新乡化纤股份有限公司

      内控审计报告
     大信审字[2024]第 16-00004 号




大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
                大信会计师事务所          WUYIGE Certified Public Accountants.LLP     电话 Telephone：+86（10）82330558
                北京市海淀区知春路 1 号   Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax：      +86（10）82327668
                学院国际大厦 22 层 2206   No.1 Zhichun Road, Haidian Dist.            网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
                邮编 100083               Beijing,China,100083




                               内部控制审计报告
                                                                        大信审字[2024]第 16-00004 号



新乡化纤股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了新

乡化纤股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效

性。



       一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。



       二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。



       三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。



       四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有

效的财务报告内部控制。

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              北京市海淀区知春路 1 号   Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax：      +86（10）82327668
              学院国际大厦 22 层 2206   No.1 Zhichun Road, Haidian Dist.            网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
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       大信会计师事务所（特殊普通合伙）                                    中国注册会计师：张美玲




              中 国  北 京                                                 中国注册会计师：杜卫




                                                                               二○二四年三月二十五日




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