华源凯马股份有限公司2007年半年度报告
目 录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 4
六、重要事项 5
七、财务会计报告(未经审计) 8
八、备查文件目录…… 58
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事李寒松委托董事傅伟民出席会议并代行表决权。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司董事长傅伟民先生、总经理李颜章先生、主管会计工作负责人王婉君女士及会计机构负责人（会计主管人员）陈瑶琴女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：华源凯马股份有限公司 公司法定中文名称缩写：华源凯马 公司英文名称：KAMA CO.,LTD. 公司英文名称缩写：KAMA 公司B股上市交易所：上海证券交易所 公司B股简称：凯马B股 公司B股代码：900953 2、 公司注册地址：上海市浦东新区商城路660号 公司办公地址：上海市中山北路1958号华源世界广场6楼 邮政编码：200063 公司国际互联网网址：http://www.kama.com.cn 公司电子信箱：km@kama.com.cn 3、 公司法定代表人：傅伟民 4、 公司董事会秘书：童文军 电话：021-62034925 传真：021-62030851 联系地址：上海市中山北路1958号华源世界广场6 楼 公司证券事务代表：周丽 电话：021-62036446 传真：021-62030851 联系地址：上海市中山北路1958号华源世界广场6 楼 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司总经理办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
调整后 调整前
总资产 2,356,753,887.98 2,388,899,466.36 2,390,617,456.30 -1.33
所有者权益（或股东 740,831,794.97 738,069,494.28 757,973,049.40 0.37
权益）
每股净资产(元) 1.16 1.15 1.18 0.87
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
调整后 调整前
营业利润 15,125,713.84 7,817,748.54 9,173,550.46 93.48
利润总额 16,096,312.50 8,869,441.79 8,869,441.79 81.48
净利润 3,035,256.61 6,736,193.92 6,736,193.92 -54.94
扣除非经常性损益的 1,641,384.14 5,914,690.18 5,914,690.18 -72.25
净利润
基本每股收益(元) 0.0047 0.011 0.011 -57.27
稀释每股收益(元) 0.0047 0.011 0.011 -57.27
净资产收益率(%) 0.41 0.81 0.81 减少0.4个百分点
经营活动产生的现金 24,538,876.34 93,466,432.27 93,466,432.27 -73.75
流量净额
每股经营活动产生的 0.04 0.15 0.15 -73.33
现金流量净额
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 423,273.81
除上述各项之外的其他营业外收支净额 970,598.66
合计 1,393,872.47
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：个、股
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报告期末股东总数 39,887
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总数 报告期内 持有有限售 质押或冻结的股份数量
%) 增减 条件股份数
量
上海华源投资发展（ 国有法人 19.5 124,800,000 质押108,800,000
集团）有限公司
南昌市国有工业资产 国有法人 10.00 64,000,000
经营管理有限公司
中国华源集团有限公 国有法人 7.24 46,371,741 冻结46,371,741
司
山东莱动内燃机有限 国有法人 5.76 36,861,602 冻结2,000,000
公司
常柴股份有限公司 其他 5.49 35,117,105
山东拖拉机厂 国有法人 4.89 31,278,112 冻结31,278,112
山东潍坊拖拉机厂集 国有法人 3.41 21,795,783
团有限公司
寿光市资产经营公司 国有法人 3.39 21,705,332
湖州金牛纺织印染实 境内非国有法人 0.56 3,569,104
业有限公司
中国农业机械总公司 国有法人 0.55 3,519,152
（挂帐帐户）
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上述股东关联关系或一致行动关系的说 中国华源集团有限公司为上海华源投资发展（集团）有限公司的控股股东，持有其57.91％
明 的股份；山东莱动内燃机有限公司为中国华源集团有限公司的股东，持有股份945万股，占
总股本的1.042%。其余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人的情况不详。
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（1）公司控股股东上海华源投资发展（集团）有限公司（以下简称“华源投发”），将总计10880万股本公司社会法人股质押。2007年5月，无锡中院对其中质押编号为ZYD050889-B1的华源投发所持本公司4000万股股份进行冻结。
（2）2007年7月11日，公司股东山东潍坊拖拉机厂集团有限公司将所持有本公司全部股份共计21795783股，转让给北京华隆科创投资管理有限公司，并已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办完过户手续，其股份性质为非国有股。2007年7月18日北京华隆科创投资管理有限公司将所持有本公司全部股份共计21795783股进行质押。
2、控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2007年4月12日，程正浩先生因工作需要，辞去董事职务；2007年5月8日，程正浩先生当选为公司监事、监事会主席。 2、2007年4月12日，王才富先生因工作需要，辞去监事职务。 3、2007年5月8日，监事会主席陆鸣人先生因年龄原因，辞去监事、监事会主席职务。 4、2007年5月8日，张健行先生当选为公司董事。 5、2007年5月8日，滕海川先生当选为公司监事。 6、2007年4月25日，本公司工会代表会议选举沈福明先生为职工代表监事，任期自2007年5月8日开始。
五、董事会报告
(一)董事会报告
2007年，机械行业的快速发展，为公司提供了空间，但行业分化进一步加剧，市场竞争更趋白热化。能源、运输短缺趋势和原材料价格的大幅波动，给公司带来更大的成本压力。本公司实际控制人中国华源集团有限公司重组正处于关键时期，公司面临着巨大的资金紧缺压力。面对错综复杂的内、外部形势，公司管理团队在股东的大力支持下，在董事会的领导下，在监事会的指导和帮助下，紧紧围绕2007年经济工作的指导思想，团结带领公司全体干部员工克服困难，扎实工作，保持了生产经营的正常进行，基本实现了“时间过半、任务完成过半”的目标。
2007年上半年，公司实现营业收入182892万元，比上年同期增长14.86％；实现营业利润1513万元，比上年同期增长93.48％；控股子公司实现利润总额比上年同期增长55.31%；实现净利润303.5 万元。资产负债率为 64.32 %，比年初下降 1.5个百分点。 (二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 营业收入 营业成本 毛利 营业收入比上年 营业成本比上年同 毛利率比上年同期增
产品 率(%) 同期增减(%) 期增减(%) 减
内燃机 597,268,183.47 527,484,322.24 11.68 13.58 13.30 增加0.22个百分点
载货汽车 882,771,802.11 818,951,180.17 7.23 22.83 23.36 减少0.4个百分点
贸易 282,351,964.26 276,295,448.69 2.15 -10.18 -11.44 增加1.4个百分点
机床工程机 100,712,387.01 75,358,980.67 25.17 24.73 26.78 减少1.21个百分点
械
小计 1,863,104,336.85 1,698,089,931.77 8.86 13.63 13.14 增加0.39个百分点
公司内各业 77,269,060.24 77,269,060.24
务分部相互
抵销
合计 1,785,835,276.61 1,620,820,871.53 9.24 15.14 14.78 增加0.29个百分点
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2、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
山东 1,369,912,692.10 21.21
黑龙江 9,164,268.69 -3.23
江苏 81,383,144.02 25.08
江西 120,292,267.78 -0.21
上海 282,351,964.26 -10.18
小计 1,863,104,336.85 13.63
公司内各地区分部相互抵消 77,269,060.24
合计 1,785,835,276.61 15.14
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3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收 占上市公司净利润
益 的比重(%)
无锡生命科技发展股份 房地产经营与开发、土地成片开发、 -30,197,772.95 -7,549,443.24 71.32
有限公司 高新技术开发、会议展览服务、国内
贸易
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报告期内，本公司持股25%的参股公司无锡生命科技发展股份有限公司亏损3020万元，其中经营亏损1063万元，投资收益亏损1774万元。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，本公司持股25%并按权益法核算的参股公司无锡生命科技发展股份有限公司亏损3020万元，使本公司合并利润减少755万元。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，进一步完善公司法人治理结构，规范运作，做好信息披露工作，加强投资者关系管理，并根据有关规定修订了《华源凯马股份有限公司信息披露事务管理制度》，制定和修订了16项财务管理制度。公司完成了治理商业贿赂自查自纠活动的自评工作。 根据中国证监会的要求，公司制定了开展加强公司治理专项活动的工作计划，成立了加强公司治理活动领导小组和办公室，认真开展治理专项活动自查，设立了专门的联系电话接受投资者和社会公众的评议，并经董事会审议通过了《华源凯马股份有限公司关于公司治理的自查报告和整改计划》。经过自查，公司治理实际情况基本符合中国证监会关于上市公司治理准则的要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
本报告期无利润分配方案实施。
(三)重大诉讼仲裁事项
1、本公司于2001年12月10日与中国进出口银行签定《出口卖方信贷借款合同》，约定中国进出口银行向本公司提供人民币8000万元出口卖方信贷贷款，期限50个月，自首次提款日起至2006年1月31日止，上海三毛企业（集团）股份有限公司（以下简称“上海三毛”）承担连带担保责任。合同期满后，本公司尚欠贷款本金2400万元及相应利息未归还。中国进出口银行于2006年8月3日向北京市第二中级人民法院递交了民事起诉状，北京市第二中级人民法院判决本公司偿付中国进出口银行本金2400万元并支付相应利息，上海三毛承担连带清偿责任。2007年3月9日，北京市第二中级人民法院下达了民事裁定书，冻结、划拨本公司和上海三毛的相应资产。2007年3月21日,上海三毛与中国进出口银行签署了《执行和解协议》，上海三毛承诺代为偿还中国进出口银行本金人民币2400万元和全部利息,以及相应费用。2007年4月2日，上海三毛向上海市浦东新区人民法院递交了民事诉状，要求本公司支付其代付款850万元，并提出了财产保全。2007年7月13日本公司收到上海铁路运输中级法院执行通知书，上海三毛已向北京市第二中级人民法院申请执行，北京市第二中级人民法院于2007年6月26日经上海市高级人民法院委托上海铁路运输中级法院执行。上海铁路运输中级法院以“（2007）沪铁中执字第17号”立案，要求本公司立即履行法律文书已确定的应向权利人履行的义务。目前本公司正与上海三毛协商解决事宜。 2、由于公司为参股公司无锡生命科技发展股份有限公司5885万元借款提供担保，而无锡生命科技发展股份有发公司在借款到期后仅归还了部分本金，被中国工商银行股份有限公司诉至江苏省高级人民法院，并被查封了部分资产。公司于2006年2月份接到江苏省高级人民法院传票。目前，被查封资产已被拍卖，拍卖所得暂存法院，尚未办理还款手续。本公司已基本释放担保风险。
3、本公司于2003年12月为控股子公司山东华源山拖有限公司期限一年的2150万元借款提供担保，该公司以经办理抵押手续后价值为3969万元的厂房设备提供反抵押给本公司。由于山东华源山拖有限公司未能按时偿还上述借款，中国建设银行股份有限公司兖州支行于2005年7月起诉至山东省济宁市中级人民法院，该院于2006年下达“（2006）鲁民二终字第13号”《民事判决书》，判决山东华源山拖有限公司偿还贷款本金2150万元及相关利息，本公司承担连带赔偿责任。2006年3月6日，山东省济宁市中级人民法院查封了本公司相关资产和账户。期间，山东华源山拖有限公司归还了部分本金和欠息，截至到本报告期末，尚有本金995万元及欠息100余万元未支付。本公司将继续督促山东华源山拖有限公司履行还款义务，避免公司承担直接的赔偿损失。 4、受华源集团流动性危机和债务重组影响，公司及南昌凯马柴油机有限公司被工商银行南昌昌北支行上诉至南昌东湖区法院，尚未开庭。
(四)资产交易事项
出售资产情况：
1、无锡华源凯马发动机有限公司（以下简称“无锡凯马”）成立于2004年9月，是本公司持股90%的控股子公司。为精干主业，盘活存量资源，本公司决定减持无锡凯马股权。江苏天衡会计师事务所有限公司对无锡凯马截止2006年12月31日的资产进行了评估，根据评估结果，无锡凯马的净资产为3531.59万元人民币（评估净资产值中包括2006年度净利润，并已剔除对外投资中属于本公司的权益）。无锡凯马在按国家有关规定对2006年度实现的净利润计提盈余公积，并按出资比例全额进行股东利润分红后，净资产为2944.56万元人民币。本公司在此基础上，溢价19%，以1925万元人民币的价格，将所持无锡凯马55%股权转让给无锡市威迪尔机械有限公司等4家受让方。此次股权转让完成后，本公司仍持有无锡凯马35%股权，为第一大股东，享有财务并表权。该事项已经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，并于2007年3月16日在《中国证券报》、《上海证券报》和香港《文汇报》上进行了披露。
2、江西凯马百路佳客车有限公司（以下简称“百路佳”）成立于2002年，是本公司持股93.33%的控股子公司，成立以来始终处于亏损状态。为精干主业，减少亏损，盘活存量资源，本公司决定将所持百路佳全部股权转让给本公司第二大股东南昌市国有工业资产经营管理有限公司（以下简称“国资公司”）。中磊会计师事务所有限责任公司对百路佳截止2006年11月30日的资产进行了评估，根据评估结果，百路佳的评估净资产值为人民币1778万元。经协商，本公司以人民币1600万元价格，转让所持百路佳93.33%股权。交易完成后，本公司不再持有百路佳股权，国资公司持有百路佳全部股权。该项交易属关联交易，已经本公司第三届董事会第十六次会议审议通过，并于2007年4月14日在《中国证券报》、《上海证券报》和香港《文汇报》上进行了披露。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易：
江西凯马百路佳客车有限公司（以下简称“百路佳”）成立于2002年，是本公司持股93.33%的控股子公司，成立以来始终处于亏损状态。为精干主业，减少亏损，盘活存量资源，本公司决定将所持百路佳全部股权转让给本公司第二大股东南昌市国有工业资产经营管理有限公司（以下简称“国资公司”）。中磊会计师事务所有限责任公司对百路佳截止2006年11月30日的资产进行了评估，根据评估结果，百路佳的评估净资产值为人民币1778万元。经协商，本公司以人民币1600万元价格，转让所持百路佳93.33%股权。交易完成后，本公司不再持有百路佳股权，国资公司持有百路佳全部股权。该项交易属关联交易，已经本公司第三届董事会第十六次会议审议通过，并于2007年4月14日在《中国证券报》、《上海证券报》和香港《文汇报》上进行了披露。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
南昌市国有工业资产经营管理 持股10%的第二大股东 1600 1600 0 0
有限公司
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注：未收到的股权转让等。
(六)托管情况
南昌凯马柴油机有限公司（以下简称“南柴”）为本公司持有93.67%股权的控股子公司，成立以来没有实现既定的发展目标。为了使南柴尽快走上快速发展轨道，本公司将南柴的经营权委托给南昌扬动机械管理有限公司，托管期为2007年到2011年。该事项已经本公司第三届董事会第十六次会议审议通过，并于2007年4月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》上。
(七)承包情况
报告期内，公司无承包事项。
(八)租赁情况
报告期内，山东华源莱动内燃机有限公司向山东莱动内燃机有限公司承租土地和设备，承租期为2007年1月1日到2007年12月31日，租金为180万元。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（
是或否）
山东华源山拖有 2003年12月29日 995 连带责任担 2003年12月29 否 否
限公司 保 日～2004年12
月29日
无锡生命科技发 2002年7月12日 4,995 连带责任担 2002年7月12日 否 是
展股份有限公司 保 ～2005年7月9
日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 5,990
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 8,437
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 14,427
担保总额占公司净资产的比例 19.47
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 4,995
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 4,995
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(十)委托理财情况
报告期内，公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
报告期内，公司无其他重大合同 。
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5％以上股东没有承诺事项。
未股改公司的股改工作时间安排说明：本公司作为纯B股上市公司，暂无股权分置改革计划。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司聘任岳华会计师事务所有限责任公司为境内审计机构，华利信会计师事务所为境外审计机构，进行了2006年度财务审计。
(十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，本公司及其董事、监事、高级管理人员未受到处罚。本公司亦未接到公司股东、实际控制人受到处罚及整改的通知。
(十五)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
公司股价异常波动公告 《上海证券报》D5版、《中国证 2007年1月17日 http://www.sse.com.cn；http:
券报》B12版、香港《文汇报》A2 //www.kama.com.cn
1版
关于实际控制人变更进展情况的公告 《上海证券报》D48版、《中国证 2007年1月19日 http://www.sse.com.cn；http:
券报》C006版、香港《文汇报》B //www.kama.com.cn
14版
监事辞任公告 《上海证券报》D6版、《中国证 2007年1月25日 http://www.sse.com.cn；http:
券报》C007版、香港《文汇报》A //www.kama.com.cn
9版
三届十五次董事会决议公告 《上海证券报》D6版、《中国证 2007年3月16日 http://www.sse.com.cn；http:
券报》D019版、香港《文汇报》C //www.kama.com.cn
5版
公司诉讼进展公告 《上海证券报》D97版、《中国证 2007年3月27日 http://www.sse.com.cn；http:
券报》C095版、香港《文汇报》B //www.kama.com.cn
4版
关于控股股东部分股权被轮候冻结及2006年 《上海证券报》D16版、《中国证 2007年4月5日 http://www.sse.com.cn；http:
度业绩预亏公告 券报》C003版、香港《文汇报》B //www.kama.com.cn
11版
公司诉讼进展公告 《上海证券报》D66版、《中国证 2007年4月10日 http://www.sse.com.cn；http:
券报》C006版、香港《文汇报》A //www.kama.co
23版
公司董监事会决议、2006年度报告、关联交 《上海证券报》27版、《中国证 2007年4月14日 http://www.sse.com.cn；http:
易、独立董事意见、股东大会通知、重大会 券报》C017版、香港《文汇报》A //www.kama.com.cn
计差错更正、董监事辞任公告 20、A21版
公司补充公告 《上海证券报》D13版、《中国证 2007年4月17日 http://www.sse.com.cn；http:
券报》C009版、香港《文汇报》B //www.kama.com.cn
15版
2006年报及摘要更正公告 《上海证券报》D94版、《中国证 2007年4月27日 http://www.sse.com.cn；http:
券报》A22版、香港《文汇报》A2 //www.kama.com.cn
0版
公司股东股权冻结公告 《上海证券报》A20版、《中国证 2007年5月8日 http://www.sse.com.cn；http:
券报》C015版、香港《文汇报》A //www.kama.com.cn
11版（5月1日刊登）
2006年度股东大会、监事会决议、监事辞任 《上海证券报》B3版、《中国证 2007年5月9日 http://www.sse.com.cn；http:
、调整职工代表监事公告 券报》C007版、香港《文汇报》B //www.kama.com.cn
4版
董事会决议公告 《上海证券报》25版、《中国证 2007年5月26日 http://www.sse.com.cn；http:
券报》C012版、香港《文汇报》B //www.kama.com.cn
11版
控股股东部分股权被解冻并续冻的公告 《上海证券报》D13版、《中国证 2007年5月30日 http://www.sse.com.cn；http:
券报》C16版、香港《文汇报》B4 //www.kama.com.cn
版
董事会决议公告及公司冶理的自查报告和整 《上海证券报》D34版、《中国证 2007年6月28日 http://www.sse.com.cn；http:
改计划 券报》C003版、香港《文汇报》A //www.kama.com.cn
43版
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表 2007年6月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 华源凯马股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 122,163,266.63 161,050,438.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 50,632,467.87 62,580,676.39
应收账款 263,270,986.60 255,727,669.34
预付款项 92,149,783.10 48,041,826.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 117,864,122.51 82,628,649.66
买入返售金融资产
存货 471,496,701.16 479,265,220.28
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,117,577,327.87 1,089,294,481.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 115,158,997.83 123,528,433.05
投资性房地产
固定资产 838,603,772.75 882,930,661.33
在建工程 35,322,266.94 41,512,187.60
工程物资
固定资产清理
油气资产
无形资产 219,332,310.90 229,701,765.95
开发支出 8,827,274.65
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 21,931,937.04 21,931,937.04
其他非流动资产
非流动资产合计 1,239,176,560.11 1,299,604,984.97
资产总计 2,356,753,887.98 2,388,899,466.36
流动负债：
短期借款 599,848,700.00 605,748,700.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 27,237,944.00 49,238,194.00
应付账款 453,377,362.79 455,012,776.29
预收款项 156,684,710.63 138,744,247.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 26,004,650.16 12,508,923.43
应交税费 2,787,020.38 4,410,233.91
应付利息 11,861,888.59
其他应付款 115,800,878.58 219,443,223.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 24,000,000.00 24,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,432,732,347.33 1,509,106,299.11
非流动负债：
长期借款 26,770,000.00 27,070,000.00
应付债券
长期应付款 38,530,573.74 19,053,543.66
专项应付款
预计负债 32,966,809.76 17,476,570.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 83,138,191.30 63,600,114.30
负债合计 1,515,870,538.63 1,572,706,413.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 640,000,000.00 640,000,000.00
资本公积 518,498,033.81 518,498,033.81
减：库存股
盈余公积 12,014,044.70 53,132,060.17
一般风险准备
未分配利润 -428,329,451.93 -472,482,724.01
外币报表折算差额 -1,350,831.61 -1,077,875.69
归属于母公司所有者权益合计 740,831,794.97 738,069,494.28
少数股东权益 100,051,554.38 78,123,558.67
所有者权益合计 840,883,349.35 816,193,052.95
负债和所有者权益总计 2,356,753,887.98 2,388,899,466.36
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公司法定代表人:傅伟民主管会计工作负责人:王婉君会计机构负责人:陈瑶琴
母公司资产负债表 2007年6月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 华源凯马股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 255,348.61 695,989.42
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 600,000
应收利息
应收股利 810,908.63
其他应收款 250,572,696.66 217,714,887.08
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 250,828,045.27 219,821,785.13
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 843,158,435.39 891,449,108.70
投资性房地产
固定资产 34,407,401.77 34,154,747.95
在建工程 6,797,109.98 6,797,109.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,200,000.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 884,362,947.14 936,600,966.63
资产总计 1,135,190,992.41 1,156,422,751.76
流动负债：
短期借款 363,050,000.00 363,050,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 365,268.07
应交税费 174,848.49 764,067.25
应付利息 11,566,624.50
应付股利
其他应付款 24,708,657.96 30,396,518.67
一年内到期的非流动负债 24,000,000.00 24,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 423,865,399.02 418,210,585.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 423,865,399.02 418,210,585.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 640,000,000.00 640,000,000.00
资本公积 518,498,033.81 518,498,033.81
减：库存股
盈余公积 33,645,588.28
未分配利润 -447,172,440.42 -453,931,456.25
所有者权益（或股东权益）合计 711,325,593.39 738,212,165.84
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,135,190,992.41 1,156,422,751.76
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公司法定代表人:傅伟民主管会计工作负责人:王婉君会计机构负责人:陈瑶琴
合并利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 华源凯马股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,828,920,693.32 1,592,366,460.15
其中：营业收入 1,828,920,693.32 1,592,366,460.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,645,486,968.66 1,441,831,222.91
其中：营业成本 1,645,486,968.66 1,441,831,222.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,131,834.12 2,968,581.66
销售费用 72,013,392.20 52,646,323.94
管理费用 67,258,699.35 65,392,007.25
财务费用 19,861,003.21 20,354,773.93
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -7,043,081.94 -1,355,801.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,125,713.84 7,817,748.54
加：营业外收入 1,756,507.82 2,533,222.51
减：营业外支出 785,909.16 1,481,529.26
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,096,312.50 8,869,441.79
减：所得税费用 8,603,430.07 1,541,929.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,492,882.43 7,327,512.79
归属于母公司所有者的净利润 3,035,256.61 6,736,193.92
少数股东损益 4,457,625.82 591,318.87
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0047 0.011
（二）稀释每股收益 0.0047 0.011
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公司法定代表人:傅伟民主管会计工作负责人:王婉君会计机构负责人:陈瑶琴
母公司利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 华源凯马股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 21,727,659.65
减：营业成本 21,391,404.36
营业税金及附加
销售费用
管理费用 8,926,876.23 6,385,910.27
财务费用 10,968,326.68 11,594,426.54
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -7,043,081.94 24,379,975.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,938,284.85 6,735,893.92
加：营业外收入 52,443.57 300.00
减：营业外支出 731.17
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -26,886,572.45 6,736,193.92
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,886,572.45 6,736,193.92
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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公司法定代表人:傅伟民主管会计工作负责人:王婉君会计机构负责人:陈瑶琴
合并现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 华源凯马股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,784,519,177.46 1,180,700,482.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 22,834,515.83 8,134,964.99
收到其他与经营活动有关的现金 2,757,397.57 59,340,493.35
经营活动现金流入小计 1,810,111,090.86 1,248,175,941.08
购买商品、接受劳务支付的现金 1,578,061,016.96 962,609,307.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 107,785,129.99 97,488,926.16
支付的各项税费 37,142,026.07 38,399,696.92
支付其他与经营活动有关的现金 62,584,041.50 56,211,578.47
经营活动现金流出小计 1,785,572,214.52 1,154,709,508.81
经营活动产生的现金流量净额 24,538,876.34 93,466,432.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,633,259.80 1,300,000.00
取得投资收益收到的现金 1,350,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 4,261,525.00 307,290.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 103.17
投资活动现金流入小计 19,894,784.80 2,957,393.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32,004,258.13 30,043,854.08
投资支付的现金 800,000.00 10,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 30,848,772.29 2,253,241.00
投资活动现金流出小计 63,653,030.42 32,307,095.08
投资活动产生的现金流量净额 -43,758,245.62 -29,349,701.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 188,200,000.00 194,909,073.21
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 188,200,000.00 194,909,073.21
偿还债务支付的现金 194,400,000.00 231,144,300.10
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,466,439.92 22,248,670.24
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 460,000.00
筹资活动现金流出小计 207,866,439.92 253,852,970.34
筹资活动产生的现金流量净额 -19,666,439.92 -58,943,897.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,363.15 -198.15
五、现金及现金等价物净增加额 -38,887,172.35 5,172,635.08
加：期初现金及现金等价物余额 161,050,438.98 161,325,578.04
六、期末现金及现金等价物余额 122,163,266.63 166,498,213.12
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,492,882.43 7,327,512.79
加：资产减值准备 -166,996.35 -1,780,042.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,630,710.38 29,952,340.00
无形资产摊销 2,234,195.19 2,256,139.31
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -412,746.02 272,801.37
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10,686.68
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 20,123,514.89 20,368,621.92
投资损失（收益以“－”号填列） 7,043,081.94 1,355,801.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 7,638,883.27 20,146,980.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -27,070,876.04 28,131,702.85
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -27,274,284.21 -15,054,407.38
其他 3,289,824.18 488,980.97
经营活动产生的现金流量净额 24,538,876.34 93,466,432.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 122,163,266.63 166,498,213.12
减：现金的期初余额 161,050,438.98 161,325,578.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -38,887,172.35 5,172,635.08
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公司法定代表人:傅伟民主管会计工作负责人:王婉君会计机构负责人:陈瑶琴
母公司现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 华源凯马股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 25,394,903.57
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 28,864,369.84 229,729,224.35
经营活动现金流入小计 28,864,369.84 255,124,127.92
购买商品、接受劳务支付的现金 25,642,034.00
支付给职工以及为职工支付的现金 8,018,135.96 5,807,700.66
支付的各项税费 1,143,750.71 693,382.80
支付其他与经营活动有关的现金 34,030,628.10 216,066,267.35
经营活动现金流出小计 43,192,514.77 248,209,384.81
经营活动产生的现金流量净额 -14,328,144.93 6,914,743.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,203,079.47 700,000.00
取得投资收益收到的现金 1,350,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 4,200,000.00 57,290.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 19,403,079.47 2,107,290.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 87,619.45 169,143.49
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,104,965.20
投资活动现金流出小计 1,192,584.65 169,143.49
投资活动产生的现金流量净额 18,210,494.82 1,938,146.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 140,000,000.00 150,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 140,000,000.00 150,000,000.00
偿还债务支付的现金 140,000,000.00 150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,322,990.70 11,272,872.88
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 144,322,990.70 161,272,872.88
筹资活动产生的现金流量净额 -4,322,990.70 -11,272,872.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -440,640.81 -2,419,983.26
加：期初现金及现金等价物余额 695,989.42 17,592,844.64
六、期末现金及现金等价物余额 255,348.61 15,172,861.38
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -26,886,572.45 6,736,193.92
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 731,912.63 788,992.53
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -300.00
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,118,994.30 11,272,872.88
投资损失（收益以“－”号填列） 7,043,081.94 -24,379,975.44
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,749,336.05 25,592,063.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -586,225.30 -13,095,103.79
其他
经营活动产生的现金流量净额 -14,328,144.93 6,914,743.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 255,348.61 15,172,861.38
减：现金的期初余额 695,989.42 17,592,844.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -440,640.81 -2,419,983.26
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公司法定代表人:傅伟民主管会计工作负责人:王婉君会计机构负责人:陈瑶琴
合并所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 华源凯马股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
股东
权益
实收 资本 减 盈余公 一 未分配 其他
资本( 公积 ： 积 般 利润
或股 库 风
本) 存 险
股 准
备
一、上 640,0 518,4 53,132 -452,5 -1,077 77,41 835,387,613.53
年年末 00,00 98,03 ,060.1 79,168 ,875.6 4,564
余额 0 3 7 .89 9 .13
加：会 -19,90 708,9 -19,194,560.58
计政策 3,555. 94.54
变更 12
前期差
错更正
二、本 640,0 518,4 53,132 -472,4 -1,077 78,12 816,193,052.95
年年初 00,00 98,03 ,060.1 82,724 ,875.6 3,558
余额 0.00 3.81 7 .01 9 .67
三、本 -41,11 44,153 -272,9 21,92 24,690,296.40
年增减 8,015. ,272.0 55.92 7,995
变动金 47 8 .71
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） 3,035, 4,457 7,492,882.43
净利润 256.61 ,625.
82
（二） -272,9 17,47 17,197,413.97
直接计 55.92 0,369
入所有 .89
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他 -272,9 17,47 17,197,413.97
55.92 0,369
.89
上述（ 3,035, -272,9 21,92 24,690,296.40
一）和 256.61 55.92 7,995
（二） .71
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四） 717,26 -717,2 0
利润分 8.94 68.94
配
1．提取 717,26 -717,2 0
盈余公 8.94 68.94
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（
或股东
）的分
配
4．其他
（五） -41,83 41,835 0
所有者 5,284. ,284.4
权益内 41 1
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余 -33,64 33,645 0
公积弥 5,588. ,588.2
补亏损 28 8
4．其他 -8,189 8,189, 0
,696.1 696.13
3
四、本 640,0 518,4 12,014 -428,3 -1,350 100,0 840,883,349.35
期期末 00,00 98,03 ,044.7 29,451 ,831.6 51,55
余额 0.00 3.81 0 .93 1 4.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收 资本公 减 盈余公 一 未分配 其他
资本( 积 ： 积 般 利润
或股 库 风
本) 存 险
股 准
备
一、上年 640,0 518,50 53,132 -387,03 -507,1 68,508 892,603,206.94
年末余额 00,00 0,441. ,060.1 0,171.4 61.93 ,038.1
0 99 7 2 3
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 640,0 518,50 53,132 -387,03 -507,1 68,508 892,603,206.94
年初余额 00,00 0,441. ,060.1 0,171.4 61.93 ,038.1
0 99 7 2 3
三、本年 6,736,1 -182,7 865,50 7,418,914.61
增减变动 93.92 83.83 4.52
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 6,736,1 591,31 7,327,512.79
利润 93.92 8.87
（二）直 -182,7 274,18 91,401.82
接计入所 83.83 5.65
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益 274,18 274,185.65
法下被投 5.65
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他 -182,7 -182,783.83
83.83
上述（一 6,736,1 -182,7 865,50 7,418,914.61
）和（二 93.92 83.83 4.52
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 640,0 518,50 53,132 -380,29 -689,9 69,373 900,022,121.55
期末余额 00,00 0,441. ,060.1 3,977.5 45.76 ,542.6
0 99 7 0 5
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公司法定代表人:傅伟民主管会计工作负责人:王婉君会计机构负责人:陈瑶琴
母公司所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 华源凯马股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股本 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
) 库存
股
一、上年年末余额 640,000,000 518,498,033.81 33,645,588.28 -432,165,075.64 759,978,546.45
加：会计政策变更 -21,766,380.61
前期差错更正
二、本年年初余额 640,000,000.00 518,498,033.81 33,645,588.28 -453,931,456.25 738,212,165.84
三、本年增减变动金额 -26,886,572.45 -26,886,572.45
（减少以“－”号填列
）
（一）净利润 -26,886,572.45 -26,886,572.45
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部 -33,645,588.28 33,645,588.28 0
结转
1．资本公积转增资本（
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损 -33,645,588.28 33,645,588.28 0
4．其他
四、本期期末余额 640,000,000.00 518,498,033.81 -447,172,440.42 711,325,593.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 640,000,000 518,500,441.99 33,645,588.28 -366,573,006.94 825,573,023.33
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 640,000,000 518,500,441.99 33,645,588.28 -366,573,006.94 825,573,023.33
三、本年增减变动金额（减 6,736,193.92 6,736,193.92
少以“－”号填列）
（一）净利润 6,736,193.92 6,736,193.92
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 6,736,193.92 6,736,193.92
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 640,000,000 518,500,441.99 33,645,588.28 -359,836,813.02 832,309,217.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:傅伟民主管会计工作负责人:王婉君会计机构负责人:陈瑶琴
（一）公司概况
华源凯马股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经上海市浦东新区管理委员会1998年2月19日“沪浦管（1998）14号”文批准设立。1998年5月18日经中国证券监督管理委员会以“证监国字（1998）8号”文批准同意发行境内上市外资股。公司于1998年6月19日取得国家工商行政管理局颁发的注册号为“企股沪总字第025012号”企业法人营业执照，并于1998年6月24日在上海证券交易所上市,公司主要产品为载货汽车与内燃机、工程机械与机床。
（二）公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
执行《企业会计准则》、《企业财务通则》和国家有关的财政法律、法规。
2、财务报表的编制基础：
以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性：
本公司在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下,采用历史成本、重置成本、可变现净值、现值公允价值等计量属性对会计要素进行计量。 本公司主要报表项目在本期采用的计量属性与前期相比未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准：
将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、外币业务核算方法：
外币业务按发生时当月月初的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，年末外币帐户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，涉诉的已有生效的法院判决，裁定败诉或裁定终止执行的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
采用备抵法核算。对单项金额重大款项采用单独测试。对经单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项以及单项非重大的应收款项采用划分应收款帐龄进行减值测试，逐项分析计提减值准备。对一年以内的应收款余额按照千分之三，一至两年按10%，2-3年按20%，三年以上按50%确定减值损失，计提坏帐准备。
9、存货核算方法：
(1)存货分类为:
原材料、辅助材料、配套件、修理用备品备件，燃料、包装物、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品。
(2)取得和发出的计价方法： 各种存货按取得时的实际成本记帐。日常核算采用计划成本方法，月份终了，按发出各种存货的计划成本总额计算应摊销的成本差异，将计划成本调整为实际成本。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，对存货按其在类似市场的价格入帐，债权帐面余额与收到存货之间的差额计入当期损益。具有商业实质的非货币性交易换入的存货以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为入帐价值。
(3)低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。
(4)存货的盘存制度： 采用永续盘存制。
(5)存货跌价准备的计提方法： 期末对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。对数量繁多、价格较低的存货，按存货类别计提。
10、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度，有关经济利益很可能流入企业且成本可以可靠计量的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用平均年限法提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20－40年 5 2.5-5
机器设备 15-18年 5 5.6-6.7
运输设备 10年 5 10
其他设备 5-30年 5 3.3-20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以市场价为基础加应付相关税费或根据双方进行公允资产交换金额为依据，确定其公允价值，并作为其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换入资产的公允价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值。 固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
(2) 减值准备的计提方法：
年末，对由于市价当期大幅度下跌、技术陈旧、实体损坏、长期封存闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。
资产减值损失一经确认，不得转回。
11、在建工程核算方法： 取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 在建工程减值准备的计提 年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 12、无形资产计价及摊销方法： (1)取得的计价方法
按取得时的实际成本入帐。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按无形资产公允价值计价。非货币性交易换入的无形资产，按公允价值以换出资产的帐面价值和支付的相关税费为基础确定其入帐价值。
(2)摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
公司新产品、新技术在很大程度上具备形成一项新产品、新技术的基本条件，相关支出能可靠计量，且能达到销售目标并产生经济效益列入无形资产，并在该产品生产、销售之日起按直线法分5年摊销完毕。公司土地权按权证规定的使用年限，采用直线法按月分摊，无形资产不保留残值。
(3)无形资产减值准备的计提 年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。无形资产减值损失一经确认不得转回。 13、长期股权投资
长期投资根据投资控制情况，采用成本法或权益法进行核算。
对子公司即对被投资单位能实施控制的，日常会计实务采用成本法核算，编制合并财务报表时调整为权益法。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，在活跃市场没有报价，且公允价不能可靠计量的，采用成本法。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的，采用权益法。
年末，对长期股权投资进行减值测试，对确有迹象表明发生减值的，计提资产减值损失。
14、借款费用的会计处理方法：
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化计入相关资产成本；其它借款费用根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
(1)借款费用资本化的确认原则 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化；正常中断的借款费用继续资本化；当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用用于固定资产购置的，可以资本化；不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
(2)借款费用资本化期间
按月计算借款费用资本化金额。 (3)专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 15、收入确认原则： (1)销售商品
公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司对该商品既没有继续管理权，也不能对商品实施有效控制；收入金额和相关成本能可靠地计量，相关的经济利益能够流入企业，确认为公司营业收入。 (2)提供劳务
收入金额和交易完工进度以及交易中已发生和将发生的成本能够可靠计量，相关经济利益很可能流入企业的劳务交易采用完工百分比法确认提供劳务收入。 (3)让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入，包括利息收入和使用费收入。
16、成本和费用确认原则：
权责发生制原则 17、所得税的会计处理方法：
企业所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法 18、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
(1)合并财务报表按照《企业会计准则》第33号合并财务报表及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用成本法编制合并财务报表。
(2)母公司与子公司会计处理方法无重大差异，公司采用统一会计政策。 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
根据规定，公司于2007年1月1日起执行新的企业会计准则，公司根据《企业会计准则第38号-首次执行会计准则》有关规定，对新旧会计准则差异进行调整。
(2) 会计估计变更
根据国家相关制度规定和企业实际情况，对固定资产折旧年限和残值进行调整。
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 按销项税额扣除当年允许抵扣的进项税额后的差额 13％与17％
营业税 营业额 5%
城建税 应纳营业税额、增值税额和消费税额 5％与7％
企业所得税 应纳税所得额 15％与33％
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2、优惠税负及批文
公司注册地在上海浦东新区，执行15％所得税率。
(四)企业合并及合并财务报表
公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:万元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
山东华源莱动内燃机有限公司 控股子公司 山东莱阳 生产制造业 12,500 内燃机
山东凯马汽车制造有限公司 控股子公司 山东寿光 生产制造业 28,900 载货汽车
WORLDBESTKAMAMACHINERYMEXI 全资子公司 墨西哥 生产制造业 5万比索 农业机械
CO，S.A.DEC.V.
南昌凯马柴油机有限公司 控股子公司 江西南昌 生产制造业 15,800 内燃机
南昌凯马有限公司 控股子公司 江西南昌 生产制造业 20,000 工程机械、机车
无锡华源凯马发动机有限公司 控股子公司 江苏无锡 生产制造业 3,500 内燃机
黑龙江富锦凯马车轮制造有限 控股子公司 黑龙江 生产制造业 3,600 钢圈
公司
华源集团地毯有限公司 控股子公司 上海 贸易 4,000 地毯
上海凯宁进出口有限公司 全资子公司 上海 贸易 3,000 进出口
山东凯马铸造有限公司 控股子公司 山东莱阳 生产制造业 5,431 铸件
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子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
山东华源莱动内燃机有限 112,500,000 90 90 是
公司
山东凯马汽车制造有限公 280,200,000 99 99 是
司
WORLDBESTKAMAMACHINERY 300万美元 100 100 是
MEXICO，S.A.DEC.V.
南昌凯马柴油机有限公司 148,000,000 93.67 93.67 是
南昌凯马有限公司 169,730,000 84.87 84.87 是
无锡华源凯马发动机有限 12,250,000 35 35 是
公司
黑龙江富锦凯马车轮制造 32,400,000 90 90 是
有限公司
华源集团地毯有限公司 27,970,000 73.53 73.53 是
上海凯宁进出口有限公司 30,000,000 100 100 是
山东凯马铸造有限公司 50,000,000 92.06 92.06 是
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2、各重要子公司中少数股东权益情况
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子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减 从母公司所有者权益冲减子公司少数
少数股东损益的金额 股东分担的本期亏损超过少数股东在
该子公司期初所有者权益中所享有份
额后的余额
山东华源莱动内燃机有限公司 98.55
南昌华源凯马柴油机有限公司 1,055.51
南昌凯马有限公司 224.49
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(1)合并报表范围发生变更的内容和原因
本年度，公司向南昌市国有工业资产经营管理有限公司转让了江西凯马百路佳93.33%股权，该转让已经公司第三届董事会第十六次会议审议通过，本公司不再合并该企业报表。
上海中泰凯马销售公司已于2007年1月终止清算完毕，公司已收回投资，本年度不再纳入合并范围。
(2) 母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明:
无锡华源凯马发动机有限公司由6股东组成，出资比例5%-35%不等，其中, 公司作为最大的股权持有者，拥有其35%的股权，成为该公司实际控制人。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 1,634,412.43 -- -- 776,450.81
人民币 -- -- 1,625,798.74 -- -- 767,630.18
美元 1,129.59 7.6255 8,613.69 1,129.59 7.8087 8,820.63
银行存款： -- -- 94,602,696.98 -- -- 91,266,662.21
人民币 -- -- 92,243,955.24 -- -- 90,143,493.50
美元 306,559.66 7.6942 2,358,741.74 143,835.76 7.8087 1,123,168.71
其他货币资金： -- -- 25,926,157.22 -- -- 69,007,325.96
人民币 -- -- 25,926,157.22 -- -- 69,007,325.96
合计 -- -- 122,163,266.63 -- -- 161,050,438.98
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期末其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金、信用证保证金和质押于银行的定期存款
2、应收票据
应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 50,632,467.87 62,580,676.39
合计 50,632,467.87 62,580,676.39
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3、应收账款
(1) 应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 245,414,813.24 79.02 5,433,732.46 193,150,247.65 63.73 538,706.11
一至二年 14,092,884.12 4.54 1,791,708.21 15,767,232.36 5.20 4,527,080.12
二至三年 9,803,016.44 3.16 2,864,216.05 9,507,887.11 3.14 2,899,216.05
三年以上 41,258,943.19 13.28 37,209,013.67 84,643,376.14 27.93 39,376,071.64
合计 310,569,656.99 100.00 47,298,670.39 303,068,743.26 100.00 47,341,073.92
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(2) 应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（%
） ） ） ）
单项金额重大的应收账款 26,533,980.41 8.54 16,877,277. 35.68 23,697,804.48 7.82 16,877,277.7 35.65
73 3
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 284,035,676.6 91.46 30,421,392. 64.32 279,370,938.7 92.18 30,463,796.1 64.35
66 8 9
合计 310,569,656.9 -- 47,298,670. -- 303,068,743.2 -- 47,341,073.9 --
9 39 6 2
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(3) 应收账款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转回数 转出数 合计
应收账款坏帐准备 47,341,073.92 7,403.53 35,000 42,403.53 47,298,670.39
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(4) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 65,561,397.08 39.70 49,249,797.78 16.25
比例
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(5) 应收账款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款时 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例( 计提坏帐原因
系 间 %)
东安黑豹股份有限 客户 19,714,980.83 一年以 赊销 32,370.67 0.16 按年初余额的0.3
公司 内 %
潍柴动力股份有限 客户 19,448,728.20 一年以 货款
公司 内
泰安远东经贸总公 客户 10,381,481.20 一年以 信用证未到
司 内 期
伊朗公司 客户 9,645,458.85 一年以 期后回款
内
浙江吉奥汽车有限 客户 6,370,748.00 一年以 赊销
公司 内
合计 -- 65,561,397.08 -- -- 32,370.67 -- --
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(6) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款 (1) 其他应收款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 53,133,150.21 25.46 25,210.91 35,992,981.33 23.56 25,210.91
一至二年 21,576,869.67 10.34 427,829.34 27,604,301.52 42.23 319,355.48
二至三年 30,383,190.66 14.56 2,785,810.28 14,796,249.35 5.26 2,905,154.33
三年以上 103,612,190.49 49.65 87,602,427.99 90,850,131.08 28.95 87,791,557.80
合计 208,705,401.03 100.00 90,841,278.52 169,243,663.28 100.00 91,041,278.52
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(2) 其他应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（%
） ） ） ）
单项金额重大的其 79,463,683.59 38.02 79,463,683.59 87.48 79,463,683.59 46.95 79,463,683.5 87.28
他应收款项 9
单项金额不重大但
按信用风险 特征组
合后该组合的风险
较大 的其他应收款
项
其他不重大其他应 129,564,715.0 61.98 11,377,594.93 12.52 89,779,979.69 53.05 11,577,594.9 12.72
收款项 9 3
合计 208,705,401.0 -- 90,841,278.52 -- 169,243,663.28 -- 91,041,278.5 --
3 2
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(3) 其他应收款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准备 91,041,278.52 200,000 200,000 90,841,278.52
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(4) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 109,921,228.55 52.59 63,976,065.85 22.75
比例
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(5) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款时 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例 计提坏帐原因
系 间 （%）
山东光明机器厂 原子公司 42,067,285.85 三年以 往来款 42,067,285.85 100 破产
上
江西凯马百路佳客车 原子公司 20,228,811.44 二到三 往来款
有限公司 年
无锡华源凯马机械有 原子公司 18,067,536.15 三年以 往来款 18,067,536.15 100 已改制
限公司 上
南昌市国有工业资产 股东 16,236,000.00 一年以 股权转让
经营管理有限公司 内 款
黑龙江凯马富拖机械 原子公司 13,321,595.11 三年以 往来款 13,321,595.11 100 已改制
制造有限公司 上
合计 -- 109,921,228.55 -- -- 73,456,417.11 -- --
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(6) 本报告期其他应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
南昌市国有工业资产经营管理有限公司 16,236,000.00 236,000
合计 16,236,000.00 236,000
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5、预付账款
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 90,713,537.07 98.44 45,708,344.03 95.14
一至二年 1,197,050.35 1.30 2,333,482.71 4.86
二至三年 28,394.50 0.03
三年以上 210,801.18 0.23
合计 92,149,783.10 100.00 48,041,826.74 100
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(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 21,012,299.89 22.80
比例
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(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
GLENCORE 贸易 5,891,494.14 1年 货款
莱阳莱动实业有限公司物贸公司 供货商 4,127,961.90 一年以内 预付材料款
翼城县华尔铸造有限公司 供货商 4,052,843.85 一年以内 预付配件款
山东顺达机械有限公司 供货商 4,000,000.00 2006年12月 预付货款
江苏长虹涂装机械有限公司 电泳线建造商 2,940,000.00 2007年3月 预付设备款
合计 -- 21,012,299.89 -- --
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(4) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 131,014,846.18 2,970,567.95 128,044,278.23 150,455,635.13 2,970,567.95 147,485,067.18
在产品 138,388,225.37 1,401,397.48 136,986,827.89 191,298,340.36 1,426,191.48 189,872,148.88
产成品 213,741,387.04 7,275,792.00 206,465,595.04 149,350,792.57 7,442,788.35 141,908,004.22
合计 483,144,458.59 11,647,757.43 471,496,701.16 491,104,768.06 11,839,547.78 479,265,220.28
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(2) 存货跌价准备情况
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项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比
例（%）
库存商品 该存货已销售166996.35 1.43
在产品 合并报表范围发生变化24794 0.21
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7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注 业务性质 本企业持股比 本企业在被投资单位表决 期末净资产总 本期营业收入 本期净利润
册 例（%） 权比例（%） 额 总额
地
一、联营企业
无锡生命科技发展 无 房产及土 25 25 291,701,982. 141,084,959.0 -30,197,772.9
股份有限公司 锡 地开发等 51 2 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 在被投资单位持股比 在被投资单位表决权比 在被投资单位持股比例与表决权比例
例 例 不一致的说明
上海交大顶峰经营管理有限公司 23.44 23.44
无锡生命科技发展股份有限公司 25 25
中国重汽集团泰安五岳专用汽车有限公司 7.9 7.9
莱阳莱动实业有限公司 40 40
南昌扬动机械管理有限公司 10 10
上海中泰凯马汽车销售有限公司 0
江西华腾地毯产业园有限公司 33.33 33.33
南昌华源凯马柴油机有限公司
无锡华源凯马发动机有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)按成本法核算
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
中国重汽集团泰安五岳专用汽车有限 12,494,455.00 8,626,095.68 8,626,095.68 3,868,359.32
公司
南昌扬动机械管理有限公司 800,000.00 800,000 800,000
上海中泰凯马汽车销售有限公司 1,800,000.00 1,619,991.98 -1,619,991.98 0
南昌华源凯马柴油机有限公司 4,273,931.99 3,347,913.39 3,347,913.39
无锡华源凯马发动机有限公司 423,997.64 325,064.87 325,064.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)按权益法核算
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值 现金红
准备 利
上海交大顶峰经营管理有限公司 8,760,000.00 7,187,947.52 7,187,947.52
无锡生命科技发展股份有限公司 100,000,000.00 79,674,963.86 -7,549,443.24 72,125,520.62
莱阳莱动实业有限公司 800,000 883,781.45 883,781.45
江西华腾地毯产业园有限公司 20,000,000.00 21,862,674.30 21,862,674.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,298,674,929.64 29,855,802.75 48,584,253.04 1,279,946,479.35
其中：房屋及建筑物 652,948,787.84 15,056,837.68 34,526,138.23 633,479,487.29
机器设备 598,064,540.86 10,132,858.62 11,786,652.65 596,410,746.83
运输设备 23,966,720.60 4,010,524.00 1,839,238.02 26,138,006.58
其他设备 23,694,880.34 655,582.45 432,224.14 23,918,238.65
二、累计折旧合计： 399,436,853.60 37,285,026.13 10,407,551.61 426,314,328.12
其中：房屋及建筑物 102,990,828.31 7,855,134.36 2,099,410.02 108,746,552.65
机器设备 278,849,878.81 27,237,260.08 7,708,773.42 298,378,365.47
运输设备 7,236,501.30 1,331,506.47 527,941.22 8,040,066.55
其他设备 10,359,645.18 861,125.22 71,426.95 11,149,343.45
三、固定资产净值合计 899,238,076.04 853,632,151.23
其中：房屋及建筑物 549,957,959.53 524,732,934.64
机器设备 319,214,662.05 298,032,381.36
运输设备 16,730,219.30 18,097,940.03
其他设备 13,335,235.16 12,768,895.20
四、减值准备合计 16,307,414.71 16,307,414.71
其中：房屋及建筑物
机器设备 16,264,574.71 16,264,574.71
运输设备 15,219.60 15,219.60
其他设备 27,620.40 27,620.40
五、固定资产净额合计 882,930,661.33 837,324,736.52
其中：房屋及建筑物 549,957,959.53 524,732,934.64
机器设备 302,950,087.34 281,767,806.65
运输设备 16,714,999.70 18,082,720.43
其他设备 13,307,614.76 12,741,274.80
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(2) 暂时闲置的固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物
机器设备 8,565,268.58 3,162,929.41 5,402,339.17
运输工具
其他设备 70,697.84 21,741.6 48,956.24
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10、在建工程
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 53,724,212.69 18,401,945.75 35,322,266.94 59,914,133.35 18,401,945.75 41,512,187.60
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(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资 工程投入 工程进 资金 期末数
产 占预算比 度 来源
例（%）
墨西哥项目 126,750,00 21,202,855.73 24 自筹 21,202,855.73
0
汽车城建设工 100,000,00 22,374,385.00 5,696,356.0 15,469,513. 2,062,723. 99.00 - 自筹 10,538,503.81
程 0 3 45 77
冲压模具改造 15,000,000 3,283,486.89 442,590.93 444,956.63 自筹 3,281,121.19
机电工业园工 236,250,00 5,532,415.85 4,242,783.5 99 -- 自筹 9,775,199.35
程 0
零星设备及车 7,310,583.88 2,378,564.3 971,395.61 自筹 8,717,752.61
间改造 4
职工宿舍楼 1,626 1,626 自筹 0
机电生产基地 20,000,000 208,780 80 自筹 208,780
扩建
合计 59,914,133.35 12,760,294. 16,887,491. 2,062,723. -- -- -- 53,724,212.69
8 69 77
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(2) 在建工程减值准备
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 期末数 计提原因
墨西哥设备 18,401,945.75 18,401,945.75 设备制式不同，国内无法使用，项目处于停滞状态
合计 18,401,945.75 18,401,945.75 --
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11、无形资产 (1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地 227,046,151.37 10,385,516.43 216,660,634.94
专利技术 2,877,014.22 240,000 2,637,014.22
财务软件 179,394.86 7,327.92 172,066.94 137,405.20
汽车目录 3,600,000 3,600,000
合计 233,702,560.45 14,232,844.35 219,469,716.10 137,405.20
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(2) 公司内部研究开发项目支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 计入研究阶段的金额 计入开发阶段的金额 计入研究和开发阶段总额
欧Ⅲ柴油机 3,138,513.23 7,354,724.62 11,493,237.85
汽车目录 267,939.42 1,027,593.4 1,295,532.82
钢圈模具 444,956.63 444,956.63
合计 3,406,452.65 8,827,274.65 12,233,727.3
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12、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 138,382,352.44 235,000.00 7,403.53 242,403.53 138,139,948.91
二、存货跌价准备 11,839,547.78 191,790.35 191,790.35 11,647,757.43
三、可供出售金融资
产减值准备
四、持有至到期投资
减值准备
五、长期股权投资减 3,868,359.32 3,868,359.32
值准备
六、投资性房地产减
值准备
七、固定资产减值准 16,307,414.71 16,307,414.71
备
八、工程物资减值准
备
九、在建工程减值准 18,401,945.75 18,401,945.75
备
十、生产性生物资产
减值准备
其中：成熟生产性生
物资产减值准备
十一、油气资产减值
准备
十二、无形资产减值 4,000,794.50 3,863,389.30 3,863,389.30 137,405.20
准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 192,800,414.50 426,790.35 3,870,792.83 4,297,583.18 188,502,831.32
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13、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
质押借款 7,808,700.00 7,808,700.00
抵押借款 106,290,000.00 135,290,000.00
担保借款 485,750,000.00 462,650,000.00
合计 599,848,700.00 605,748,700.00
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(2) 逾期借款情况：
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途 未按期偿还原因
工行上海市分行 193,050,000.00 5.22 生产经营 华源集团债务重组
农行浦东分行 40,000,000.00 7.40 生产经营 华源集团债务重组
建行上海二支行 10,000,000.00 6.44 生产经营 华源集团债务重组
工行南昌市昌北支行 39,800,000.00 5.86 生产经营 华源集团债务重组
合计 282,850,000.00 -- -- --
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14、应付票据
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 27,237,944.00 49,238,194.00
合计 27,237,944.00 49,238,194.00
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15、应付账款： 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、预收账款：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,621,977.24 77,241,723.84 72,960,134.42 7,903,566.66
二、职工福利费 7,546,664.89 4,704,135.99 9,597,714.81 2,653,086.07
三、社会保险费 1,178,063.40 20,337,178.58 17,808,560.66 3,706,681.32
其中：1．医疗保险费 3,047,746.58 1,878,561.09 1,169,185.49
2．基本养老保险费 11,710,749.91 10,401,171.42 1,309,578.49
3．年金缴费
4．失业保险费 1,247,496.76 664,976.04 582,520.72
5．工伤保险费 404,611.44 263,802.72 140,808.72
6．生育保险费 259,189.11 114,620.41 144,568.70
四、住房公积金 31,467.44 7,991,859.74 4,573,966.78 3,449,360.40
五、工会经费和职工教育经费 109,763.40 9,742,336.62 1,643,674.51 8,208,425.51
六、非货币性福利
七、其他 20,987.06 2,484,244.05 2,421,700.91 83,530.20
其中：以现金结算的股份支付
合计 12,508,923.43 122,501,478.82 109,005,752.09 26,004,650.16
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18、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 228,824.15 1,604,639.13 按销项税额扣除当年允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 1,604.79 431,900.71 营业额
所得税 2,681,615.98 -71,656.05 应纳税所得额
个人所得税 220,817.40 115,971.68
城建税 113,217.49 387,778.26 应纳营业税额、增值税额和消费税额
房产税 -243,236.37 736,099.30
土地税 -673,001.38 608,836.62
其他 161,295.18 129,091.28
合计 2,787,020.38 4,410,233.91 --
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19、应付股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 未支付原因
山东莱动内燃机有限公司 26,883.85 股东未提取
江西蜂王重工有限公司 48,533.76 48,533.76 股东未提取
张士兴 567,268.95 90,100.96 股东未提取
合计 615,802.71 165,518.57 --
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20、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 预提费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 结存原因
水电费 339,075.14 尚未支付
加工费 1,394,838.31 尚未支付
运费 1,482,526.72 尚未支付
销售返利 2,430,602.55 尚未支付
其他 719,834.33 尚未支付
合计 6,366,877.05 --
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21、预计负债
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 备注说明
职工辞退补助 32,966,809.76 17,476,570.63 --
合计 32,966,809.76 17,476,570.63 --
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22、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 利率(%) 币种 本币金额
上海市进出口银 2001年12月17日 2006年1月31日 4.05 人民币 24,000,000.00 4.05 人民币 24,000,000.00
行
合计 -- -- -- -- 24,000,000.00 -- -- 24,000,000.00
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受华源系流动性危机和债务重组影响，该贷款逾期。
23、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 26,770,000.00 27,070,000.00
合计 26,770,000.00 27,070,000.00
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(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
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种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 外币金 本币金额 利率(%) 币种 外币金 本币金额
额 额
固定资产 2006年8月30 2009年8月25 6.93% 人民 0 8,000,000.00 6.93% 人民 0 8,000,000.00
借款 日 日 币 币
固定资产 2006年8月30 2009年8月25 6.93% 人民 0 18,770,000.00 6.93% 人民 0 19,070,000.00
借款 日 日 币 币
合计 -- -- -- -- -- 26,770,000.00 -- -- -- 27,070,000.00
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24、长期应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 期末余额
莱阳莱动油泵油嘴有限公司 8,700,000.00
山东莱动内燃机有限公司 29,830,573.74
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25、股本
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 640,000,000 100 640,000,000 100
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26、资本公积：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 284,886,922.39 284,886,922.39
其他资本公积 213,915,733.81 213,915,733.81
股权投资准备 19,695,377.61 19,695,377.61
合计 518,498,033.81 518,498,033.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 53,132,060.17 717,268.94 41,835,284.41 12,014,044.70
合计 53,132,060.17 717,268.94 41,835,284.41 12,014,044.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数
净利润 3,035,256.61
加：年初未分配利润 -472,482,724.01
其他转入 8,189,696.13
减：提取法定盈余公积 717,268.94
盈余公积弥补亏损 33,645,588.28
未分配利润 -428,329,451.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、营业收入
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,785,835,276.61 1,550,954,020.53
其他业务收入 43,085,416.71 41,412,439.62
合计 1,828,920,693.32 1,592,366,460.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 1,785,835,276.61 1,620,820,871.53 1,550,954,020.53 1,412,157,753.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内燃机 597,268,183.47 527,484,322.24 525,864,845.69 465,583,391.14
载货汽车 882,771,802.11 818,951,180.17 718,708,234.69 663,854,937.37
贸易 282,351,964.26 276,295,448.69 314,342,533.81 311,987,135.25
机床工程机械 100,712,387.01 75,358,980.67 80,746,416.79 59,440,300.23
小计 1,863,104,336.85 1,698,089,931.77 1,639,662,030.98 1,500,865,763.99
公司内各业务分部相互抵销 77,269,060.24 77,269,060.24 88,708,010.45 88,708,010.45
合计 1,785,835,276.61 1,620,820,871.53 1,550,954,020.53 1,412,157,753.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
山东 1,369,912,692.10 1,251,232,878.55 1,130,237,111.00 1,030,309,356.54
黑龙江 9,164,268.69 8,270,364.45 9,469,837.52 8,929,861.84
江苏 81,383,144.02 68,144,744.91 65,066,688.01 54,843,427.42
江西 120,292,267.78 94,146,495.17 120,545,860.64 94,795,982.94
上海 282,351,964.26 276,295,448.69 314,342,533.81 311,987,135.25
小计 1,863,104,336.85 1,698,089,931.77 1,639,662,030.98 1,500,865,763.99
公司内各地区分部相互抵销 77,269,060.24 77,269,060.24 88,708,010.45 88,708,010.45
合计 1,785,835,276.61 1,620,820,871.53 1,550,954,020.53 1,412,157,753.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
山东五征集团有限公司 72,024,627.94 4.03
东安黑豹股份有限公司 51,884,551.13 2.91
伊朗公司 46,792,079.25 2.62
临沂市祥涛商贸有限公司 32,050,517.00 1.79
上海宁锡工业资源有限公司 29,889,201.60 1.67
合计 232,640,976.90 13.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 8,301.10 营业额
城建税 1,363,028.47 1,901,841.87 应纳营业税额、增值税额和
消费税额
教育费附加 625,873.54 902,367.06
其他 134,631.01 164,372.73
合计 2,131,834.12 2,968,581.66 --
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31、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
权益法核算的投资收益 -7,466,355.75
股权投资差额摊销 -1,355,801.92
股权投资转让收益 423,273.81
合计 -1,355,801.92 -7,043,081.94 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 414,046.02 1,994,232.13
其中：固定资产处置利得 409,096.02 1,994,232.13
无形资产处置利得
赔偿及罚款收入 245,316.92 243,978.78
其他 1,097,144.88 295,011.60
合计 1,756,507.82 2,533,222.51
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33、营业外支出
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 57,414.04 761,915.50
其中：固定资产处置损失 761,915.50
无形资产处置损失
罚款支出 60,506.48 635,149.98
捐赠 3,000.00
其他 667,988.64 81,463.78
合计 785,909.16 1,481,529.26
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34、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
当期所得税 8,603,430.07 1,541,929.00
递延所得税
合计 8,603,430.07 1,541,929.00
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35、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
收到客户打样费 2,757,397.57
合计 2,757,397.57
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36、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
管理费用和营业费用等支出 62,584,041.50
合计 62,584,041.50
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37、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
支付巴林路房产土地出让金 1,104,965.2
支付的应付票据保证金 20,852,753.25
开发支出 8,827,274.65
江西凯马百路佳客车有限公司现金及现金等价物 63,779.19
合计 30,848,772.29
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(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 19,740.18 31,297.65
人民币 19,740.18 31,297.65
银行存款： 191,972.63 636,450.77
人民币 191,972.63 636,450.77
其他货币资金： 43,635.80 28,241.00
人民币 43,635.80 28,241.00
合计 255,348.61 695,989.42
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2、应收股利
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期减少数 期末数 未收回的原因 相关款项是否发生
减值的判断
无锡华源发动机有限公 810,908.63 810,908.63 0
司
合计 810,908.63 -- --
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3、应收账款 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1) 其他应收款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 58,241,857.55 17.68 15,453.72 84,996,681.13 28.6 15,453.72
一至二年 160,614,938.79 48.75 1,295.84 108,923,265.63 36.65 1,295.84
二至三年 26,554,796.00 8.06 28,563.15 19,783,842.00 6.66 28,563.15
三年以上 84,083,153.48 25.52 79,476,736.45 83,533,147.48 28.1 79,476,736.45
合计 329,494,745.82 100 79,522,049.16 297,236,936.24 100 79,522,049.16
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(2) 其他应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（ 金额 比例（%） 金额 比例（%）
） %）
单项金额重大的 280,414,897.1 85.1 73,456,416.7 92.37 259,777,335.0 87.3973936 73,456,416.7 92.37238923
其他应收款项 9 7 8 7
单项金额不重大
但按信用风险 特
征组合后该组合
的风险较大 的其
他应收款项
其他不重大其他 49,079,848.63 14.9 6,065,632.39 7.63 37,459,601.16 12.6026064 6,065,632.39 7.627610775
应收款项
合计 329,494,745.8 -- 79,522,049.1 -- 297,236,936.2 -- 79,522,049.1 --
2 6 4 6
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(3) 其他应收款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 79,522,049.16 79,522,049.16
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(4) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 211,408,750.48 64.16 205,082,808.78 68.95
比例
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(5) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款时间 欠款原 计提坏帐金额 计提坏帐比例（% 计提坏帐原
系 因 ） 因
南昌凯马有限公司 子公司 115,240,460.90 2005年起 借款 345,721.38 0.3
山东光明机器厂 42,067,285.85 2001年 借款 42,067,285.85 100 破产
上海凯宁进出口有限 子公司 18,534,721.70 2006年 借款 55,604.17 0.3
公司
无锡凯马动力有限公 18,067,536.15 2002年 借款 18,067,536.15 100 已改制
司
江西凯马百路佳客车 子公司 17,498,745.89 2004年 借款 52,496.24 0.3
有限公司
合计 -- 211,408,750.48 -- -- 60,588,643.79 -- --
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(6) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 计提坏帐原因
山东光明机器厂 42,067,285.85 2001年 往来款 42,067,285.85 100 已破产
无锡凯马动力有限公司 18,067,536.15 2002年 往来款 18,067,536.15 100 已改制
黑龙江凯马富拖机械制造有限 13,321,595.11 2002年 往来款 13,321,595.11 100 已改制
公司
湖南汽车制造有限责任公司 6,007,266.48 2002年 往来款 6,007,266.48 100 已改制
合计 79,463,683.59 -- -- 79,463,683.59 -- --
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5、预付账款
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册 业务 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权 期末净资产总 本期营业收入 本期净利润
地 性质 （%） 比例（%） 额 总额
二、联营企业
无锡生命科技发展股 无锡 25% 25% 291,701,982. 141,084,959. -30,197,772.95
份有限公司 51 02
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7、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 在被投资单位持股比 在被投资单位表决权比例 在被投资单位持股比例与表决权比
例 例不一致的说明
山东华源莱动内燃机有限公司 90 90
山东凯马汽车制造有限公司 90 90
山东凯马铸造有限公司 55.24 55.24
黑龙江富锦凯马车轮制造有限公司 90 90
华源集团地毯有限公司 73.53 73.53
华源凯马机械墨西哥有限公司 100 100
上海交大顶峰经营管理有限公司 23.44 23.44
上海中泰凯马汽车销售有限公司 0
无锡华源凯马发动机有限公司 35 35
无锡生命科技发展股份有限公司 25 25
南昌凯马有限公司 84.87 84.87
南昌凯马柴油机有限公司 93.67 93.67
江西凯马百路佳客车制造有限公司 0
中国重汽集团泰安五岳专用汽车有限公司 7.9 7.9
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(2)按成本法核算
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
山东华源莱动内燃机有限 112,500,000.00 82,646,328.63 82,646,328.63
公司
山东华源凯马汽车制造有 218,020,000.00 281,636,445.15 -2,385,774.11 279,250,671.04
限公司
山东凯马铸造有限公司 30,000,000.00 24,179,102.68 24,179,102.68
黑龙江富锦凯马车轮制造 32,400,000.00 29,235,166.73 29,235,166.73
有限公司
华源集团地毯有限公司 27,974,561.02 27,974,561.02 -5,965,287.06 22,009,273.96
华源凯马机械墨西哥有限 24,868,350.00 10,946,850.63 10,946,850.63
公司
上海中泰凯马汽车销售有 1,800,000.00 1,619,991.98 -1,619,991.98 0
限公司
无锡华源凯马发动机有限 31,500,000.00 36,886,972.33 -23,544,511.90 13,342,460.44
公司
南昌凯马有限公司 149,374,060.32 182,537,544.48 -13,415,319.44 169,122,225.04
南昌凯马柴油机有限公司 143,726,068.01 124,486,792.42 124,486,792.42
江西凯马百路佳客车制造 28,000,000.00 15,576,726.19 -15,576,726.19 0
有限公司
中国重汽集团泰安五岳专 12,494,455.00 12,494,455.00 12,494,455.00 3,868,359.32
用汽车有限公司
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(3)按权益法核算
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
上海交大顶峰经营管理有限 8,760,000.00 7,187,947.52 7,187,947.52
公司
无锡生命科技发展股份有限 100,000,000.00 79,674,963.87 -7,549,443.24 72,125,520.62
公司
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8、固定资产 (1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 68,430,356.93 1,129,719.45 0 69,560,076.38
其中：房屋及建筑物 42,710,268.04 42,710,268.04
机器设备 22,013,806.65 22,013,806.65
运输设备 2,394,666.53 1,042,100.00 3,436,766.53
其他 1,311,615.71 87,619.45 1,399,235.16
二、累计折旧合计： 18,382,660.82 877,065.63 0 19,259,726.45
其中：房屋及建筑物 9,808,359.02 512,523.24 10,320,882.26
机器设备 6,120,858.49 6,120,858.49
运输设备 1,447,046.25 321,433.16 1,768,479.41
其他 1,006,397.06 43,109.23 1,049,506.29
三、固定资产净值合计 50,047,696.11 0 50,300,349.93
其中：房屋及建筑物 32,901,909.02 0 32,389,385.78
机器设备 15,892,948.16 0 15,892,948.16
运输设备 947,620.28 0 1,668,287.12
其他 305,218.65 0 349,728.87
四、减值准备合计 15,892,948.16 0 0 15,892,948.16
其中：房屋及建筑物
机器设备 15,892,948.16 15,892,948.16
运输设备
其他
五、固定资产净额合计 34,154,747.95 0 0 34,407,401.77
其中：房屋及建筑物 32,901,909.02 32,389,385.78
机器设备 0 0
运输设备 947,620.28 1,668,287.12
其他 305,218.65 349,728.87
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9、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 25,199,055.73 18,401,945.75 6,797,109.98 25,199,055.73 18,401,945.75 6,797,109.98
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(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目名称 期初数 期末数
墨西哥项目 21,202,855.73 21,202,855.73
汽车城建设工程 3,787,420.00 3,787,420.00
零星设备及车间改造 208,780.00 208,780.00
合计 25,199,055.73 25,199,055.73
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10、无形资产 (1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
邵阳土地 4,200,000 4,200,000 0 0
合计 0
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11、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余 本期计 本期减少额 期末账面余额
额 提额 转回 转销 合计
一、坏账准备 79,522,049. 79,522,049.16
16
二、存货跌价准 0
备
三、可供出售金 0
融资产减值准备
四、持有至到期 0
投资减值准备
五、长期股权投 3,868,359.3 3,868,359.32
资减值准备 2
六、投资性房地 0
产减值准备
七、固定资产减 15,892,948. 0 0 15,892,948.16
值准备 16
八、工程物资减 0
值准备
九、在建工程减 18,401,945. 18,401,945.75
值准备 75
十、生产性生物 0
资产减值准备
其中：成熟生产 0
性生物资产减值
准备
十一、油气资产 0
减值准备
十二、无形资产 3,863,389.3 3,863,389.3 3,863,389. 0
减值准备 0 0 30
十三、商誉减值 0
准备
十四、其他 0
合计 121,548,691 117,685,302.40
.70
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12、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 363,050,000 363,050,000
合计 363,050,000 363,050,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 逾期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
工行上海市分行 185,050,000 4.35 流动资金借款 华源集团流动性危机 债务重组后
农行浦东分行 40,000,000 6.1659 流动资金借款 华源集团流动性危机 债务重组后
建行二支行 10,000,000 5.3625 流动资金借款 华源集团流动性危机 债务重组后
合计 235,050,000 -- -- -- --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、应付账款：
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、预收账款：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、应付职工薪酬：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,211,142.88 8,211,142.88 0
二、职工福利费 27,869.74 27,869.74 0
三、社会保险费 845,222.7 714,995.40 130,227.30
其中：1．医疗保险费 241,964.5 205,500.50 36,464.00
2．基本养老保险费 518,485.3 440,351.30 78,134.00
3．年金缴费 0
4．失业保险费 51,862.9 44,047.00 7,815.90
5．工伤保险费 27,425 20,913.83 6,511.17
6．生育保险费 5,485 4,182.77 1,302.23
四、住房公积金 428,892 357,410.00 71,482.00
五、工会经费和职工教育经费 289,062 125,503.23 163,558.77
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 9,802,189.32 9,436,921.25 365,268.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -25,966.06 -9,877.24 17%
营业税 283,704.1 5%
所得税 -30,791.54 -30,791.54 15%
个人所得税 26,596.81
房产税 205,009.28 302,951.13
其他 218,080.8
合计 174,848.49 764,067.25 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应付款：
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 18、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 利率(%) 币种 本币金额
项目借款 2001年12月17日 2006年1月31日 4.05 人民币 24,000,000 4.05 人民币 24,000,000
合计 -- -- -- -- 24,000,000.00 -- -- 24,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、股本
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 640,000,000 100 640,000,000 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、资本公积：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 497,670,854.92 497,670,854.92
其他资本公积 16,057,422.72 16,057,422.72
股权投资准备 4,769,756.17 4,769,756.17
合计 518,498,033.81 518,498,033.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 22,430,392.18 22,430,392.18 0
法定公益金 11,215,196.1 11,215,196.1 0
合计 33,645,588.28 33,645,588.28
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盈余公积已弥补亏损
22、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数
净利润 -26,886,572.45
加：年初未分配利润 -453,931,456.25
其他转入 11,879,207.67
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -447,172,440.42
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根据新准则规定,同一控制下的股权投资差额冲减留存收益21766380.61元,本期盈余公积弥补亏损33645588.28元,故其他转入为11879207.67元. 23、营业收入
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 21,572,018.15
其他业务收入 155,641.50
合计 21,727,659.65
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
贸易 21,572,018.15 21,383,841.87
合计 21,572,018.15 21,383,841.87
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢材贸易 21,572,018.15 21,383,841.87
合计 21,572,018.15 21,383,841.87
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 21,572,018.15 21,383,841.87
合计 21,572,018.15 21,383,841.87
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24、投资收益
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
股票投资收益
债券投资收益
权益法核算的投资收益 25,614,258.24 -7,466,355.75
股权投资差额摊销 -1,234,282.8
股权投资转让收益 423,273.81
其他投资收益
短期投资跌价准备
长期投资减值准备
合计 24,379,975.44 -7,043,081.94 －
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25、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
其他 52,443.57 300
合计 52,443.57 300
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26、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
其他 731.17
合计 731.17
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27、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
上海中泰凯马汽车销售有限公司 6,133,953.18
山东凯马汽车制造有限公司 5,180,000.00
上海汇东有限公司 5,078,000.00
无锡华源凯马发动机有限公司 4,000,000.00
南昌凯马柴油机有限公司 3,500,000.00
其他 4,972,416.66
合计 28,864,369.84
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28、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
上海凯宁进出口有限公司 20,563,000.00
华源集团地毯有限公司 3,700,000.00
南昌凯马有限公司 3,500,000.00
其他 6,267,628.10
合计 34,030,628.10
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29、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
支付巴林路房产土地出让金 1,104,965.20
合计 1,104,965.20
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 母公司对本企业 本企业最终控
的持股比例(%) 的表决权比例(% 制方
)
上海华源投资发 上海市陆家嘴东 房地产开发经营,房地产 126,237 19.5 19.5 华润集团
展(集团)有限公 路161号 相关的项目投资开发等
司 项目
中国华源集团有 上海市商城路660 国内贸易、房地产开发 90,669.6 7.24 7.24 华润集团
限公司 号 经营，仓储，原油，对
外经济合作业务
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中国华源集团有限公司持有上海华源投资发展(集团)有限公司57.91%的股权。
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(% 表决权比例(%)
)
山东华源莱动内燃机有限公司 山东莱阳 生产企业 12,500 90 90
山东凯马车辆制造有限公司 山东寿光 生产企业 28,900 99 99
WORLDBESTKAMAMACHINERYMEXICO，S.A.D 墨西哥 生产企业 5万比索 100 100
EC.V.
南昌华源凯马柴油机有限公司 江西南昌 生产企业 15,800 93.67 93.67
南昌凯马有限公司 江西南昌 生产企业 20,000 84.87 84.87
无锡华源凯马发动机有限公司 江苏无锡 生产企业 3,500 35 35
黑龙江富锦凯马车轮制造有限公司 黑龙江 生产企业 3,600 90 90
华源集团地毯有限公司 上海 贸易 4,000 73.53 73.53
上海凯宁进出口有限公司 上海 贸易 3,000 100 100
山东凯马铸造有限公司 山东莱阳 生产企业 5,431 92.06 92.06
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3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例
(%)
一、联营企业
无锡生命科技发展股份有限 无锡 房产及土地开发 400,000,000 25 25
公司 等
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、联营企业
无锡生命科技发展股份有限公司 566,487,813.23 225,985,538.88 141,084,959.02 -30,197,772.95
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4、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南昌市国有工业资产经营管理有限公司 参股股东
山东莱动内燃机有限公司 参股股东
山东拖拉机厂 参股股东
无锡生命科技发展股份有限公司 实际控制人的控股子公司
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5、关联交易情况
(1) 关联托管情况
本公司将南昌凯马柴油机有限公司的生产经营委托给南昌扬动机械管理有限公司管理。该事项已经第三届董事会第十六次会议审议通过。该资产涉及的金额为139,760,206.79元。托管的期限为2007年5月1日至2011年4月30日。经营盈利为托管费用的确定依据。
(八)股份支付： 无
(九)或有事项：
1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响：
无
2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
未决诉讼
（1）2002年7月，公司为无锡生命科技发展股份有限公司5885万元借款提供担保，在借款到期后仅归还了部分本金，到2006年末无锡生命科技发展股份有限公司尚有4995万元未归还，被中国工商银行股份有限公司诉至江苏省高级人民法院，并查封了相应资产。公司于2006年2月份接到江苏省高级人民法院传票。目前查封资产已拍卖，拍卖所得暂存法院，公司尚未办理还款手续。本公司已基本释放担保风险。
（2）本公司于2003年12月为控股子公司山东华源山拖有限公司期限一年的2150万元借款提供担保，该公司以经办理抵押手续后价值为3969万元的厂房设备提供反抵押给本公司。由于山东华源山拖有限公司未能按时偿还上述借款，中国建设银行股份有限公司兖州支行于2005年7月起诉至山东省济宁市中级人民法院，该院于2006年下达“（2006）鲁民二终字第13号”《民事判决书》，判决山东华源山拖有限公司偿还贷款本金2150万元及相关利息，本公司承担连带赔偿责任。2006年3月6日，山东省济宁市中级人民法院查封了本公司相关资产和账户。期间，山东华源山拖有限公司归还了部分本金和欠息，截至到本报告期末，尚有本金995万元及欠息100余万元未支付。本公司将继续督促山东华源山拖有限公司履行还款义务，避免公司承担直接的赔偿损失。
（3）本公司于2001年12月10日与中国进出口银行签定《出口卖方信贷借款合同》，约定进出口银行向公司提供人民币8000万元出口卖方信贷贷款，期限50个月，自首次提款日起至2006年1月31日止，上海三毛企业（集团）股份有限公司（以下简称“上海三毛”）承担连带担保责任。合同期满后，本公司尚欠贷款本金2400万元及相应利息未归还。中国进出口银行于2006年8月3日向北京市第二中级人民法院递交了民事起诉状，北京市第二中级人民法院判决本公司偿付中国进出口银行本金2400万元并支付相应利息，上海三毛承担连带清偿责任。2007年3月19日，北京市第二中级人民法院下达了民事裁定书，冻结、划拨本公司和上海三毛的相应资产。2007年3月21日，上海三毛与中国进出口银行签署了《执行和解协议》，上海三毛承诺代为偿还中国进出口银行本金2400万元和全部利息以及相应费用。2007年4月2日，上海三毛向上海市浦东新区人民法院递交了民事诉状，要求公司支付其代付款850万元，并提出了财产保全。2007年7月13日本公司收到上海铁路运输中级法院执行通知书，上海三毛已向北京市第二中级人民法院申请执行，北京市第二中级人民法院于2007年6月26日经上海市高级人民法院委托上海铁路运输中级法院执行。上海铁路运输中级法院以“（2007）沪铁中执字第17号”立案，要求本公司立即履行法律文书已确定的应向权利人履行的义务。目前本公司正与上海三毛协商解决事宜。
（4）受华源集团流动性危机和债务重组影响，南昌凯马柴油机有限公司3980万元已借款逾期，本公司和该公司被工商银行南昌昌北支行上诉至南昌东湖区法院，尚未开庭。
（5）由于合同纠纷，公司及无锡华源行星动力有限公司、中国华源集团有限公司被盐城市宇王机械有限公司上诉至江苏省高级人民法院，因无锡市惠山区人民法院于2006年1月10日受理了无锡华源行星动力有限公司破产一案，经江苏省高级人民法院裁定，该案中止诉讼，待破产程序终结后，恢复审理。
（6）由于买卖合同纠纷，公司及无锡华源行星动力有限公司、江苏行星机械有限公司被常州新区兴源物资有限公司上诉至江苏省无锡市中级人民法院，因本案须以另一案的审理结果为依据，经该院裁定，本案中止诉讼。
(十)承诺事项：
公司无需要披露的承诺事项
(十一)资产负债表日后事项：
本报告期无资产负债表日后事项
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.41 0.41 0.0047 0.0047
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.22 0.22 0.003 0.003
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2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 6,736,193.92
追溯调整项目影响合计数 1,609,787.72
其中：
股权投资差额摊销影响数 1,355,801.92
内退职工补贴发放影响数 172,985.80
开发支出影响数 81,000.00
2006年半年度净利润（新会计准则） 7,327,512.79
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 7,327,512.79
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八、备查文件目录
1、经公司法定代表人签名的半年度报告文本； 2、经公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》以及香港《文汇报》公开披露过的所有文本。
董事长：傅伟民
华源凯马股份有限公司
2007年8月9日