末余额 本期利息资
产数 本化率
宁波路工程改造 2,318,130.00 2,318,130.00 -
联华门店装修 49,860,273.00 21,510,588.81 38,202,397.35 33,168,464.46 -
联华设备安装 5,907,131.00 154,432.92 5,171,803.92 889,760.00 -
联华土建工程 289,664,200.50 166,438,147.50 123,226,053.00 -
联华系统工程 15,402,879.90 7,155,505.81 3,936,908.98 11,536,068.20 7,085,408.53 -
南方商城门店装修 104,885,966.57 93,365,988.13 198,251,954.70 -
好美家门店装修 65,980,325.85 12,493,514.25 2,301,101.85 76,172,738.25 -
合计 534,018,906.82 134,680,029.92 170,375,056.48 57,211,371.32 441,112,508.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产清理
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面价值 期初账面价值
余额 -34,530.61
合计 -34,530.61
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无形资产
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
账面净值 499,213,678.83 472,537,487.13
减值准备 - -
账面价值 499,213,678.83 472,537,487.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
土地使用权 183,757,822.11 125,732.48 2,607,680.76 181,024,408.87
联华房地产使用权 237,608,246.05 36,535,064.20 4,399,237.30 269,744,072.95
软件开发费 49,556,469.18 7,275,318.28 9,632,049.08 47,199,738.38
其他 1,614,949.79 369,491.16 1,245,458.63
合计 472,537,487.13 43,810,382.48 125,732.48 17,008,458.30 499,213,678.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数
土地使用权 股东投入及购入 221,406,807.55 40,382,398.68 181,024,408.87
联华房地产使用权 股东投入及购入 356,918,518.22 87,174,445.27 269,744,072.95
软件开发费 购入 96,208,850.02 49,009,111.64 47,199,738.38
其他 购入 3,694,931.91 2,449,473.28 1,245,458.63
合计 678,229,107.70 179,015,428.87 499,213,678.83
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商誉
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项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、原价合计 109,772,191.24 - 634,813.06 109,137,378.18
1、杭州联华华商集团有限公司 36,361,110.24 - - 36,361,110.24
2、北京好美家百宁装璜建材有限公司 1,920,465.52 - - 1,920,465.52
3、上海好美家曹安家居购物中心有限公司 4,630,240.50 - - 4,630,240.50
4、武汉好美家装潢建材有限公司 144,613.27 - - 144,613.27
5、上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 59,717.64 - - 59,717.64
6、广西联华超市股份有限公司 43,029,580.62 - 634,813.06 42,394,767.56
7、河北世纪联华超市有限公司 16,000,000.00 - - 16,000,000.00
8、杭州联华生鲜超市有限公司 1,857,791.68 - - 1,857,791.68
9、天津一商发展有限公司 5,768,671.77 - - 5,768,671.77
二、减值准备累计金额合计 16,000,000.00 - 16,000,000.00
1、杭州联华华商集团有限公司 - - -
2、北京好美家百宁装璜建材有限公司 - - -
3、上海好美家曹安家居购物中心有限公司 - - -
4、武汉好美家装潢建材有限公司 - - -
5、上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 - - -
6、广西联华超市股份有限公司 - - -
7、河北世纪联华超市有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00
8、杭州联华生鲜超市有限公司 - - - -
9、天津一商发展有限公司 - - - -
三、账面价值合计 93,772,191.24 - 634,813.06 93,137,378.18
1、杭州联华华商集团有限公司 36,361,110.24 - - 36,361,110.24
2、北京好美家百宁装璜建材有限公司 1,920,465.52 - - 1,920,465.52
3、上海好美家曹安家居购物中心有限公司 4,630,240.50 - - 4,630,240.50
4、武汉好美家装潢建材有限公司 144,613.27 - - 144,613.27
5、上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 59,717.64 - - 59,717.64
6、广西联华超市股份有限公司 43,029,580.62 - 634,813.06 42,394,767.56
7、河北世纪联华超市有限公司 - - -
8、杭州联华生鲜超市有限公司 1,857,791.68 - - 1,857,791.68
9、天津一商发展有限公司 5,768,671.77 - - 5,768,671.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
1．软件费 1,573,151.04 1,414,572.02
2．长期租金 138,664,250.63 139,885,926.71
合计 140,237,401.67 141,300,498.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
1．商誉 1,662,434.07 1,662,434.07
2．租金支出 53,261,717.74 32,065,393.24
3．减值准备 28,237,756.28 33,699,861.22
合计 83,161,908.09 67,427,688.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 15,161,685.96 1,061,209.23 16,222,895.19
二、存货跌价准备 3,615,687.07 703,242.41 4,318,929.48
三、可供出售金融资产减值准备 - -
四、持有至到期投资减值准备 - -
五、长期股权投资减值准备 279,405.00 279,405.00
六、投资性房地产减值准备 - -
七、固定资产减值准备 143,458,414.16 10,618,360.00 186,701.51 153,890,072.65
八、工程物资减值准备 - -
九、在建工程减值准备 - -
十、生产性生物资产减值准备 - -
其中：成熟生产性生物资产减值准备 - -
十一、油气资产减值准备 - -
十二、无形资产减值准备 - -
十三、商誉减值准备 16,000,000.00 16,000,000.00
十四、其他 - -
合计 178,515,192.19 12,382,811.64 186,701.51 190,711,302.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末余额 期初余额
币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额
信用借款 - 150,000,000.00 - 180,000,000.00
抵押借款 - 90,200,000.00 - 60,000,000.00
保证借款 - 110,000,000.00 - 60,000,000.00
质押借款 - - - -
合计 - 350,200,000.00 - 300,000,000.00
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(1)期末担保借款余额为11,000万元，系母公司为子公司好美家装潢建材有限公司的银行借款担保。
(2)期末抵押借款余额为9,020万元，其中8,000万元系子公司上海友谊南方商城有限公司以投资性房地产-沪闵路7388号作为抵押物；1,020万元系子公司上海百联西郊购物中心有限公司以投资性房地产-上海仙霞西路88号作为抵押物。
(3)期末无已到期未偿还的短期借款。
应付票据
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类别 期末余额 其中：下一会计期间将到期的金额 期初余额
银行承汇汇票 1,500,000.00
商业承汇汇票 - - -
合计 1,500,000.00
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无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
应付账款
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项目 期末余额 期初余额
余额 2,755,147,924.84 3,076,750,228.99
其中：账龄超过1年的余额 1,093,589.41 1,093,589.41
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无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
预收款项
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项目 期末余额 期初余额
余额 4,855,422,877.39 4,876,816,978.32
其中：账龄超过1年的余额 630,622.13 630,622.13
合计 4,855,422,877.39 4,876,816,978.32
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无预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
应付职工薪酬
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项目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 41,194,064.21 495,896,588.19 489,648,210.77 47,442,441.63
二、职工福利费 - 2,765,297.08 2,765,297.08 -
三、社会保险费 17,175,294.05 117,625,770.37 121,003,550.27 13,797,514.15
其中：1．医疗保险费 4,280,215.16 31,896,977.44 33,396,980.02 2,780,212.58
2．基本养老保险费 10,316,605.47 75,670,331.76 77,310,440.35 8,676,496.88
3．年金缴费 - 609,589.03 608,366.63 1,222.40
4．失业保险费 1,952,314.47 6,404,987.58 6,612,378.44 1,744,923.61
5．工伤保险费 340,225.71 1,382,202.16 1,353,886.55 368,541.32
6．生育保险费 285,933.24 1,661,682.40 1,721,498.28 226,117.36
四、住房公积金 4,456,972.06 31,145,480.07 31,168,213.17 4,434,238.96
五、工会经费和职工教育经费 25,806,431.09 16,049,872.20 11,198,229.54 30,658,073.75
六、非货币性福利 - -
七、因解除劳动关系给予的补偿 - 15,500.00 15,500.00 -
八、其他 1,329,359.48 5,409,294.31 3,221,800.76 3,516,853.03
其中：以现金结算的股份支付 - -
合计 89,962,120.89 668,907,802.22 659,020,801.59 99,849,121.52
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应交税费
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税种 期末余额 期初余额
增值税 18,471,310.16 112,275,751.28
营业税 11,372,652.44 14,920,382.25
城建税 1,982,685.35 8,371,233.33
房产税 14,834,714.30 7,697,652.52
个人所得税 3,700,106.35 12,978,315.36
消费税 400,465.50 274,393.51
企业所得税 61,613,293.45 112,569,951.18
教育费附加 1,296,270.88 5,708,150.02
堤防维护费 225,103.97 218,181.89
河道管理费 507,229.26 574,461.07
水利建设基金 5,159,546.39 5,134,143.27
平抑基金 49,572.56 29,209.79
其他 1,374,016.49 1,473,103.10
合计 120,986,967.10 282,224,928.57
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应交税费较年初减少161,237,961.47元，减幅为57.13%，主要系所属各企业汇算清缴2007年度相关税费所致。
应付利息
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项目 期末余额 期初余额
银行借款利息 3,432,671.44 1,310,956.18
合计 3,432,671.44 1,310,956.18
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应付股利
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投资方名称 期末余额 期初余额 欠付原因
社会法人股 38,006,104.78 5,316,696.78 尚未支付的以前年度法人股股利
子公司少数股东 724,206.84 724,206.84 好美家以前年度应付股利余额
子公司少数股东 49,616,315.57 16,479,346.18 联华超市及其并表子公司应付少数股东股利
子公司少数股东 593,804.75 593,804.75 并表子公司应付少数股东股利
合计 88,940,431.94 23,114,054.55
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应付股利较年初增加284.79%，主要是公司实施2007年度利润分配方案和子公司联华超市股份有限公司通过派发2007年下半年度股息所致。
其他应付款
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项目 期末余额 期初余额
余额 1,184,791,001.01 988,792,676.19
其中：账龄超过1年的余额 221,995.88 221,995.88
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无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
其他流动负债
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项目 期末余额 期初余额
余额 213,392,727.04 169,474,132.64
合计 213,392,727.04 169,474,132.64
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长期借款
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类别 期末余额 期初余额
币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额
信用借款 40,000,000.00 - 40,000,000.00
抵押借款 154,700,000.00 - 275,100,000.00
保证借款 - - -
质押借款 - - -
合计 194,700,000.00 - 315,100,000.00
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(1)期末抵押借款余额为15,470万元，系子公司上海百联西郊购物中心有限公司以投资性房地产-上海仙霞西路88号作为抵押物。
长期借款较年初减少38.21%，主要是子公司偿还了部分抵押借款。
长期应付款
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项目 期限 期末余额 期初余额
融资租入设备 5年 46,492.30 173,884.50
代管集体公益金 - 1,255,029.44 1,255,029.44
合计 - 1,301,521.74 1,428,913.94
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专项应付款
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来源 内容 期末余额 期初余额
华商改制提留款 职工权益 9,301,294.49 9,388,528.17
浙江拱墅贸易局补助 2,931,500.00 2,931,500.00
合计 12,232,794.49 12,320,028.17
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递延所得税负债
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项目 期末余额 期初余额
1．交易性金融资产 14,567,902.88
2．租金收入 4,444,979.31 4,444,979.31
3．可供出售金融资产 132,328,043.84 252,813,340.50
合计 136,773,023.15 271,826,222.69
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递延所得税负债较年初减少49.68%，主要是由于报告期末持有的可供出售金融资产市值较年初减少导致递延所得税负债相应减少。
股本
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期初余额 本次变动增减(＋、－) 期末余额
配 送股 公积金转股 其他 小计
股
一、有限售条件股份
1、发起人股份 115,358,213.00 - - - - - 115,358,213.00
其中：国家拥有股份 25,429,828.00 - - - - - 25,429,828.00
国有法人持有股份 89,928,385.00 - - - - - 89,928,385.00
外资法人持有股份 - - - - - - -
其他 - - - - - - -
2、募集法人股 -
3、内部职工股 -
有限售条件份合计 115,358,213.00 - - - 115,358,213.00
二、无限售条件股份
1、境内上市的人民币普通股 150,458,373.00 - - - 150,458,373.00
2、境内上市外资股 163,380,179.00 - - - 163,380,179.00
3、境外上市的外资股 - - - - -
4、其他 - - - - -
无限售条件股份合计 313,838,552.00 - - - 313,838,552.00
三、股份总数 429,196,765.00 - - - - 429,196,765.00
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资本公积
本期变动及说明：
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
资本（或股本）溢价 462,872,603.17 - - 462,872,603.17
其他资本公积 1,451,588,363.69 545,524,831.66 906,063,532.03
合计 1,914,460,966.86 545,524,831.66 1,368,936,135.20
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报告期末资本公积较年初减少28.49%，主要是由于上半年证券市场波动较大，报告期末公司持有的可供出售金融资产市值与年初市值差异减记资本公积。
盈余公积
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项目 期初余数 本期增加数 本期减少数 期末余数
法定盈余公积 104,989,440.15 - 104,989,440.15
任意盈余公积 15,486,642.84 - 15,486,642.84
合计 120,476,082.99 - 120,476,082.99
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未分配利润
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本期金额 上年同期金额
净利润 121,525,916.15 148,009,114.51
加：年初未分配利润 588,301,420.80 345,788,429.76
可供分配的利润 709,827,336.95 493,797,544.27
减：提取法定盈余公积
可供投资者分配的利润 709,827,336.95 493,797,544.27
减：应付普通股股利 120,175,094.20 42,919,676.50
期末未分配利润 589,652,242.75 450,877,867.77
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少数股东权益
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项目 期末余额 期初余额
余额 2,044,976,170.23 1,923,537,279.87
合计 2,044,976,170.23 1,923,537,279.87
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营业收入及营业成本
营业收入
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项目 本期金额 上年同期金额
1．主营业务收入 13,025,441,780.04 11,198,424,235.17
2．其他业务收入 119,948,289.20 129,487,422.92
合计 13,145,390,069.24 11,327,911,658.09
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营业成本
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项目 本期金额 上年同期金额
1．主营业务成本 10,477,080,958.05 9,007,968,906.21
2．其他业务成本 17,873,019.19 16,604,174.74
合计 10,494,953,977.24 9,024,573,080.95
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按主营业务种类列示：
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产品(或业务)类 本期金额 上年同期金额
别 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利
连锁超市业务 11,841,879,339. 9,539,726,577. 2,302,152,762 10,024,122,173 8,045,902,542.17 1,978,219,631.
30 20 .10 .99 82
建材业务 837,729,926.96 651,791,692.77 185,938,234.1 913,083,865.07 732,349,527.43 180,734,337.64
9
百货业务 357,350,540.00 279,429,743.77 77,920,796.23 288,334,675.89 225,414,777.44 62,919,898.45
房屋出租 108,430,262.98 24,005,963.50 84,424,299.48 102,370,943.14 20,906,233.91 81,464,689.23
合计 13,145,390,069. 10,494,953,977 2,650,436,092 11,327,911,658 9,024,573,080.95 2,303,338,557.
24 .24 .00 .09 14
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营业税金及附加
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税种 本期金额 上年同期金额 计缴标准
营业税 29,227,511.52 27,344,806.15 5%
消费税 3,239,646.98 2,088,577.60 5%
城建税 11,881,728.26 12,364,149.33 7%
教育费附加 7,410,475.85 10,102,539.40 3%
其他 2,320,764.60 1,281,378.50 根据各地税务局规定
合计 54,080,127.21 53,181,450.98
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资产减值损失
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项目 本期金额 上年同期金额
坏账损失 1,061,209.23 1,892,975.52
存货跌价损失 703,242.41 189,715.97
长期股权投资减值损失 -3,694,886.78
固定资产减值损失 10,618,360.00 33,773,824.73
合计 12,382,811.64 32,161,629.44
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报告期资产减值损失同比减少61.50%，主要是子公司对固定资产减值准备计提减少所致。
公允价值变动收益
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项目 本期金额 上年同期金额
交易性金融资产 12,868,452.80
合计 12,868,452.80
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报告期公允价值变动损益同比减少100%，主要是上年同期末子公司持有以公允价值计价的交易性金融资产较大，而本期末无。
投资收益
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被投资单位 本期金额 上年同期金额
交易性金融资产收益 26,738,662.35 118,959,972.24
委托贷款收益 1,367,640.00
可供出售金融资产收益 4,466,457.96 101,302,806.41
权益法确认的投资收益 79,641,169.65 71,015,593.67
股权投资转让收益 959,219.95 29,761,942.57
其他 3,258,404.73 389,769.60
合计 115,063,914.64 322,797,724.49
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报告期投资收益同比减少64.35%，主要是上年同期含公司及下属子公司出售了部分金融资产，实现了投资收益逾2亿元。
营业外收入
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项目 本期金额 上年同期金额
1．非流动资产处置利得合计 2,901,831.29 642,481.93
其中：固定资产处置利得 487,413.77 642,481.93
2、罚款及违约金收入 698,369.60 1,227,369.63
3、补偿费收入 55,852.47 635,358.00
4、其他 5,844,218.36 14,202,469.70
合计 9,500,271.72 16,707,679.26
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报告期营业外收入同比减少43.14%，主要系上年同期子公司关闭部分门店处置资产所得收入影响。
营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上年同期金额
1．非流动资产处置损失合计 32,027,739.58 65,082,987.98
其中：固定资产处置损失 32,027,739.58 58,207,816.98
2、罚款及违约金支出 981,700.82 43,608,372.17
3、捐赠支出 5,475,344.00 120,550.02
4、其他 11,916,377.13 12,015,840.71
合计 50,401,161.53 120,827,750.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期营业外支出中的捐赠支出547万元主要是本期公司及下属子公司抗震救灾的捐赠款，营业外支出同比大幅减少主要系上年同期所属联华超市等企业有一次性关店损失影响较大。
所得税费用
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项目 本期金额 上年同期金额
当期所得税费用 95,439,894.23 164,062,767.64
递延所得税费用 -30,302,122.44 1,559,684.06
合计 65,137,771.79 165,622,451.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期所得税费用同比减少60.67%，主要是2008年新所得税法实施，下属主要子公司适用所得税率由33%降至25%。
现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 303,148,005.80
加：资产减值准备 12,382,811.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 245,455,206.10
无形资产摊销 17,008,458.30
长期待摊费用摊销 1,349,378.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 29,125,908.29
固定资产报废损失（减：收益）
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用（减：收益） 23,571,734.07
投资损失（减：收益） -115,063,914.64
递延所得税资产减少（减：增加） -15,734,219.56
递延所得税负债增加（减：减少） -14,567,902.88
存货的减少（减：增加） 242,988,798.79
经营性应收项目的减少（减：增加） 54,250,834.39
经营性应付项目的增加（减：减少） -360,856,146.80
其 他
经营活动产生的现金流量净额 423,058,951.74
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支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上年同期金额
支付租赁费(含水电煤费) 694,298,930.13 668,753,647.61
支付包装、运杂费等 77,268,631.09 64,917,266.10
支付办公费等 84,972,725.33 71,991,099.69
支付修理费 36,600,402.35 28,830,052.87
合计 893,140,688.90 834,492,066.27
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<八>、母公司会计报表主要项目注释
1、其他应收款
(1) 按账龄列示
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账龄 期末余额
金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 56,164,584.43 90.02% 54,000.00 56,110,584.43 2%
1－2年 4,665,700.00 7.48% 1,399,710.00 3,265,990.00 30%
2－3年 - - - - 50%
3年以上 1,558,833.93 2.50% 1,558,833.93 - 100%
合计 62,389,118.36 100.00% 3,012,543.93 59,376,574.43
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账龄 期初余额
金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 53,623,460.38 89.60% - 53,623,460.38 2%
1－2年 4,665,700.00 7.80% 1,399,710.00 3,265,990.00 30%
2－3年 - - - - 50%
3年以上 1,558,833.93 2.60% 1,558,833.93 - 100%
合计 59,847,994.31 100.00% 2,958,543.93 56,889,450.38
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(2) 按性质列示
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性质 期末余额
金额 所占比例 坏账准备 净额
单项金额重大的款项 - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 - - - -
合风险较大的款项
其他不重大款项 62,389,118.36 100.00% 3,012,543.93 59,376,574.43
合计 62,389,118.36 100.00% 3,012,543.93 59,376,574.43
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其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
2、长期股权投资
账面价值
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项目 期末余额
期末余额 减值准备 账面价值
子公司 1,217,593,059.03 - 1,217,593,059.03
其他股权投资 7,579,405.00 279,405.00 7,300,000.00
合计 1,225,172,464.03 279,405.00 1,224,893,059.03
项目 期初余额
期初余额 减值准备 账面价值
子公司 1,217,593,059.03 - 1,217,593,059.03
其他股权投资 7,865,329.80 279,405.00 7,585,924.80
合计 1,225,458,388.83 279,405.00 1,225,178,983.83
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子公司及其他股权投资
① 基本情况
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例
好美家装潢建材有限公司 中国上海 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，家用电器、文体 90.00%
用品、纺织品、陶瓷制品等
联华超市股份有限公司 中国上海 百货零售（含烟、酒、食品）及从事与超级市场相关商品 34.026%
的加工，分配，包装，餐饮
上海友谊百货有限公司 中国上海 销售日用百货、服装服饰、针纺织品、家用电器、办公用 90.00%
品、金银珠宝、食品、零售国产烟、瓶装酒（涉及许可经
营的凭许可证经营）
上海友谊南方商城有限公司 中国上海 零售、配销、日用百货、食品烟酒、服装鞋帽、家用电器 65.80%
、五金交电（不含生产资料）、现代办公用品、工艺饰品
、建筑装潢用品、餐饮、娱乐、保龄球、食品加工、健身
房、美容美发、房屋出租、医疗器械、棋牌室、属于行业
专卖管理商品，应办理专卖许可证
上海百联西郊购物中心有限公司 中国上海 房地产开发经营、物业管理、房屋租赁（涉及许可经营的 75.00%
凭许可证经营）
上海联华电子商务有限公司 中国上海 电子商务 9.09%
上海友谊拍卖有限公司 中国上海 文物、工艺品、收藏品、珠宝、首饰、生产资料、生活资 20.00%
料、交通工具、无形资产、产权、房地产拍卖
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长期股权投资成本法核算披露内容
① 本期变动
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被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减少投 本期分红 期末余额 当期未确
加投资 资 认的投资
损失金额
好美家装潢建材有限公司 312,372,924.15 - - - 312,372,924.15 -
联华超市股份有限公司 463,018,782.97 - - 25,396,800.00 463,018,782.97 -
上海友谊百货有限公司 47,700,000.00 - - 27,759,751.02 47,700,000.00 -
上海友谊南方商城有限公司 267,001,351.91 - - 12,831,000.00 267,001,351.91 -
上海百联西郊购物中心有限公司 127,500,000.00 - - - 127,500,000.00 -
子公司小计 1,217,593,059.03 1,217,593,059.03
上海联华电子商务有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 -
上海友谊拍卖有限公司 2,000,000.00 - - - 2,000,000.00 -
交通银行 285,924.80 - 285,924.80 0.00 -
上海宏达进出口公司 279,405.00 - - 279,405.00 -
上海申宏公司 300,000.00 - - - 300,000.00 -
其他股权投资小计 7,865,329.80 - - - 7,579,405.00 -
合计 1,225,458,388.83 - 285,924.80 65,987,551.02 1,225,172,464.03 -
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长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初余额 本期计提 本期转回 期末余额 计提原因
上海宏达进出口公司 279,405.00 - - 279,405.00 停业清理
合计 279,405.00 - - 279,405.00
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3、投资收益
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项目 本期金额 上年同期金额
子公司分红收益 65,987,551.02
交易性金融资产收益 -211,885.26 -
可供出售金融资产收益 4,466,457.96 101,302,806.41
其他
合计 70,242,123.72 101,302,806.41
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投资收益的汇回不存在重大限制。
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入
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项目 本期金额 上年同期金额
营业收入 3,785,000.00 3,785,000.00
合计 3,785,000.00 3,785,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上年同期金额
营业成本 210,067.50 1,010,067.53
合计 210,067.50 1,010,067.53
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按业务种类列示：
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项目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
房屋出租 3,785,000.00 210,067.50 3,785,000.00 1,010,067.53
合计 3,785,000.00 210,067.50 3,785,000.00 1,010,067.53
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<九>、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）本公司的母公司有关信息披露格式如下：(单位:万元)
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资 组织机构代码 母公司对本公司 母公司对本公司的
本 的持股比例 表决权比例
上海友谊复星(控股 商城路5 实业投资、国内贸易（除专项审批） 40,000 703034231 20.95% 20.95%
)有限公司 18号 、生物高科技制品的开发与销售
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（2）本公司最终控制方有关信息披露格式如下：(单位:万元)
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最终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构 最终控制方 最终控制方
代码 对本公司的 对本公司的
持股比例 表决权比例
百联集团有限公司 上海浦东张扬 国有资产经营、资产重组、投资开发 100,000 749599465 6.31% 6.31%
路501号19楼 、国内贸易（除专项审计外）、生产
资料、企业管理（涉及许可经营的凭
许可证经营）
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（3）本公司的子公司有关信息参见本会计报表附注“六”
（4）其他关联企业或个人
其他关联企业应披露：
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关联企业或个人名称 与本公司的关系
上海友谊集团物流有限公司 同受一方控制
上海全方投资管理有限公司 同受一方控制
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2、关联方交易
① 购买或销售商品
公司本期向关联方采购商品有关明细资料如下：
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关联方名称 本期金额 上年同期金额
金额 占比(％) 金额 占比(％)
上海联华超市食品有限公司 9,311,066.26 82.10% 5,335,334.05 79.96%
上海谷德商业流通有限公司 1,579,507.73 13.92% 1,337,560.03 20.04%
上海三明物产商用设备有限公司 451,236.00 3.98%
合计 11,341,809.99 100% 6,672,894.08 100.00%
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②关联方应收、应付款项余额
应收账款
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[关联方名称] 期末余额 期初余额 占全部应收帐款余额的比重(％)
期末 期初
上海联华复兴药品经营有限公司 417,682.50 33,554.00 0.37% 0.04%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[关联方名称] 期末余额 期初余额 占全部应付帐款余额的比重(％)
期末 期初
上海联华超市食品有限公司 3,683,397.24 6,197,083.95 0.13% 0.20%
上海谷德商业流通有限公司 3,735,588.22 1,184,178.42 0.14% 0.04%
上海联华复兴药品经营有限公司 248,310.00 0.01%
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③ 其他关联交易
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关联方名称 交易内容 本期金额 上年同期金额
上海友谊集团物流有限公司 房屋出租 1,285,000.00 1,285,000.00
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<十>、重大或有事项
无
<十一>、重大承诺事项
本公司不存在对财务报告具有重大影响的承诺事项。
<十二>、资产负债表日后重大事项
无
<十三>、其他重要事项
无
<十四>、非经常性损益：
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -29,125,908.29
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助 1,748,826.37
除外；
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -13,523,807.89
所得税影响数 9,119,988.67
中国证监会认定的其他非经常性损益项目（少数股东承担上述因素） 19,314,755.75
合计 -12,466,145.39
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<十五>、净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率% 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.845% 3.904% 0.283 0.283
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 5.342% 4.295% 0.312 0.312
净利润
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八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告正本
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
3、报告期内，公司在《上海证券报》和香港《香港商报》上披露过的文件正本及公告原稿
4、公司章程
董事长：吕勇明
上海友谊集团股份有限公司
2008年8月12日
附表：
资产负债表（未经审计）
2008年6月30日
编制单位：上海友谊集团股份有限公司 单位：元
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项目 合并 母公司
资产 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5,464,379,211.81 5,383,867,081.00 92,111,880.80 162,317,999.00
交易性金融资产 98,145.00 111,349,218.40 98,145.00 4,427,280.00
应收票据
应收账款 109,893,311.17 82,650,268.11
预付款项 329,383,754.75 413,774,104.70 468,906.58 468,906.58
应收利息 814,940.00 1,167,585.00 -
应收股利 112,602,654.86 120,084.63 25,396,800.00
其他应收款 179,882,212.26 174,548,759.19 59,376,574.43 56,889,450.38
存货 1,904,602,307.99 2,148,294,349.19 11,428.00 11,428.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,779,917.24 17,779,917.24
流动资产合计 8,119,436,455.08 8,333,551,367.46 177,463,734.81 224,115,063.96
非流动资产:
可供出售金融资产 797,451,989.33 1,469,012,386.75 793,111,722.48 1,460,443,564.80
持有至到期投资 200,000,000.00 120,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 399,937,199.02 456,976,733.13 1,224,893,059.03 1,225,178,983.83
投资性房地产 1,102,875,307.05 1,128,972,904.37 46,044,083.18 47,017,995.80
固定资产 2,693,879,162.25 2,569,023,592.49 290,574.36 368,872.60
在建工程 441,112,508.94 534,018,906.82 2,318,130.00 2,318,130.00
工程物资
固定资产清理 -34,530.61
生产性生物资产
油气资产
无形资产 499,213,678.83 472,537,487.13 81,272,358.53 82,684,552.57
开发支出
商誉 93,137,378.18 93,772,191.24
长期待摊费用 140,237,401.67 141,300,498.73
递延所得税资产 83,161,908.09 67,427,688.53 2,419,529.20 2,409,809.20
其他非流动资产
非流动资产合计 6,450,972,002.75 7,053,042,389.19 2,150,349,456.78 2,820,421,908.80
资产总计 14,570,408,457.83 15,386,593,756.65 2,327,813,191.59 3,044,536,972.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
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项目 合并 母公司
负债和所有者权益（或股东权益） 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 350,200,000.00 300,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 1,500,000.00
应付账款 2,755,147,924.84 3,076,750,228.99 878,610.11 878,610.11
预收款项 4,855,422,877.39 4,876,816,978.32
应付职工薪酬 99,849,121.52 89,962,120.89 812,842.46 1,274,245.87
应交税费 120,986,967.10 282,224,928.57 659,400.51 31,391,742.58
应付利息 3,432,671.44 1,310,956.18 189,266.66 182,170.00
应付股利 88,940,431.94 23,114,054.55 38,006,104.78 5,316,696.78
其他应付款 1,184,791,001.01 988,792,676.19 11,183,355.96 12,779,433.05
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 213,392,727.04 169,474,132.64
流动负债合计 9,672,163,722.28 9,809,946,076.33 161,729,580.48 161,822,898.39
非流动负债:
长期借款 194,700,000.00 315,100,000.00
应付债券
长期应付款 1,301,521.74 1,428,913.94
专项应付款 12,232,794.49 12,320,028.17
预计负债
递延所得税负债 136,773,023.15 271,826,222.69 131,527,582.13 251,698,780.21
其他非流动负债
非流动负债合计 345,007,339.38 600,675,164.80 131,527,582.13 251,698,780.21
负债合计 10,017,171,061.66 10,410,621,241.13 293,257,162.61 413,521,678.60
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 429,196,765.00 429,196,765.00 429,196,765.00 429,196,765.00
资本公积 1,368,936,135.20 1,914,460,966.86 1,341,875,055.70 1,889,321,624.74
减：库存股
盈余公积 120,476,082.99 120,476,082.99 120,476,082.99 120,476,082.99
未分配利润 589,652,242.75 588,301,420.80 143,008,125.29 192,020,821.43
归属于母公司所有者权益合计 2,508,261,225.94 3,052,435,235.65
少数股东权益 2,044,976,170.23 1,923,537,279.87
所有者权益（或股东权益）合计 4,553,237,396.17 4,975,972,515.52 2,034,556,028.98 2,631,015,294.16
负债和所有者权益（或股东权益）总计 14,570,408,457.83 15,386,593,756.65 2,327,813,191.59 3,044,536,972.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法人代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：陈冠军 会计机构负责人：王咏梅 制表人：张荣燕
利润表（未经审计）
2008年1—6月
编制单位：上海友谊集团股份有限公司 单位：元
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项目 合并
本期金额 上年同期金额
一、营业收入 13,145,390,069.24 11,327,911,658.09
减：营业成本 10,494,953,977.24 9,024,573,080.95
营业税金及附加 54,080,127.21 53,181,450.98
销售费用 2,021,430,872.25 1,751,880,865.27
管理费用 265,917,850.83 231,869,939.42
财务费用 2,501,677.31 13,935,254.03
资产减值损失 12,382,811.64 32,161,629.44
加：公允价值变动净收益（净损失以“-”号填列） - 12,868,452.80
投资收益（损失以“-”号填列） 115,063,914.64 322,797,724.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 73,641,169.65 71,015,593.67
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 409,186,667.40 555,975,615.29
加：营业外收入 9,500,271.72 16,707,679.26
减：营业外支出 50,401,161.53 120,827,750.88
其中：非流动资产处置净损失 32,027,739.58 65,082,987.98
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 368,285,777.59 451,855,543.67
减：所得税费用 65,137,771.79 165,622,451.70
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 303,148,005.80 286,233,091.97
归属于母公司所有者的净利润 121,525,916.15 148,009,114.51
少数股东损益 181,622,089.65 138,223,977.46
五、每股收益：
基本每股收益 0.283 0.345
稀释每股收益 0.283 0.345
项目 母公司
本期金额 上年同期金额
一、营业收入 3,785,000.00 3,785,000.00
减：营业成本 210,067.50 1,010,067.53
营业税金及附加 -
销售费用 -
管理费用 5,768,065.18 6,286,130.71
财务费用 559,299.89 3,276,808.36
资产减值损失 54,000.00
加：公允价值变动净收益（净损失以“-”号填列） -
投资收益（损失以“-”号填列） 70,242,123.72 101,302,806.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 67,435,691.15 94,514,799.81
加：营业外收入 2,414,417.52
减：营业外支出 1,000,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 68,850,108.67 94,514,799.81
减：所得税费用 -2,312,289.39 14,177,219.97
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 71,162,398.06 80,337,579.84
五、每股收益：
基本每股收益
稀释每股收益
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公司法人代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：陈冠军 会计机构负责人：王咏梅 制表人：张荣燕
现金流量表（未经审计）
2008年1—6月
编制单位：上海友谊集团股份有限公司 单位：元
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项目 合并 母公司
本期金额 上年同期金额 本期金额 上年同期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 15,231,396,780.63 14,774,145,950.24 3,356,500.00 1,285,000.00
收到的税费返还 18,429,206.31 8,260,762.03
收到其他与经营活动有关的现金 230,524,715.96 388,586,312.36 374,298.63 249,549.71
经营活动现金流入小计 15,480,350,702.90 15,170,993,024.63 3,730,798.63 1,534,549.71
购买商品、接受劳务支付的现金 12,566,857,807.63 11,543,047,877.02
支付给职工以及为职工支付的现金 692,601,762.74 549,528,934.87 2,400,272.38 1,863,794.55
支付的各项税费 597,513,959.17 577,691,061.25 28,802,158.69 1,437,589.92
支付其他与经营活动有关的现金 1,200,318,221.62 1,589,977,384.83 3,302,826.38 3,253,093.08
经营活动现金流出小计 15,057,291,751.16 14,260,245,257.97 34,505,257.45 6,554,477.55
经营活动产生的现金流量净额 423,058,951.74 910,747,766.66 -30,774,458.82 -5,019,927.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 764,301,800.70 389,449,105.74 5,501,580.00 26,607,952.60
取得投资收益收到的现金 112,608,351.15 115,547,652.73 46,884,503.72 101,302,806.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 2,102,259.76 1,206,656.57
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 879,012,411.61 506,203,415.04 52,386,083.72 127,910,759.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 357,920,487.41 364,070,799.04 16,380.00 382,578.60
的现金
投资支付的现金 785,894,861.65 350,146,676.01 3,211,625.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,143,815,349.06 714,217,475.05 3,228,005.00 382,578.60
投资活动产生的现金流量净额 -264,802,937.45 -208,014,060.01 49,158,078.72 127,528,180.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -4,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 405,000,000.00 355,000,000.00 110,000,000.00 135,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 100,275,000.00 23,130,000.00
筹资活动现金流入小计 501,275,000.00 378,130,000.00 110,000,000.00 135,000,000.00
偿还债务支付的现金 435,200,000.00 425,200,000.00 110,000,000.00 145,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 133,662,908.90 74,473,509.21 89,073,690.73 5,430,292.52
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润或
偿付的利息
支付其他与筹资活动有关的现金 10,127,392.20 20,799,926.36
筹资活动现金流出小计 578,990,301.10 520,473,435.57 199,073,690.73 150,430,292.52
筹资活动产生的现金流量净额 -77,715,301.10 -142,343,435.57 -89,073,690.73 -15,430,292.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -28,582.38 -216,661.05 483,952.63 -1,038.52
五、现金及现金等价物净增加额 80,512,130.81 560,173,610.03 -70,206,118.20 107,076,921.53
加：期初现金及现金等价物余额 5,383,867,081.00 2,766,358,284.18 162,317,999.00 58,226,038.16
六、期末现金及现金等价物余额 5,464,379,211.81 3,326,531,894.21 92,111,880.80 165,302,959.69
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公司法人代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：陈冠军 会计机构负责人：王咏梅 制表人：张荣燕
合并所有者权益变动表（未经审计）
2008年1—6月
编制单位：上海友谊集团股份有限公司 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其 东权益
本(或 积 ： 积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余额 429,19 1,914, 120,47 588,30 1,923, 4,975,972,515.52
6,765. 460,96 6,082. 1,420. 537,27
00 6.86 99 80 9.87
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 429,19 1,914, 0. 120,47 0. 588,30 0. 1,923, 4,975,972,515.52
6,765. 460,96 00 6,082. 00 1,420. 00 537,27
00 6.86 99 80 9.87
三、本年增减变动 0.00 -545,5 0. 0.00 0. 1,350, 0. 121,43 -422,735,119.35
金额（减少以“-” 24,831 00 00 821.95 00 8,890.
号填列） .66 36
（一）本年净利润 121,52 181,62 303,148,005.80
5,916. 2,089.
15 65
（二）直接计入所 0.00 -545,5 0. 0.00 0. 0.00 0. 6,783, -538,741,466.92
有者权益的利得和 24,831 00 00 00 364.74
损失 .66
1．可供出售金融资 -551,3 -39,14 -551,361,025.56
产公允价值变动净 21,881 4.56
额 .00
2．权益法下按投资 5,797, 6,822, 12,619,558.64
单位其他所有者权 049.34 509.30
益变动的影响
3．与计入所有者权 0.00
益项目相关的所得
税影响
4．其他 0.00
上述（一）和（二 0.00 -545,5 0. 0.00 0. 121,52 0. 188,40 -235,593,461.12
）小计 24,831 00 00 5,916. 00 5,454.
.66 15 39
（三）所有者投入 0.00 0.00 0. 0.00 0. 0.00 0. -4,000 -4,000,000.00
和减少资本 00 00 00 ,000.0
0
1.所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所 0.00
有者权益的金额
3．其他 -4,000 -4,000,000.00
,000.0
0
（四）利润分配 0.00 0.00 0. 0.00 0. -120,1 0. -62,96 -183,141,658.23
00 00 75,094 00 6,564.
.20 03
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准 0.00
备
3．对所有者（或股 -120,1 -62,96 -183,141,658.23
东）的分配 75,094 6,564.
.20 03
4．其他 0.00
（五）所有者权益 0.00 0.00 0. 0.00 0. 0.00 0. 0.00 0.00
内部结转 00 00 00
1．资本公积转增资 0.00
本
2．盈余公积转增资 0.00
本
3．盈余公积弥补亏 0.00
损
4．其他 0.00
四、本期期末余额 429,19 1,368, 0. 120,47 0. 589,65 0. 2,044, 4,553,237,396.17
6,765. 936,13 00 6,082. 00 2,242. 00 976,17
00 5.20 99 75 0.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其 东权益
本(或 积 : 积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余额 429,19 757,80 267,55 251,92 1,818,5 3,524,993,006.13
6,765. 6,676. 1,256. 4,217. 14,091.
00 46 02 22 43
加：会计政策变更 531,12 -167,9 93,864 -91,245 365,783,163.90
3,431. 59,201 ,212.5 ,278.86
51 .29 4
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 429,19 1,288, 0. 99,592 0. 345,78 0. 1,727,2 3,890,776,170.03
6,765. 930,10 00 ,054.7 00 8,429. 00 68,812.
00 7.97 3 76 57
三、本年增减变动 0.00 334,26 0. 0.00 0. 105,08 0. 86,105, 525,456,863.67
金额（减少以“-” 1,871. 00 00 9,438. 00 553.98
号填列） 68 01
（一）本年净利润 148,00 138,223 286,233,091.97
9,114. ,977.46
51
（二）直接计入所 0.00 334,26 0. 0.00 0. 0.00 0. 1,364,1 335,626,029.65
有者权益的利得和 1,871. 00 00 00 57.97
损失 68
1．可供出售金融资 333,69 43,310. 333,742,369.66
产公允价值变动净 9,059. 50
额 16
2．权益法下按投资 562,81 1,320,8 1,883,659.99
单位其他所有者权 2.52 47.47
益变动的影响
3．与计入所有者权 0.00
益项目相关的所得
税影响
4．其他 0.00
上述（一）和（二 0.00 334,26 0. 0.00 0. 148,00 0. 139,588 621,859,121.62
）小计 1,871. 00 00 9,114. 00 ,135.43
68 51
（三）所有者投入 0.00 0.00 0. 0.00 0. 0.00 0. 0.00 0.00
和减少资本 00 00 00
1.所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所 0.00
有者权益的金额
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0. 0.00 0. -42,91 0. -53,482 -96,402,257.95
00 00 9,676. 00 ,581.45
50
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准 0.00
备
3．对所有者（或股 -42,91 -53,482 -96,402,257.95
东）的分配 9,676. ,581.45
50
4．其他 0.00
（五）所有者权益 0.00 0.00 0. 0.00 0. 0.00 0. 0.00 0.00
内部结转 00 00 00
1．资本公积转增资 0.00
本
2．盈余公积转增资 0.00
本
3．盈余公积弥补亏 0.00
损
4．其他 0.00
四、本期期末余额 429,19 1,623, 0. 99,592 0. 450,87 0. 1,813,3 4,416,233,033.70
6,765. 191,97 00 ,054.7 00 7,867. 00 74,366.
00 9.65 3 77 55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法人代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：陈冠军 会计机构负责人：王咏梅 制表人：张荣燕
母公司所有者权益变动表（未经审计）
2008年1—6月
编制单位：上海友谊集团股份有限公司 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减:库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
本) 股 计
一、上年年末余额 429,196,765.00 1,889,321,6 120,476,08 192,020,821. 2,631,015,294
24.74 2.99 43 .16
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 429,196,765.00 1,889,321,6 0.00 120,476,08 192,020,821. 2,631,015,294
24.74 2.99 43 .16
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填 0.00 -547,446,56 0.00 0.00 -49,012,696. -596,459,265.
列） 9.04 14 18
（一）本年净利润 71,162,398.0 71,162,398.06
6
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 -547,446,56 0.00 0.00 0.00 -547,446,569.
9.04 04
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -547,446,56 -547,446,569.
9.04 04
2．权益法下按投资单位其他所有者权益变 0.00
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 0.00
响
4．其他 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 -547,446,56 0.00 0.00 71,162,398.0 -476,284,170.
9.04 6 98
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 -120,175,094 -120,175,094.
.20 20
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分配 -120,175,094 -120,175,094.
.20 20
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本 0.00
2．盈余公积转增资本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
四、本期期末余额 429,196,765.00 1,341,875,0 0.00 120,476,08 143,008,125. 2,034,556,028
55.70 2.99 29 .98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减:库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
本) 股 计
一、上年年末余额 429,196,765.00 757,793,104 148,097,26 366,363,018. 1,701,450,148
.46 1.09 38 .93
加：会计政策变更 516,024,175 -48,505,20 -319,378,774 148,140,194.0
.26 6.36 .83 7
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 429,196,765.00 1,273,817,2 0.00 99,592,054 46,984,243.5 1,849,590,343
79.72 .73 5 .00
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填 0.00 329,411,320 0.00 0.00 37,417,903.3 366,829,223.4
列） .15 4 9
（一）本年净利润 80,337,579.8 80,337,579.84
4
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 329,411,320 0.00 0.00 0.00 329,411,320.1
.15 5
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 329,411,320 329,411,320.1
.15 5
2．权益法下按投资单位其他所有者权益变 0.00
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 0.00
响
4．其他 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 329,411,320 0.00 0.00 80,337,579.8 409,748,899.9
.15 4 9
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 -42,919,676. -42,919,676.5
50 0
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分配 -42,919,676. -42,919,676.5
50 0
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本 0.00
2．盈余公积转增资本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
四、本期期末余额 429,196,765.00 1,603,228,5 0.00 99,592,054 84,402,146.8 2,216,419,566
99.87 .73 9 .49
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公司法人代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：陈冠军 会计机构负责人：王咏梅 制表人：张荣燕