股票简称:凯马B股 股票代码:900953
华源凯马股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2董事程正浩未出席董事会。委托李颜章董事出席会议并代为行使表决权
董事李寒松未出席董事会。委托傅伟民董事出席会议并代为行使表决权
独立董事张银杰未出席董事会。委托梅均独立董事出席会议并代为行使表决权
1.3岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人傅伟民先生，主管会计工作负责人王婉君女士，会计机构负责人（会计主管人员）陈瑶琴女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 凯马B股
股票代码 900953
上市交易所 上海证券交易所
上海市浦东新区商城路660号;上海市中山北路1958
注册地址和办公地址
号华源世界广场6楼
邮政编码 200063
公司国际互联网网址 http://www.kama.com.cn
电子信箱 km@kama.com.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 童文军 周丽
上海市中山北路1958号华源世界广场6 上海市中山北路1958号华源世界广场6
联系地址
楼 楼
电话 021-62034925 021-62036446
传真 021-62030851 021-62030851
电子信箱 twj@kama.com.cn zhouli@kama.com.cn
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 2,968,042,978.71 2,661,977,641.56 11.5 2,230,750,571.22
利润总额 -59,468,304.90 20,774,339.94 1,207,301.36
净利润 -61,087,530.20 8,716,367.62 -2,254,558.99
扣除非经常性损益的净利润 -49,598,792.08 -15,612,962.83 -44,050,559.56
经营活动产生的现金流量净
53,295,795.97 201,979,047.01 -73.6 254,552,926.54
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 2,390,617,456.30 2,379,928,167.30 0.4 2,495,516,408.21
股东权益（不含少数股东权
757,973,049.40 819,633,701.54 -7.5 796,172,601.30
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 -0.095 0.014 -0.004
最新每股收益
净资产收益率（%） -7.7 1.1 -0.003
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
-6.5 -1.9 -5.5
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.08 0.32 -75 0.40
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 1.18 1.28 -7.8 1.24
调整后的每股净资产 1.11 1.21 -8.3 1.24
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
4,089,526.66
产产生的损益
各种形式的政府补贴 26,625.30
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-15,604,890.08
各项营业外收入、支出
合计 -11,488,738.12
3.3国内外会计准则差异
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
国内会计准则 境外会计准则
净利润 -61,087,530.2 -64,941,120.95
差异说明 购置或出售子公司及摊销股权投资差额等
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
(%) 股 股 股 他 计 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 400,000,000 400,000,000 62.5
其中：
国家持有股份 176,557,777 176,557,777 27.59
境内法人持有股份 223,442,223 223,442,223 34.91
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合
400,000,000 400,000,000 62.5
计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
240,000,000 240,000,000 37.5
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合
240,000,000 240,000,000 37.5
计
三、股份总数 640,000,000 640,000,000 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 37,772
前十名股东持股情况
持有非流通 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
股数量 数量
上海华源投资发展
其他 19.5 124,800,000 124,800,000 质押108,800,000
（集团）有限公司
南昌市国有工业资 其他 10.00 64,000,000 64,000,000
产经营管理有限公
司
中国华源集团有限
其他 7.24 46,371,741 46,371,741
公司
山东莱动内燃机有
其他 5.76 36,861,602 36,861,602
限公司
常柴股份有限公司 其他 5.49 35,117,105 35,117,105
山东拖拉机厂 其他 4.97 31,818,112 31,818,112 冻结31,818,112
山东潍坊拖拉机厂
其他 3.41 21,795,783 21,795,783
集团有限公司
寿光市资产经营公
其他 3.39 21,705,332 21,705,332
司
湖州金牛纺织印染
其他 0.56 3,569,104 3,569,104
实业有限公司
中国农业机械总公
其他 0.55 3,519,152 3,519,152
司（挂帐帐户）
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
京华山一国际（香港）有限公司 865,452 境内上市外资股
HSBC FUND SERVICES A/C
808,100 境内上市外资股
006-113039-431
曾云 706,100 境内上市外资股
DEBORAH WANG LIN 662,000 境内上市外资股
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.)
583,100 境内上市外资股
LTD.
徐辉 570,000 境内上市外资股
杨怡方 550,000 境内上市外资股
秦永春 535,700 境内上市外资股
NAITO SECURITIE S CO.,LTD. 485,800 境内上市外资股
曾云 468,300 境内上市外资股
中国华源集团有限公司为上海华源投资发展（集团）有限公司的控股股东，持
有其57.91％的股份；山东莱动内燃机有限公司为中国华源集团有限公司的股
上述股东关联关系或一致行动关系的
东，持有股份945万股，占总股本的1.042%。其余股东之间是否存在关联关系
说明
或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况
不详。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：上海华源投资发展（集团）有限公司
法人代表：傅伟民
注册资本：120,629万元
成立日期：1992年7月31日
主要经营业务或管理活动：房地产开发经营，房地产相关的项目投资开发，金属材料及制品，机电产品，五金交电，建筑材料，装潢材料，房屋设备，房地产咨询，汽车配件，针纺织品，印染产品，通信设备及相关产品，计算机及配件，医用高分子夹板，自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外（涉及许可经营的凭许可证经营）。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：中国华源集团有限公司
法人代表：周玉成
注册资本：90,669.60万元
成立日期：1992年7月18日
主要经营业务或管理活动：国内贸易（除专项规定）；房地产开发经营、仓储、原油，对外经济合作业务；自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进出口商品以外的其它商品及技术的进出口业务；对销贸易和转口贸易，医疗器械、汽车（含小轿车）（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。
报告期内，中国华源集团有限公司股东变更为华源资产管理有限公司，持有其100%股权，此次股权变更事项已获得商务部批准，正报中国证监会审核批准。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
年 年
变
初 末 报告期内从公 是否在股东单
性 年 动
姓名 职务 任期起止日期 持 持 司领取的报酬 位或其他关联
别 龄 原
股 股 总额(万元) 单位领取
因
数 数
傅伟民 董事长 男 51 2005年5月17日～2008年5月16日 21.20 是
董事兼
李颜章 男 45 2005年5月17日～2008年5月16日 40.23
总经理
舒新政 董事 男 60 2005年5月17日～2008年5月16日 是
程正浩 董事 男 57 2005年5月17日～2008年5月16日 是
李寒松 董事 男 45 2005年5月17日～2008年5月16日 是
王柏松 董事 男 57 2006年9月15日～2008年5月16日 是
独立董
张鸣 男 49 2005年5月17日～2008年5月16日 5.41
事
独立董
梅均 男 67 2005年5月17日～2008年5月16日 5.41
事
独立董
张银杰 女 52 2005年5月17日～2008年5月16日 5.41
事
监事会
陆鸣人 男 61 2005年5月17日～2008年5月16日 30.51
主席
王才富 监事 男 66 2005年5月17日～2008年5月16日 是
吴坤荣 监事 男 43 2006年9月15日～2008年5月16日 是
高程 监事 男 41 2005年5月17日～2008年5月16日 15.28
副总经
董宜顺 男 54 2005年5月17日～2008年5月16日 56.65
理
副总经
王婉君 理兼总 女 54 2005年5月17日～2008年5月16日 33.61
会计师
副总经
王忠 男 46 2005年5月17日～2008年5月16日 35.99
理
副总经
理兼董
童文军 女 38 2005年5月17日～2008年5月16日 25.49
事会秘
书
总工程
徐小技 男 53 2005年5月17日～2008年5月16日 31.11
师
总经济
王济海 男 53 2005年5月17日～2008年5月16日 31.11
师
合计 / / / / / 337.41 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（1）报告期内总体经营情况
2006年是公司生存环境更加严峻的一年，公司控制人华源集团流动性资金危机加剧，华润集团对华源集团的重组正在推进之中，在此重大外部因素影响下，公司生产经营所处环境极其艰难复杂。面对十分不利的生存环境，公司经营管理团队在股东的大力支持下，在董事会的领导和监事会的指导下，带领公司全体干部员工克服重重困难，全力以赴保持了生产经营相对稳定的态势，主营业务收入、主营业务利润及其他业务利润较2005年有一定幅度的增长，为2007年的工作奠定了基础，但受到参股公司无锡生命科技发展股份有限公司巨额亏损以及历史投资项目资产减值准备等因素的影响，公司2006年度净利润出现了较大亏损。
2006年，公司实现主营业务收入296804.3万元，比上年同期增长11.5％；实现主营业务利润和其他业务利润28331.9万元，比上年同期增长7.5％；净利润为-6108.8万元。资产负债率为65%，比上年同期增加2.3个百分点。
（2）报告期内公司主营业务及其经营状况
①主营业务经营状况
公司主要产品为载货汽车及内燃机、机床及矿山机械。报告期内，为聚焦主业，突出主营业务，公司挖潜整合，内部配套稳步推进，流程再造取得实效，提高了资产效能和盈利能力；推动管理创新，在子公司推行现场管理、物资采购管理、营销管理等三项基础管理制度，努力降低应收帐款和存货，提升了企业管理水平；抓技术创新，加大新品开发研制力度，完成新产品开发及老产品改进30项，增强了企业发展后劲；抓企业文化建设，企业的凝聚力及执行力进一步增强，为公司持续发展奠定了基础。
通过一年努力，公司克服原材料及配套件的价格波动及行业竞争日趋激烈等各种不利因素影响，主营业务保持了一定增长。报告期内公司生产销售各类柴油机330876台，生产销售载货汽车40624辆，生产销售机床1414台，生产销售矿山机械227台。公司也清醒地认识到，核心主业不突出、企业盈利能力弱仍是困扰公司发展的两大突出问题，急待在今后的工作中研究制定对策，提高盈利能力，提高资产质量。
②主营业务分行业或分产品构成情况
单位:千元 币种:人民币
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入比上年增减（％） 主营业务成本比上年增减（％） 毛利率 比上年增减（%）
载货汽车 1,329,897 1,226,289 7.6 -7.4 -5.7 增加2.3个百分点
内燃机 972,347 867,223 10.6 -7.2 -9.2 增加0.1个百分点
工程机械 195,864 145,866 25.2 2.6 1.8 增加0.23个百分点
贸易 576,705 571,434 0.9 14.4 16.2 下降1.5个百分点
③主营业务分地区情况
单位:千元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
山东 2,083,792 -13.2
黑龙江 21,901 -20.4
江苏 128,860 28.0
江西 268,813 -3.0
上海 656,704 40.5
④占主营业务收入及主营业务利润10％以上的产品情况
单位:千元
产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率％
载货汽车 `1329897 1226289 7.6
内燃机 972347 867223 10.6
工程机械 195864 145866 25.2
贸易 576705 571434 0.9
⑤生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
根据中国汽车工业信息网统计：公司轻型载货汽车在行业排名第6位，市场占有率5.49%；中型载货汽车在行业排名11位，市场占有率1.32%；车用柴油机在行业排名第14位，市场占有率1.33%。
⑥公司主要供应商、客户情况
报告期内，本公司前五名供应商合计采购额为26848万元，占全年采购总额的9％。报告期内，本公司前五名客户合计销售额28536万元，占全年销售总额的9.6％。
(3)报告期内公司2006年度财务状况
①2006年末公司总资产规模为239062万元，与上年同期相比增加了1069万元。
截止2006年12月31日，公司的资产负债率为65％，与上年同期相比增加2.4个百分点。
②2006年末公司负债合计为155523万元，与上年同期相比增加了6344万元。
③2006年末公司股东权益合计为75797万元，与上年同期相比减少了6166 万元。
2006年末公司股本为64000万元，与上年相比未发生变化。
2006年末公司资本公积为51850万元，与上年同期相同。
2006年末公司盈余公积为5313万元，与上年同期相同。
2006年末公司未分配利润为-45258万元，与上年同期相比减少了6109万元。未分配利润的变动情况的原因为: 本公司参股25%的子公司无锡生命科技发展股份有限公司2006年度出现巨额亏损，以及历史投资项目资产减值准备等因素，导致公司本年度出现亏损。
（4）报告期内公司现金流量情况
①2006年度公司经营活动产生的现金流入量为222328万元，经营活动产生的现金流出量为216998万元，经营活动产生的现金流量净额为5330万元。每股经营活动产生的现金流量净额为 0.08 元，比上年同期的0.32元减少75％。
②2006年度公司投资活动产生的现金流量净额为-4090万元，比上年同期-8377万元增加51% 。
③2006年度筹资活动产生的现金流入量为51564万元，筹资活动产生的现金流出量为54943万元，筹资活动产生的现金流量净额为-3379万元。比上年同期-7050万元增加52%。
④2006年度公司现金及现金等价物的净增加额为-2139万元，比上年同期4770万元减少145%。
（5）公司主要控股公司的经营情况及业绩分析
①山东凯马汽车制造有限公司
注册资本28900万元，本公司持有其99%的股权，主要从事载货汽车及配件的生产和销售，报告期末总资产为56732万元，报告期实现主营业务收入128,259.7万元，实现主营业务利润9,736.50万元，实现净利润4,072.80万元。轻型载货汽车销售增幅在行业内名列前茅。
②南昌凯马有限公司
注册资本20000万元，本公司终极持有其85.86%的股权，主要从事机床和矿山机械的生产和销售，报告期末总资产为48033万元，报告期实现主营业务收入19,570.60万元，实现主营业务利润4,885.50万元，实现净利润1,249.50万元。
③山东华源莱动内燃机有限公司
注册资本12500万元，本公司持有其90%的股权，主要从事内燃机及配件的生产和销售，报告期末总资产为47358万元，报告期实现主营业务收入68899.70万元，实现主营业务利润7605.66万元，实现净利润-392.98万元。
④南昌凯马柴油机有限公司
注册资本15800万元，本公司持有其93.67%的股权，主要从事内燃机及配件的生产和销售，报告期末总资产为33662万元，报告期实现主营业务收入6659.49万元，主营业务利润667.57万元，实现净利润-863万元。
⑤无锡华源凯马发动机有限公司
注册资本3500万元，报告期末本公司持有其90%的股权，主要从事内燃机及配套机械的生产和销售，报告期末总资产为13344万元。报告期实现主营业务收入12885.99万元，实现主营业务利润1951.91万元，实现净利润530.19万元。
对公司未来发展的展望
1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
“十一五”时期，中国进入新的战略机遇期，经济仍将保持高位运行。公司所处机械工业仍将呈现稳定增长趋势，按照我国“十一五”规划，机械工业总产值和增加值年均增长12%左右，实现利润年均增长10%左右，出口额年均增长15%左右。随着建设社会主义新农村战略的实施和基础设施建设的加快，汽车业将成为中国拉动经济持续快速增长的主导产业之一，预计市场对载货汽车及配套内燃机和工程机械的需求将继续增长。因此公司所处的行业发展形势趋好。
同时，公司目前所处的行业又是市场充分发展并高度竞争的行业，面临着十分激烈的市场竞争格局。为此，在未来的发展中，公司将坚持产品差异化战略，提高细分市场的份额，以高质量的、有特色的服务满足客户的需求，以现代化的整合管理手段达到降本增效目标，加大自主创新的研发力度，增强公司的竞争力，应对激烈的市场竞争，使公司健康持续发展。
2、公司未来发展方向和目标
根据公司未来发展思路，“十一五”期间，公司将以载货汽车为主导，关联产品协同发展，坚持“专业化、差异化、细分化”的产品竞争战略，走“产业型、科技型、出口型”的发展道路，成为具有核心竞争力的机械制造实业集团。
公司将在以下方面重点加以推进：一是以载货汽车为主导产业，做强载货汽车板块，增强公司核心竞争力，通过与战略投资者的合作，提升汽车产业能级，提高自主研发能力，3-5年内销售收入达到20亿元以上；二是对南昌板块现有企业进行重组整合，实现资源共享，提高经济效益，3-5年内销售收入达到9亿元左右；三是对公司莱阳板块企业积极实施整合，推进改革改制，形成内燃机、铸件和机械装备为主导的产品格局，3-5年内销售收入达到16亿元左右；四是进一步拓展国际市场，积极参与国际市场竞争，扩大自营业务出口，3-5年内进出口规模达到1亿美元以上。
3、2007年度工作计划
2007年公司经营目标：实现营业收入32亿元。
新年度公司重点将做好以下几个方面的工作：
（1）突出集团化管理，加强内控制度建设，提高科学管理水平。2007年要继续实施“全面预算、授权经营、绩效考核”三项制度，针对2006年的薄弱环节以及资产经营责任考核实施情况，重新修改和完善2007年考核项目，增加企业基础工作指标，推动企业管理水平再上新台阶；以新制订和修订的公司财务管理制度为切入点，建立健全以现金流量控制为重点的各项财务管理实施细则，建立财务风险预警系统，优化资本和财务结构，降低财务风险，强化内部审计工作。继续深化三项基础管理，推进信息化建设。
（2）突出资源整合，继续优化配置有限资源。加速南昌板块、莱阳板块企业的整合进程，切实推进资源共享，进一步做好上下游产品的内部对接配套，更好地发挥集团型企业的资源一体化优势，使有限资源产生集聚效应。
（3）突出产品研发和创新，切实提高企业持续发展能力。加快新产品、新项目达产见效步伐，借助外力、外脑等多种途径联合进行新品研发和技改项目，重视对知识产权和核心技术的保护，增强公司的发展后劲。
（4）突出全面质量管理，切实提高企业市场竞争能力。完善和重构凯马的质量体系，建立健全产品质量责任追究制度，重点围绕现场质量控制这一薄弱环节，坚持以ISO9000、TS16949质量保证体系规范企业日常经营活动，提高缺陷预防能力；完善产品定期评审、检查制度，对产品进行定期抽样、评审、整改和考核，确保出厂产品合格率，提升产品竞争能力；按照市场化原则筛选供应商，加大内、外部质量索赔力度，推行全额质量索赔制，有效降低三包费用。
（5）突出应收帐款和存货管理，坚持不懈地打好降本增效攻坚战。层层分解应收帐款和存货指标，将指标量化到每个部门、指标到人，任务到人，责任到人，提高资金的使用效率。
（6）加强市场创新功能建设，逐步探索品牌营销之路。要以是否有利于提高盈利能力作为销售工作的准则，建立健全有效的营销人员管理、考核和激励制度；创造条件逐步开展品牌营销，着手研究公司的品牌战略；优化市场结构，逐步实现传统市场与创新市场并重、国内外市场并重的格局。
4、公司资金需求和使用计划
为完成2007年度的经营计划和工作目标，预计公司2007年资金需求约8亿元人民币，资金的来源渠道主要是自有资金和银行贷款。资金主要用于进行企业的正常生产和经营。
5、公司面临的风险分析以及对策措施
（1）原材料价格不断波动带来的风险。为解决这一风险因素，公司将扩大内部产品配套比例，同时以全面预算管理为主要抓手，打好降低应收帐款和存货为主要内容的管理攻坚战，在难点和薄弱环节上寻求突破。
（2）市场竞争对手带来的经营风险。公司在行业内面临竞争对手的强有力挑战，缺少一批对利润起较大支撑作用的核心产品，整体盈利能力不强。为减少市场竞争风险，公司将从以下方面提高与其他企业的市场竞争力：
1）成本控制：逐步推进企业信息化建设，提高生产、财务、采购、营销等各流程的管理水平，挖潜降耗，提高劳动生产率，努力降低单位产品的成本。
2）销售服务：在产品宣传、市场营销、价格竞争、销售网络和售前售后服务等方面加大工作力度，提高产品知名度，提高产品应变能力和市场配套能力。
3）技术创新：致力于提高产品质量和科技含量，不断进行老产品的技术升级和新产品的研制推出，进一步提高产品的附加值。
4）规模生产：进一步扩大核心产品的市场份额，使公司主要产品的生产规模更合理。
（3）华润集团对华源集团的重组尚在进行之中，华源集团流动性资金危机远未解决,公司经营环境面临诸多不确定因素。本公司将紧紧围绕发展主题，练好内功，坚持“现金流为王”的经营理念，坚持产品经营，坚持控潜整合、力争全面完成各项经济指标，为建设和谐凯马而努力奋斗。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号文《关于印发<企业会计准则第一号－存货>等38项具体准则的通知》的规定，本公司自2007年1月1日起，执行新的企业会计准则。目前公司依据新会计准则规定已经可以辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计政策与新准则的差异情况如下：
1、按照《企业会计准则第2号－长期股权投资》规定，对子公司的长期股权投资由原会计准则的权益法核算变更为成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。由于母公司以管理、控制为主，公司目前主要利润来源于子公司。此项政策变更，母公司预计当期报表将列示为亏损。但该事项对公司合并财务报表的净利润、股东权益没有影响。
2、按照《企业会计准则第17号－借款费用》规定，扩大了公司借款费用可予以资本化的范围，将由专门借款变更为专门借款或一般借款，表明了符合资本化条件的一般性借款费用也可以资本化。该项会计政策的变更将减少公司财务费用支出，增加当期利润和股东权益。
3、按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》规定，公司按原会计准则在财务会计报表单独列示少数股东损益，少数股东权益。将改为少数股东损益在合并利润中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项目以“少数股东权益”项目列示。公司当期的净利润将包含少数股东损益。所有者权益将包括少数股东权益。
4、按照《企业会计准则第6号－无形资产》规定，企业内部研究开发项目开发阶段支出，同时符合该准则规定条件的，可确认为无形资产。公司按原会计准则内部研究开发项目开发阶段支出直接计入当期损益，现将改为企业内部研究开发项目的研究阶段支出在发生时计入当期损益。开发阶段支出，同时满足该准则规定的，计入研发支出。此项变更将减少当期的成本和期间费用，增加利润和股东权益。
5、按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》规定，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未分摊完毕的股权投资差额全额冲销，并调整留存收益，同一控制下的股权投资差额，公司原按10年予以摊销，现将改为尚未分摊完毕的股权投资差额全额冲销，同时调整留存收益，此项变更将减少公司经营成本，增加当期利润和股东权益。
6、按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》规定，对于首次执行日存在的解除与职工的劳动关系计划，满足《企业会计准则第9号－职工薪酬》预计负债确认条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予的补偿而产生的负债，并调整留存收益。原会计政策规定将此补偿支出计入当期成本、费用，现实施符合预计负债确认条件的辞退补偿列入预计负债，同时调整留存收益政策。此举将减少公司当期成本费用，增加利润和股东权益。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:千元 币种:人民币单位:千元 币种:人民币
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入比上年增减（％）主营业务成本比上年增减（％） 毛利率比上年增减（%）
载货汽车 1,329,897 1,226,289 7.6 -7.4 -5.7 增加2.3个百分点
内燃机 972,347 867,223 10.6 -7.2 -9.2 增加0.1个百分点
工程机械 195,864 145,866 25.2 2.6 1.8 增加0.23个百分点
贸易 576,705 571,434 0.9 14.4 16.2 下降1.5个百分点
6.3主营业务分地区情况
山东 2,083,792 -13.2
黑龙江 21,901 -20.4
江苏 128,860 28.0
江西 268,813 -3.0
上海 656,704 40.5
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
1)、2006年12月11日，根据中国证监会控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的清欠要求，本公司向控股股东上海华源投资发展(集团)有限公司购买其所持华源集团地毯有限公司（以下简称“华源地毯”）48.53%股权，该事项已于2006年12月12日在《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》上进行了披露。
2)、2006年12月11日，根据中国证监会控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的清欠要求，本公司向公司控股股东的关联公司上海华源企业发展股份有限公司购买其所持华源地毯25%的股权，该事项已于2006年12月12日在《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》上进行了披露。
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
自购买日起至 所涉及的 所涉及的
交易对方及被收购或 报告期末为上 是否为关联交易（如 资产产权 债权债务
购买日 收购价格
置入资产 市公司贡献的 是，说明定价原则） 是否已全 是否已全
净利润 部过户 部转移
富拖厂，中国重汽集
团泰安五岳专用汽车 2006-05 1,249.45 否 是
有限公司
是，以华源地毯截至
上海华源投资发展
2006年12 2006年10月31日经评
(集团)有限公司，华 1,834.7 无 是 是
月11日 估后的净资产值为定
源地毯48.53%股权
价依据
是，以华源地毯截至
上海华源企业发展股
2006年12 2006年10月31日经评
份有限公司，华源地 945.15 无 是 是
月11日 估后的净资产值为定
毯25%的股权
价依据
本次关联交易对提升本公司经营业绩将形成有利的影响，具体包括：第一，解决了上海曼高涅进出口有限公司应付本公司1803万元人民币的历史遗留问题；第二，有利于维护本公司在资本市场上的形象；第三，有利于理顺华源集团内部的资金往来。
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保对象名 为关
发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行
称 联方
完毕
担保
中国纺织机
2005年8 连带责任 2005年8月11日～
械股份有限 3,720 是 否
月11日 担保 2006年4月10日
公司
上海三毛
2006年7 连带责任 2006年7月21日～
(集团)股份 2,332 否 否
月21日 担保 2006年10月20日
有限公司
山东华源山 2003年12 连带责任 2003年12月29日～
995 否 否
拖有限公司 月29日 担保 2004年12月29日
无锡生命科
2002年7 连带责任 2002年7月12日～
技发展股份 4,995 否 是
月12日 担保 2005年7月9日
有限公司
报告期内担保发生额合计 12,194
报告期末担保余额合计 8,322
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 9,400
报告期末对控股子公司担保余额合计 12,880
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 21,202
担保总额占公司净资产的比例(%) 27.97
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 4,995
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
4,200
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 9,195
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
山东凯马汽车制造有限
1,000 1,480.21
公司
南昌凯马有限公司 2,060 11,174.04
南昌凯马柴油机有限公
614.21
司
江西凯马百路佳客车有
1,749.87
限公司
无锡凯马发动机有限公
675.38 1,378.36
司
上海凯宁进出口有限公
23,480.24 324.57
司
上海中泰凯马汽车销售
4,577.7 783.7
有限公司
黑龙江富锦凯马车轮制
87.5 760.9
造有限公司
华源集团地毯有限公司 30.27 30.27
合计 31,911.09 18,616.3
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月
清欠方式
（万元） （万元） （万元） 份)
期初 期末
430 0 430 以资抵债清偿 430 2006.12
2006年12月11日，根据中国证监会控股股东及其关联方非经营性占
大股东及其附属企业非经营 用上市公司资金的清欠要求，本公司向控股股东上海华源投资发展
性占用上市公司资金及清欠 (集团)有限公司购买其所持华源集团地毯有限公司（以下简称“华源
情况的具体说明 地毯”）48.53%股权，该事项已于2006年12月12日在《中国证券
报》、《上海证券报》、《香港文汇报》上进行了披露。
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5％以上股东没有承诺事项。
2、本公司作为纯B股上市公司，暂无股权分置改革计划。
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
1、本公司于2001年12月10日与中国进出口银行签定《出口卖方信贷借款合同》，约定中国进出口银行向本公司提供人民币8000万元出口卖方信贷贷款，期限50个月，自首次提款日起至2006年1月31日止，上海三毛企业（集团）股份有限公司（以下简称“上海三毛”）承担连带担保责任。合同期满后，本公司尚欠贷款本金2400万元及相应利息未归还。中国进出口银行于2006年8月3日向北京市第二中级人民法院递交了民事起诉状，北京市第二中级人民法院判决本公司偿付中国进出口银行本金2400万元并支付相应利息，上海三毛承担连带清偿责任。2007年3月9日，北京市第二中级人民法院下达了民事裁定书，冻结、划拨本公司和上海三毛的相应资产。2007年3月21日,上海三毛与中国进出口银行签署了《执行和解协议》，上海三毛承诺代为偿还中国进出口银行本金人民币2400万元和全部利息,以及相应费用。2007年4月2日，上海三毛向上海市浦东新区人民法院递交了民事诉状，要求本公司支付其代付款850万元，并提出了财产保全。
2、由于公司为无锡生命科技发展股份有限公司5885万元借款提供担保，而无锡生命科技发展股份有发公司在借款到期后仅归还了部分本金，被中国工商银行股份有限公司诉至江苏省高级人民法院。公司于2006年2月份接到江苏省高级人民法院传票，截止目前为止，已进入执行阶段，但尚未正式执行。
3、本公司于2003年12月为山东华源山拖有限公司期限一年的2150万元借款提供担保，该公司经办理抵押手续后价值为3969万元的厂房设备提供反抵押给我公司。由于山东华源山拖有限公司未能按时偿还上述借款，中国建设银行股份有限公司兖州支行于2005年7月起诉至山东省济宁市中级人民法院，该院于2006年下达（2006）鲁民二终字第13号《民事判决书》，判决山东华源山拖有限公司偿还贷款本金2150万元及相关利息，本公司承担连带赔偿责任。2006年3月6日，山东省济宁市中级人民法院查封了本公司相关资产和账户。期间，山东华源山拖有限公司归还了部分本金和欠息，截至2006年12月31日，尚有本金995万元及欠息100余万元未支付。本公司将继续督促山东华源山拖有限公司履行还款义务，避免公司承担直接的赔偿损失。
未决事项：
1、由于合同纠纷，公司及无锡华源行星动力有限公司、中国华源集团有限公司被盐城市宇王机械有限公司上诉至江苏省高级人民法院，因无锡市惠山区人民法院于2006年1月10日受理了无锡华源行星动力有限公司破产一案，经江苏省高级人民法院裁定，该案中止诉讼，待破产程序终结后，恢复审理。
2、由于买卖合同纠纷，公司及无锡华源行星动力有限公司、江苏行星机械有限公司被常州新区兴源物资有限公司上诉至江苏无锡市中级人民法院，因本案须以另一案的审理结果为依据，经该院裁定，本案中止诉讼。
8监事会报告
8.1监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况进行了监督，认为公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、上海证券交易所《股票上市规则》等有关法规制度及《公司章程》进行了规范运作，认真执行股东大会的决议，没有发现损害公司利益和股东利益的情况，保证了公司的依法运作。
公司建立了良好的内部控制体系并有效执行，防止了经营管理风险。公司的董事、总经理和其他高级管理人员在履行职务时，均能按照授权，认真履行职责，严格遵守诚信原则，以公司最大利益为出发点行事，没有违反法律法规的行为，亦无滥用职权及损害本公司利益、本公司股东及员工权益的行为。
8.2监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对公司的财务状况和现行的财务制度进行了认真监督和核查，认为公司财务会计内控制度健全，公司2006年度的各项财务报告均严格按照国家财政法规及中国证监会、上海证券交易所的相关规定进行编制。岳华会计师事务所有限责任公司和华利信会计师事务所对公司2006年度财务报告出具了无保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
8.3监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内公司无募集资金事项。公司最近一次募集资金使用，已提请股东大会和董事会审议通过了变更该项目募集资金投向议案。监事会对该议案的审议进行了监督，认为程序合规，符合公司利益和股东权益。
8.4监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
详见下款，此处略。
8.5监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，根据中国证监会关于控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的清欠要求，公司以享有对控股股东上海华源投资发展（集团）有限公司及其关联方上海华源企业发展股份有限公司的全部债权，取得了华源集团地毯有限公司73.53%的股权，成为其控股股东。监事会对上述关联交易行为进行了监督，认为上述交易有利于解决历史遗留问题，降低经营风险，决策程序符合法律法规和《公司章程》的规定，交易经管理层充分论证和谨慎决策，属于公平交易，价格合理，未发现内幕交易，没有损害股东的权益或造成公司资产流失。
8.6监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
本公司持有25%股权比例并采用权益法核算的无锡生命科技发展股份有限公司（以下简称“无锡生命”），在2006年会计报告中再次对2004年重大会计事项差错进行了更正，并对2005年会计事项差错进行了更正，本公司根据无锡生命会计差错更正事项及其影响持股比例计算并追溯调整减少2005年初未分配利润4387659.38元，减少2005年度投资收益及净利润73807.89元，调整减少2005年12月31日长期股权投资4461467.27元。经审核，监事会认为该项调整事因清楚，符合相关制度规定。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
岳总审字[2007]第A591号
华源凯马股份有限公司全体股东：
岳华会计师事务所有限责任公司
北京朝阳区宵云路26号鹏润大厦B座1201室
2007年4月12日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:华源凯马股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 161,050,438.98 161,325,578.04 695,989.42 17,592,844.64
短期投资
应收票据 62,580,676.39 43,524,126.00
应收股利 810,908.63
应收利息
应收账款 255,727,669.34 221,826,631.47 1,911,799.68
其他应收款 78,202,384.76 113,310,793.39 217,714,887.08 256,124,664.04
预付账款 48,041,826.74 50,148,019.43 600,000.00
应收补贴款 4,233,145.34 3,058,439.73
存货 479,265,220.28 451,158,011.31
待摊费用 193,119.56 20,588.95
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,089,294,481.39 1,044,372,188.32 219,821,785.13 275,629,308.36
长期投资：
长期股权投资 147,178,360.03 133,975,074.40 913,215,489.31 876,242,696.38
长期债权投资
长期投资合计 147,178,360.03 133,975,074.40 913,215,489.31 876,242,696.38
其中：合并价差(贷差以“-”号表
27,935,612.63 24,069,222.04
示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,298,674,929.64 1,081,555,058.85 68,430,356.93 73,178,727.78
减：累计折旧 399,436,853.60 340,316,100.95 18,382,660.82 18,042,157.63
固定资产净值 899,238,076.04 741,238,957.90 50,047,696.11 55,136,570.15
减：固定资产减值准备 16,307,414.71 16,633,714.30 15,892,948.16 15,892,948.16
固定资产净额 882,930,661.33 724,605,243.60 34,154,747.95 39,243,621.99
工程物资
在建工程 41,512,187.60 320,289,202.60 6,797,109.98 50,614,486.11
固定资产清理 0
固定资产合计 924,442,848.93 1,044,894,446.20 40,951,857.93 89,858,108.10
无形资产及其他资产：
无形资产 229,701,765.95 156,686,458.38 4,200,000.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 229,701,765.95 156,686,458.38 4,200,000.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,390,617,456.3 2,379,928,167.30 1,178,189,132.37 1,241,730,112.84
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 605,748,700.00 602,526,075.30 363,050,000.00 363,050,000.00
应付票据 49,238,194.00 42,248,712.00
应付账款 455,012,776.29 452,381,264.37
预收账款 138,744,247.74 118,085,254.66
应付工资 3,621,977.24 5,204,795.35
应付福利费 8,886,946.19 6,267,850.29
应付股利 165,518.57 3,676,883.85
应交税金 3,942,660.93 14,493,952.51 764,067.25 -50,529.97
其他应交款 467,572.98 688,235.45 287.22
其他应付款 212,910,828.12 142,029,385.93 30,396,518.67 33,618,799.53
预提费用 6,366,877.05 6,125,076.66
预计负债
一年内到期的长期负债 24,000,000.00 77,370,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,509,106,299.11 1,471,097,486.37 418,210,585.92 420,618,556.78
长期负债：
长期借款 27,070,000.00
应付债券
长期应付款 19,053,543.66 20,688,941.26
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 46,123,543.66 20,688,941.26
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,555,229,842.77 1,491,786,427.63 418,210,585.92 420,618,556.78
少数股东权益(合并报表填列) 77,414,564.13 68,508,038.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 640,000,000.00 640,000,000 640,000,000.00 640,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 640,000,000.00 640,000,000.00 640,000,000.00 640,000,000.00
资本公积 518,498,033.81 518,500,441.99 518,498,033.81 518,500,441.99
盈余公积 53,132,060.17 53,132,060.17 33,645,588.28 33,645,588.28
其中：法定公益金 17,710,686.75 17,710,686.75 11,215,196.10
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 -452,579,168.89 -391,491,638.69 -432,165,075.64 -371,034,474.21
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列) -1,077,875.69 -507,161.93
股东权益合计 757,973,049.4 819,633,701.54 759,978,546.45 821,111,556.06
负债和股东权益总计 2,390,617,456.30 2,379,928,167.30 1,178,189,132.37 1,241,730,112.84
公司法定代表人:傅伟民 主管会计工作负责人:王婉君女士 会计机构负责人:陈瑶琴女士
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:华源凯马股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 2,968,042,978.71 2,661,977,641.56 34,392,796.92 173,869,571.77
减：主营业务成本 2,704,000,249.87 2,399,899,427.63 34,080,547.92 165,013,136.41
主营业务税金及附加 4,494,168.12 4,924,727.37 47.35 39.14
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 259,548,560.72 257,153,486.56 312,201.65 8,856,396.22
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 23,770,815.27 6,430,267.62 953,717.63 4,091,809.21
减:营业费用 99,593,923.55 89,497,345.59 1,233.33
管理费用 162,637,900.69 113,347,107.00 23,334,912.87 11,061,435.02
财务费用 37,701,903.87 44,422,172.35 21,276,307.61 26,059,498.08
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -16,614,352.12 16,317,129.24 -43,345,301.20 -24,173,961.00
加：投资收益（损失以“-”号填列） -27,275,688 1,506,976.01 -1,332,906.28 25,977,267.91
补贴收入 26,625.3 200,000.00
营业外收入 7,411,498.03 8,914,356.87 2,391,824.40 1,613,702.53
减：营业外支出 23,016,388.11 6,164,122.18 18,844,218.35 -1,141,005.93
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -59,468,304.9 20,774,339.94 -61,130,601.43 4,558,015.37
减：所得税 619,193.16 9,289,206.91
减：少数股东损益(合并报表填列) 1,000,032.14 2,768,765.41
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） -61,087,530.2 8,716,367.62 -61,130,601.43 4,558,015.37
加：年初未分配利润 -391,491,638.69 -400,208,006.31 -371,034,474.21 -375,592,489.58
其他转入
六、可供分配的利润 -452,579,168.89 -391,491,638.69 -432,165,075.64 -371,034,474.21
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -452,579,168.89 -391,491,638.69 -432,165,075.64 -371,034,474.21
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -452,579,168.89 -391,491,638.69 -432,165,075.64 -371,034,474.21
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:傅伟民 主管会计工作负责人:王婉君女士 会计机构负责人:陈瑶琴女士
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:华源凯马股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,181,105,532.88 42,767,014.25
收到的税费返还 24,612,166.25
收到的其他与经营活动有关的现金 17,559,601.85 325,543,304.43
经营活动现金流入小计 2,223,277,300.98 368,310,318.68
购买商品、接受劳务支付的现金 1,742,004,573.17 40,504,249.31
支付给职工以及为职工支付的现金 192,933,386.75 8,921,048.56
支付的各项税费 66,100,548.57 757,556.70
支付的其他与经营活动有关的现金 168,942,996.52 319,670,994.23
经营活动现金流出小计 2,169,981,505.01 369,853,848.80
经营活动产生的现金流量净额 53,295,795.97 -1,543,530.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11,110,190.98 700,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,393,860.00 1,350,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
6,920,369.16 2,161,300.00
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 1,877,396.26
投资活动现金流入小计 21,301,816.40 4,211,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
39,145,953.03 1,113,281.01
支付的现金
投资所支付的现金 639,272.40 175,615.40
支付的其他与投资活动有关的现金 22,412,899.00 833,682.00
投资活动现金流出小计 62,198,124.43 2,122,578.41
投资活动产生的现金流量净额 -40,896,308.03 2,088,721.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 472,140,675.89 246,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43,498,200.00
筹资活动现金流入小计 515,638,875.89 246,000,000.00
偿还债务所支付的现金 508,180,294.56 246,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,244,506.55 17,442,046.68
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 617.90
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 549,425,419.01 263,442,046.68
筹资活动产生的现金流量净额 -33,786,543.12 -17,442,046.68
四、汇率变动对现金的影响 -7,592.27 0.01
五、现金及现金等价物净增加额 -21,394,647.45 -16,896,855.22
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -61,087,530.2 -61,130,601.43
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,000,032.14
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 43,055,310.09 35,000,203.99
固定资产折旧 62,313,770.36 1,558,817.87
无形资产摊销 6,389,014.76
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -185,661.46
预提费用增加（减：减少） 293,385.46
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-5,077,457.84 -2,214,770.40
损失(减:收益)
固定资产报废损失 276,535.50
财务费用 35,697,194.12 17,442,046.68
投资损失（减：收益） 26,767,521.18 -2,535,453.04
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -9,604,498.03
经营性应收项目的减少(减：增加) -17,152,875.59 14,631,385.80
经营性应付项目的增加(减：减少) -51,039,276.61 -4,295,159.59
其他(预计负债的增加) 21,650,332.09
经营活动产生的现金流量净额 53,295,795.97 -1,543,530.12
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 119,706,221.98 695,989.42
减：现金的期初余额 141,100,869.43 17,592,844.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21,394,647.45 -16,896,855.22
公司法定代表人:傅伟民 主管会计工作负责人:王婉君女士 会计机构负责人:陈瑶琴女士
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
1、公司持有25%股权比例并采用权益法核算的无锡生命科技发展股份有限公司对其2004、2005年度财务报告相关会计差错事项进行更正，其中调减2005年年初未分配利润4,461,467.27元，调减2005年12月31日长期股权投资4,461,467.27元。
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
注1、上海中泰凯马汽车销售有限公司股东会于2007年1月作出“关于终止上海中泰凯马汽车销售有限公司，做好终止清算工作”的决议，上海中泰凯马汽车销售有限公司已于2007年1月清算完毕，并发布清算公告，故不再纳入本年度合并范围。
注2、 经公司第三届第十四次董事会决议通过，本公司于2006年12月分别与上海华源投资发展（集团）有限公司、上海华源企业发展股份有限公司签定了股权转让协议，以债权抵帐的方式分别受让华源集团地毯有限公司48.53%和25%的股权。公司本年度仅合并华源集团地毯有限公司资产负债表年末数。