关于中科软科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来
的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目录
关于中科软科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金
往来的专项说明
中科软科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关
1
联资金往来情况汇总表
关于中科软科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2024）第 110A006198 号
中科软科技股份有限公司全体股东：
我们接受中科软科技股份有限公司（以下简称“中科软公司”）委托，根
据中国注册会计师执业准则审计了中科软公司 2023 年 12 月 31 日的合并及公
司资产负债表，2023 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并
及 公 司股 东权 益 变动表 和 财务 报表 附 注，并 出 具了 致同 审 字（ 2024 ） 第
110A009043 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》等有关规定，中科软公司编制了本专项说明所附的中科软科技股份有限
公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称
“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中科软公司
管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中科软公司 2023 年度财务
报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有
重大方面没有发现不一致。除了对中科软公司实施于 2023 年度财务报表审计
中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行
额外的审计程序。为了更好地理解 2023 年度中科软公司非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中科软公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用
途。
附表 2
关于中科软科技股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上 上市公司 2023 年期 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度 2023 年期
资金占用方 占用形成
非经营性资金占用 市公司的关 核算的会 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用性质
名称 原因
联关系 计科目 金余额 (不含利息) 息(如有) 发生金额 金余额
现控股股东、实际控制人
非经营性占用
及其附属企业
小计 / / / / /
前控股股东、实际控制人
非经营性占用
及其附属企业
小计 / / / / /
其他关联方及其附属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
往来方与上 上市公司 2023 年期 2023 年度往来 2023 年度往 2023 年度 2023 年期
往来形成
其他关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 核算的会 初往来资 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 末往来资 往来性质
原因
系 计科目 金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额 金余额
中国科学院软件研究所 实际控制人 应收账款 6.61 0.79 5.82 系统集成 经营性往来
中国科学院软件研究所 实际控制人 应收账款 47.93 45.40 2.53 技术服务 经营性往来
大股东及其附属企业
中国科学院软件研究所 实际控制人 应收账款 151.18 65.78 85.40 建筑服务 经营性往来
中国科学院软件研究所 实际控制人 预付款项 94.17 94.17 技术服务 经营性往来
上市公司的子公司及其附
属企业
关联自然人
其他关联方及其附属企业
总计 / / / 100.78 199.11 111.97 187.92 / /