锦州港务(集团)股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定名称 中文:锦州港务(集团)股份有限公司
缩写:锦港集团
英文:JINZHOU HARBOUR(GROUP)CO.,LTD
缩写:JHG
2、公司法定代表人:张宏伟
3、董事会秘书:于剑平
地 址:锦州经济技术开发区锦港大街1段1号
电 话:0416-2512372
传 真:0416-3582841
电 子 信箱:JZCJHGA@MAIL.JZPTT.LN.CN
董秘授权人:高鸿敏
地 址:锦州经济技术开发区锦港大街1段1号
电 话:0416-2512462
传 真:0416-3582841
电 子 信箱:JZCJHGA@MAIL.JZPTT.LN.CN
4、公司注册地址:锦州经济技术开发区锦港大街1段1号
公司办公地址:锦州经济技术开发区锦港大街1段1号
邮 编:121007
公 司 网 址:HTTP://WWW.JINZHOUPORT.COM
公司电子信箱:JZCJHGA@MAIL.JZPTT.LN.CN
5、公司信息披露报刊:《上海证券报》,香港《南华早报》
证监会指定网址:HTTP://WWW.SSE.COM.CN
公司年报备置地点:本公司董事会秘书处
6、股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称和股票代码:
A股:锦州港600190
B股:锦港B股900952
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润总额及其构成(单位:人民币元)
1、利润总额 175241013
2、净利润 147261528
3、扣除非经常性损益后的净利润 144737660
4、主营业务利润 205692152
5、其他业务利润 3870806
6、营业利润 171986540
7、投资收益 40570
8、补贴收入
9、营业外收支净额 3213903
10、经营活动产生的现金流量净额 181553376
11、现金及现金等价物净增加额 72521956
12、按国际会计准则计算的净利润 143778937
注:扣除非经常性损益项目及金额
(1)申购新股冻结资金利息 4242021
(2)处理固定资产净损失 (1,677,583)
(3)冲回股权投资差额之摊销额 (40,570)
国际会计报表与中国会计报表差异说明见会计报表附注12。
(二)近三年主要会计数据和财务指标:
1999年 1998年 1997年
1.主营业务收入(万元) 31610.2 26020.5 25241.9
2.净利润(万元) 14726.2 11606.6 16952.5
3.总资产(万元) 205309.8 166935.6 127187.3
4.股东权益(万元) 133012.8 94886.6 65760.7
5.每股收益(摊薄)(元) 0.23 0.20 0.37
6.扣除非经常性损益
后的每股收益(摊薄)(元) 0.23 0.20 0.37
7.每股收益(加权) 0.24 0.22 0.37
8.扣除非经常性损益
后的每股收益(加权)(元) 0.24 0.22 0.37
9.每股净资产(摊薄)(元) 2.11 1.66 1.43
10.调整后的每股净资产(元) 2.07 1.64 1.42
11.每股经营活动产生的
现金流量净额(元) 0.29 0.24
12.净资产收益率(％) 11.1 12.2 25.8
计算公式:
(1)每股收益=净利润 /年度末普通股股份总数
(2)每股净资产=年度末股东权益 /年度末普通股股份总数
(3)调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
(4)每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额 /年度末普通股股份总数
(5)净资产收益率=净利润 /年度末股东权益×100％
(三)股东权益变动情况 单位:人民币元
1999年 1998年
1、股本
年初余额 571000000 460000000
本年增加数
发行新股增加的股本 60000000 111000000
本年减少 - -
年末余额 631000000 571000000
2、资本公积
年初余额 79902769 15709303
本年增加数
发行新股的股本溢价 174000000 64193466
本年减少数 - -
年末余额 253902769 79902769
3、法定和任意盈余公积
年初余额 88171641 64958533
本年增加数
从净利润中提取数 29680926 23213108
本年减少数 - -
年末余额 117852567 88171641
其中:法定盈余公积 63348973 48508510
4、法定公益金
年初余额 24254256 18450979
本年增加数
从净利润中提取数 7420232 5803277
本年减少数 - -
年末余额 31674488 24254256
5、未分配利润
年初未分配利润 185537480 98488323
本年净利润 147261528 116065542
本年利润分配 (37,101,158) (29016385)
年末未分配利润 295697850 185537480
6、股东权益合计 1330127674 948866146
股东权益变动原因:
● 股本增加是发行新股所致。
● 资本公积增加是本年度溢价发行新股所致。
● 盈余公积、法定公益金、未分配利润增加是本年度实现利润及利润分配所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股东情况介绍
1、截至1999年度最后一个交易日止,本公司股东总数为72939人。
2、截至1999年度最后一个交易日止,公司前10名股东情况如下:
股东名称 持股数量(股) 股票种类 持股比例(％)
1.东方集团实业股份有限公司
154000000 法人股东 24.41
2.锦州港务局 105000000 国家股东 16.64
3.锦州石油化工公司
35000000 法人股东 5.55
4.辽宁省投资集团公司
27000000 法人股东 4.28
5.锦西炼油化工总厂 10000000 法人股东 1.58
6.锦州石化工程公司 9800000 法人股东 1.55
7.东方集团财务公司 8605000 法人股东 1.36
8.东方集团国际经济技术合作公司
8605000 法人股东 1.36
9.锦州石化国际事业锦州公司
5850000 法人股东 0.93
10.谭月明 3393000 B股股东 0.54
说明:以上股东中,持有本公司5％以上股份的股东所持股份无质押或冻结,年内持股数量均有变化:
⑴ 东方集团实业股份有限公司于1999年8月24日与东方集团股份有限公司签署股份转让协议,将持有的本公司股份154000000股以每股人民币2.00元的价格全部转让给东方集团股份有限公司;东方集团股份有限公司还以每股人民币2.00元的价格收购东方集团财务公司和东方集团国际经济技术合作公司各自持有的本公司股份8605000股。
上述转让及收购均经东方集团股份有限公司9月24日临时股东大会通过,完成后,东方集团股份有限公司共持有本公司法人股171210000股,持股比例为27.13％,为本公司第一大股东;东方集团实业股份有限公司、东方集团财务公司、东方集团国际经济技术合作公司不再是本公司股东。
至报告期末,上述股份变动过户登记手续正在办理中。
⑵ 锦州港务局与锦州石油化工公司于1999年3月24日签署股份转让协议,锦州港务局以每股人民币4.00元的价格出让国家股5000000股给锦州石油化工公司,转让后,锦州港务局持股100000000股,持股比例为15.85％;锦州石油化工公司持股40000000股,持股比例为6.34％。上述股份审批及转让过户登记手续正在办理中。
四、股东大会简介
公司于1999年5月10日召开1998年度股东大会,会议决议分别刊登于1999年5月12日《上海证券报》和香港《南华早报》。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、行业地位。本公司属交通运输港口行业。 自1993年成立以来,公司业务量快速增长,1999年完成吞吐量735.8万吨,比1998年增长28.1％。根据交通部综合计划司交通信息中心统计,在1999年全国沿海主要港口吞吐量最新排名中,锦州港排名第22位,比上年度提前2位。
2、业务范围及经营状况。本公司主营业务为港口营运,所经营的锦州港主要为东北三省中、西部及内蒙东部广大腹地提供货物装卸、仓储及船货代理服务,是国家批准的一类对外开放港口。目前占公司主营业务收入10％以上的主要装卸货种为原油占14％、成品油占19％、粮食占17.2％,煤炭、散矿、化肥、木片、钢材、化工产品、水产品、建筑材料也占有一定比例,集装箱运输初见规模。本公司与腹地内数十家企业建立了长期业务合作关系,同时锦州港与世界二十多个国家和地区的港口通航。
3、控股子公司情况。锦州港货运船舶代理有限公司为公司唯一之附属公司,1999年营业收入239.45万元,净利润35.38万元。
4、经营中出现的问题及解决方案。
1999年,港口运输业迎来了近年来难得的机遇,为取得更大的市场份额,港口间的竞争十分激烈。本公司所经营的锦州港原有1万吨、5万吨油泊位各1个,1万吨至3万吨的杂货泊位4个。其中,杂货泊位已超负荷运转,在本年度船多货丰的形势下已显能力有限。公司经营层采取外抓市场、内抓管理的经营策略,在抓紧新建码头工程的同时,一是调整货源结构,提高大宗散货比例,增加港口设施及设备,改进装卸工艺,合理组织生产,提高装卸效率;二是调整商务经营策略,进一步巩固港企、港航、港铁联合,在石油、化工、粮食、煤炭等领域与多家大型企业集团建立稳固的业务关系,稳定大宗货源,同时针对不同地区实施差异经营策略,吸引更多的客户,以规模保效益。本年度成功的争取了渤海原油上岸、蜡油中转、钢厂矿粉等货物,在散粮、化肥等大宗货源方面也有较大的突破。三是强化内部管理,公司内部经营管理经历了三年的完善和发展,形成了相对完善和比较规范的管理体系,1999年初完善了公司检算体系和审计监察制度,并纳入质量认证体系。同时加大员工培训力度,提高各层级人员的素质;开展技术革新改造,促进科技兴港,降低成本,节约开支,通过管理创效益,保证了公司业绩持续高速增长。
(二)公司财务状况
1、资产:本年末公司总资产额为205,309.7万元,比上年的166,935.8万元增加38,374.2万元,增长23％。主要原因是① 发行A种股票6,000万股,增加资产23,400万元;② 本年度实现净利润14,726.1万元,增加了相应的资产。
2、股东权益:本年度133,012.8万元,比上年的94,886.6万元增加38,126.2万元,增长40％。增长原因与资产总额增加原因相同。
3、长期负债 :本年度长期负债为22,580.8万元,比上年的27,421.6万元减少了4,840.8万元,降低了18％。主要是本年归还了以前年度的借款。
4、主营业务利润:报告期20,569.2万元,比上年的16,511.3万元增加了4,057.9万元,增长了25％,主要是本年度港口吞吐量比上年度增加所致。
5、净利润:本年度实现净利润14,726.2万元,比上年的11,606.6万元增加了3,119.6万元,增长了27％。主要是主营业务利润增加所致。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于1998年5月5日至7日期间发行境内上市外资股100,000,000股,5月19日上市后一个月内行使超额配售权发行11,000,000股,扣除发行费用后共募集资金21,161,250美元。
B股募集资金大部分已用于二期码头5＃3.5万吨级散杂泊位和货物堆场的建设,其中堆场项目已于上一年度完成,5＃泊位项目于本年末建成,可为港口增加吞吐能力60万吨。其余作为公司流动资金。
公司于1999年5月7日至14日期间,发行人民币普通股6000万股,扣除发行费用共募集资金人民币234,000,000元,A股募集资金主要用于以下项目:
(1)6＃杂货泊位及配套货物堆场的建设。6＃泊位项目总投资13860万元,本年度完成7214万元,已于年末建成,可增加吞吐能力95万吨。本年内完成货物堆场18万平方米,投资983万元,有效地改善了港口生产条件。
(2)4＃杂货泊位增加接卸集装箱功能。根据4＃泊位和5＃泊位自然条件及今后集装箱运输市场发展前景,董事会已决定将增加集装箱接卸功能改在5＃泊位,目前已开始实施。
(3)购置五万吨油码头配套设备港作拖轮一艘,正在实施中。
2、非募集资金投资的重大项目
1999年5月,经董事会提议,并经股东大会批准,公司拟以自有资金投资10500万元参股新华人寿保险股份有限公司持有其3500万股股份,公司曾于1999年5月12日及1999年7月20日在境内外指定报纸上同时披露相关内容并在中期报告中予以记载。由于本公司与此部分股份的出让方最终没有达成转让协议,公司董事会已决定取消这项投资。
(四)生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化,对公司财务状况和经营成果的影响
港口与物流业。国家扩大内需政策和一系列刺激经济增长的政策出台,使物流业成为1999年度经济界关注的热点,并成为港航业复苏的强大动力。全国港口增长态势良好,本公司货物吞吐量更是连续六个月创历史记录,公司以此为契机,加大业务拓展力度,为公司长期稳定发展奠定了基础。
海上原油上岸。本公司主业为港口营运,油品吞吐量占港口吞吐总量的40％以上。1999年第四季度开始,渤海海上原油选择锦州港为中转港,形成港口新的经济增长点。
增加5＃、6＃散杂货泊位。1999年末,5＃、6＃泊位建成,每年将为港口增加155万吨的吞吐能力,将有效缓解原有杂货泊位超负荷运转状态,提高港口通过能力。目前,港口吞吐能力可达1000万吨以上。
中国加入WTO。加入WTO对国家最大的影响在于促进进出口业务增长,这对港口无疑是重大利好。本公司经营的锦州港外贸吞吐量占总吞吐量的40％以上,中国加入WTO以后,通过港口运输的主要外贸货物如粮食、散矿、石油及集装箱等将有较大幅度的增长。由于外贸货物装卸之平均利润率高于内贸货物,可以保证公司利润有较大幅度的增长。
(五)新年度业务发展计划
2000年公司将以思维创新为基础,以制度创新和管理创新为手段,以国际国内市场发站为导向,以大商务战略和大项目拓展为重点,建立先进的港口信息化管理体系,提高科学决策、规范管理水平;充分挖掘港口基础设施潜力,进一步完善港口功能,以高效优质、便捷的服务,实现公司业务稳步增长。积极拓展新的投资、经营领域,建立港口新的利润增长点,保证股东投资获取最大的回报。港口续建工程:计划在2000年完成7＃、8＃泊位的初步设计和建设10万吨油码头前期调研工作,拟建设3000吨至5000吨油品和杂货泊位各一个。
主营业务增长:下一年度公司将充分利用5＃、6＃泊位投产的良好条件,加大商务开发和货源承揽力度,提高生产服务质量和作业效率,保证港口吞吐量、主营业务收入和利润有较大幅度的增长。
实施资本运营:公司将加强对企业中长期发展战略和经营策略的研究。2000年度公司将继续实现港口规模的扩张,并以强大的实力支撑开展资本运营。公司有在银行业、保险业、信息网络业和其他有发展潜力的行业投资的设想,并在积极运作中。
强化经营管理:2000年将全面建设公司管理信息系统,实现公司主业的信息化。此项工作与公司ISO9002认证体系相结合,强化综合计划管理控制职能,强化现场管理的控制职能,强化成本控制体系,以增利润降成本为核心,以科技进步为突破口,使公司管理水平达到国内同行业先进水平。
创建企业文化:继续坚持以人为本的管理理念,有计划地对公司各层级人员进行培训,有针对性地提高员工队伍整体素质,提高公司的企业文化水准,增强企业凝聚力,全面树立大型港口和上市公司新形象。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内公司共举行董事会议4次,会议情况及决议内容如下:
(1)公司于1999年1月18日举行第三届董事会第三次会议,审议通过1999年度经营计划,确定了1999年度工作目标。
(2)1999年3月26日举行第三届董事会第四次会议,经表决形成3项决议:① 通过公司1998年度报告。② 通过公司1998年度分配预案。③ 继续聘任毕马威华振会计师事务所担任公司境内外财务审计机构。此公告刊登于1999年3月30日《上海证券报》和香港《南华早报》。
(3)公司于1999年5月10日举行第三届董事会第五次会议,决定投资参股新华人寿保险股份有限公司。此议案作为临时提案提交公司1998年度股东大会审议获得通过。
此公告刊登于1999年5月12日《上海证券报》和香港《南华早报》。
(4)公司于1999年7月16日举行第三届董事会第六次会议。决议① 通过公司1999年度中期报告,决定本次中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。②决定按照每股3.00元的价格共出资10500万元,持有新华人寿保险股份有限公司3500万股的股份,占该公司总股本的7％。此公告刊登于1999年7月20日《上海证券报》和香港《南华早报》。
(七)董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别 年龄 职 务 持股数
张宏伟 男 46 董事长 100000
白纯波 男 52 副董事长、执行董事 80000
刘庆余 男 54 执行董事 80000
薛本基 男 46 董事、总裁 60000
马恒骏 男 57 董事、副总裁 60000
关国亮 男 40 董事 60000
陈本浩 男 58 董事 0
孙 辉 男 43 董事 60000
张耀军 男 47 董事 60000
郑合钊 男 55 监事会主席 80000
马瑞卿 男 43 监事、总工程师 40000
王 秘 男 48 监事 30000
胡运昌 男 52 监事 0
刘 民 男 49 监事 30000
李庆毅 男 40 监事 30000
高鸿敏 女 47 监事 20000
于剑平 男 45 副总裁、董事会秘书 40000
葛伟光 男 37 副总裁、总会计师 40000
王继惠 男 50 副总裁 40000
任道玲 男 45 副总裁 0
何恩民 男 36 总经济师 40000
本届董事、监事及高级管理人员任期三年,期限为1998年5月至2001年5月,年度内所持股份无变动。
本年度,公司支付部分董事、监事及高级管理人员工资、奖金等共计49万元,其中,年度报酬6万元至8万元的1人,4万元至6万元的7人,3万元至4万元的1人。
上述人员中,张宏伟、白纯波、刘庆余、陈本浩、孙辉、张耀军、关国亮、王秘、胡运昌、刘民、李庆毅、任道玲不在公司领取报酬。
(八)本次利润分配预案
经毕马威华振会计师事务所审计,本公司1999年度实现净利润147,261,528元,提取10％法定盈余公积金14,840,463元,提取5％法定公益金7,420,232元, 提取10％任意盈余公积金14,840,463元,加上年初未分配利润185,537,480元,本年度可供股东分配利润295,697,850元。(盈余公积及公益金提取数额的差异,是调整合并子公司盈余公积所致。)
为使港口得到持续快速发展,2000年度公司计划与相关港口和客户组成以物流为中心的新战略联盟,开辟更广阔的合作领域;与有关港口和公司合资组建锦州港专业集装箱公司;为提高港口货物吞吐能力,拟投资建设3000吨级杂货泊位及5000吨级油品泊位,并扩建铁路、堆场、建设储油罐等配套设施。上述项目资金需求量大,具体投资额正在测算中。
为保证上述项目顺利实施,董事会拟定在2000年中期报告前暂不向股东分配利润,也不进行资本公积金转增股本。
此预案尚需提交1999年度股东大会审议通过。
(九)其他报告事项
1、经中国证监会证监发行字[1999]46号文核准,公司在报告期内于5月7日至14日期间以每股4.05元的发行价成功发行了每股面值1元的人民币普通股6000万股,其中利用上海证券交易所交易系统上网发行5400万股,于6月9日在上海证券交易所挂牌交易;向基金配售600万股,于8月10日上市流通。
2、本公司发行B股、A股募集资金投入的主要项目锦州港5号、6号散杂货泊位工程于12月28日竣工交付使用。至此,锦州港已拥有1-5万吨级泊位共8个,具备油品、杂货、集装箱装卸功能,实际吞吐能力可达1000万吨以上。
3、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》、香港《南华早报》。
六、监事会报告
公司监事会在报告期内(7月15日)召开会议1次,会议对公司高级管理人员上半年工作情况及公司经营状况进行了检查考评,并做出了肯定的评价。监事全年列席董事会议四次,并通过日常工作对公司1999年度经营和财务状况及董事和高级管理人员执行公司职务活动进行监督。认为:本年度公司依法运作,财务真实,募集资金实际投入项目与承诺一致,关联交易公平。
七、重大事项
(一)公司在报告期内无重大诉讼事项。
(二)公司在报告期内未发生董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况,也无重大的人事变动。
(三)东方集团股份有限公司在报告期内经协议全部受让东方集团实业股份有限公司所持本公司股份,并收购东方集团财务公司、东方集团国际经济技术合作公司各自持有的本公司股份,将取代东方集团实业股份有限公司而成为本公司第一大股东,但至报告期末尚未办理股份过户登记。
(四)报告期内未发生收购及出售资产事项,也无吸收合并事项,拟受让新华人寿保险股份有限公司股份没有成功。
(五)重大关联交易事项
1、关联方
锦州港务局 拥有本公司16.64％的股权的股东,并在由九名
成员组成的董事会中有两名董事代表
中国石化锦州石油化工公司
拥有本公司5.55％的股权的股东,并在由九名
成员组成的董事会中有一名董事代表
中国石化国际事业锦州公司
中国石化锦州石油化工公司的全资附属公司
并持有本公司0.92％的股权
锦州港务局劳动服务公司
锦州港务局的全资附属公司
东方集团实业股份有限公司
拥有本公司24.41％的股权的股东,并在由九名
成员组成的董事会中有三名董事代表
东方集团财务公司
拥有本公司1.36％的股权,为东方集团实业
股份有限公司控股的经中国人民银行批准
设立的非银行金融机构
2、关联交易 截至 截至
1999年 占1999年度 1998年 占1998年度
12月31日 该类交易 12月31日 该类交易
止年度 的比例 止年度 的比例
营业收入(注(a)) 52685755 17％ 70111021 27％
利息收入(注(b)) 585885 6％ 1181699 28％
劳务费用支出(注(c)) - - 2051663 15％
通讯、清洁及保安
服务费用(注(d)) 980000 15％ 980000 100％
办公室、仓库用房
及土地租金支出(注(e)) 958000 16％ 958000 16％
注:
(a)营业收入:营业收入系向中国石化锦州石油化工公司及其全资子公司中国石化国际事业锦州公司提供的油品装卸服务而取得的收入。
(b)利息收入
年利息率 1999年 1998年
东方集团财务公司活期
存款利息收入 1.02％(注) 585885 1181699
585885 1181699
(c)劳务费用支出:一九九八年度劳务费用支出系支付给锦州港务局劳动服务公司的装卸劳务费。一九九九年度未发生此项费用。
(d)通讯、清洁及保安服务费用:于一九九七年八月十日,公司与锦州港务局订立一项综合服务协议,根据协议后者同意在本公司股票上市后,按协议价向本公司提供引航、通讯、保安、工程质监、环境卫生、物业管理及职工住房服务等服务。锦州港务局已按照上述综合服务协议的约定从一九九八年年度起每年向本公司提供上述服务并按年收取了费用。
(e)办公室、仓库用房及土地租金支出:自一九九八年一月一日起,本公司需每年向锦州港务局支付办公室、仓库用房及土地的租金费用共计人民币958,000元。
(f)担保:本公司于一九九九年十二月三十一日以信用为锦州港务局做贷款担保,担保贷款金额为人民币3,947,000元。本公司于一九九九年十二月三十一日短期借款、长期借款中,共计人民币460,191,700元获得东方集团实业股份有限公司及锦州港务局提供的担保。详见会计报表附注12及17。
3、一九九九年十二月三十一日应收 /(应付)关联方款项余额分析如下:
货币资金 应收帐款 其他应收款 其他应付款 其他长期资产
中国石化锦州石油化工公司
- 13306139
中国石化国际事业锦州公司
- 845407
东方集团实业股份有限公司
- - - (2,495,823) -
锦州港务局
- - 12000000 - 7946768
东方集团财务公司
70699602 - 585885 - -
董事借款
1500000
合计
70,699,602 14151546 14085885 (2,495,823) 7946768
(六)上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况。
本公司第一大股东为异地法人,并完全以资金投入取得本公司股份。除本公司法定代表人与原第一大股东东方集团实业股份有限公司法定代表人以及股份转让成功后第一大股东东方集团股份有限公司法定代表人同为张宏伟先生外,本公司相对第一大股东作到了人员独立,资产完整,财务独立。
(七)报告期内未发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管承包、租赁本公司资产事项。
(八)本年度公司继续聘请毕马威华振会计师事务所担任公司的境内外财务审计机构。
(九)其他重大合同(含担保等)及其履行情况
本公司于一九九九年十二月三十一日以信用为锦州港务局做贷款担保,担保贷款金额为人民币3,947,000元。
本公司于一九九九年十二月三十一日短期借款、长期借款中,共计人民币460,191,700元获得东方集团实业股份有限公司及锦州港务局提供的担保。
(十)报告期内公司未更改名称及股票简称。
八、财务会计报告
(一)审计报告
本公司财务会计报表经毕马威华振会计师事务所注册会计师罗铮、赵奇审计,并于二ΟΟΟ年三月三日由该所KPMG-A(2000)№0005号文出具了无保留意见的审计报告。
(二)会计报表:(见附表)
(三)会计报表附注
1、外币业务核算方法
本公司及其子公司(以下简称本集团)以人民币作为记账本位币。
外币交易按交易日中国人民银行公布的汇率折合为人民币。货币性外币资产和负债按结算日中国人民银行公布的汇率折合为人民币,除有关兴建固定资产所借款项的外币折算差额在兴建期间内予以资本化外,其他外币折算差额作为汇兑损益计入利润表。
2、坏帐核算方法
本集团的坏帐准备,是根据管理层对年末应收款项的帐龄及对其实际可收回性的分析而做出的。当年计提的坏帐准备,计入利润表中。本集团的坏帐损失,采用备抵法核算。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不低债、现金流量严重不足等,根据本集团管理层的批准,作为坏帐损失,冲销提取的坏帐准备。
3、存货核算方法
本集团存货主要为港口运营的辅助材料,分为维修用备品、备件及燃料两大类,存货成本为实际采购成本,存货发出时维修用备品、备件采用个别计价法;燃料采用加权平均法核算。存货按成本减除根据管理层估计做出的存货减值准备的数额列帐。
4、长期投资核算方法
公司投资占被投资企业所有者权益不超过20％时,以成本法计算投资收益,占被投资企业所有者权益20％以上按权益法计算投资收益,占被投资企业所有者权益50％以上并占有控股地位的,按权益法计算投资收益并编制合并会计报表。
如果由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
5、固定资产及在建工程计价和折旧方法
本集团拥有的使用年限在一年以上,且单位价值在人民币2,000元以上的劳动资料作为固定资产进行核算。
与购买或建造码头、房屋建筑物及设备有关的一切直接或间接成本,包括购建期间用借款进行有关工程所发生的借款利息支出扣减因暂时未被使用而存放银行的工程借款所产生的利息收入,及有关工程借款的外汇汇兑损益,全部资本化为在建工程。
当码头建设完成,机器设备建成并调试完成后,即转为固定资产。固定资产按直线法计提折旧,即固定资产原值减去预计残值后除以预计使用年限。预计残值率为3％,各类固定资产的预计使用年限分别为:
码头及辅助设施 50年
机器及设备 14-18年
房屋建筑物及仓库堆场 25-45年
办公设备及其他设备 8-14年
运输工具 12-18年
在建工程不计提折旧。
6、收入确认原则
营业收入指本公司经营按照营业执照上规定的主营业务内容所发生的营业收入。
营业收入在提供劳务,同时收取货款或取得索取价款凭据时予以确认。
7、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理是采用纳税影响会计法中的债务法。所得税是与本期收入相关的费用,是按本期的收入和费用计算的。
8、合并会计报表的编制方法
本合并会计报表包括了一九九九年度本公司及其子公司编制的会计帐项。所有重大集团内部交易及余额已在合并时冲抵。
本公司的子公司成立于一九九七年四月二十二日,且于一九九九年度间子公司经营业务较少,故本公司会计报表与合并会计报表无重大区别。本公司董事会认为无须列示未经合并的会计报表。
本合并会计报表是依据财政部制定的《合并会计报表暂行规定》而编制的。
9、控股子公司及合营企业
本公司的子公司为锦州港货运船舶代理有限公司,该子公司有关资料列示如下:
本公司占所
实收及注册资本 本公司投资额 有者权益比例 成立日期
公司法定
注册地 经营期限 代表人 主要业务
人民币1,000,000元 人民币700,000元 70％ 1997年4月22日
中国 3年 薛本基 贸易及为船主或货主
提供代理服务
10、承诺事项
(a) 本集团于一九九九年十二月三十一日的资本承担如下:
已授权 已签合同
但未签合同 但未做准备 合计
二号港池工程 168406000 6851000 175257000
四号杂货码头 30140000 - 30140000
拖轮 25000000 - 25000000
办公楼及食堂 - 3938000 3938000
1＃围堰回填 - 31349000 31349000
港区第二主通道 - 5740000 5740000
其他 - 19095000 19095000
合计 223546000 66973000 290519000
(b) 经营性租赁承担
按本集团于一九九九年十二月三十一日已签定不可撤销的经营性租赁合同,需按下列时限缴付最低租金:
一年以内 957770
一年以上三年以内 1915540
2873310
(c)本集团于一九九九年十二月三十一日未有其他重大的承诺事项。
11、或有事项
本集团于一九九九年十二月三十一日以信用为锦州港务局做贷款担保,担保贷款金额为人民币3,947,000元。
除此之外,本集团于一九九九年十二月三十一日无其他可预见的或有事项。
12、国际会计报表与中国会计报表差异说明
以下为锦州港务(集团)股份有限公司一九九九年度国际会计报表与中国会计报表中税后利润及资产净值的差异明细。
(a)除税及少数股东权益后利润
1999年 1998年
根据中国会计制度计算之本集团已审计报表
147261528 116065542
国际会计准则之调整带来的影响
-冲回计入营业外收入的A股
发行冻结资金利息收入 (4,242,021) -
-冲回已资本化为长期待摊费用的
上市费用之摊销额 800000 -
-冲回股权投资差额之摊销额 (40,570) (40,569)
-坏帐准备 - 1195000
载于国际会计报表 143778937 117219973
(b)资产净值
于1999年 于1998年
12月31日 12月31日
根据中国会计制度计算
之本集团已审计报表 1330127674 948866146
将已资本化并已计提摊销额的
上市费用抵减股本溢价 (7,378,367) -
股权投资差额 40569 81139
载于国际会计报表 1322789876 948947285
九、公司其他有关资料
1、公司于1993年2月9日在锦州经济技术
开发区注册
2、企业法人营业执照注册号:12060335-9-1
3、税务登记号码:辽国税锦开字210701120603359
4、公司未流通股票的托管机构:辽宁省证券登记管理中心
5、公司报告期内证券主承销机构:广发证券有限责任公司
6、公司聘请的会计师事务所
名 称:毕马威华振会计师事务所
办公地点:北京市建国门外大街1号国贸大厦2座16层1608室
十、备查文件
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、公司于报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上文件均置于公司所在地。
锦州港务(集团)股份有限公司
二OOO年三月七日
锦州港务(集团)股份有限公司
合并现金流量表
自一九九九年一月一日至一九九九年十二月三十一日止年度
单位:人民币元
项目 行次 1999年
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 291593783
收到得除增值税以外的其他税费返还 2 -
收到的其他与经营活动有关的现金 3 12462819
现金流入小计 4 304056602
购买商品、接受劳务支付的现金 5 58314346
经营性租赁支付的现金 6 2042774
支付给职工以及为职工支付的现金 7 14426813
支付的所得税款 8 19998284
支付得除增值税、所得税以外的其他税费 9 11315992
支付的其他与经营活动有关的现金 10 16405017
现金流出小计 11 122503226
经营活动产生的现金流量净额 12 181553376
二、投资活动产生的现金流量
处置固定资产而收回的现金净额 13 10462680
收到的定期存款利息收入 14 7983960
现金流入小计 15 18446640
购建固定资产、在建工程和长期待摊费用所支付的现金
16 209838268
向新华人寿保险公司支付的拟投资的款项 17 105000000
现金流出小计 18 314838268
投资活动产生的现金流量净额 19 -296391628
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 20 234000000
借款所收到的现金 21 104950000
收到的其他与筹资活动有关的现金 22 6421013
现金流入小计 23 345371013
偿还债务所支付的现金 24 75753476
分配股利或利润所支付的现金 25 55657329
偿付利息所支付的现金 26 19237810
支付的其他与筹资活动有关的现金 27 7362190
现金流出小计 28 158010805
筹资活动产生现金流量净额 29 187360208
四、汇率变动对现金的影响额 30 -
五、现金及现金等价物净增加额 31 72521956
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 32 147261528
减:A股发行冻结资金利息收入 33 4242021
加:计提的坏帐准备 34 -
固定资产折旧 35 25130077
无形资产及长期待摊费用摊销 36 7384376
股权投资差额摊销 37 -40570
处置固定资产的损失 38 1677583
财务费用 39 8819630
少数股东权益 40 106136
存货的增加 41 -319553
经营性应收项目的增加 42 -27702273
经营性应付项目的增加 43 23478463
经营活动产生的现金流量净额 44 181553376
八、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的年末余额 45 456929270
减:货币资金的年初余额 46 384407314
现金等价物的年末余额 47 -
减:现金等价物的年初余额 48 -
现金及现金等价物的净增加额 49 72521956
锦州港务(集团)股份有限公司
合并利润及利润分配表
自一九九九年一月一日至一九九九年十二月三十一日止年度
单位:人民币元
项目 行次 1999年 1998年
一、主营业务收入 1 316102001 260204990
减:折扣及折让 2 - -
主营业务收入净额 3 316102001 260204990
减:主营业务成本 4 99554797 85940322
主营业务税金及附加 5 10855052 9151437
二、主营业务利润 6 205692152 165113231
加:其他业务利润 7 3870806 3090423
减:管理费用 8 29683430 25802899
财务费用 9 7892988 8450011
三、营业利润 10 171986540 133950744
加:投资收益 11 40570 40569
营业外收入 12 4892687 5532636
减:营业外支出 13 1678784 722010
四、利润总额 14 175241013 138801939
减:所得税 15 27873349 22238247
少数股东权益 16 106136 498150
五、净利润 17 147261528 116065542
加:年初未分配利润 18 185537480 98488323
六、可供分配的利润 19 332799008 214553865
减:提取法定盈余公积 20 14840463 11606554
提取法定公益金 21 7420232 5803277
七、可供股东分配的利润
22 310538313 197144034
减:提取任意盈余公积 23 14840463 11606554
应付普通股股利 24 - -
八、未分配利润 25 295697850 185537480
锦州港务(集团)股份有限公司
合并资产负债表
一九九九年十二月三十一日
单位:人民币元
资产 行次 1999.12.31 1998.12.31
流动资产
货币资金 1 456929270 384407314
应收票据 2 2599860 3921386
应收帐款 3 185425666 156897668
其他应收款 4 142135558 31557431
减:坏帐准备 5 3006836 3006836
应收款项净额 6 324554388 185448263
预付帐款 7 3161671 1693759
存货 8 2686783 2367230
减:存货跌价准备 9 - -
存货净额 10 2686783 2367230
待摊费用 11 2410461 2833259
流动资产合计 12 792342433 580671211
长期股权投资差额 13 -40569 -81139
固定资产
固定资产原价 14 881658427 838664619
减:累计折旧 15 114321419 90132366.00
固定资产净值 16 767337008 748532253
工程物资 17 633379 1803930
在建工程 18 413559808 242208034
固定资产合计 19 1181530195 992544217
无形资产及其他资产无形资产
20 41518067 42404473
长期待摊费用 21 23196198 10807534
其他长期资产 22 14551288 43010051
无形资产及其他资产合计
23 79265553 96222058
资产总计 24 2053097612 1669356347
负债及股东权益
流动负债
短期借款 25 316841700 242161700
应付帐款 26 1414566 2509457
预收货款 27 7962420 5493352
应付工资 28 7234343 5157711
应付福利费 29 2706468 1626710
应付股利 30 10445505 66102834
应交税金 31 22690998 14908192
其他应付款 32 66142232 50108977
其他应交款 33 105002 -95697
预提费用 34 11723955 11670160
一年内到期的长期借款
35 48864923 45120516
其他流动负债 36 409080 520380
流动负债合计 37 496541192 445284292
长期负债
长期借款 38 223420000 272647883
住房周转金 39 2388330 1567705
长期负债合计 40 225808330 274215588
负债总计 41 722349522 719499880
少数股东权益 42 620416 990321
股东权益
股本 43 631000000 571000000
资本公积 44 253902769 79902769
盈余公积 45 149527055 112425897
其中:公益金 46 31674488 24254256
未分配利润 47 295697850 185537480
股东权益合计 48 1330127674 948866146
负债及股东权益合计 49 2053097612 1669356347
