意见反馈 手机随时随地看行情

公司公告

深圳市金田实业股份有限公司一九九三年年度报告1993-12-31  

						

深圳市金田实业股份有限公司一九九三年年度报告(要)
重要提示
    本公司董事局愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告有误导成份。报告内容内本公司董事局负责解释。
一、近三年财务指标

       财务指标        1993年  1992年 1991年 1993年比1992年增长(%)
 营业收入(万元)         105412  78776  46865                 +33.8
 其中主营业收入(万元)   105412  78776  46865                 +33.8
 利润总额(万元)          13042   7415   3649                 +75.9
 税后利润(万元)          11668   5237   2826                +122.8
 资产总额(万元)         192161 101833  60782                 +88.7
 股东权益(万元)          80130  20136  14270                +297.9
 每股税后收益(元)     0.97(注)   0.98   0.66                    -1
 每股净资产(元)           5.81   3.77   3.34                 +54.1
 净资产收益率(%)          14.5   26.0   19.8                   -44
 股东权益比率(%)          41.7   25.9   22.4                   +61
 每股红利(元)                -   0.49   0.34                      
注:上表中1993年每股税后收益是按加权平均法所计算,若按年末总股本计算,则为0.85元。
二、年度分配情况
  关于本公司年度分配情况,董事会将另行披露。
三、一九九三年业务回顾
  过去一年,本公司抓住机遇,勇于开拓,圆满完成年初利润计划。
  房地产开发:一九九三年,金田集团的各房地产公司面对困难,凭籍雄厚实力和良好的信誉,奋力拼搏,取得了良好的业绩,“半月形开发计划”在93年已进入收获期。
  深圳公司所开发的四幢高层楼宇金田大厦、金源大厦、金安大厦、金福大厦顺利封顶,并已出售大部分单元。多层公寓金彩花园、金豪花园、金丽花园等项目已交付使用。
  上海分公司开发的高级公寓住宅区,本年度已有400套通过验收并全部销售。天津、惠州、汕头、厦门等地的地产分公司均按计划完成利润指标,业绩良好。
  金田房地产业务一九九三年完成利润共达5,800万元。
  工业企业:本年度全系统纺织工业企业按照专业分工,规模生产的原则进行了整顿、合并、提高,形成了丝绸、纺织、针织三个系列。银田公司和广发公司在纺织服装行业处于十分困难的情境下仍取得突出业绩。在湖北天门合资举办的湖北金田纺织工业有限公司克服了开办初期的各种困难,各项工作逐步走向正轨,于九四年将发挥内地的资源优势和低成本优势。工业系统各纺织类企业一九九三年完成利润1189万元。
  进出口贸易:过去一年,进出口贸易面临较大困难,内地工厂原材料涨价,汇率波动大,流动资金紧缺,本公司进出口贸易在困难中仍然取得了一定成绩,公司在保持原有外贸渠道的基础上努力开辟进出口业务渠道以及大单业务。全年完成利润900万元。
  高科技产业:高科技产业是本公司新涉足的一个领域,公司参股的深圳广夏软磁盘有限公司回报丰厚,拟于近期在深圳证券交易所上市;新组建的金田广夏磁技术有限公司经过经营班子的内部调整,将于九四年踏入新的运行轨道,上述二家企业一九九三年共完成301万元利润。  综合服务业:金田潮港城酒楼、小汽车出租、金田商场和金田设计公司继续稳步发展,全年共完成利润61万元。金田超级市场已在深圳设置了五个网点,九四年将继续增加若干新的网点,以获得规模经济效益。
  其他投资收益:本年度联营公司、证券投资、内地项目参股投资等收益为4791万元。
  新股发行及股金运用:一九九三年,本公司发行B股38,000,000股,内部职工股3,800,00股,扣除发行费用后,合计实收股款444,100,586元。按原招股说明书中的股金运用计划,拨付118,450,000元用于开发深圳的金田、金安、金福、金源大厦,拨付34,600,000元开发上海国际花园,拨付59,300,000元开发厦门、汕头、惠州的地产项目,拨付70,520,000元扩充金田广夏公司磁盘生产设备,拨付3000万元用于证券业投资业务,拨付1,000万用于注册成立财务顾问公司,偿还银行贷款6,700万元。
四、股本及股东持股情况
(截止1993年12月31日)
1、股本结构:

                股本数      股权比例
 A股                                
     国家股       5,535,036    4.01%
     企业集体股   5,450,601    3.95%
     法人股      24,597,467   17.83%
     个人股      64,328,637   46.64%
 B股                                
     境外投资者  38,000,000   27.55%
     总额       137,911,741     100%
2、前十大股东名单

                         股东名称                             持股数     占总股本比例
 1、深圳农行信托投资公司                                    11,250,000股        8.16%
 2、深圳市纺织工业公司                                       5,535,036股        4.01%
 3、金田企业集体                                             5,450,601股        3.95%
 4、ORIENTAL PROFIT INVESTMENT LINITED                    3,810,000股(B)        2.76%
 5、金田工会                                                 3,800,000股        2.76%
 6、CHARM YIELD INVESTMENT LIMITED                        2,608,000股(B)       1.899%
 7、SMART HILL INVESTMENT LIMITED                            2,608,000股        1.89%
 8、深圳金海实业公司                                         2,002,500股        1.45%
 9、BERMUDA TRUST(FAR EAST)LTD-GT SHENZHEN AND CHINA FUND 1,980,000股(B)        1.44%
 10、深圳发展银行                                            1,715,961股        1.24%
五、董事、监事及高级管理人员情况
  截止1993年12月底止,本公司董事、监事及高级管理人员及其持股数与本公司1993年中期报告所披露情况相同,并无变动。
六、重要事项
1、1993年5月,深圳市企业评估协会等单位发布92年度深圳市评估成果,本公司被列入深圳市50家综合实力最强的企业集团之一,并再次被评为“三超”企业之一。
2、1993年7月,由本公司投资控股的金田广夏磁技术有限公司正式开业,该公司注册资本为450万美元。
3、1993年12月,本公司被深圳市资信评估公司评为“AAA”级企业。
4、本公司为原深圳原野公司提供担保贷款,因负连带责任,已代公司偿付225万元港币。目前,本公司已就上述款项的追索,正式向重组后的世纪星源公司起诉。
5、1993年5月,深圳鹏图实业有限公司在深圳华能房地产开发公司担保下向本公司全资企业金田五金建材公司承租发展中心大厦三楼之物业,但鹏图公司至今拖欠租金达360余万元。五金建材公司已就此欠款向上述二个公司起诉,目前,案件仍在审理中。
七、子公司与关联企业介绍(详见本年度财务报告注释1)
八、业务展望
  一九九四年公司的经营方针是:以经济效益为中心,以市场需求为导向,优化结构,合理布局,提高素质,规模经营,继续朝着多元化、集团化、现代化的跨国公司目标迈进。全年计划完成税前利润18000万元,税后利润16200万元,预计比上年增长38%。
  本公司将继续实施以深圳和上海为重点的半月形开发计划。
  纺织、服装工业企业按照专业分工的原则继续实行内部合并、转让或内迁,提高经济效益;
  进出口贸易重点向大宗贸易、远洋贸易发展,外引内联,发挥整体优势;
  加快发展高科技和资本经营项目,进一步转换经营机制,加强内部管理,全方位开拓国内业务。
  如无不可预料之情况,本董事局对一九九四年之各项经营计划的完成充满信心。
九、其它事项
(一)公司基本资料
  公司名称:深圳市金田实业股份有限公司 法人代表:黄汉清
       SHENZHEN GINTIANINDUSTRY CO., LTD.
  所在地:中国深圳市和平路56号泰山大厦3-5楼
  电话:5573548 ,电传:420327 SHTIS CN
  邮编:518010 , 传真:5571807
  注册日期、地点
  日期:1989年7月29日(原开业日期1988年3月10日)
  地点:深圳市罗湖区和平路56号泰山大夏3楼
  工商登记号码 注册号:19217822-4号
  执照号:深民法字00079号
  税务登记号码:国税粤字440301520200044号(04)
  股票上市交易所名称:深圳证券交易所
  公司上市交易编号:金田A股:0003号, 金田B股:2003 , 证券主承销机构名称(B股)
  国际经理人:中国建设财务(香港)有限公司
  中国经理人:君安证券有限公司
  会计师名称、地点
  深圳中华会计师事务所:中国深圳深南中路爱化大厦十六楼
  均富柏彬会计师行:香港金钟道八十九号力宝中心力宝大厦三十九楼
  律师名称、地点
  黄水生律师, 深圳通达律师事务所(深圳市爱国路1号)
  陈 键律师, 深圳市安泰律师事务所(深圳市滨河路世纪星源大厦四楼)
  黄 辉律师, 广东国际投资法律咨询中心
(二)公司资料查询方式
  公司资料置备于公司证券管理部,于办公时间内电话或来人查阅。
  股证事务代表姓名
  卓 宾: 深圳市和平路56号泰山大厦5楼金田公司证券管理部
  张锡璋: 同上
  电 话: 5573548-862,867
十、会计师事务所审计报告
查帐报告书
深圳市金田实业股份有限公司董事会:
  我所接受委托,审查了贵公司(含公司本部、附属公司及部分联营公司)一九九三年十二月三十一日的资产负债表与一九九三年度的利润表,我们的审查,系按照中国注册会计师检查验证财务报表规则,及公认的审计标准实施,包括对会计记录的抽查及在当时情况下我们认为必要的其他审计程序。
  我所认为,本报告书后附的第2页至第17页的上述已查合并财务报表,允当地表达了贵公司一九九三年十二月三十一日前的财务状况及截至该日为止会计年度的经营成果,并符合中华人民共和国法律、法规的有关规定和会计核算的一般原则。

                               深圳中华会计师事务所
                                 一九九四年二月七日
                                          中国.深圳
                       中国注册会计师 吴焕生 高德惠

深圳市金田实业股份公司财务报表附注
  附注1、公司设立说明
  本公司根据国家股份有限公司条例的规定,经深圳市人民政府批准,于一九八八年二月八日成立,领取深民法字00079号企业法人营业执照。
  目前的企业结构如下:
    A、拥有全资及控股的附属公司:

              公司名称              注册地 持股比例         主营范围        
 深圳市金田小汽车出租股份有限公司     深圳     100% 小汽车租赁              
 深圳市金田设计事务有限公司           深圳     100% 设计制作服务            
 深圳金利物业管理有限公司             深圳     100% 物业管理、咨询          
 深圳市金田纺织服装有限公司           深圳     100% 针棉、纺织、丝绸产品    
 深圳市金田房地产开发公司             深圳     100% 房地产开发、经营        
 深圳市金田房地产开发公司上海公司     上海     100% 房地产开发经营等        
 深圳市金田商场                       深圳     100% 零售                    
 深圳市金田五金建材股份有限公司       深圳     100% 商业贸易                
 深圳市金田纺织有限公司               深圳     100% 商业贸易                
 深圳市金田房地产公司汕头分公司       汕头     100% 土地开发、房产经营      
 合定有限公司                         香港     100% 贸易                    
 金田美国实业有限公司                 美国     100%                         
 金田超级市场有限公司                 深圳     100% 商业、零售              
 天津金田实业有限公司                 天津     100% 商业贸易                
 深圳市金田工贸有限公司               深圳     100% 商业贸易                
 深圳市金田房地产开发公司惠州分公司   惠州     100% 房地产开发经营          
 深圳蜡扎染服装有限公司               深圳     100% 蜡扎染、丝绸服装        
 深圳广发针织服装有限公司             深圳     100% 各种纯纺、混纺坯布及服装
 深圳市金田印刷厂                     深圳     100% 印刷                    
 金田波兰实业有限公司                 波兰     100%                         
 银田纺织丝绸服装有限公司             深圳     100% 纺织服装                
 金田广夏磁技术有限公司               深圳     100% 计算机软磁盘及服务      
 深圳丰富染织工业股份有限公司         深圳      55% 牛仔布及服装、染织      
 深圳金田潮港城酒楼有限公司           深圳      50% 中、西餐、酒吧、咖啡厅  
 深圳金美纺织服装有限公司             深圳      80% 纺织                    
 湖北天门金田纺织工业有限公司         湖北      51% 纺织                    
 上海金田房地产发展有限公司           上海   63.25% 房地产开发经营          
 华美加国际(集团)有限公司             香港      85% 商业贸易                
B、联营公司:

       联营公司名称       注册地 持股比例 主营范围
 深圳广夏微型软盘有限公司   深圳      25% 微型软盘
 深圳市金星针织有限公司     深圳      40% 针织品  
 金嵩物业开发公司           厦门      25% 房地产  
 天津金厦房地产公司         天津      30% 房地产  
 深圳金东制衣有限公司       深圳      45% 丝绸服装
附注2、重要会计政策
  (1)会计期间
  本公司采有历年制会计年度,即以每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
  (2)存货计价
  各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出分别按实际成本,加权平均法计价;低值易耗品领用按五五摊销法摊销。
  各类存货盘盈、盘亏、报废、结转制造或营业费用处理。
  (3)收入实现条件
  商品销售,以商品已经发出,商品所有权转移买方,收到货款或取得收取货款的证据时,作为营业收入实现。
  劳务销售,以劳务已经提供,收取款项的证据已经取得时,作为营业收入实现。
  (4)无形资产及其他资产摊销
  A、商誉按10年摊销
  B、小汽车牌照使用权按40年摊销
  C、递延资产按10年摊销
  D、开办费按10年摊销
  (5)固定资产计价及其折旧方法
  A、固定资产按实际成本计价
  B、固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率,分类折旧率如下:

                     93年1-6月             93年7-12月
资产类别       使用年限  年折旧率      使用年限    年折旧率
房屋建筑物      20年        4.5%        35年        2.71%
机器设备        10年          9%        10年         9.5%
电子设备         5年         18%         5年          19%
运输工具         5年         18%         6年       15.83%
其他设备         5年         18%         5年          19%

  (6)外币换算
  本公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,记帐汇率采用调剂汇率,帐面汇率采用加权平均法确定,汇竞损益列入本年损益。
  编制合并报表时,境外注册附属公司所编帛报表列示外币数据按我国年末外汇调剂价折合成人民币。
  (7)合并报表编制基础
  公司直属全资及控股企业,将公司内投资,内部往来、存货购销及其利润等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益;非控投联营企业,对持股在25%以上按权益法调整长期投资,25%以下企业按成本法核算长期投资(筹建期间企业均按成本法)、
  (8)坏帐准备
  按年末应收帐款、应收票据、预付货款、其他应收款余额之和的1%提取。
  附注3、存货余额构成:

  类别                   金额(RMB)      1992年末金额(RMB)
原材料                 36,026,456.68     28,694,009.19
辅助材料                  379,969.40        907,777.86
在制品                 17,741,587.56    179,624,015.55
产成品                 13,735,276.33     12,603,482.24
外购商品                9,188,341.82     23,052,299.02
开发产品                3,342,250.00          ----
委托加工材料            2,044,626.10      4,469,268.56
分期收款发出商品        4,757,132.47          ----
在途商品、材料         26,503,906.03     36,222,290.96
开发成本              318,883,481.12          ----
减:预转开发成本        27,455,776.67          ----
存货折价准备              255,947.07          ----
合  计                404,891,303.77    285,573,143.38

  以上存货的实际结存量,经深圳中华会计师事务所监盘。
  预转开发成本,系本公司1993年6月30日业经中国注册会计师审阅的中期财务报表所列,按在建项目工程进度结转房地产销售收入(小于已预收房款部分)所对应之成本。
  附注6、待摊费用

  待摊费用项目                    年末余额
保险费                            370,524.92
物料及低耗品                    1,412,765.89
广告费                            601,276.00
运输费                            427,761.20
房屋装修、修理费                  298,783.10
其他                              509,609.45
合 计                           3,620,720.56

  附注7、长期投资

  被投资单位名称               持股比例        投资本位币金额
金田美国分公司                    100%          1,183,020.00
蜡扎染服装有限公司                 75%          3,922,599.40
健康药业有限公司                14.28%          5,916,000.00
金星针织公司                       40%          2,226,620.00
广厦微型软盘公司                   25%         10,320,000.00
金嵩物业开发公司                   20%          6,000,000.00
金田波兰分公司                    100%          1,430,000.00
天津金厦房地产公司                 25%          2,500,000.00
上海金沪房地产公司                              5,000,000.00
天津静海项目                      100%          3,200,000.00
宝安龙华镇浪江村项目                            5,002,552.00
上海县房地产公司                   55%          8,250,000.00
广夏(银川)实业股份有限公司                        210,739.00
大连金田联义地产物业发展公司       45%            606,000.00
金田(惠州)实业公司                100%          4,173,360.75
惠来金田房地产公司                100%          2,000,000.00
金东制衣有限公司                   20%          1,402,114.53
汕头海湾大桥(债券)                                  1,200.00
爱华市场三得商店                                   50,000.00
仲盛房地产公司                                    426,149.96
深圳国泰实业有限公司                            6,000,000.00
福田区梅林股份公司                              1,000,000.00
福州上润精密仪器公司                            2,000,000.00
深圳三联焊接材料公司                              200,000.00
金田计算机公司                                    380,800.00
联坊开发金田公司                                7,551,600.00
深圳金田印刷厂                    100%            800,000.00
深圳布吉商住楼                                  8,340,209.17
金田装饰品部                                    2,524,545.65
金田潍纺公司                                      950,000.00
烟台金达房地产公司                             10,240,000.00
惠州对外经济技术合作公司                        1,817,000.00
大亚湾中北城市开发公司                          9,194,242.00
奥丰项目                                        9,000,000.00
合   计                                       123,818,751.62

  附注8、固定资产 

    原值       年初余额       本期增加       本期减少      期末余额   
 房屋建筑物  81,838,770.50 169,532,913.87 26,509,147.10 224.862,537.27
 机器设备    66,334,191.50  94,313,454.36  1,298,565.23 159,349,080.63
 电子设备     3,800,499.61   2,762,836.77    838,431.42   5,724,904.96
 运输工具    15,896,775.25  14,861,400.96  2,877,230.68  27,880,945.53
 其他设备     6,314,899.10   6,864,999.06    117,062.20  13,062,835.96
 合计       174,185,135.96 288,335,605.02 31,640,436.63 430,880,304.35
 累计折旧                                                             
 房屋建筑物   7,647,312.74  10,906,593.72      4,422.74  18,549,483.72
 机器设备     9,968,659.12  12,199,455.14     67,467.46  22,100,646.80
 电子设备       834,224.90   1,276,635.02    315,028.48   1,795,831.44
 运输工具     5,017,952.19   5,413,805.50    729,375.51   9,702,382.18
 其他设备     1,227,832.65   1,628,641.15    254,024.25   2,602,449.55
 合计        24,695,981.60  31,425,130.53  1,370,318.44  54,750,793.69
 净值       149,489,154.36              -             - 376,129,510.66
附注9、在建工程

  工程项目名称         1993年期末金额     1992年期末金额
                             RMB                RMB
附属公司厂房装修工程     7,999,098.85       13,482,209.72
湖北天门设备安装工程       450,931.97       20,635,311.97
梅林客运管理中心项目       120,000.00           ---- 
金港城在建项目前期费用  10,418,640.00           ----  
金田大厦                65,366,455.45           ----
其他                       135,199.42         615,487.07
惠州办公楼                   ----           1,709,003.45
职工宿舍                     ----           7,304,273.68
合  计                  84,490,325.69      43,746,285.89

  附注10、递延资产

  项   目                 发生总额       累计摊销额     期末末摊销
                            RMB              RMB           RMB
租入固定资产改良工程    11,117,928.31   1,138,865.87   9,979.062.44
装修费                   6,414,275.93     326,548.94   6,087,726.99
开办费                  30,417,382.01   2,832,744.13  27,584,637.88
一次大量领用低值易耗品     403,288.92      39,710.21     363,378.71
布机配件                   465,616.20      79,520.56     386,095.64
待转销汇兑损益           3,343,154.56        ----      3,343,154.56
投资借款利息             5,235,758.12     523,575.81   4,712,182.31
其他                       209,700.00       1,293.33     208,406.67
增容费                     114,741.50      22,948.80      91,792.70
合  计                  57,721,845.55   4,965,207.65  52,756,637.90

  附注11、待处理财产损失

     项 目              内容摘要         金额
设备                  不适用             78,179.00
印度光明行应收款      待处理货款        284,044.19
东莞皇村西平皮毛厂    待处理货款      1,028,969.26 
存货折价              待审批折价损失     64,305.50
外购商品              待审批盘亏         44,816.45
合计                                  1,500,314.40

  附注12、无形资产摊销

   项目内容        原始发生额   累计摊销额       期末余额
小汽车牌使用权    5,622,000.00    271,600.10   5,350,399.90
技术转让费          256,000.00    166,000.00      90,000.00
商誉              2,309,331.11    692,799.33   1,616,531.78
  合计            8,187,331.11  1,130,399.43   7,056,931.68

    附注、13主要预提费用

  预提费用项目                     年末余额
  浮动工资                         140,899.78
  93年核数费                        78,400.00
  双薪、员工保险金                 228,961.44
  燃料                             512,228.45
  厂房租金                       1,475,519.75
  委托加工费                     7,164,788.49
  借款利息                       4,670,724.33
  水电费                           713,117.38
  预提工程费支出                 9,477,240.70
  预提长城大厦住房租金             215,280.00
  其他                             273,808.41
     合计                       24,950,968.73

  附注14、长期借款

  借款银行名称                    期末余额
  中国农行湖北省分行             783,000.00
     合计                        783,000.00 

  附注15、其他长期应付款

              项  目                金 额
  融资租赁固定资产应付款          13,968,342.25  
  各有关单位开发房地产合作资金   126,974,586.39 
          合计                   140,942,928.64

  附注16、汇兑损益(括号表收益) 

           产生原因                           金 额
A、市场调入外汇产生的汇兑损益           (14,915,239.79)
B、市场调出外汇产生的汇兑损益                17,919.01
C、货币性项目汇率调整产生的汇兑损益     (16,409,746.45)
D、购销业务外汇折算产生的汇兑损益        (6,261,989.26)
     合计                                (37,569,056.49)

  附注17、股本

  股份类别        股数       每股面额     股本金
普通A股         99,911,741    1.00      99,911,741.00
其中:国有股       8,535,036    1.00       8,535,036.00 
   法人股        32,009,706    1.00      32,009,706.00
   个人股        59,366,999    1.00      59,366,999.00
普通B股          38,000,000    1.00      38,000,000.00
     合计       137,911,741             137,911,741.00

  报表基准日普通股每股净资产人民币5.81元。
  以上实收股本经深圳中华会计事务所验证。
  附注18、主营业务收入及营业成本

  主营业务项目              营业收入          营业成本
    酒楼                  19,358,802.47       8,353,730.91  
  产品销售               468,505,212.70     428,462,465.18
  3.5寸计算机软磁盘       20,997,172.00      19,646,446.08
  加工费                  51,989,952.09      41,622,643.59
  运输营业                 2,531,398.66       1,898,436.97
  房地产                 480,728,453.69     280,442,969.52
  贸易业务                10,009,333.85       9,751,014.37   
    合计               1,054,117,325.46     790,177,706.62

  附注19、短期借款

  借款银行(单位)名称                    期末借款余额
                        原币              本位币
                        RMB
农业银行深圳分行      USD,507,000.00     13,035,550.00
农业银行深圳分行                        194,480,000.00
招商银行宝安支行     USD1,150,000.00      9,947,500.00
中国银行深圳市分行                       69,800,000.00
中国银行惠州分行                          2,000,000.00
工商银行深圳分行                         49,200,000.00
中国银行和平路支行                        9,000,000.00
安徽工行国际业务部                        8,696,000.00
交通银行深圳市分行                       33,000,000.00
天门市农业银行                           16,660,000.00
建设银行深圳分行                        103,660,000.00 
光大银行深圳分行                         11,180,000.00
中国纺织械械工业总公司                    4,000,000.00
广东发展银行                              5,000,000.00
市联社                                   14,000,000.00
东亚银行                                  2,963,833.61
福田信用社                                6,000,000.00
深圳发展银行长城支行                      2,000,000.00
深圳发展银行营业部                        1,000,000.00
武汉农行                                  5,000,000.00
大亚湾信用社                             10,000,000.00
惠州农行鹅岭信作社                       10,000,000.00
惠州建行营业部                            5,000,000.00
其他短期借款                              7,939,000.00
   合计          USD2,2,657,000.00      593,561,883.61

  附注20、主要营业外收支  

  收支项目                   收入         支出
罚款收入                  88,403.50            
处理固定资产收益         671,336.19    
产品质量赔款                            551,704.67
罚款及滞纳金                            157,512.81
损赠支出                                752,349.03
非常损失事故赔偿                        184,405.62
处理固定资产损失                        111,662.17 
   合计                    759,739.69 1,757,634.30

  附注21、上年利润调整

          项  目                                     金额
加:附属公司上交利润净额                          291,437.40
减:纺织公司及本部补交上年税金                    381,661.57
  附属五金建材等公司补交上年利息                 960,867.59
  五金建材公司上年误列收入调整                 2,000,000.00
  本部及附属公司发生以前年度支出(减收入)净额   1,049,423.09
      合计                                    (4,100,514.85)

  附注22、税项
  (一)本年应交流转税

  项 目                免税收入      应税收入          应纳税金
1本年销售(营业)额  447,569,071.08  606,548,254.38   27,476,204.02
2本年其他业务收入      ----         15,405,496.70      394,452.62
  (1)原材料销售        ----          8,904,463.36      699,400.95
  (2)代理费            ----         6,4700,079.34      323,503.97
  (3)咨询收入          ----             30,954.00        1,547.70
3代收代缴              ----              1,245.00           62.25
 流转小计          447,569,017.08  621,954,996.08   27,870,718.89

  (二)城市建设维护税:按本年应交流转税1%计算,(异地公司按当地政府规定)应纳税额1,432,009.82
  (三)税项结算汇总

         项目         流转税及城建税   企业所得税    车船税 
 本期应计税额          29,302,728.71 13,741,361.25 18,317.93
 加:上期欠交额         13,988,684.52 10,500,494.90      ----
 汇算清缴应补(退)税额     158,188.18    406,133.12  2,699.00
 本期应交额            43,449,601.41 24,647,989.27 21,013.93
 减:本期已交金额        7,789,357.62 11,884,312.55 21,013.93
 期末欠(溢)交金额      35,660,243.79 12,763,676.72      ----

         项目          房产税    印花税  个人所得税 土地使用税
 本期应计税额         9,914.10 17,356.37  30,042.39   6,475.56
 加:上期欠交额            ----      ----     551.86       ----
 汇算清缴应补(退)税额     ----    700.00 405,800.27       ----
 本期应交额           9,914.10 18,056.37 436,394.52   6,475.56
 减:本期已交金额      9,914.10 18,056.37 433,359.52   6,475.56
 期末欠(溢)交金额         ----      ----   3,035.00       ----


         项目         营运税   出口退税    代扣所得税       合计    
 本期应计税额         367.00 (263,360.85) 5,640,434.27 48,503,636.73
 加:上期欠交额          ----         ----         ---- 24,489,731.28
 汇算清缴应补(退)税额   ----         ----         ----    973,517.57
 本期应交额           367.00 (263,360.85) 5,640,434.27 73,966,885.58
 减:本期已交金额      367.00         ----         ---- 20,162,856.65
 期末欠(溢)交金额       ---- (263,360.85) 5,640,434.27 53,804,028.93
附注23、每股税后利润
  基本的每股税后利润:根据本年扣除优先股股息后的税后利润计人民币0.87元,与加权后发行在外的普通股120.495,074股(其中普通股137,911,741股,基本的每股税后利润为人民币1.00元。
  附注24、或有负债、或有损失说明
  1、公司本部贸易部尚有诉讼中的未结债权计人民币4,330,000.00元。
  2、其他应收款所开公司附属五金建材公司应收鹏图企业公司发展中心大厦二层租金人民币6,918,690.24元,该公司已诉诸法律。
  3、房地产售房收入所对应之售房成本,末计已售商品房应计土地增值费。
  附注27、报表数字比较
  报表所列一九九三年年初数是已以一九九二年年度已审报表,按一九九三年七月一日以后的新会计制度规定的报表列示项目分类口径进行重分类。
  其中:1、现金、银行存款、存出保证金已并列货币资金。
       2、外汇额度调列其他应收款。
       3、证券投资调列短期投资。
       4、融资租入固定资产各项目并入固定资产各对应项目。
       5、出口退税收收入抵冲营业成本。
       6、融资租入固定资产应付款调列其他长期应付款。
十一、溢利预测函
关于深圳市金田实业股份有限公司溢利预测的函
深圳市金田实业股份有限公司董事会:
  本所接受委托,审阅了深圳市金田实业股份有限公司(以下简称贵公司)编制的一九九四年十二月三十一日止溢利预测(贵公司董事会对此承担全部责任)所依据之会计政策及计算方法。
  本所认为,就会计政策及计算方法而言,上述溢利预测乃根据附件二所载贵公司董事会所作出之各项假设而适当编制的,并与中国现行法律、法规的有关规定和贵公司通常采用的会计政策相一致。

                                         深圳中华会计师事务所
                                 中国注册会计师 高德惠 孙聚义
                                一九九四年三月五日  中国 深圳

  附件1
  深圳市金田实业股份有限公司溢利预测表
  1994年1月1日至12月31日
  单位:人民币万元

            项目            1994年预测 1993年完成数 较上年增减
 一、主营业务收入           148,006.60   105,411.73     40.40%
 减:营业成本                104,962.80    79,017.77     32.83%
 销售费用                     1,730.36       816.44    111.94%
 管理费用                     6,309.49     8,514.52   (25.90%)
 财务费用                     7,182.50     3,746.84     91.69%
 汇兑损益                     (590.80)   (3,492.03)   (83.08%)
 营业税金及附加               4,879.06     2,913.49     67.46%
 二、主营业务利润            23,533.19    13,894.70     69.37%
 加:其他业务利润              2,057.60       720.15    185.72%
 三、营业利润                25,590.79    14,614.85     75.10%
 加:投资收益                  5,156.21     2,385.04    116.19%
 外单位分来利润                   ----       218.48       ----
 减:分给其他单位利润          8,252.00     4,104.32    101.06%
 加:营业外收入                    ----        75.97       ----
 减:营业外支出                    ----       175.76       ----
 少数股东权益                 4,495.00     (438.16)           
 四、公司应占本年损益        18,000.00    13,452.42     33.80%
 加:年初未分配利润                ----     5,236.56       ----
 上年利润调整或盈余公积转入       ----     (410.05)       ----
 五、可分配利润              18,000.00    18,278.93    (1.53%)
 减:应交所得税                1,800.00     1,374.13     30.99%
 分配上年利润                     ----     5,844.81       ----
 六、税后溢利                16,200.00    11,059.99     46.47%
附件2
深圳市金田实业股份有限公司溢利预测基准和假设
  一、基准
  本预测是参照本公司一九九二年一月一日至同年十二月三十一日会计期间经营业绩和一九九四年的发展计划预测而编制的,上述预测编制所依据之会计政策和计算方法与本公司通常所用会计政策相一致,并符合我国有关法律法规的规定。
  二、假设
  1、本公司所遵循之我国有关法律、法规、政策仍为现实状况而无重大改变;
  2、本公司所在地深圳经济特区的社会经济环境及市场需求无重大改变;
  3、本公司各进出口经营业务所涉及之国家和地区目前的有关政策、法律、经济及财政状况无重大改变;
  4、本公司之生产运作未受原材料之严重短缺及成本无重大变化之不利影响。
  5、未来信贷利率,征税税率及外汇汇率在正常范围内变化;
  6、无其他不可抗力因素造成的重大影响。

                                 深圳市金田实业股份有限公司
                                                 董  事  局
                                      一九九四年三月二十六日