海思科医药集团股份有限公司
                   2023 年 12 月 31 日
                   内部控制审计报告




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内部控制审计报告                          1-2
                           内部控制审计报告


                                                           XYZH/2024CDAA3B0081
                                                    海思科医药集团股份有限公司


海思科医药集团股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计
了海思科医药集团股份有限公司（以下简称海思科公司）2023 年 12 月 31 日财务报告内
部控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指
引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是海思科公司董事会的责
任。


    二、注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的
变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控
制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。




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                       审 计 报 告 （续）                XYZH/2024CDAA3B0081
                                                   海思科医药集团股份有限公司


    四、财务报告内部控制审计意见


    我们认为，海思科公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师：




                                           中国注册会计师：




           中国    北京                    二○二四年四月十九日




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