重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司第三季度财务会计报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）基本情况
1、股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称和股票代码：A股：锦州港 600190
B股：锦港B股 900952
2、董事会秘书：高鸿敏
联系地址：锦州经济技术开发区锦港大街一段1号
联系电话：86-416-3586462
联系传真：86-416-3582431
电子信箱：JZGDSHMS＠MAIL.JZPTT.LN.CN
证券事务代表：齐文辉
联系电话：86-416-3586234
联系传真：86-416-3582431
电子信箱：JZGDSHMS＠MAIL.JZPTT.LN.CN
（二）主要财务数据和指标：
主要财务数据和指标
单位：人民币元
项 目 2002年1-9月
净利润 45,103,285
扣除非经常性损益后的净利润 47,097,376
净资产收益率（%） 3.11
每股收益（元/股） 0.048
单位：人民币元
项 目 2002年9月30日 2001年12月31日
股东权益（不含少数股东权益） 1,451,131,631 1,406,028,346
每股净资产 1.53 1.49
调整后的每股净资产 1.51 1.46
扣除的非经常性损益项目和金额
单位人民币元
项 目 金 额
营业外收支净额 -1,994,091
前三季度国际会计报表与中国会计报表中净利润的差异
单位人民币元
项 目 2002年1-9月
根据中国会计制度计算之本公司及其子公司报表 45,103,285
国际会计准则之调整带来的影响：
-出租设备未来应收租金现值差异 5,537,243
载于国际会计报表 39,566,042
第三季度末国际会计报表与中国会计报表中净资产的差异
单位人民币元
项目 2002年9月30日
根据中国会计制度计算之本公司及其子公司报表 1,451,131,631
国际会计准则之调整带来的影响：
-出租设备未来应收租金现值差异 5,537,243
载于国际会计报表 1,445,594,388
二、股本变动和主要股东持股情况
（一） 股本变动情况
报告期内,公司总股本无变动。2002年5月9日,本公司138,000,000股内部职工股上市,股本结构变动如下：
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减 ＋,- 本次变动后
内部职工股上市
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 210,000,000 210,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 342,000,000 342,000,000
3、内部职工股 138,000,000 -138,000,000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 690,000,000 -138,000,000 552,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 90,000,000 ＋138,000,000 228,000,000
2、境内上市的外资股 166,500,000 166,500,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 256,500,000 ＋138,000,000 394,500,000
三、股份总数 946,500,000 946,500,000
（二） 报告期末公司股东总数为：136,913人,其中A股106,660人,B股30,253人。
（三） 报告期末主要股东持股情况
公司前十名股东持股及股份增减变动情况
名次 股 东 名 称 期初数（股） 报告期增减 期末数（股） 股票种类 比例（%）
1 东方集团股份有限公司 256,815,000 -- 256,815,000 法人股 27.13%
2 锦州港务局 150,000,000 -- 150,000,000 国家股 15.85%
3 中国石油锦州石油化工公司 60,000,000 -- 60,000,000 法人股 6.34%
4 辽宁省投资集团公司 40,500,000 -- 40,500,000 法人股 4.28%
5 中国石油锦西炼油化工总厂 15,000,000 -- 15,000,000 法人股 1.58%
6 锦州石化工程公司 14,700,000 -- 14,700,000 法人股 1.55%
7 中国石化国际事业锦州公司 8,775,000 -- 8,775,000 法人股 0.93%
8 辽宁省建设投资公司 4,530,000 -- 4,530,000 法人股 0.48%
9 CBNY S/A PNC/SKANDIA 3,470,119 -1,244,276 2,225,843 B股 0.24%
SELECT FUND/CHINA EQUITY AC
10 锦州碧海石油化工有限公司 1,680,000 -- 1,680,000 法人股 0.18%
注：
1、锦州石化工程公司、中国石化国际事业锦州公司为中国石油锦州石油化工公司全资子公司；辽宁省建设投资公司是辽宁省投资集团公司全资子公司；锦州碧海石油化工有限公司是中国石油锦西炼油化工总厂全资子公司。
2、持有公司5%以上股份的股东为东方集团股份有限公司、锦州港务局、锦州石油化工公司。
3、东方集团股份有限公司向银行贷款质押其持有的本公司法人股13200万股（公司于2002年半年度报告中披露为21200万股,报告期内新增5700万股,解除13700万股）。其中,质押给哈尔滨商业银行地灵支行5700万股,期限一年；质押给哈尔滨市商业银行东莱支行7500万股,期限一年。
辽宁省投资集团公司向银行贷款将其持有的本公司法人股4050万股全部质押给广东发展银行沈阳支行,期限为2002年10月8日至2003年10月8日。
三、董事、监事、高级管理人员情况
1、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的本公司股票无变化。
2、 公司于2002年8月2日召开的第四届董事会第十次会议提名刘剑平女士为独立董事候选人,并于2002年9月6日召开的本年度第一次临时股东大会选举通过,任期与第四届董事会任期相同。
3、 公司于2002年9月7日召开第四届董事会第十二次会议,审议了张宏伟先生提出的辞去公司董事职务的请求及提名赵竑先生为董事候选人的议案,该议案须提交公司将于10月18日召开的第二次临时股东大会审议通过。（详见2002年9月10日《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》。）
四、经营情况阐述与分析
（一）报告期内经营情况
本公司所属行业为交通运输辅助业,主要为东北三省中部和西部、内蒙古东部、华北北部广大腹地提供货物装卸、仓储及船货代理服务。港口主要装卸货种有原油、成品油、粮食和煤炭,另外,散矿、化肥、木片、钢材、化工产品、水产品、建筑材料等也占有一定比例,集装箱运输业务也得到了较快的发展。
报告期内,公司全力拓展主营业务,积极扩大市场占有份额,重点扩大油品、化工和集装箱等货种的经营比重,努力改善港口条件,提高作业效率和服务质量,主营业务量呈稳步增长趋势。本期共完成吞吐量1009.3万吨,比上年同期增加212.7万吨,同比增长26.7%。
虽然本期吞吐量大幅度增长,但受2001年度下半年港口货源市场竞争因素以及货源结构及内外贸比例变化的影响,港口装卸货物平均单吨收费水平仍低于2001年上半年,致使主营业务收入增加幅度较小。同时,由于吞吐量增加使主营业务成本也相应增加,并且国家取消所得税先征后返优惠政策使公司税负增加,所以本期主营业务利润、净利润均较上年同期下降。
（二）公司主要投资项目进展情况
1、本公司以部分固定资产和现金出资总计100万元人民币,与吉林良友进出口有限责任公司和广东顺峰吉辽饲料运销有限公司合资组建锦州港物流有限责任公司,该项目已于2002年9月29日正式签署合资协议。（该项目于2002年8月6日公司四届十次董事会议决议公告中披露,详见8月7日《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》）。
2、为满足锦州港集装箱业务快速增长的需要,本公司董事会于2002年9月29日以通讯表决方式审议通过了《关于锦州新时代集装箱码头有限公司增资的议案》,决定与中海集团按原出资比例,共同向锦州新时代集装箱码头有限公司增资1000万元,其中本公司出资400万元。
3、公司于2001年4月24日及11月24日先后与彩虹集团签订的受让其持有的吉通公司共计31420万股权事项未获国家批准。本公司目前正与彩虹集团按照财政部、信息产业部文件要求协商返还股权转让款事宜（该事项于2002年9月28日公司董事会公告中披露,详见该日《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》）。
4、 本年度主要港口工程建设项目及进展情况如下
（1）锦州港DN700管线工程（101B油码头输油管线改造）,计划投资2600万元,9月份已完成设计及招标,10月开工建设,该项目投产后,可使现有油码头年增加通过能力约150万吨。
（2）新建连锁块堆场工程,计划投资970万元,实际投资997万元,工程已于7月20日完工并交付使用。
（3）航道清除浅点工程,计划投资500万元,实际投资502万元,该工程已于9月末完工并扫海验收合格。
（三）报告期内经营成果及财务状况
1、经营成果简要分析
表一： 单位：人民币元
项 目 2002年1-9月 2001年1-9月 增减额 增减（±）
主营业务收入 241,736,850 236,577,253 5,159,597 2.18%
主营业务利润 114,018,124 126,988,646 -12,970,522 -10.21%
净利润 45,103,285 77,152,671 -32,049,386 -41.54%
（1）公司本报告期实现主营业务收入241,737千元,比上年同期的236,577千元增加了5,160千元。本年度由于公司承运的货种结构发生了较大的变化,低收入、低收益的煤炭等货种所占比例由上年同期的占总量的16.43%上升到本期的19.94%,上升了3.51个百分点；高收入、高收益的外贸油品的比例由上年同期的占总量的21.78%下降至本期的15.75%,下降了6.03个百分点。上述原因致使公司虽然吞吐量同比增长幅度较大,但主营业务收入却没有较大幅度增长。
（2）本报告期实现主营业务利润114,018千元,比上年同期的126,989千元减少了12,971千元,降低了10.21%。主要是因为本期吞吐量增加使主营业务成本比上年同期增加17,941千元,致使本期主营业务利润下降。。
（3）本报告期实现净利润为45,103千元,比上年同期的77,153千元降低了32,049千元,降低了41.54%,主要是由于以下原因所致：①主营业务利润下降②部分工程完工,其工程借款利息停止资本化计入财务费用,使财务费用比上年同期增加5,899千元③本期的所得税税负由上年的15%调整至本期的33%,税负增加额为12,331千元。
表二 单位：人民币元
项 目 2002年1-9月 2002年1-6月 增减幅度 ±
金额 占利润总额比重 金额 占利润总额比重
主营业务利润 114,018,124 166.77% 75,425,178 153.46% 8.67%
其他业务利润 814,209 1.19% 3,119,942 6.35% -0.81%
期间费用 44,468,108 65.04% 28,396,106 57.77% 12.58%
营业外收支净额 -1,994,091 -2.92% -998,820 -2.03% 43.84%
（4）本报告期实现主营业务利润114,018千元,占利润总额的166.77%,比前一报告期主营业务利润占利润总额的153.46%增长了8.67%,主要是本期其他业务利润占利润总额的比重下降和期间费用上升使利润总额相对下降,致使主营业务利润占利润总额比重上升。
（5）本报告期期间费用44,468千元,占利润总额的65.04%,比前一报告期期间费用占利润总额的57.77%,上升了12.58%,主要是部分工程完工,其工程借款利息停止资本化计入财务费用,使期间费用上升。
（6）营业外收支净额与前一报告期相比,没有重大变化。
2、财务状况简要分析
主要资产项目变化情况：
单位：人民币元
项目 2002年9月30日 2001年12月31日 增减幅度（±）
金额 占总资产比重 金额 占总资产比重
货币资金 364,291,156 12.48% 463,101,754 15.66% -21.34%
应收账款 134,024,601 4.59% 133,505,735 4.52% 0.39%
其他应收款 416,056,462 14.26% 401,187,791 13.57% 3.71%
存货 3,658,782 0.13% 4,471,996 0.15% -18.18%
固定资产净值 1,385,584,003 47.48% 1,372,906,434 46.44% 0.92%
在建工程 487,726,313 16.71% 474,125,462 16.04% 2.87%
（1）本报告期货币资金期末数364,291千元,比期初数463,102千元减少98,811千元,主要是本期营运及工程建设支出所致。
（2）其他应收款期末数416,056千元,比期初数401,188千元增加14,869千元,主要是本期增加应收新时代集装箱公司融资租赁资产租金22,678千元及收回欠款7,810千元所致。
（3）由于本公司为交通运输企业,存货在本公司总资产中所占比重很小。
（4）固定资产期末数1,358,584千元,比期初数1,372,906千元增加12,678千元,主要是本期新增资产76,939千元（含工程完工转入71,338千元）,减少资产33,950千元（其中融资租出24,220千元）,本期计提折旧30,327千元共同作用所致。
（5）在建工程期末数487,726千元,比期初数474,125千元增加13,061千元,主要是本期继续进行基建投资所致。
（6）本报告期没有重大委托理财和资金借贷行为。
（7）本报告期没有重大逾期债务。
3、或有事项与期后事项
（1）本报告期无重大诉讼、仲裁事项。
（2）本报告期无重大对外担保事项。
（3）本报告期无重大资产负债表日后事项。
4、其他重要事项
（1） 报告期内公司无重大资产收购、出售及重大企业购并行为。
（2） 报告期内公司除与锦州石化公司、锦西炼化总厂在油品运输中发生的正常业务外,没有其他重大关联交易。
（3） 1996年在本公司按《公司法》进行规范时形成的应收锦州港务局款项27,704.47千元,已于报告期收回17,677千元,余款将于2002年底前收回。
（4） 公司于2002年9月19日作为机构投资者网下申购中国联合通信股份有限公司A股并获配股票296,135股,发行价格为每股2.3元,共缴股款681.11千元。公司所获配售股票锁定期限为6个月。
（5） 2001年12月31日以前,本公司按规定计算之应课税所得额的33%缴纳所得税,财政返还相当于应纳税所得额的18%,实际税负为15%,本公司所属子公司享受同一政策。自2002年1月1日起,本公司不再享受财政返还应纳税所得额的18%的优惠政策。经锦州市政府同意,锦州经济技术开发区管委会以锦开管发200211号文件批复,在未来几年内给予本公司适当财政补贴,其中2001年度给予35,000千元。截止到本报告披露之日,本公司尚未收到补贴款。
五、财务会计报告 未经审计
（一）财务会计报表
简要合并资产负债表
2002年9月30日
编制单位：锦州港股份有限公司 单位：人民币元
资产 行次 合并数
2002年9月30日 2001年12月31日
（未审计） （已审计）
流动资产 1 959,390,256 1,023,480,574
长期投资 2 6,020,000 4,000,000
固定资产净值 3 1,385,584,003 1,372,906,434
无形资产及其他资产 4 77,282,012 79,504,194
资产总计 5 2,918,462,179 2,956,354,504
流动负债 6 692,648,579 781,246,272
长期负债 7 773,278,317 768,000,000
少数股东权益 8 1,403,652 1,079,886
股东权益 9 1,451,131,631 1,406,028,346
简要合并利润表
2002年1-9月
编制单位：锦州港股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 合并数
2002年7-9月 2002年1-9月
（未审计） （未审计）
主营业务收入 1 82,600,667 241,736,850
主营业务利润 2 38,592,946 114,018,124
其他业务利润 3 -2,305,733 814,209
期间费用 4 16,072,002 44,468,108
投资收益 5 - -
营业外收支净额 6 -995,271 -1,994,091
所得税 7 6,367,018 22,586,583
净利润 8 12,494,190 45,103,285
（二）会计报表附注
1、与2002年半年度报告相比,本报告期内执行的会计政策、会计估计以及财务报表合并范围无重大变化。
2、 本报告期采用的会计政策与年度财务报告无重大差异。
3、 本报告期没有应纳入合并范围而未予合并的子公司。
锦州港股份有限公司
二OO二年十月十二日
