中远海运发展股份有限公司董事会审核委员会
                 2023 年度履职情况报告


    根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上
市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》（以下简称《监管指引第 1 号》），和本公司《章程》《董事会审核
委员会工作细则》（以下简称《审核细则》）的有关规定，现将中远海
运发展股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）董事会审核委
员会 2023 年度履职情况，报告如下：
    一、 董事会审核委员会的构成情况
    第七届董事会审核委员会由独立非执行董事陆建忠先生、陈国樑
先生以及非执行董事黄坚先生组成，并由陆建忠董事担任审核委员会
主席。公司所有委员均自公司非执行董事中产生，且独立非执行董事
超过半数，其中第七届董事会现任审核委员会委员中陆建忠先生为会
计专业人士。公司第七届董事会审核委员会的构成均符合《监管指引
第 1 号》及《审核细则》的要求。
    二、 董事会审核委员会会议召开情况
    报告期内，董事会审核委员会共召开 7 次会议，平均出席率 100%。
    （一）定期会议 4 次：
    1.2023 年 3 月 29 日，以视频会议的方式召开了第七届董事会审
核委员会第一次会议，会议审议并一致通过了以下议案：
    （1）关于本公司 2022-2023 年度内审情况的议案；
    （2）关于本公司 2022 年度财务报告的议案；
    （3）关于续聘公司 2023 年度 A+H 股财务报告审计师、内部控制
审计师的议案；

                                1
    （4）关于董事会审核委员会 2022 年度履职情况报告的议案。
    2.2023 年 4 月 27 日，以书面通讯表决方式召开了第七届董事会
审核委员会第二次会议，会议一致通过了《关于本公司 2023 年第一
季度报告的议案》。
    3.2023 年 8 月 29 日，现场召开了第七届董事会审核委员会第三
次会议，会议审议并一致通过了《关于本公司 2023 年上半年度财务
报告的议案》。
    4.2023 年 10 月 27 日，以书面通讯方式召开了第七届董事会审
核委员会第四次会议，会议审议并一致通过了《关于本公司 2023 年
第三季度报告的议案》。
    （二）临时会议 3 次：
    1.2023 年 1 月 13 日，以现场结合视频会议的方式召开了第六届
董事会审核委员会第三十次会议，会议听取并同意《关于信永中和
2022 年 A、H 股及内部控制整合审计方案的报告》。
    2.2023 年 11 月 9 日，以书面通讯方式召开了第七届董事会审核
委员会第五次会议，会议审议通过了《关于出售海宁保险经纪有限公
司 100%股权的议案》。
    3.2023 年 11 月 28 日，以现场结合视频会议的方式召开了第七
届董事会审核委员会第六次会议，会议听取并同意《关于信永中和
2023 年 A、H 股内部控制及审计方案的报告》。
    三、监督及评估外部审计机构工作，审阅公司定期报告
    报告期内，公司董事会审核委员会根据中国证监会、上海证券交
易所及《审核细则》的相关规定，并按上海证券交易所《关于做好上
市公司 2022 年年度报告工作的通知》等文件的要求，本着勤勉尽责
的原则，认真履行职责，监督及评估外部审计机构工作，审阅公司定

                               2
期报告。在年报审计过程中：
    1、在审计师进场前，审核委员会认真审阅境内、外审计机构对
公司年报审计的工作计划等相关资料，对审计总体策略、审计计划等
提出具体意见和要求；
    2、 在审计师进场审计过程中，审核委员会对审计工作进行督导，
就审计过程中发现的问题与审计师进行充分沟通和交流。
    3、审核委员会对 2022 年度财务报告发表了审核意见，审核委员
会认为本公司 2022 年的财务报告已经按照相关会计准则的规定编制，
在所有重大方面公允地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流
量，并建议董事会通过公司 2022 年度业绩及财务报告。
    四、审核关联交易
    报告期内，审核委员会认真履行对公司关联交易控制和日常管理
的职责。公司各项关联交易采用一般商业条款，定价公允合理，遵守
了公平、公正、公开的原则，符合公司及股东的整体利益；各项关联
交易审议程序合法、合规，没有损害中小股东的利益，符合公司及股
东的整体利益。
    五、总体评价
    在报告期内，公司董事会审核委员会认真遵守《监管指引第 1 号》、
公司《章程》《审核细则》等有关规定，勤勉尽责、恪尽职守，较好地
履行了相关职责。在新的一年中，公司董事会审核委员会将继续兢兢
业业，认真履行审核委员会的各项职责。



                                     中远海运发展股份有限公司

                                             董事会审核委员会

                                              2024 年 3 月 28 日
                              3