锦州港务(集团)股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正文。
一、公司简介
1、公司法定名称中文:锦州港务(集团)股份有限公司
缩写:锦港集团
英文:JINZHOU HARBOUR(GROUP)CO.,LTD
缩写:JHG
2、公司法定代表人:张宏伟
3、董事会秘书:于剑平
地 址:锦州经济技术开发区锦港大街1段1号
电 话:(0416)3127123-2372
传 真:(0416)3582841
董秘授权人:高鸿敏
地 址:锦州经济技术开发区锦港大街1段1号
电 话:(0416)3127123-2462
传 真:(0416)3582841
4、公司注册地址:锦州经济技术开发区锦港大街1段1号
公司办公地址:锦州经济技术开发区锦港大街1段1号
邮 编:121007
公司电子信箱:JZCJHGA@PUBLIC2.JZPTT.LN.CN
5、公司年度报告备置地点:本公司董事会秘书处
6、股票上市地:上海证券交易所
股票简称:锦港B股
股票代码:900952
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及其构成(单位:人民币元)
利润总额: 138,801,938.55
净利润: 116,065,541.52
主营业务利润: 165,113,231.68
其他业务利润: 3,090,422.78
营业外收支净额: 4,810,625.67
经营活动产生的现金流量净额: 134,583,137.09
现金及现金等价物净增加额: 192,287,549.19
注:根据中国会计准则编制的净利润 116,065,541.52
根据国际会计准则编制的净利润 117,219,972.52
按两种会计准则编制的净利润的差异如下:
冲回坏帐准备 1,195,000.00
冲回股权投资差额之摊销额 (40,569.00)
2、近三年主要会计数据及财务指标
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(万元): 26,020.50 25,241.89 18,567.33
净利润(万元): 11,606.55 16,952.46 11,501.58
总资产(万元): 166,935.63 127,187.31 96,443.97
股东权益(万元): 94,886.61 65,760.71 62,608.26
每股收益(加权)(元): 0.22 0.37 0.25
每股收益(摊薄)(元): 0.20 0.37 0.25
每股净资产(摊薄)(元): 1.66 1.43 1.36
净资产收益率(加权)(%): 14.2 26.4 20.2
净资产收益率(摊薄)(%): 12.2 25.8 18.4
调整后每股净资产: 1.64 1.42 1.35
.加权每股收益=净利润/[期末普通股股份总数/(1+发行新股比例)+期末普通股股份总数/(1+发行新股比例)*发行新股比例*缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
.每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
.加权平均净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股新增净资产*(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]*100%
.调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总额
3、股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数
460,000,000 15,709,303 83,409,511.94 18,450,978.60
98,488,323.55 657,607,138.49
本期增加
111,000,000 64,193,466.25 29,016,385.38 5,803,277.08
87,049,156.14 291,259,007.77
本期减少
期末数
571,000,000 79,902,769.25 112,425,897.32 24,254,255.68
185,537,479.69 948,866,146.26
变动原因:
(1)股本增加是发行新股及超额配售所致。
(2)资本公积增加是本年度溢价发行新股所致。
(3)盈余公积、公益金、未分配利润增加是本年度实现利润及利润分配所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动表 单位:万股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 发行新股 小计
一、尚未流通股份
1 、发起人股份
22,400 22,400
其中:
国家拥有股份
10,500 10,500
境内法人持有股份
11,900 11,900
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
14,400 14,400
3、内部职工股
9,200 9,200
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
46,000 46,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
11,100 11,100 11,100
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
11,100 11,100 11,100
三、股份总数
46,000 11,100 11,100 57,100
(二)股东情况介绍
1、截至1998年度最后一个交易日止,本公司股东总数为34352人。其中:内部职工股92,000,000股,持股人数为33289人。
2、截至1998年度最后一个交易日止,公司前10名股东情况如下:
股东名称 年末持股数量 股票种类 持股比例(%)
1. 东方集团实业股份有限公司
154000000 法人股 26.97
2. 锦州港务局 105000000 国家股 18.39
3. 锦州石油化工公司 35000000 法人股 6.13
4. 辽宁省投资集团公司 27000000 法人股 4.73
5. 锦西炼油化工总厂 10000000 法人股 1.75
6. 锦州石油化工公司建筑安装公司
9800000 法人股 1.72
7. 东方集团财务公司 8605000 法人股 1.51
8. 东方集团国际经济技术合作公司
8605000 法人股 1.51
9. CHASE LDN S/A NEWTON MANAGED
FUND(GTI 14240)
6210000 外资股 1.09
10.VIHONG NOMINESS LTD
6108000 外资股 1.07
说明:以上股东中,东方集团财务公司和东方集团国际经济技术合作公司为东方集团实业股份有限公司的子公司;锦州石化公司建筑安装公司为锦州石油化工公司全资子公司。
持有本公司5%以上股份的股东,其所持股份在本报告期内持股数量未发生变化,其股份未发生质押、冻结情况。
3、持有本公司10%以上股份的法人股东为:
(1)东方集团实业股份有限公司持有本公司法人股15400万股, 占本公司已发行股份的26.97%,为本公司之最大股东,其法定代表人为张宏伟先生。经营范围包括:经济技术合作,科技产品开发、研制和生产销售,资本经营,企业产权交易及重组,物业开发管理,国内贸易(国家禁止的除外),劳务服务,投资咨询,信息服务,仓储,承揽、设计、制作路牌、灯箱、报纸国内广告,代理报纸、广播、电视本集团商品的广告业务。
(2)锦州港务局持有本公司10500万股,占本公司已发行股份的18.39%,为本公司第二大股东,其法定代表人为白纯波先生。经营范围包括:港口营运、经济开发、外轮代理、外轮理货、工业、商业、服务业开发经营。
4、本公司最大股东在报告期内无变更。
5、现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 持股数
张宏伟 董事长 100000
白纯波 副董事长、执行董事 80000
刘庆余 执行董事 80000
薛本基 董事、总裁 60000
马恒骏 董事、副总裁 60000
关国亮 董事 60000
陈本浩 董事 0
孙 辉 董事 60000
张耀军 董事 60000
郑合钊 监事会主席 80000
马瑞卿 监事、总工程师 40000
王 秘 监事 30000
胡运昌 监事 0
刘 民 监事 30000
李庆毅 监事 30000
高鸿敏 监事 20000
于剑平 副总裁、董事会秘书 40000
葛伟光 副总裁、总会计师 40000
王继惠 副总裁 40000
任道玲 副总裁 0
何恩民 总经济师 40000
本年度董事、监事及高级管理人员持股数量未发生变化。
四、股东大会简介
(一)本年度召开股东大会情况
本报告期内召开一次股东大会,即1998年6月26日在公司所在地召开的1997年度股东年会。
公司于会议举行30日前在境内外同时公告,参加会议股东及代表36人,代表股份36840.5万股,B股股东无人参加或委托参加大会。
会议以参加会议股东及代表所持股份的100％赞成的票数通过如下决议:
⑴通过董事会工作报告。
⑵通过监事会工作报告。
⑶通过1997年度财务决算报告和1998年财务预算方案。
⑷通过1997年度利润分配方案。
⑸审议通过根据《上市公司章程指引》修改的公司章程。
⑹选举产生第三届董事会和第三届监事会。经股东选举,张宏伟、白纯波、刘庆余、薛本基、马恒骏、关国亮、陈本浩、孙辉、张耀军当选公司第三届董事会董事;马瑞卿、王秘、胡运昌、刘民、李庆毅当选第三届监事会监事,职代会推举郑合钊、高鸿敏为公司监事。
⑺审议并通过关于发行6000万股A股的议案,授权董事会全权处理A股发行上市的有关事宜。
(二)现任董事、监事及高级管理人员情况
姓 名 年龄 职务 持股数 年度报酬情况
张宏伟 45 董事长 100000 不在公司领取报酬
白纯波 51 副董事长执行董事 80000 不在公司领取报酬
刘庆余 53 执行董事 80000 不在公司领取报酬
薛本基 45 董事、总裁 60000 55319
马恒骏 56 董事、副总裁 60000 44966
关国亮 39 董事 60000 不在公司领取报酬
陈本浩 57 董事 0 不在公司领取报酬
孙 辉 42 董事 60000 不在公司领取报酬
张耀军 46 董事 60000 不在公司领取报酬
郑合钊 54 监事会主席 80000 45168
马瑞卿 42 监事、总工程师 40000 44929
王 秘 47 监事 30000 不在公司领取报酬
胡运昌 51 监事 0 不在公司领取报酬
刘 民 48 监事 30000 不在公司领取报酬
李庆毅 39 监事 30000 不在公司领取报酬
高鸿敏 46 监事 20000 34529
于剑平 44 副总裁、董事会秘书
40000 44682
葛伟光 35 副总裁、总会计师 40000 44821
王继惠 49 副总裁 40000 44207
任道玲 44 副总裁 0 不在公司领取报酬
何恩民 36 总经济师 40000 44624
本届董事、监事任期三年,期限为1997年度股东大会至2000年度股东大会。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
(1)1998年5月23日, 举行第二届董事会第十一次会议,审议并通过了如下决议:
①1997年度利润分配预案;
②决定召开1997年度股东大会。
(2)1998年6月26日,举行第三届董事会第一次会议,审议并通过了如下决议:
①推选张宏伟先生为董事长,白纯波先生为副董事长、执行董事,刘庆余先生为执行董事。
②经董事长提名,聘任薛本基先生为公司总裁;经总裁提名,聘任马恒骏先生、葛伟光先生、王继惠先生为副总裁;聘任葛伟光先生兼任总会计师,马瑞卿先生为总工程师,何恩民先生为总经济师。
③聘任于剑平先生为董事会秘书。
(3)1998年8月25日,举行第三届董事会第二次会议,审议并通过如下决议:
①通过公司1998年度中期报告;
②决定公司1998年中期不进行利润分配。
2、本公司财务报告经毕马威华振会计师事务所审计,并出具了无保留意见的审计报告。
(二)本年度利润分配预案
1998年公司实现净利润116,065,541.52元,按10%提取法定公积金11,606,554.15元,提取5%法定公益金5,803,277.08元,按10%提取任意盈余公积金11,606,554.15元,加上年未分配利润98,488,323.55元,1998年度可供股东分配利润185,537,479.69元,经公司第三届董事会第四次会议审议,拟定本年度不向股东分配利润,也不进行资本公积金转增股本。
六、监事会报告
(一)召开会议情况
1、6月26日,召开第三届监事会第一次会议,会议推选郑合钊为第三届监事会主席。
2、12月11日,召开第三届监事会第二次会议,会议研究制定了监事会议事规则,对高级管理人员本年度工作情况进行了考评。
(二)监事会确认,本年度公司严格依法进行港口运营和基本建设工作。董事会成员以及公司高级管理人员在公司日常经营和管理活动中,无违反法律、法规、公司章程的有关规定或损害公司利益行为,无损害股东权益或造成资金资产流失。公司关联交易属普通交易及基于普通商业交易条件或有关交易协议的基础上进行的交易,其交易公平,无损害上市公司利益。本年度公司发行B股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致,无变更。
(三)毕马威华振会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。
七、业务报告摘要
(一)公司报告期经营情况
1、公司主营业务情况
本公司主营业务为港口营运,所经营的锦州港主要为东北三省西部、内蒙东部广大腹地提供货物装卸、仓储及船货代理服务,是国家批准的一类对外开放港口。目前占公司主营业务收入10%以上的主要装卸货种为原油、成品油、粮食、煤炭、木材,此外,散矿、化肥、钢材、集装箱、化工产品、水产品、建筑材料也占有一定比例。本公司与腹地内数家企业建立了长期业务合作关系,同时锦州港与世界二十多个国家和地区的港口通航。
2、公司财务状况及经营情况
序号 指标项目 报告期指标 上年指标 增减%
主要原因
1 总资产 1,669,356,347.79 1,271,873,121.5 +31.2
发行B股、码头建设投资
2 长期负债 274,215,588.71 91,945,572.20 +182.3
在建工程开工所需资金增大
3 股东权益 948,866,146.26 657,607,138.49 +44.3
股本增加、本年净利润
4 主营业务利润 165,113,231.68 181,101,035.55 -8.8
油品和外贸货比例下降
5 净利润 116,065,541.52 169,524,561.32 -31.6
油品和外贸货比例下降、本
年开始缴纳营业税及所得税
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年,亚洲金融危机对我国进出口贸易带来的严重影响加之周边港口的激烈竞争,使锦州港外贸货源明显减少,只相当于上年同期的66.8%,而年初南方油品走私活动及东北松花江、嫩江的特大洪水也给粮食、煤炭的正常出口及南运带来一定程度的影响。在这种情况下,公司对内在加强管理上狠下功夫,使公司整体通过ISO9002国际质量认证,赢得客户的信任;对外强化货源市场的开发,并采取外贸不足内贸补、油品不足杂货补等措施,使港口吞吐量仍比上一年增长14.1%。
(二)公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
公司于报告期内发行境内上市外资股111,000,000股,共募集资金扣除发行费用合人民币175,193,466.25元,公司按计划将募集资金用于第二期码头五号3.5万吨级散杂泊位的建设和货物堆场的建设。
公司募集资金实际投资项目与承诺投资项目完全相同。
5＃散杂泊位,总投资17947.00万元, 截止1998年末共完成投资5815.00万元;预计1999年底竣工投入使用。
货物堆场已完成全部投资1116.4万元;年收益率22.8%;
尚未使用之募集资金将继续用于预期工程的建设。
2、报告期内非募集资金投资情况
6＃散货泊位, 总投资17325.00万元,截止98年末完成投资5336.00万元,预计1999年底竣工投入使用。
西引堤工程,总投资4993.00万元,截止98年末完成投资1718.00万元;
罐区回填工程,总投资300.00万元,截止98年末完成投资100.00万元;
(三)生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化,对公司财务状况和经营成果的影响
1998年锦州港受亚洲金融危机及国内油品走私的影响,使外贸货吞吐量比计划下降,而年初南方油品走私活动也使油品的吞吐量比计划下降。由于外贸货港口收费平均高于内贸货约40%,油品利润率也高于其他货种,因此外贸货及油品吞吐量下降直接影响公司主营收入及利润。由于上述原因,1998年尽管吞吐量比上年度增长了14.1%,但主营业务利润减少了8.8%。此外,由于1998年新建的五万吨油码头和4号杂货码头开始计提折旧及自1998年起不再享受建港初期的优惠政策,开始按15%的税率交纳所得税,也是使公司利润下降的主要原因。
(四)1999年度的业务发展计划
公司新的一年工作指导思想是深化改革、细化管理、增收节支、全面创新。深化改革是要继续改革和完善管理体制和管理制度,树立现代企业管理思想,强化风险机制、激励机制、竞争机制和监督机制;细化管理是要狠抓指标分解、计划控制、现场管理、考核跟踪;增收节支目的是确保主业利润增长、辅业利润跃升、成本费用大幅下降;全面创新是要开辟管理兴港、科技兴港、质量兴港、服务兴港、多产业兴港道路。
因此,公司1999年度工作具体措施一是以吞吐量、收入、利润为目标,强化市场开发,拓展主营业务,确保吞吐量和主营业务利润有一定幅度的增长;二是以优质、高效、安全为标准,强化生产现场管理,兑现服务承诺,创造锦州港的装卸作业名牌;三是以质量、进度、投资效益为重点,强化建设工程设计审验和现场监理,用等量资金推动更多项目进展,保证募股资金建设项目进度,5＃、6＃泊位年内建成投产;四是以成本控制、计划管理为核心,强化经营意识,提高企业管理水平;五是以资本运营为主线,在运作A股上市的同时做好大项目、新项目的开发和招商引资工作,创建企业新的经济增长点;六是以全面提高员工素质、塑造现代企业形象为目的,开展企业文化创建活动,形成具有锦港特色的企业文化。
八、重大事项
1、公司在报告期内未涉及重大诉讼事项和仲裁,并无任何未了结或可能面临的重大诉讼和索赔要求。
2、报告期内未发生收购、兼并等资产重组事项。
3、重大关联交易事项,详见会计报表附注
4、公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款
5、公司在报告期内聘请毕马威华振会计师事务所担任公司的境内外财务审计机构。
6、公司在报告期内无重大担保、租赁经营、委托经营事项。
7、报告期内公司未更改名称及股票简称。
8、其他重大事项。
本公司正在建设和完善计算机管理系统,大部分计算机为近年购进,其硬件已解决了2000年问题,在财务软件和其它软件编制上已充分考虑了计算机2000年问题。因此,计算机2000年问题对本公司生产、经营和管理不构成影响。
九、会计报告
1、 审计意见
公司财务报告经毕马威华振会计事务所注册会计师罗铮、杨毓莹出具无保留意见审计报告[KPMG-A(1999)AR NO.0108]
2、 会计报表(参见附表)
(1)比较式合并资产负债表
(2)比较式合并利润及利润分配表
(3)合并现金流量表
3、会计报表附注(金额单位:人民币元)
(一)公司简介
锦州港务(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是一九九二年十二月三十日经辽宁省经济体制改革委员会辽体改发[1992]93号文件批准,采取定向募集方式,由锦州港务局、中国石化大庆石油化工总厂、中国石化锦州石油化工公司共同以净资产或现金认股而组建的股份有限公司。本公司于一九九三年二月九日取得了由工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。本公司属于交通运输企业,主要从事锦州港的营运及建设。
本公司的子公司为锦州港货运船舶代理有限公司,该子公司有关资料列示如下:
本公司占所
实收及注册资本 本公司投资额 有者权益比例
人民币1,000,000元 人民币700,000元 70%
公司法定
成立日期 注册地 经营期限 代表人 主要业务
1997年4月22日 中国 3年 薛本基 贸易及为船主或货
主提供代理服务
根据锦州港货运船舶代理有限公司一九九七年七月九日的董事会决议及本公司与哈尔滨贯通经贸有限公司(即锦州港货运船舶代理公司另一股东)于同日签订的所有权转让协议,哈尔滨贯通经贸有限公司将所持有的部分权益转让给本公司,转让之后本公司所占权益比例由原51%增至70%,哈尔滨贯通经贸有限公司所占权益比例由原49%减至30%。有关转让资金已于一九九七年十二月二十六日支付,且上述权益转让已于一九九八年六月十五日获得锦州市工商行政管理局的批准。
本公司编制一九九七年度合并会计报表时,以拥有子公司51%的权益合并;一九九八年度合并会计报表时,以拥有子公司70%的权益合并。一九九七年度及一九九八年度子公司的税后利润分别为人民币615,449.76元及人民币1,660,500.03元。
(二)主要会计政策
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)所采用的主要会计政策列示如下:
1、会计制度
编制本会计报表所采用的主要会计政策,是依据中华人民共和国《企业会计准则》以及《股份有限公司会计制度》及其他有关规定而制定的。
2、会计年度
会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记帐本位币
本集团以人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
按照权责发生制的原则记帐,计价方法为历史成本法。
5、外币业务核算方法
所涉及的外币经济业务按交易当日中国人民银行公布的汇率折合为人民币。货币性外币资产和负债按结算日中国人民银行公布的汇率折合为人民币,除有关兴建固定资产所借款项的外币折算差额在兴建期间内予以资本化外,其他外币折算差额作为汇兑损益计入利润表。
6、合并报表
本合并会计报表包括了自一九九七年一月一日至一九九八年十二月三十一日止两个年度本公司编制的会计帐项及其子公司自成立日起编制的会计报表,包括截至一九九八年十二月三十一日止两个年度。所有重大集团内部交易及余额已在合并时冲抵。
本公司的子公司成立于一九九七年四月二十二日,且自子公司成立日至一九九八年十二月三十一日止期间子公司经营业务较少,故本公司会计报表与合并会计报表无重大区别。本公司董事会认为无须列示未经合并的会计报表。
7、现金等价物的确定标准
本集团在编制现金流量表时所指的现金,是指本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款,包括现金、可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的,或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的应收帐款。
坏帐损失采用备抵法核算,本集团根据年末应收帐款余额扣除应收关联方款项后的2%计提。
9、存货
存货成本为实际采购成本,并以加权平均法核算。
10、长期投资
公司长期股权投资占被投资企业所有者权益不超过20%时,以成本法计算投资收益;占被投资企业所有者权益20%以上按权益法计算投资收益;占被投资企业所有者权益50%以上并占有控股地位的,按权益法计算投资收益并编制合并会计报表。
11、固定资产及折旧
本集团拥有的使用年限在一年以上,且单位价值在人民币2000元以上的劳动资料作为固定资产进行核算。
固定资产按直线法计提折旧,即固定资产原值减去预计残值后除以预计使用年限。预计残值率为3%,各类固定资产的预计使用年限分别为:
码头及辅助设施 50年
机器及设备 14-18年
房屋建筑物及仓库堆场 25-45年
办公设备及其他设备 8-14年
运输工具 12-18年
12、在建工程核算方法
与购买或建造码头、房屋建筑物及设备有关的一切直接或间接成本,包括购建期间用借款进行有关工程所发生的借款利息支出扣减因暂时未被使用而存放银行的工程借款所产生的利息收入,及有关工程借款的外汇汇兑损益,全部资本化为固定资产成本。
当码头建设完成,机器设备建成并调试完成后,即转为固定资产。
在建工程不计提折旧。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产于取得之日起按成本或评估价值入帐,并在规定使用期限内或受益期内按直线法摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费从生产经营当月起按不超过五年的期限平均摊销。
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
15、收入确认原则
在提供劳务,同时收取货款或取得索取价款凭据时予以确认。
16、所得税的会计处理方法
本集团所得税的会计处理采用债务法。
17、退休金
本集团参加了由所在地政府组织的退休金计划,根据此计划每年缴纳的费用计入利润表中。
(三)税项
1、所得税
本集团适用的所得税税率为33%。
财政返还
根据辽宁省人民政府一九九七年八月一日辽政[1997]130号文件和锦州经济技术开发区财政局一九九七年九月十七日锦开财政字[1997]12号文件,本集团于一九九七年十二月三十一日前缴纳的所得税以财政补贴的形式全额返还。自一九九八年一月一日起,财政返还相当于本集团应纳税收入的18%。
2、营业税金及附加
本集团按劳务收入的3%或5%交纳营业税。并按营业税的3%交纳教育附加费,按营业税的7%交纳城市维护建设税。
财政返还
根据锦州市人民政府一九九三年八月二十日锦政发[1993]85号文件和锦州经济技术开发区财政局一九九七年九月十七日锦开财政字[1997]12号文件,本集团应上缴地方的营业税、城市维护建设税、教育附加费、土地使用税、房产税、印花税实行先征后退的办法,全额返还,退返期截止至一九九七年底。
3、未交税金余额列示如下:
1998年12月31日
未交所得税 12,308,839.12
未交营业税及附加 2,579,398.25
未交房产税 19,955.13
合计 14,908,192.50
(四)控股子公司及合营企业(详见公司简介)
(五)会计报表主要项目注释
1、应收票据1998年12月31日余额为3,921,386元均为银行承兑汇票,其中
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
河北冀承钢铁工贸
有限责任公司 1998年11月4日 1999年2月4日 1,000,000.00
已抵押给锦州市商业银行金凌支行,作为锦州港货运船舶代理有限公司向该银行申请金额为人民币950,000元,期限自1998年12月31日至1999年2月4日止的短期借款的质押担保。
2、应收帐款1998年12月31日余额为人民币156,897,668.49元,其中应收关联公司款22,302,482.19元。
按帐龄分析如下:
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 92,100,513.25 98.3 148,827,496.01 95
一至二年 851,976.30 0.9 6,428,031.12 4
二至三年 724,681.15 0.8 1,433,484.20 0.9
三年以上 208,657.16 0.1
合计 93,677,170.70 100 156,897,668.49 100
应收帐款期末比期初增加67.49%,主要是尚未收回的客户欠款。
3、其他应收款1998年12月31日余额为人民币76,261,241.21元,其中应收关联公司款8,710,134.05元。
按帐龄分析如下:
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 49,113,132.21 49 29,120,713.40 38.2
一至二年 11,201,440.90 11 45,168,589.32 59.2
二至三年 16,252,362.35 16 1,517,383.76 2.0
三年以上 24,546,733.78 24 454,554.73 0.6
101,113,669.24 100 76,261,241.21 100
4、在建工程1998年12月31日余额为人民币244,011,963.66元
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其 他 期末数
固定资产 减少数
资金 项目
来源 进度
5＃6＃杂货码
头及西临堤
9793338.20 165444512.01 175237850.21
股票和自筹
其中:利息
资本化金额
20023210.00 20023210.00
筒仓工程
33408757.45 8361772.05 41770529.50
自筹 基本完工
其他工程
16856561.39 12014911.62 3671818.58 25199654.43
自筹 部分完工
工程物资
838240.00 965689.52 - 1803929.52
合计
60896897.04 186786885.20 3671818.58 244011963.66
5、长期待摊费用1998年12月31日余额为人民币10,807,534.74元。
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
堆场辅助材料
3,004,756.04 8,522,505.25 (2,297,469.08) 9,229,792.21
护舷
398,088.27 - (95,554.97) 302,533.30
其他
284,796.26 1,246,774.87 (256,361.90) 1,275,209.23
合计
3,687,640.57 9,769,280.12 (2,649,385.95) 10,807,534.74
6、股本1998年12月31日余额为人民币571,000,000元,明细如下:
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
股份总数
460,000,000.00 111,000,000.00 571,000,000.00
本公司于一九九七年九月二十六日第五次股东大会,决议申请发行B股,经国务院证券委员会于一九九八年一月八日以证委发[1998]2号文件批准本公司发行B股,发行额为115,000,000股,其中包括超额配售部分的15,000,000股。
本公司于一九九八年五月五日至七日期间以每股价格0.21美元发行每股面值人民币1.00元的B股100,000,000股共计21,000,000.00美元,全部发行收入按一九九八年五月十四日中国人民银行公布的美元兑换人民币的汇率折算,共折合人民币173,856,900.00元,扣除发行费用计人民币17,311,180.00.80元后,本次B股发行净收入共计人民币156,545,720.20元,其中,股本为人民币100,000,000.00元,资本公积为人民币56,545,720.20元。毕马威华振会计师事务所已对上述出资进行了验证并于一九九八年五月十四日出具了验资报告。
本公司于一九九八年五月十九日至六月十九日期间,以每股价格0.21美元进行超额配售每股面值人民币1.00元的B股11,000,000股,共计2,310,000.00美元,扣除发行费用后实收2,252,250.00美元。该超额配售B股发行收入按本公司收款当日中国人民银行公布的美元兑换人民币的汇率折算,共折合人民币19,125,893.35元,扣除发行费用计人民币478,147.30元后,本次超额配售B股发行净收入共计人民币18,647,746.05元,其中,股本为人民币11,000,000.00元,资本公积为人民币7,647,746元。毕马威华振会计师事务所已对上述超额配售进行了验证并于一九九八年七月十四日出具了验资报告。
7、资本公积1998年12月31日余额为人民币79,902,769.25元,明细如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
15,709,303.00 64,193,466.25 79,902,769.25
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合计
15,709,303 64,193,466.25 79,902,769.25
资本公积期末比期初增加408.63%,是本年发行B种股票溢价所致。
8、其他业务利润
1998年 1997年
陆域形成土地出售利润 - 16,253,000.00
土地租金收入 2,290,679.97 1,818,000.17
其他 799,742.81 1,008,919.68
3,090,422.78 19,079,919.85
(六)关联方关系及其交易
1、关联方关系
锦州港务局 拥有本公司18.39%的股权的股东并在由
九名成员组成的董事会中有一名董事代表
中国石化锦州石油化工公司 拥有本公司6.13%的股权的股东并在由九名
成员组成的董事会中有一名董事代表
中国石化国际事业锦州公司 中国石化锦州石油化工公司的全资附属公
司并持有本公司1.02%的股权
锦州港务局劳动服务公司 锦州港务局的全资附属公司
东方集团实业股份有限公司 拥有本公司26.97%的股权的股东,并在由九
名成员组成的董事会中有三名董事代表。
东方集团财务公司 拥有本公司1.51%的股权,并为东方集团实
业股份有限公司控股的经中国人民银行批
准设立的非银行金融机构
2、关联交易
截至1998年 占1998年度 截至1997年 占1997年度
12月31日 该类交易 12月31日 该类交易
止年度 的比例 止年度 的比例
营业收入(注(1))
70,111,021.00 27% 70,131,556.00 28%
劳务费用支出(注(2))
2,051,663.00 15% 1,868,174.00 14%
利息收入(注(3))
1,181,699.00 28% 1,304,728.00 53%
服务费用(注(4))
980,000.00 100%
房屋、土地租金(注(5))
958,000.00 16%
(1) 营业收入
营业收入系向中国石化锦州石油化工公司及其全资子公司中国石化国际事业锦州公司提供的油品装卸服务而取得的收入。
(2) 劳务费用支出
劳务费用支出系支付给锦州港务局劳动服务公司的装卸劳务费。
(3) 利息收入
年利息率 1998年 1997年
东方集团财务公司
定期存款利息收入 1.8%(注) 1,181,699.00 1,304,728.00
1,181,699.00 1,304,728.00
注:此定期存款为三个月期的定期存款。
(4) 劳务费用
劳务费用系本集团向港务局支付的通讯、清洁及保安服务费用。
(5) 房屋、土地租金
房屋、土地租金系本集团向港务局支付的租用办公、仓库用房和土地的租金。
(6) 担保
本集团于一九九八年十二月三十一日以自有资产为锦州港务局做贷款担保,担保贷款金额为人民币2,547,000.00元。
3、一九九八年十二月三十一日应收/(应付)关联方款项余额分析如下:
货币资金 应收帐款 其他应收款 其他应付款 一年以上的
其他应收款
中国石化锦州石油化工公司
- 20,422,625.09 - - -
中国石化国际事业锦州公司
- 1,879,857.10 - - -
东方集团实业股份有限公司
- - - (3,149,890.10) -
锦州港务局
- - 8,710,134.05 - 23,155,530.90
东集团财务公司
57,879,497.03 - - - -
合计
57,879,497.03 22302482.19 8710134.05 (3149890.10) 23155530.90
(七)或有事项
除在附注第(六)项中所提的担保外,本集团于一九九八年十二月三十一日无其他可预见的重大或有事项。
(八)承诺事项
1、本集团于一九九八年十二月三十一日的资本承担如下:
已授权 已签合同
但未签合同 但未做准备 合计
二号港池工程
203,424,000.00 34,283,000.00 237,707,000.00
四号杂货码头
30,140,000.00 30,140,000.00
拖轮 25,000,000.00 25,000,000.00
办公楼及食堂
8,120,000.00 3,385,000.00 11,505,000.00
化工罐区回填 18,860,000.00 18,860,000.00
油罐区回填 15,375,000.00 15,375,000.00
1＃围堰回填 21,525,000.00 21,525,000.00
港区第二主通道 5,740,000.00 5,740,000.00
其他 5,969,000.00 5,969,000.00
合计 266,684,000.00 105,137,000.00 371,821,000.00
2、经营性租赁承担
按本集团于一九九八年十二月三十一日已签定不可撤销的经营性租赁合同,未计提的最低租金,需按下列时限缴付:
一年以内 957,770.00
一年以上三年以内 2,873,310.00
3,831,080.00
3、本集团于一九九八年十二月三十一日未有其他重大的承诺事项。
(九)期后会计报表说明
自一九九八年十二月三十一日至审计报告签署日止,本集团并无宣派任何股利或分配利润。
(十)国际会计报表与中国会计报表差异说明
以下为锦州港务(集团)股份有限公司一九九八年度国际会计报表与中国会计报表中税后利润及资产净值的差异明细。
(1)除税及少数股东权益后利润
1998年 1997年
根据中国会计制度计算之本集团已审核帐目
116,065,541.52 169,524,561.32
国际会计准则之调整带来的影响-坏帐准备
1,195,000.00 (393,000.00)
-冲回股权投资差额之摊销额
(40,569.00) -
载于国际会计师报告 117,219,972.52 169,131,561.32
(2)资产净值
于1998年12月31日 于1997年12月31日
根据中国会计制度计算之本集团已审核帐目
948,866,146.26 657,607,138.49
股权投资差额 81,139.00 121,708.00
坏帐准备 - (1,195,000.00)
载于国际会计师报告 948,947,285.26 656,533,846.49
十、公司其他有关资料
1、公司于1993年2月9日在锦州经济技术开发区注册
2、企业法人营业执照注册号:12060335-9-1
3、税务登记号码:辽国税锦开字 210701120603359
4、公司未流通股票的托管机构:辽宁省证券登记管理中心
5、公司报告期内证券主承销机构:广发证券有限责任公司
发行B股的国际协调人:唯高达香港有限公司
6、公司聘请的会计师事务所
名 称:毕马威华振会计师事务所
办公地点:北京市朝阳区呼家楼京广中心2609室
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报告。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告。
4、经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
5、公司于报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有报告和文件。
以上文件均置于公司所在地。
锦州港务(集团)股份有限公司
一九九九年三月二十九日
--------------------------------------------------------------
合并资产负债表
填报单位：锦州港务（集团）股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资产 98年12月31日 97年12月31日
流动资产：
货币资金 384407313.66 192119764.47
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 3921386.00 1290000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 156897668.49 93677170.70
减：坏帐准备 3006836.00 283173.00
应收帐款净额 153890832.49 93393997.70
预付帐款
应收补贴款
其他应收款 76261241.21 101113669.24
存货 2367230.02 4608388.50
减：存货跌价准备
存货净额 2367230.02 4608388.50
待摊费用 2833258.71 2614014.10
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 623681262.09 395139834.01
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
长期投资-合并价差 -81139.00 -121708.00
固定资产：
固定资产原价 838664619.94 835987687.25
减：累计折旧 90132366.69 67012411.47
固定资产净值 748532253.25 768975275.78
工程物资
在建工程 244011963.66 60896897.04
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 992544216.91 829872172.82
无形资产及其他资产：
无形资产 42404473.05 43295182.05
开办费
长期待摊费用 10807534.74 3687640.57
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 53212007.79 46982822.62
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1669356347.79 1271873121.45
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 242161700.00 208780650.00
应付票据
应付帐款 2509456.33 1967770.15
预收帐款 5493352.45 4158624.77
代销商品款
应付工资 5157711.74 14462526.32
应付福利费 1626709.22 1319201.93
应付股利 66102834.00 142402625.00
应交税金 14908192.50
其他应交款 -95697.04 149326.10
其他应付款 50108977.08 31006087.77
预提费用 11670160.91 21673912.12
一年内到期的长期负债 45120516.00 59796516.00
其他流动负债 520379.02 36111000.00
流动负债合计 445284292.21 521828240.16
长期负债：
长期借款 272647883.00 91971955.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 1567705.71 -26382.80
其他长期负债
长期负债合计 274215588.71 91945572.20
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 719499880.92 613773812.36
少数股东权益 990320.61 492170.60
股东权益
股本 571000000.00 460000000.00
资本公积 79902769.25 15709303.00
盈余公积 112425897.32 83409511.94
其中：公益金 24254255.68 18450978.60
未分配利润 185537479.69 98488323.55
股东权益合计 948866146.26 657607138.49
负债及股东权益总计 1669356347.79 1271873121.45
合并利润及利润分配表
编制单位：锦州港务(集团)股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
一、主营业务收入 260204990.86 252418898.97
减：折扣与折让
主营业务收入净额 260204990.86 252418898.97
减：主营业务成本 85940322.23 71317863.42
主营业务税金及附加 9151436.95
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 165113231.68 181101035.55
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 3090422.78 19079919.85
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用 25802899.21 19898390.34
财务费用 8450011.37 10862963.76
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 133950743.88 169419601.30
加：投资收益(损失以"-"号填列) 40569.00
补贴收入
营业外收入 5532636.57 686713.21
减：营业外支出 722010.90 267873.81
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 138801938.55 169838440.70
减：所得税 22238247.02
少数股东本期收益 498150.01 313879.38
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 116065541.52 169524561.32
加：年初未分配利润 98488323.55 109423372.23
盈余公积转入
六、可供分配的利润 214553865.07 278947933.55
减：提取法定盈余公积 11606554.15 16983844.00
提取法定公益金 5803277.08 8491922.00
七、可供股东分配的利润 197144033.84 253472167.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 11606554.15 16983844.00
应付普通股股利 138000000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 185537479.69 98488323.55
现金流量表
编制单位：锦州港务(集团)股份有限公司 1998年度 单位:人民币
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 217790276.30
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 1044550.02
收到的其他与经营活动有关的现金 5879204.44
现金流入小计 224714030.76
购买商品、接受劳务支付的现金 26452479.31
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17383480.02
支付的增值税款
支付的所得税款 9929406.54
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 7967167.10
支付的其他与经营活动有关的现金 28398360.70
现金流出小计 90130893.67
经营活动产生的现金流量净额 134583137.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
325882.68
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 325882.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 172326601.24
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 172326601.24
投资活动产生的现金流量净额 -172000718.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 175193466.25
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 818511700.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 7394284.17
现金流入小计 1001099450.42
偿还债务所支付的现金 649333305.21
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 76299791.40
偿付利息所支支付的现金 39629393.39
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 6086994.55
现金流出小计 771349484.55
筹资活动产生的现金流量净额 229749965.87
四、汇率变动对现金的影响 -44835.21
五、现金及现金等价物净增加额 192287549.19
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 350000.00
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 116065541.52
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 2718974.00
固定资产折旧 24981064.22
无形资产、长期待摊费用摊销 3540994.95
无形资产摊销 -40569.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -28825.00
固定资产报废损失
财务费用 12800790.00
投资损失(减收益) 498150.01
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 2241158.48
经营性应收项目的减少(减增加) -35846844.20
经营性应付项目的增加(减减少) 7653602.11
增值税增加净额(减减少)
经营活动产生的现金流量净额 134583137.09
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 384407313.66
减:货币资金的期初余额 -192119764.47
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 192287549.19
