深圳蛇口安达实业股份有限公司一九九二年度业绩报告
深圳交易所声明
本所对深圳蛇口安达实业股份有限公司一九九二年度报告,审计报告等内概不负责,对期准确性、完整性亦不发表任何评论,并表示不对因该资料全部或部分内容产生的或因依赖该资料而引致的任何损失承担任何责任。
一、年度业绩摘要
深圳蛇口安达实业亿份有限公司(以下简称本公司)董事会谨将经中国注册会计师审核的本公司1992年度经营业绩报告摘要如下:
项目 1992年 1991年
营业收入 10520万元 4987万元
利润总额 2423.1万元 869.4万元
税项 21.7万元 0.9万元
货币换算差额 132.5万元 5.77万元
税后利润 2443万元 804万元
每股税后盈利 0.835元 0.33元
注:1.税项指所得税,本公司两金免征;
2.货币换算差额系本公司一九九二年度记帐本位币来用港币。人民币分帐核算,编制折合人民币报表时,由于资产负债表和损益表采用的折算汇率不同而产生的;
3.每股税后盈利中的总股本92年和91年分别以年末总股本2925万股和2437.5万股计算;
二、年度股利
本公司董事会建议:
1.92年每10股送红股3亿,同时每10股派发现金股息0.80元;
2.另,每10股配售新股4股。
以上方案需经股东代表大会审议通过,报主管机关批准后执行。
三、业务回顾
一九九二年本公司各项业务按照年初股东代表大会通过的92年工作计划顺利进展,全面超额完成了各项经济指标和工作:
1.深圳基地运输主业规模迅速扩大
1992年度,本公司董事会坚持“以运输为主,向多元化发展,走集团化道路”的经营方针,积极发展运输主业的规模,注重经济效益的提高,本公司投入6000万元用于新增进口集装箱牵引车88台,8吨货车10台,客运的土100辆。目前,本公司拥有运力4000吨,出租的士150辆,在专业运输行业中名列前茅;特别是柔装箱运力规模在全国进入前三名。
1992年度,本公司货运营业收入2353万元,较上年增长105%;客运营业收入1101.7万元,较上年增长396%;汽车修理营业收入478万元,较上年增长l700%;
1992年度,交通工程实现利润105万元,较上年增长993%,并根据国内交通设施发展的要求,积极参与交通工程建设,致力于高速公路配套工程和汽车安全带、新型车牌的研制与生产;
1992年度,根据运输币场的发展趋势和华南地区加工业与香港的联系,对本公司的运输结构进行了根本性的调整,大力发展信装箱运输的运力,注重特种运输能力和作业的完善与配套,适度发展散杂货运输;同时开展货运代理,报庆和仓储,深港运输接驳,华南地区运输网点布设的前期准备工作,以求运输业务结构形成新的局面。
2.向非本地运输币场发展取得较大进展
1992年度,本公司在巩固和发展深圳基地业务的同时,不失时机地拓展非本地运输币场,取得了可喜的成果,为配合珠海西区高栏港建设,投资1000万元设立了珠海平沙安达实业投资公司,参与港口建设的疏港运输;本公司注意到内地运输币场的逐步开放和巨大的增长潜力及时开拓客运业务,已在天津、武汉、西安、杭州和郑州设立了安达出租小汽车联营公司,计划投资8000万元计500辆出租车,首批100辆已投入营运;本公司还介入了长江旅游客适币场,投资200万元在重庆参股了豪华旅游船公司。
3.多元化经营触角全面展开并取得实质性结果
1992年度,本公司控股的蛇口船务运输有限公司开辟了新的航线,初步调整船队结构,经营业绩有了较大提高;本公司控股的东方药业有限公司在产品开发方面有了初步进展,摆脱了微利亏损的徘徊局面,开始进入持续高产的美好境界;房地产开发,然油供应,高科技发展,能源工程开发以及商务各贸易等业务齐头并进,部分已开始产尘效益。
1992年度,本公司投资设立了武汉安达物业发展有限公司,武汉梁达能源工程发展公司,天津开发区安达投资发展股份有限公司,深圳蛇口船舶燃料供应公司,蛇口安达高科技事业部,深圳安达商各贸易有限公司,海南安达贸易发展有限公司。
1992年度,本公司在资本性参股经营方面进行了有益的尝试,先后参股陕西百货文化用品股份有限公司,珠海神驰实业股份有限公司,杭州华智经济技术发展咨询有限公司,上述公司的经营活动均在正常发展之中。
1992年度,本公司证券投资投入资金736.6万元,实现利润482.8万元。
四、前10名大股东持股情况
(截止1992年12月31日止)
1.招商局蛇口工业区 12870001股 44.00%
2.蛇口港务 2217150股 7.58%
3.万国公司 438430股 1.49%
4.平安保险 236900股 0.80%
5.梁冠申 144000股 0.49%
6.黄科创引 105300股 0.36%
7.吴桂臻 104000股 0.35%
8.浙江公司 103000股 0.35%
9.上海海通 102100股 0.34%
10.南山基金 90000股 0.30%
本公司召事会成员及监事会成员持股数没有发生变化。
五、重要事项
1.1992年2月28日,经深深圳币人民政府批准,本公司更名为“深圳蛇口安达实业股份有限公司”,公司注册资本增至2437.5万元;本公司经营范围除原有的汽车货运、汽车修理、汽车配件外,增加了客运、联运代理、货物仓储、汽车船舶的维修及配件零售、食品饮料、针纺织品、电子产品、日用百货、五金交电、普通机械、仪器仪表、化工原料、建筑材料销售以及各类广告;
2.1992年4月12日,经本公司股东代表大会通过,选举陈尚义为本公司社会董事,取代因出国离职的陈泉董事;同时增设本公司监事会,选举王守仁、孙枫、傅金铃为监事;
3.1992年4月20日,在深圳币出租汽车车牌竞股招标会上,本公司以每块19.8万元的价格投获100块出租车牌,并向深圳发展银行融资2800万元租赁经营该100辆出租汽车;
4.1992年度,本公司深圳基地的运输部门改组为中外合资、专业化经营的“深圳安达集装箱运输有限公司”、“深圳安达货运有限公司”、“深圳安达客运有限公司”;此外,根据多元化发展需要设立了房地产、燃油供应、能源工程、实业投资、投资发展、专业贸易等一系列公司,形成了公司总部和下属15个子公司、2个控股公司、6个联营公司、6个参股公司的集团式组织结构;
5.为开辟资金来源渠道,经深圳币人民政府和中国人民银行深圳经济特区分行的批准,本公司于1992年11月顺利发行安达企业债券3000万元人民币,并于1993年元月份上币交易。
六、溢利预测说明和工作计划
l.92年度溢利预测完成情况的说明
截止1992年12月31日,本公司实现营业收入10520万元,税后利润2443万元,每股税后盈利0.835元,分别比计划增长47%,50%,50%;
2.93年溢利预测说明
拟议中的境外运输专业公司收购活动的完成格使本公司运输网络延伸和完备,过境和接驳业务的全面开展使车辆利用率提高和大幅降低成本;添置集装箱专用船舶和增加新航线使海上运输业务盈利能力得到实质性保证;已经在内地联营的出租小汽车(含教练车)随车辆的陆续到位成为本公司利润来源的重要支桂,城际长途豪华大巴和城币周边中巴业务的新领域将获开发;交通科技(安全产品、公路设施、路面施工)、房地产、高科技(磁卡多用途系统和多媒体系统)、医药新品种、专业广告、参与股权重组(能源、建材、桥梁、石化)、证券投资、燃油储备和供应、贸易等业务将占据一定的份额。
根据注册会计师签署的93年溢利预测报告,如无不可预料的因素出现,本公司将实现税后利润不少于4000万元人民币,每股盈利不少于0.8079元。
本公司董事会对一贯关心和热情支持的社会各界,对亲力尽力不懈努力工作的全体员工及其家属表示诚挚的谢意。
深圳蛇口安达实业股份有限公司董事会
一九九三年三月十五日
审计报告书
深圳蛇口安达实业股份有限公司董事会:
我所接受委托,审计了后附的贵公司与附属公司及联营公司一九九二年十二月三十一日的合并资产负债表与截至该日为会计年度的合并损益表。这些财务报表由贵公司管理当局负责,我们的责任是在审计的基础上对这些财务报表发表意见。惟蛇口船务运输有限公司资产负债表的年初数及损益中的上期对比数,系由深圳中洲会计师事务所审计。
我们的审计系按照中华人民共和国有关查帐规则和公认的审计准则实施,包括对会计记录的抽直、通函询证、抽盘实物资产,以及在当时情况下我们认为必要的其他审计程序。
我所认为,上述已审的财务报表,在所有重要方面,公允地表达了贵公司一九九二年十二月三十一日的财务状说与截至该日为止会计年度的经营成果,符合中华人民共和国法律、法规的有关规定和会计核算的一般原则。
蛇口中华会计师事务所中国注册会计师
叶铭旋
一九九三年二月二十四日
中国 深圳 蛇口
深圳蛇口安达实业股份有限公司与附属、联营公司的合并财务报表附注
一九九二年度
附注1.公司设立有改组说明
本公司系经深圳币人民政府以深府办(91989)049号文批准,在原招商局蛇口工业区汽车运输公司基础上改组成立的股份有限公司。改组生效日为一九八九年十二月十一日,一九九零年三月二十日注册登记,企业法人营业执照为蛇企字00113号。经营范围为:主营汽车货运,旅客运输,兼营汽车修理,零售汽车配件。
一九九二年二月二十八日,经深圳币人民政府以深府内口复(1992) 015号文批准,本公司由原“蛇口安达运输股份有限公司”变更为现名。注册资本由原来的12,500,000.00人民币元增加到24,375,000,00人民币元。经营范围在原基础上增加:食品、饮料、针纺织品、电子产品、日用百货、五金交电、机电设备、仪器仪表、化工原料、建筑材料、车船零配件的批发与零销;货物仓储;船舶维修;经营各类广告业务。
附注2.合并财务报表的基础
本公司全资附属公司及拥有50%以上股权的联营公司采用合并报表方式核算,各公司概说列示如下:
公司名称 注册地 注册资金 拥有权益 主要业务
(一)全资附属公司:
1.深圳安达货运有限公司 深圳市 USD5000000.00 100% 汽车货运、联运代理
2.深圳蛇口安达商务贸易有限公司 深圳市 RMB5000000.00 100% 商务贸易
3.蛇口交通科技实业股份有限公司 深圳市 RMB300000.00 100% 交通工业产品开发加工
4.珠海经济特区深达实业投资发展公司 珠海市 RMBl0000000.00 100% 生产销售电子、机械。仪器、电子计算机、百货、针纺织品等
5.珠海市平沙安达实业投资发展公司 珠海市 RMB6000000.00 100% 汽车货运、客运、仓储、联运代理等
6.海南安达贸易发展公司 海口市 RMB1000000.00 100% 商务贸易
(二)拥有50%以上股权的联营公司
1.深圳东方药业有限公司 深圳市 USD540000.00 60% 医药产品加工
2.蛇口船各运输有限公司 深圳币 HKD5000000.00 75% 的港航运输、船舶维修
3.深圳安达集装箱运输有限公司 深圳币 USD5000000.00 75% 集装箱及公路宽运和代理
一九九二年十一月十五日,经深圳市人民政府以深府外复(1992)口096号文批准,由本公司与香港达峰贸易有限公司共同会资兴办深圳安达货运有限公司,本公司拥有75%股权。此项股权变更有关工商注册登记手续尚在办理中。根据本公司与香港达峰贸易有限公司于一九九二年十二月二十五日签定的协议规定,截至一九九二年十二月三十一日止,深圳安达货运有限公司之全部权益仍为本公司所拥有。 珠海市平沙安达实业投资发展公司于一九九二年五月八日在珠海市工商行政管理局注册登记的名称为“珠海市平沙安达实业投资的有限公司”。
海南安达贸易发展有限公司于一九九二年八月八日在海南省工商行政管理局注册登记的名称为“海南安达贸易发展有限公司”。
附注3.重要会计政策
(1)会计制度:
执行《深圳经济特区企业通用会计制度》。
(2)会计年度:
本公司会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
(3)本公司合并财务报表的编制方法:
本公司对全资附民公司与投资比例超过50%以上的联营公司之投附资均采用合并报表方式核算。合并报表的方法:除内部及联营公司的往来帐项、拨出拨入资金、实收资本与长期投资、内部销售收入发其销售成本相互抵消外,其余帐顶均逐一合并;对联营公司属于少数股权的权益部分,增设“少数股权”项目予以反映。
(4)记帐本位币与货币涣算:
本公司与附属、联营公司的经济业务均以人民币和港币分别设帐核算,对发生的美元经济业务按照100美元兑换780港元的固定汇率折合港币记帐。
期末编制折合人民币财务报表的原则如下:
首先按人民币和港币帐项分别编制财务报表,然后编制折合人民币报表。港币析合人民币的折算率:资产负职责上各项目的港币金额附采用期末深圳经济特区外汇调剂中间价折会为人民币金额,与同类项目的人民币金额合并反映;损益表上报益类项目的港币金额采用深圳经济特区外汇调剂价全年平均值折合人民币金额,与同类项目的人民其币金额合半反映,“期初末分配利润”项目的港币金额,以一九九一年十二月三十一日的深圳经济特区外汇调剂中间价折合为人民币金额和其原有人民币金额合并反映。由于折算汇率不同而产生的差额,在损益表上增列“货币换算差额”项目予以反映。惟深圳东方药业有限公司资产负债表和损益表上各项目之港币金额均来用期末深圳经济特区外汇调剂中间价折合为人民币金额,与原有的人民币金额合并反映编制折合人民币报表。
(5)存货:
A.本公司存货主要包括:原材料、产成品、在产品、库存商品、发出商品、汽车目配件、物料、润滑料、燃料、低值易栽品、其他等等。
B.存货以实际成本计价,发出存货的实际成本本公司及其联营公司分别采用先进先出法与加权平均法计算确定。
C.低值易耗口在领用时,蛇口船务运输有限公司与深圳东方工药业有限公司一次摊销法摊销:本公司及其他联营公司均采用“五成法”进行摊销。
(6)固定资产及其折旧:
固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算,并按资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的10%)制定其分类折旧率如下:
资产类别 年折旧率
房屋及建筑物 4.5%
机器设备 9%
其中:蛇口船务运输有限公司机器设备 6%
运输工具船舶 9%
其中:腾龙轮 6%
达龙轮 6.43%
汽车 12.86%
其中:深圳东方药业有限公司汽车 18%
蛇口船务运输有限公司汽车 18%
吊车 11.28%
般舶附属设备 18%
维修设备 18%
电器设备 18%
其他 18%
(7)坏帐准备:
本公司按年末各项外部质权余额(扣除截至审计外勤日已收回之款顶)的l%计握坏帐准备。
(8)递延资产及其摊销:
A.开办费:系指本公司股份制改组筹备费及附属公司和联营公司开办期间所发生的费用,其摊销期分别为:
(a)“本公司股份制改组筹备费”,从一九九目年一月一日起,分五年摊销。
(b)本公司客运部以前年度发生的开办费从一九九一年十月一日起,分五年摊销;本年度为筹建武汉、杭州等地联营公司所发生的开办费尚未摊销。
(c)“蛇口交通科技实业亿份有限公司”开办费,从一九八八车七月一日起分五年摊销。
(d)“珠海经济特区深达实业投资发展公司”开办费,因尚在筹建中,开办费尚未截止。
(e)“珠海市平沙安达实业投资公司”开办费,因尚在筹建中,开办费尚未截止。
(f)“深圳安达交装箱运输有限公司”井办日,从一九九三年一月一日起,分五年摊销。
(g)“深圳东方药业有限公司”开办费,从一九九一年八月一日起,分五年摊销。
B.新产品研制费:系指“蛇口交通科技实业股份有限公司”开以新产品的费用支出,从一九九二年一月一日起,分三年摊销。
C.专项支出:系指“蛇口交通科技实业股份有限公司”为筹建开发新工程项目而发生和费用支出,因费用尚在发生,故本年度尚未摊销。
D.筹建期间汇兑损益:系指“深圳东方药业有限公司”在筹建期间已实现货币兑换损益,从一九九一年八月一日起,分五年摊销。
E.公司债券发行费:系指本公司经中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字(1992)第196号文批准,向社会公开发行企业债券所发生的费有丢出,从一九九二年十一月一日起,分三年摊销。
F.银行手续费:系指本公司客运部为进行融资租赁业务而向深圳发展银行一次怀支付的手续费,从一九九二年八月一日起,分五年摊销。
G.电视广告费:系指根据本公司与蛇口有线电视台于一九九二年七月十八日签定之合同共同承揽制作影视广告所支付的费用,从一九九二年八月一日起,分二年摊销。
(9)无形资产及其摊销:
A.商誉:系指本公司根据股权转让协议购买“蛇口船务运输有限公司”、“深圳东方药业有限公司”部分股权的投资额超过原帐面值的羞额,从一九九二年一月一日起,分三十年摊销。
B.车牌营运专有权,系指本公司额运部购买小汽车出租营运车牌之价款,以前年度发生的车牌价新,从一九九一年九月一日起,分三十年摊销,本年度发生的车牌价款,从一九九二年十二月一日起。分三十年摊销。
C.专有技术及专利权:系指“深圳东方药业有限公司”与陕西省白鹿制药厂(原陕西省三原县制药厂)于一九九一年六月三十日签
定技术转让合同书购买“产宝”口服液生产技术所支付的费用,从一九九一年十一月一日起,分五年摊销。
D。土地使用权:系指本公司向珠海市购买之位于平沙区而投资于“珠海市平沙安达实业投资发展公司”之土地支出,从一九九三年一月一日起,分五十年摊销。
(10)融资租入固定资产及其折旧:
系指根据本公司与深圳发展银行于一九九二年六月二十六日签定的租赁合同和本公司与中国新技术创业投资公司于一九九二年九月十五日签定的租赁合同规定融资购人的小汽车之实际价款及相关费用”根据租赁合同规定期限,该项小汽车在预留估计残值(原价的10%)后按年折旧率18%计堤折旧。
(11)融资租人无形资产及其摊销:
系指根据本公司与深圳发展银行二一九九二年六月二十六日签定的租赁合同规定购人的小汽车出
;租营运车牌之价款,从一九九二年十二月一日起,分三十年摊销。
(12)证券投资:
系指本公司投资之有价证券。有价证券按实际成本计价,出售有价证券的实际成本来用分批认定法计日确定。
(13)销售收入实现标志:
本公司产品、商品及劳务收入,以收到价款或取得索取价款权利的确定证据时,作为销售收入的实现。
(14)利润分配:
一九九二年三月二十八日,本公司第一届第十四次董事会会议决定对一九九一年度未分配利润计人民币8,042,800.09元按下列方案进行分配:
1991年度股利 RMB4,875,000.00
公益金 l,817,000.00
公积金及其他 l,350,800.09
RMB8,042,800.09
一九九二年度利润分配方案尚待本公司董事会决定。
附注4.证券投资
证券投资明细项目列示如下:
证券种类 单位 数量 面值 投资成本金额
深发展A股 股 86,450 RMB1.00 RMB3,441,493.54
深康佳A股 股 50,000 RMB1.00 1,002,304.80
深宝安A股 股 62,460 RMB1.00 1,457,277.70
深金田A股 股 15,000 RMB1.00 483,840.00
深振业A股 股 l,000 RMB1.00 56,448.01
深物业A股 股 12,500 RMB1.00 262,710.01
西安百货股权证 股 1,030,000 RMB1.00 1,735,300.00
RMB8,439,374.06
附注5.关联公司往来及其交易算项
1992.12.31
项目 原币 折合人民币元 占该项净额的%
其他应收款:
香港达峰贸易有限公司 HKD9680000.00 RMB9467040.00 20%
HKD9680000.00 RMB9467040.00 20%
应收联营公司款
武汉蛇口安达联营出租汽车有限公司 RMB7126572.91 RMB7126572.91 99%
其他 37180.00 37180.00 1%
RMB7163752.91 RMB7163752.91 100%
应付联营公司款:
深圳蛇口船舶燃料供应公司 RMB2197081.95 RMB2197081.95 30%
天津(蛇口)安达联营出租汽车有限公司 RMB5100000.00 5100000.00 70%
RMB7297081.95 RMB7297081.95 100%
附注6.待摊费用
待摊费用明细项目列示如下:
1992-12-31
电话初装荧费 48286.82
汽车保险费 481358.09
1993年报刊费 12179.54
汽车养路费 l321794.00
装修理 128082.94
城币增容费 42886.70
银行利息 700875.00
广告费 68751.04
服装费 127200.00
租金 33409.54
汽修费 143278.79
其他 155182.49
- RMB3263284.95
附注7.存货
存货明细项目列示如下:
1992-12-31 1991-12-31
原材料 RMB2380660.23 RMB894398.04
产成品 329806.16 350577.92
在产品 54317.71 202721.99
库存商品 2118109.61 186075.07
发出商品 63312.36 148664.56
汽车零配件 一 9594.39
物料 77939.57 172647.31
润滑料 65668.86 41950.44
燃料 542354.88 153742.68
低值易耗品 167320.45 116965.20
未完工程 853893.64 ---
委托加工材料 350651.09 ---
其他 --- 2742.50
RMB7578034.56 RMB2280080.10
附注8.待处理资产损失
待处理资产损失明细项目列示如下:
1992-12-31
诉讼事务费 RMB 19900.00
事故费 327115.59
积压待报废物资 375807.35
其他 (7543.51)
715279.43
附注9.长期投资
长期投资明细项目列示如下:
公司名称 投资权益比例 认缴出资额 实缴出资额
深圳黄舍台仓储实业有限公司 10% RMB2500000.00 RMB2500000.00
深圳蛇口轮船燃抖供应公司 50% 500000.00 500000.00
重庆旅游船有限公司 40% 200000.00 2000000.00
重庆安达客车投资有限公司 67% 2000000.00 1000000.00
杭州华智经济技术发展咨询公司 20% 40000.00 40000.00
珠海经济特区神驰实业股份有限公司 5% 2900000.00 1500000.00
北京市京西汽车驾驶学校合作投资 6500000.00 6519223.20
武汉蛇口安达联营汽车出租有限公司合作投资 1000000.00 1000000.00
天津(蛇口)安达联营出租汽车公司合作投资 l000000.00 1000000.00
RMB18440000.00 RMB16059223.20
附件:一九九三年度合并溢利预测表
单位:人民币元
营业收入 RMB205678300.00
减:营业成本 114077100.00
营业毛利 61601200.00
减:营业税金 6560200.00
营业费用 17094800.00
营业利润 37946200.00
加:投资利润 4660000.00
合作项目分成利润 5000000.00
利润总额 47606200.00
减:企业所得税 2097520.00
少数股权利润 4914700.00
税后利润 RMB40593980.00
深圳蛇口安达实业股份有限公司一九九三年合并溢利预测的基准与假设
一.基准:
本公司截至一九九三年十月三十一日止会计年度的除税及少数股东权益后但未计非经常性项目的合并溢利预测所依据的会计原则在各主要方面与本公司一般采用的会计原则符合一致。
二.假设
1.本公司遵循的我国的法律、法规、政策仍如现时状况而无重大改变;2.本公司所在深圳经济特区的社会经济环境无重大改变;3.本公司经营业务及其产品出口地区目前的政策、法律、经济及财政情况并无重大改变;4.本公司的生产运作不会受到原材料之严重短缺或成本变动的不利影响;5.未来之信贷利率、税率及汇率将在正常范围内变动;6.本公司新增之主要投资项目按计划在本年度内分批实施,正常营运;7.无其他人力不可搞拒因素造成的重大不利影响。
