恒天凯马股份有 限公司独 立 董事意见

    恒天 凯马股份有 限公 司于 ⒛ 17年 8月 28日 以现场结合通讯方式
召开第六届董事会第 二 十五次会议 。根据 《中华人 民共和 国公司法》、
 《恒天凯马股份有 限公 司章程》的有关规定 ,我 们作为公 司的独 立 董
事对相关事项发表独 立 意见   :




一、关于会计政策变更的议案
    我们认为 :公 司本次会计政策变更是根据财政部文件 的要求而做
出的 ,变 更后的会计政策符合财政部的相关规定 ,能 够更加客观 、公
正地反映公 司财务状况和经营成果 ,为 投资者提供更可靠 、更准确的
会计信息 ,不 存在损害公 司及全体股东利益的情形 。本次会计政策的
变更程序符合相关法律 、法规和 《公司章程 》的规定 ,因 此 ,同 意公
司本次会计政策变更 。


二 、关于 上海 凯宁进 出 口有 限公司增资方案调整 的议案

    在公 司第六届董事会第 二十五次会议召开前 ,公 司就相关事 宜与
我们 进行 了沟通 ,并 将相关议案提交给我们 。在认真审阅资料和 了解
情况的基础 上 ,经 审核 ,我 们 同意将关于上 海凯宁进 出 口有 限公司增
资方案调整 的议案提交董事会审议 。
    公 司与控股股 东的全资子公 司 中国纺织 工 业对外经济技术 合作
公司、自然人 江正 元先 生以货币形式增资公 司控股 子公 司上 海凯宁进
出 口有 限公 司,上 述关联交易能充分利用关联方拥有 的外贸资源优势
及专业 管理基础 ,实 现资源共享 ,促 进上海凯宁经营规模的扩大 ,拓
展市场 空间,增 强 自身实力 ,提 升抗风险能力 ,也 将有利于提升公 司
投资收益 ,更 好地聚焦 主业 ,契 合公 司战略发展规划 以及长 远利 益。
    上 述关联交易 定价原则公平合理 ,不 会对公 司未来 的财务状况和
经营成果产 生重大影响 ,不 会对其 它股东利益造成损 害 ,对 本公 司的
独 立性不构成影响 ,不 会 因此类交易而对关联方产 生依赖 。
    我们认为该关联交易事项符合 《中华人 民共和 国公 司法 》、《中华
人 民共和 国证 券法 》等有关法律 、法规及恒天凯马 股份有 限公 司的规
定 ,公 司关联 董事在 审议相关关联交易议案 时均 回避 表决 ,决 策程序
合法 。




恒天凯马股份有 限公 司独 立 董事   :




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                                         二 ○一七 年八 月 二 十 八 日