中牧实业股份有限公司董事会审计委员会
    对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市
公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和中牧
实业股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》《董事会审计委
员会议事规则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原
则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所
2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：
    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审亚太”）
前身为中国审计事务所，后经合并改制于 2013 年 1 月 18 日变更为中
审亚太会计师事务所（特殊普通合伙），经营范围为审查企业会计报
表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、
分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决
算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法
律、法规规定的其他业务。中审亚太拥有北京市财政局颁发的执业证
书，是较早获得证券、期货相关业务许可证的事务所。主要经营场所
为北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206，首席合伙
人为王增明先生。
    截止 2023 年末，中审亚太拥有合伙人 76 人、注册会计师 427 人，
其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 157 人。2022 年度
上市公司年度财务报告审计业务客户家数 41 家，上市公司审计业务
收费 6,492.54 万元。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    2024 年 1 月 9 日，公司召开第八届董事会审计委员会 2024 年第
一次临时会议，审议通过了《关于聘请公司 2023 年度财务审计和内
部控制审计机构的议案》。公司董事会审计委员会已对中审亚太进行
了审查，认为其能够按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行审
计工作，出具的审计报告能够反映公司的财务状况和经营成果，出具
的审计结论符合公司实际情况，同意续聘中审亚太执行公司 2023 年
度财务审计业务和内部控制审计业务，并支付上述两项审计费用共计
96 万元，其中财务审计费用 78 万元，内部控制审计费用 18 万元，
聘期 1 年。
    2024 年 1 月 11 日，公司召开第八届董事会 2024 年第二次临时
会议，审议通过了《关于聘请公司 2023 年度财务审计和内部控制审
计机构的议案》，同意将此事项提交公司股东大会审议。公司独立董
事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
    2024 年 2 月 5 日，公司召开 2024 年第一次临时股东大会，审议
通过了《关于聘请公司 2023 年度财务审计和内部控制审计机构的议
案》，同意续聘中审亚太为公司 2023 年度财务审计和内部控制审计机
构，聘期一年。
    二、审计委员会对会计师事务所监督情况
    根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员
会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
    （一）审计委员会对中审亚太的专业资质、业务能力、诚信状况、
独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，
认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审
计工作的要求。
    （二）审计委员会、独立董事与负责公司审计工作的注册会计师
分别召开年审会计师事务所进场审计前沟通会议、年审会计师出具初
步审计意见后召开沟通会议，对审计独立性、审计项目组的组成、审
计进度安排、审计风险评估、关键审计事项等相关事项进行了沟通，
并对审计工作提出了意见和建议。
    （三）2024 年 4 月 3 日，公司第八届董事会审计委员会第十一
次会议审议通过公司 2023 年年度报告、内部控制评价报告等议案并
同意提交董事会审议。
    三、总体评价
    公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及
《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥
专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审
查，在年度报告审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，
督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履
行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
    公司董事会审计委员会认为中审亚太在公司年度报告审计过程
中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和
业务素质，按时完成了公司 2023 年年度报告及内部控制审计相关工
作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。




                                    中牧实业股份有限公司
                                      董事会审计委员会
                                       2024 年 4 月 8 日