保定天威保变电气股份有限公司
       董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所
                   履行监督职责的情况报告

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上
市公司治理准则》 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、
上海证券交易所《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及
《公司章程》等规定和要求，保定天威保变电气股份有限公司（以下
简称“公司”）董事会审计与风险管理委员会本着勤勉尽责的原则，认
真履职，监督及评估会计师事务所审计工作。现将审计与风险管理委
员会对会计师事务所2023年度履行监督职责的情况报告如下：
    一、会计师事务所基本情况
    1、资质能力
    北京国富成立于2016年8月31日，是财政部和中国证监会首批备
案从事证券服务业务的会计师事务所。注册地址为北京市海淀区西四
环中路16号院2号楼3层。首席合伙人万奇见，中国国籍，具有中国注
册会计师资格。
    2023年度末，合伙人为55人，注册会计师258人，其中签署过证
券服务业务审计报告的注册会计师50人。2023年经审计的收入总额
25,559.94万元，其中审计业务收入13,793.54万元、证券业务收入
821.65万元。2023年上市公司年报审计客户家数为0。
    2、诚信记录
    北京国富及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人
近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、
行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业
协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
    3、独立性

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    北京国富及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人
不存在可能影响独立性的情形。
    4、风险承担能力
    北京国富具有一定的投资者保护能力，截至2023年末，已累计计
提职业风险基金4,177.91万元，符合财政部《会计师事务所职业风险
基金管理办法》等相关规定。北京国富迄今没有因执业行为而发生需
承担赔偿责任的民事诉讼案件。
    二、聘任会计师事务所履行的程序
    董事会审计及风险管理委员会对北京国富的执业资质、投资者保
护能力、从业人员信息、业务经验及诚信记录等方面进行充分了解和
审查，认为北京国富会计师事务所拥有足够的经验和良好的执业团队，
具备胜任公司年度审计工作的专业资质和能力，同意聘请北京国富为
公司2023年度财务报告及内部控制审计机构，并将该议案提交董事会
审议。经公司第八届董事会第二十一次会议及 2023年第四次临时股
东大会审议，聘请北京国富担任公司 2023 年度财务报告及内部控制
审计机构。
    三、2023年度会计师事务所履职情况
    北京国富按照《中国注册会计师执业准则》及《企业内部控制审
计指引》等相关要求，审计了公司2023年12月31日的合并及母公司资
产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量
表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，及公司
2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
    经审计，北京国富认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了保变电气2023年12月31日的合并及母
公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公
司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所


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有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    在执行审计工作的过程中，北京国富配备了相当的专业力量，项
目组保持职业怀疑并运用职业判断，与治理层就计划的审计范围、时
间安排和重大审计发现等事项进行沟通。项目组按照审计计划与时间
安排实施相应审计程序，并且根据审计目标完成各项工作。
    四、审计与风险管理委员会监督会计师事务所履职的情况
    根据公司《审计与风险管理委员会实施细则》等有关规定，审计
与风险管理委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
    1、2023年12月11日，公司审计与风险管理委员会通过对北京国
富的执业资质、投资者保护能力、从业人员信息、业务经验及诚信记
录等方面进行充分了解和审查，一致认为北京国富拥有足够的经验和
良好的执业团队，具备胜任公司年度审计工作的专业资质和能力，能
够满足公司对于审计机构的要求，确定提议聘请北京国富为公司2023
年度财务报告及内部控制审计机构，并同意将该议案提交董事会审议。
    2、2023年12月29日，审计与风险管理委员会与北京国富项目组
召开2023年度审计工作沟通会，对总体审计策略（包括审计范围、时
间进度安排、影响审计业务的重要因素、人员安排等）进行沟通。
    3、2024年4月2日，审计与风险管理委员会与北京国富项目组就
2023年度审计调整事项、审计结论以及审计与风险管理委员会关注事
项进行沟通。听取了项目组关于公司2023年度审计工作开展情况，并
就关键审计事项、审计调整事项、审计发现的问题及审计报告的出具
等情况汇报。
    4、2024年4月10日，审计与风险管理委员会召开2023年年度会议，
审议通过了《关于公司2023年度财务会计报告的议案》《关于<公司
2023年度内部控制评价报告>的议案》等议案，同意将相关议案提交
董事会审议。


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    五、总体评价
    审计与风险管理委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及
《公司章程》《审计与风险管理委员会实施细则》等有关规定，充分
发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行
了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，
督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履
行了审计与风险管理委员会对会计师事务所的监督职责。
    审计与风险管理委员会认为，北京国富在公司年报审计过程中，
坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业
务素质，按时完成了公司2023年年度审计相关工作，审计行为规范有
序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。




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                                   董事会审计与风险管理委员会
                                               2024年4月12日




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