中国旅游集团中免股份有限公司

内部控制审计报告

2023年度
                                                内部控制审计报告


                                                        安永华明（2024）专字第70067812_A05号
                                                                  中国旅游集团中免股份有限公司


                 中国旅游集团中免股份有限公司全体股东：

                     按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
                 我们审计了中国旅游集团中免股份有限公司2023年12月31日的财务报告内部控
                 制的有效性。

                             一、企业对内部控制的责任

                     按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内
                 部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是
                 中国旅游集团中免股份有限公司董事会的责任。

                             二、注册会计师的责任

                     我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发
                 表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

                             三、内部控制的固有局限性

                     内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由
                 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度
                 降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。




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A member firm of Ernst & Young Global Limited
                                                   内部控制审计报告（续）


                                                            安永华明（2024）专字第70067812_A05号
                                                                      中国旅游集团中免股份有限公司



                             四、财务报告内部控制审计意见

                     我们认为，中国旅游集团中免股份有限公司于2023年12月31日按照《企
                 业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
                 控制。




                 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                        中国注册会计师：沈   岩




                                                                             中国注册会计师：钱晓云



                                                中国 北京                          2024 年 3 月 27 日




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