万科企业股份有限公司关于行使“21 万科 03”公司债券
             发行人赎回选择权的第一次提示性公告
证券代码：000002、299903、149477          证券简称：万科 A、万科 H 代、21 万科 03

                             公告编号：〈万〉2024-027

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。




特别提示：

     1、债券名称：万科企业股份有限公司2021年面向专业投资者公

开发行公司债券（第二期）（品种一）（债券简称：21万科03，债券

代码：149477）。

     2、赎回登记日：2024年5月17日。

     3、赎回资金到账日：2024年5月20日。

     4、赎回价格：人民币103.40元/张（含当期利息，且当期利息含

税）。

     5、债券赎回数量：10,000,000张，人民币10亿元。

     赎回登记日次一交易日起，“21万科03”将停止交易；本期债券

赎回完成后，“21万科03”将在深圳证券交易所摘牌。

    万科企业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2021

年5月20日发行的万科企业股份有限公司2021年面向专业投资者公开

发行公司债券（第二期）（品种一）（以下简称“21万科03”或“本

期债券”）至2024年5月20日将期满3年。
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    根据《万科企业股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公

司债券（第二期）募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）有

关条款的规定，公司决定对“21万科03”债券行使发行人赎回选择权，

对赎回登记日登记在册的“21万科03”债券全部赎回。现将有关事项

公告如下：

    一、“21万科03”公司债券的基本情况

    1、发行主体：万科企业股份有限公司。

    2、债券名称：万科企业股份有限公司 2021 年面向专业投资者公

开发行公司债券（第二期）（品种一）。

    3、债券期限：本期债券期限为 5 年期（附第 3 年末发行人赎回

选择权、发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权）。

    4、发行规模：本期债券发行规模为 10 亿元。

    5、发行人赎回选择权：发行人有权决定在本期债券存续期的第

3 年末行使赎回选择权。发行人将于本期债券第 3 个计息年度付息日

前的第 30 个交易日，通过中国证监会指定的上市公司信息披露媒体

发布关于是否行使赎回选择权的公告。若发行人决定行使赎回选择权，

本期债券将被视为第 3 年全部到期，发行人将以票面面值加最后一期

利息向投资者赎回全部债券。所赎回的本金加第 3 个计息年度利息在

兑付日一起支付。发行人将按照本期债券登记机构的有关规定统计债

券持有人名单，按照证券登记机构的相关规定办理。若发行人不行使

赎回选择权，则本期债券将继续在第 4、5 年存续。

    6、发行人调整票面利率选择权：若发行人放弃行使本期债券第

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3 年末赎回选择权，发行人有权决定是否在本期债券存续期的第 3 年

末调整后续期限的票面利率。发行人将于本期债券第 3 个计息年度付

息日前的第 30 个交易日，以深交所、证券登记机构和中国证券业协

会批准的方式发布关于放弃行使赎回权的公告，将同时在中国证监会

指定的信息披露媒体上发布关于是否调整本期债券票面利率、调整方

式以及调整幅度的公告。若发行人未行使票面利率调整选择权，则本

期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。

    7、投资者回售选择权：发行人发出关于是否调整本期债券票面

利率及调整幅度的公告后，投资者有权选择在第 3 个计息年度付息日

前将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人。本期债券第

3 个计息年度付息日即为回售支付日，公司将按照深交所和登记机构

相关业务规则完成回售支付工作。

    8、回售申报：自发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及

调整幅度的公告之日起 5 个交易日内，行使回售权的债券持有人可通

过指定的方式进行回售申报，债券持有人的回售申报经确认后，相应

的公司债券份额将被冻结交易；回售申报期不进行申报的，则视为放

弃回售选择权，继续持有本期债券并接受上述关于是否调整本期债券

票面利率及调整幅度的决定。

    9、债券利率：本期公司债券票面利率为 3.40%，在存续期的前 3

年内固定不变。如发行人行使调整票面利率选择权，则未被回售部分

在其存续期后 2 年票面利率为前 3 年票面利率加/减调整基点，在其

存续期后 2 年固定不变。如发行人未行使调整票面利率选择权，则未

                              3
被回售部分在其存续期后 2 年票面利率仍维持原有票面利率不变。

    10、发行价格：本期债券按面值平价发行，发行价格为 100 元/

张。

    11、债券形式：实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券

在证券登记机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后，债

券认购人可按照有关主管机构的规定进行债券的转让、质押等操作。

    12、发行首日、网下认购起始日：本期债券的发行首日、网下认

购起始日为 2021 年 5 月 19 日。

    13、起息日：本期债券的起息日为 2021 年 5 月 20 日。

    14、付息债权登记日：本期债券的付息债权登记日将按照深交所

和证券登记机构的相关规定执行。在付息债权登记日当日收市后登记

在册的本期债券持有人，均有权就所持本期债券获得该付息债权登记

日所在计息年度的利息。

    15、付息日：本期债券的付息日为 2022 年至 2026 年每年的 5 月

20 日。如发行人行使赎回选择权，则本期债券的付息日为自 2022 年

至 2024 年每年的 5 月 20 日，如投资者行使回售选择权，则回售部分

债券的付息日为 2022 年至 2024 年每年的 5 月 20 日（如遇法定节假

日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日；每次付息款项不另计利

息）。

    16、兑付债权登记日：本期债券的兑付债权登记日将按照深交所

和证券登记机构的相关规定执行。

    17、兑付日：本期债券的兑付日为 2026 年 5 月 20 日。如发行人

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行使赎回选择权，则本期债券的兑付日为 2024 年 5 月 20 日，如投资

者行使回售选择权，则回售部分债券的兑付日为 2024 年 5 月 20 日

（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期

间兑付款项不另计利息）。

    18、还本付息方式及支付金额：本期债券采用单利按年计息，不

计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付

一起支付。本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资

者截至付息债权登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的

票面利率的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑

付债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的债

券票面总额的本金。

    19、付息、兑付方式：本期债券本息支付将按照证券登记机构的

有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照证

券登记机构的相关规定办理。

    20、担保情况：本期债券无担保。

    21、信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综

合评定，本公司的主体信用等级为 AAA，本期债券的信用等级为 AAA。

    22、募集资金用途：本期债券募集资金扣除发行费用后全部用于

偿还回售/到期的公司债券等符合国家法律法规及政策要求的企业经

营活动以及根据法律法规最新要求、监管机构最新政策所允许的用途。

    二、赎回登记日、赎回资金到账日、赎回日

    1、赎回登记日：2024年5月17日。

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    2、赎回资金到账日：2024年5月20日。

    3、赎回日/摘牌日：2024年5月20日。

    三、本次赎回实施方案

    1、赎回对象：本次赎回对象为截至2024年5月17日（含）深圳证

券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的“21万科03”全

部持有人。2024年5月17日买入“21万科03”债券的投资者，享有本

次赎回的本金及利息；2024年5月17日卖出“21万科03”债券的投资

者，不享有本次赎回的本金及利息。

    2、赎回价格：人民币103.40元/张（含当期应计利息且当期利息

含税）。公司赎回债券可能会给投资者带来损失，请投资者注意投资

风险。

    3、本次赎回债券享有2023年5月20日至2024年5月19日期间的利

息，票面年利率为3.40%。每10张债券（面值为人民币1,000元）派发

利息为人民币34.00元（含税）。扣税后个人、证券投资基金债券持有

人实际每10张派发利息为人民币27.20元；本期债券对境外机构投资

境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税，非

居民企业（包含QFII、RQFII）债券持有人实际每10张派发利息为人

民币34.00元。

    4、赎回本金及付息办法：公司将委托中国结算深圳分公司进行

本期债券的赎回工作。在本期债券赎回资金到账日2个交易日前，即

2024年5月16日，公司将本次赎回本金及利息足额划付至中国结算深

圳分公司指定的银行账户。该赎回资金通过中国结算深圳分公司清算

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系统进入投资者开户的证券公司的证券登记备付金账户中，再由证券

公司在赎回资金到账日划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

    四、关于本次赎回所付利息缴纳所得税的说明

    1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他税收法规和文件

的规定，本期债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳公司债

券个人利息收入所得税，征税税率为利息额的20.00%，根据《国家税

务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国

税函[2003]612号)规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点

在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

    2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的

通知》(财税[2018]108号)规定，自2018年11月7日起至2021年11月6日

止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业

所得税，上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立

的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。2021年

10月27日，国务院常务会议决定将境外机构投资者投资境内债券市场

取得的债券利息收入免征企业所得税和增值税政策的实施期限延长

至2025年12月31日，具体政策通知请投资者关注后续进展。

    故本期债券非居民企业(包含QFII、RQFII)债券持有者取得的本

期债券利息暂免征收企业所得税。

    3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

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   其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。

  五、本期债券赎回的相关机构

    1、发行人：万科企业股份有限公司

   联系地址：深圳市盐田区大梅沙环梅路33号万科中心

   联系人：肖哲

   联系电话：0755-22198132

   传      真：0755-25531696

    2、主承销商/债券受托管理人：中信证券股份有限公司

   法定代表人：张佑君

   注册地址：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二

期）北座

   联系人：杨芳、陈东辉、周峻任

   联系电话：010-60838888

   传      真：010-60833504

    3、登记结算机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

   联系地址：深圳市福田区莲花街道深南大道2012号深圳证券交易

所广场25楼

   联系电话：0755-21899999

   特此公告。




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