深圳市蛇口安达实业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定名称:深圳市蛇口安达实业股份有限公司
公司英文名称:SHENZHENSHEKOUANDAINDUSTRYCO.,LTD
公司名称缩写:ANDA
2、公司法定代表人:周祺芳
3、公司董事会秘书:朱元明
联系地址:深圳市蛇口公园路4号青少年活动中心B座三楼
电话:(0755) 6683888 -676859927
传真:(0755) 6858636
4、公司注册地址:深圳市蛇口公园路4号青少年活动中心B座三楼
公司办公地址:深圳市蛇口公园路4号青少年活动中心B座三楼
邮政编码:518067
公司电子信箱:szanda@public.szptt.net.cn
5、公司年度报告备置地点:
深圳市蛇口公园路4号青少年活动中心B座三楼公司管理部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:深安达A
股票代码:0004
二、会计数据和业务数据摘要(合并报表)
(一)本年度利润总额及构成
利润总额 -82,650,911.50元
净利润 -79,521,734.48元
主营业务利润 19,109,447.26元
其他业务利润 3,555,281.05元
投资收益 -30,407,229.92元
营业外收支净额 -4,673,773.40元
经营活动产生的现金流量净额 9,286,150.97元
现金及现金等价物净增加额 -10,183,508.55元
(二)前三年主要会计数据和财务指标 单位:人民币元
项目 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
主营业务收入 120731223.83 338578109.37 333093143.43
净利润 -79521734.48 17781386.67 -98669484.89
总资产 396901490.29 601236457.77 658472517.27
股东权益 69917628.31 148994620.17 138460682.19
每股收益 -0.947 0.212 -1.180
每股净资产 0.833 1.774 1.649
调整后的每股净资产0.568 1.411 1.210
净资产收益率 113.74％ 11.93％ -71.26％
加权平均每股收益 -0.947 0.212 -1.180
加权平均净资产收益率-72.65％ 12.37％ ———
注:(1)上述1997年12月31日的数据系现在按“股份有限公司会计制度”对“以前年度损益”科目的核算规定重新核定的,与原1997年年度报告及年度报告摘要中相应数据有差异,请投资者注意。(2)由于合并报表范围的变化,本年度主营业务收入比上年有较大幅度的减少。
1、主要财务指标的计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数加权平均计算的净资产收益率公式=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
2、因本年度总股本未发生变化,加权平均计算的每股收益与摊薄计算值相同。
(三)股东权益变动情况
项目 股本 资本公积金 盈余公积(公益)金 外币折算差额
未分配利润 合计
期初数 83976684 132264048.09 6723337.25 -408283.85
-73561165.32 148994620.17
本期增加 --- 85500.00 --- 359242.62
--- 444742.62
本期减少 --- --- --- ---
79521734.48 79521734.48
期末数 83976684 132349548.09 6723337.25 -49041.23
-153082899.80 69917628.31
变化原因 --- 捐赠 --- 折算汇率不同
年度亏损 ---
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份 38082256 0 0 0 0 38082256
1、发起人股份
其中:
境内法人持有股份 38082256 0 0 0 0 38082256
2、募集法人股 4237200 0 0 0 0 4237200
尚未流通股份合计 42319456 0 0 0 0 42319456
二、已流通股份
1、境内上市的人 41657228 0 0 0 0 41657228
民币普通股
已流通股份合计41657228 0 0 0 0 41657228
三、股份总数 83976684 0 0 0 0 83976684
(二)股东情况介绍
1、股东数量
截止1998年12月31日,公司股东总数量为20,251户,其中:法人股东数量:7户,个人股东数量:20,244户。
2、主要股东持股情况
股东名称 1997年末持股数 占总股份比例
(1)招商局蛇口工业区有限公司 31863151 37.94％
(2)蛇口招商港务股份有限公司 6219105 7.40％
(3)天骥投资基金 1650000 1.96％
(4)深圳招商石化有限公司 887700 1.06％
(5)中国平安保险股份有限公司 825000 0.98％
(6)深圳华强实业股份有限公司 825000 0.98％
(7)候建萍 482400 0.57％
(8)潘兴军 350000 0.42％
(9)潘兴全 350000 0.42％
(10)郑启旭 304100 0.36％
关联股东之说明:
招商局蛇口工业区有限公司系蛇口招商港务股份有限公司和深圳蛇口招商石油化工实业有限公司的控股公司,分别持有上述两公司39.58％和75％股权。
3、持股10％以上的法人股东情况
股东名称:招商局蛇口工业区有限公司
法定代表人:张大春
招商局蛇口工业区有限公司系香港招商局集团(中资企业)全资子公司,注册资金人民币贰亿元,经营范围是:兴办并管理交通运输、工业制造、金融保险、对外贸易、房地产、邮电通讯、旅游、酒店和其他各类企业;组织管理蛇口工业区内的所属企业、联营企业、参资企业和外商投资企业;码头、仓储业务;水陆建筑工程和海上石油开发相关工程的总承包、组织施工及后勤服务;所属企业产品的销售和所需设备、原材料、零配件的供应和销售;国家有专项经营规定的按规定办理;举办商品展览、展销、体育比赛、文艺演出、有线电视业务;提供与上述业务有关的技术、经营、法律咨询和技术、信息服务。
该股东所持股份无质押或冻结情况。
4、报告期内控股股东的变更情况
报告期内控股股东无变更。
5、现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 年度内增减
周祺芳 董事长 0 0 0
刘云树 副董事长 0 0 0
过永鲁 董事 0 0 0
曾广义 董事 198 198 0
郑爱民 董事 0 0 0
姚远 董事 0 0 0
吴振勤 董事 0 0 0
文重萍 董事 0 0 0
张新强 董事副总经理 0 0 0
黄宝魁 监事会主席 0 0 0
尚明 监事 0 0 0
成伟 监事 0 0 0
陈海舟 副总经理 0 0 0
陈金水 总会计师 0 0 0
杨树绘 总经理助理 0 0 0
王保华 副总经济师 0 0 0
四、年度股东大会简介
(一)股东大会情况
公司第九次股东大会于1998年5月6日上午在深圳蛇口招港大厦4楼召开,出席会议的股东5人,代表股份41,444,956股,占公司总股本83,976,684股的49.53％。会议审议并投票表决通过了以下议案:
1、批准《1997年度董事会工作报告》;
2、批准《1997年度财务审计报告》;
3、批准《1997年度监事会工作报告》;
4、批准《1997年度不进行分红派息的议案》;
5、批准《1998年度经营计划的议案》;
6、批准《改选部分董事的议案》;
7、批准《修改公司章程的议案》;
8、批准《聘请1998年度审计工作会计师和财务顾问的议案》;
9、批准《对董事会授权的议案》。
该次股东大会决议公告于1998年5月7日在《证券时报》上披露。
(二)现任董事、监事基本情况
1、基本情况
姓名 职务 性别 年龄任期 年度报酬
周祺芳 董事长 男 55岁一年(至99年5月) 0
刘云树 副董事长 男 34岁二年(至99年5月) 0
曾广义 董事 男 58岁三年(至99年5月) 0
过永鲁 董事 男 52岁三年(至99年5月) 0
姚远 董事 男 40岁二年(至99年5月) 0
郑爱民 董事 男 33岁三年(至99年5月) 0
吴振勤 董事 女 40岁一年(至99年5月) 0
文重萍 董事 男 49岁一年(至99年5月) 0
张新强 董事副总经理 男 41岁一年(至99年5月) 8.5万元
黄宝魁 监事会主席 男 56岁三年(至99年5月) 0
尚明 监事 女 34岁三年(至99年5月) 0
成伟 监事(职工监事)男 36岁一年(至99年5月) 4.71万元
2、报告期离任的董事、监事姓名及离任原因
姓名 职务 离任原因
范建雄 董事长 工作变动提出辞职
王正德 董事 工作变动提出辞职
陈立华 董事 工作变动提出辞职
杭天 董事 工作变动提出辞职
付金铃 监事 退休
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会会议的重要决议内容
(1)1998年1月20日,董事会鉴于公司负责人刘云树先生工作已变动,决定免去其担任的公司副总经理(主持工作)职务,同时任命张新强先生为公司副总经理,主持公司日常工作。
(2)1998年3月5日,董事会作出决议,聘请杨树绘先生任公司总经理助理、王保华先生任公司副总经济师。
(3)公司第三届董事会第六次会议于1998年3月25日在蛇口招港大厦8楼安达公司总部召开,会议听取并审议通过了公司《1997年度总经理工作报告》、《1997年度财务报告》、《1998年度综合计划》、《1997年度不进行分红派息的议案》,鉴于公司95年、96年度经营亏损数额较大,97年盈利尚不能弥补全部亏损,根据《公司法》有关公司亏损未弥补之前不得进行利润分配的规定,公司在本年度不作利润分配,也不实施资本公积金转增资本。此外,会议还审议并通过公司《1997年年度报告》、《1997年年度报告摘要》以及按《上市公司章程指引》修改的公司章程;向股东大会推荐由周祺芳先生、吴振勤女士、张新强先生、文重萍先生接替范建雄先生、王正德先生、杭天先生、陈立华先生出任公司董事会董事;决定召开公司第九次股东大会。
(4)公司第三届董事会第七次会议于1998年5月6日在蛇口招港大厦8楼安达公司总部召开,会议推举周祺芳先生担任公司董事长、刘云树先生担任副董事长。
(5)公司第三届董事会第八次会议于1998年8月4日在蛇口招港大厦8楼安达公司总部召开,会议听取并审议通过了公司《1998年上半年工作报告》、《1998年上半年财务报告》以及公司《1998年度中期报告》。此外,会议还听取了公司经营班子对清理公司部分投资项目和呆滞资产的初步意见。
(6)为保证公司经营计划的完成和经营活动的顺利开展,公司董事会于1998年8月12日作出决议,同意公司可根据经营资金需要对外融资、为股东单位及下属全资公司、控股参资企业以及相互担保企业提供担保。每次对外融资金额在折合人民币3000万元以内,另保持招商银行原有的1000万美元规模;每次担保金额在折合人民币2000万元以内。涉及对外融资及担保的有关文件,董事会授权公司副总经理张新强(主持工作)签署。该决议有效期自1998年8月12日至1999年8月12日。
(7)根据股东大会授权并从公司长远利益考虑,公司董事会于1998年10月16日作出决议,将所持蛇口船务运输有限公司75％股份全部转让给宁波海运股份有限公司,有关转让手续和工商变更登记现已全部办理完毕。此次转让,公司共损失人民币3,167万元。
(8)1998年10月19日,公司第三届董事会召开临时会议,听取公司经营班子汇报公司近期有关经营情况。
(9)董事会于1998年12月25日作出决议,将公司注册地址由原深圳市蛇口港湾一路招港大厦8楼变更为深圳市蛇口公园路4号青少年活动中心B座3楼。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
1998年1月20日,董事会作出决议,免去刘云树担任的公司副总经理(主持工作)职务,同时任命张新强为公司副总经理,主持公司日常工作。
报告期内,无聘任或解聘公司董事会秘书的情况
3、对会计师事务所出具的有保留意见或解释性说明、无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明
蛇口中华会计师事务所对本公司1998年度会计报表进行了审计,并出具了无保留意见的审计报告。
(二)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经蛇口中华会计师事务所审计,本公司1998年度亏损79,521,734.48元,鉴于公司1998年度亏损较大,并根据《公司法》和公司章程中有关亏损弥补前不得分配利润的规定,公司董事会决定本次不进行利润分配,也不实施公积金转赠股本。以上分配预案须经本公司第十次股东大会审议通过。
(三)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股方案的实施情况
由于公司1997年度利润尚不能弥补以前年度亏损,根据公司第九次股东大会审议通过的《1997年度利润不进行分红派息的议案》,报告期内公司未进行利润分配,也未实施公积金转增股本。
报告期内公司无配股情况。
六、监事会报告
(一)报告期内,监事会针对公司运作动态,先后召开了三次会议。
1、1998年8月3日,召开公司第三届监事会第五次会议,就公司1998年中期报告进行讨论,并予以认可。
2、1998年9月27日,召开公司第三届监事会第六次会议,就公司经营现状及发展方向进行讨论,并向董事会及公司提出有关建议。
3、1998年10月15日,召开公司第三届监事会第七次会议,听取公司有关蛇口船务运输有限公司情况汇报,并就公司转让其所持蛇口船务运输有限公司75％股权事宜进行讨论。监事会一致同意公司所提出的转让方案。
(二)对会计师事务所出具的有保留意见或解释性说明、无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明
蛇口中华会计师事务所对本公司1998年度会计报表进行了审计,并出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)公司报告期经营情况
1、公司主营业务情况
本公司主要经营国内和粤港两地陆上货物运输、城市出租车客运、船舶燃料供应以及相关产业。1998年度,由于受金融风暴的负面影响,整个宏观经营环境不理想,境内外运输市场的竞争日趋恶化,货运市场大幅滑坡、运价不断下降,运输主业营运毛利率有所下降,对公司主营业务经营及提高利润构成较大影响。面对诸多不利因素,公司及时采取对策,一方面努力增加运输业务量以减少因运价下降带来的机会损失,另一方面严格加强内部管理,积极推行规范与监控工作,并把“用降低成本费用来弥补因市场变化产生的负面影响,以保证收益的持续增长”作为全年经营管理的重点工作。通过增加运输业务量,细化成本核算,减少成本支出,控制管理费用,努力降低财务费用等手段,最终将外部经营环境的负面影响和不利因素减少到最低程度,取得积极实效。
陆上货运业务:根据货运市场变化情况,调整运输车辆配置,并在以
优质服务留住老客户的同时,积极拓展新客户,取得一定效果。境内和境外(香港)业务量分别比1997年增长10.46％和6.18％,确保公司在境内和境外(香港)运输市场运价分别较1997年平均下降8％和15％情况下,运输总收入仍基本与1997年持平,未出现大的滑坡。
客运业务:客运业务经营稳定,投资收益较好,是本公司利润的重要来源。
1998年公司通过更新车辆22辆、加强内部管理、减少成本支出,主营业务利润呈稳步增长。
在狠抓业务拓展的同时,公司通过加强内部管理,努力压缩管理成本和财务费用,成效显著。其中,陆上货物运输燃料、轮胎、修理、行杂等四大变动费用与1997年度相比,在货运总量增加的情况下,境内运输变动费用基本持平,境外(香港)运输变动费用减少15.71％;财务费用在1997年度已大幅下降情况下,1998年又在1997年基础上下降53.98％。此外,公司加紧盘活存量资产及资金的回收力度,取得实效,全年共回收、变现资金1,472万元。
由于公司在1998年下半年对一些亏损企业和呆滞资产进行了全面清理,对有关潜在损失进行了合理处置并改变部分会计政策,致使公司1998年度出现较大亏损。
其中,转让蛇口船务公司75％股权共损失人民币3,167万元;清理以前年度潜亏、缩短营运车辆折旧及摊销年限等共减少当期利润人民币7,844万元。
2、公司财务状况及经营情况
本报告期末,公司总资产为39,690万元,比年初的60,124万元减少33.99％;负债总额(含少数股权)为32,698万元,比年初的余额45,224万元减少27.70％,主要是合并报表范围发生变化所致;股东权益为6,992万元,比年初的14,899万元减少53.07％,主要是本年度亏损所致;主营业务利润比上年度减少5,850万元,主要是合并报表范围发生变化所致;净利润比上年度减少9,730万元,其主要原因是清理以前年度潜亏、缩短折旧及摊销年限、转让蛇口船务公司股权所致。
3、在经营中出现的问题和困难及解决方案
(1)运输行业竞争激烈。尽管深圳港口集装箱吞吐量总体上大幅上升,但外地运输公司大量涌入,运力的增加远远超过箱量的增加,并带入相当多不平等竞争因素,加剧了市场竞争。此外,竞争手段逐步趋向低层次,现行体制很难适应,运量难以大的提高。
(2)运输市场的恶性竞争导致运价不断下降,经营毛利率普遍降低,对公司运输主业提高利润构成较大影响;
(3)公司负债率仍居高不下。
针对上述问题,公司董事会和行政领导班子决心通过合理配置内部有效资源,引进管理制度和业务创新机制,力求进一步扩大运输业务量、降低经营成本和增强公司整体竞争力。此外,通过继续盘活资产、平抑财务费用,加快各项资金回笼,进一步改善公司财务状况;通过积极寻找新的发展机遇,寻求新的利润增长点。
(二)公司投资情况
至本报告期末,公司长期投资额为4,023万元,比上一年度减少1,872万元,减少幅度为31.76％,变化的原因主要是长期投资溢价摊销及计提长期投资减值准备等所致。
1998年4月,公司与天美百达(亚洲)有限公司(英国TibbettBritten公司在新加坡设立的投资公司)合资成立了深圳天白安达物流有限公司,该公司为中外合资企业,注册资金25万美元,从事公路货运及相关的物流管理和信息咨询,本公司投资6.25万美元,占25％股份(中外合资企业可先取得营业执照,然后在一规定时间内再实际注入资金,故本公司实际于1999年1月注资)。该公司成立以来,业务开展刚起步,尚未盈利,但由于该公司优先使用本公司运输车辆,固定为本公司货运业务提供了10台车的长期稳定货源,且价格理想。两项相抵,本公司仍有收益顺差。
(三)新年度的业务发展计划
1999年,公司将努力贯彻执行董事会确立的经营方针,重点做好以下工作:
(1)合理配置内部有效资源,引进管理制度和业务创新机制,力求进一步扩大运输业务量、降低经营成本和增强公司整体竞争力。
(2)寻求扩展客运业务优质资产规模的契机,扩大稳定利润来源。
(3)盘活存量资产,扩大融资渠道,进一步降低财务费用,改善财务状况。
(4)积极捕捉新的发展战机。
八、重大事项
(一)报告期重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(2)本公司在1997年年度报告及1998年度中期报告中揭示的关于安达公司胜诉上海轮胎橡胶(集团)公司房地产开发经营公司返回投资款纠纷一案(该案涉及标的人民币1,057.5万元),目前已收回920万元,其中1998年度收回820万元。
(3)本公司在1997年年度报告及1998年度中期报告中揭示的关于安达控股公司招商局建瑞运输有限公司胜诉香港昌兴车行拖欠430万港元业务款一案,公司在本年度已向香港高等法院申请对昌兴车行强制实行破产,变卖其资产偿还。香港高等法院接纳申请,并对昌兴车行强制实行破产,但因昌兴车行已严重资不抵债,无法偿还上述拖欠款。现经招商局建瑞运输有限公司董事会同意,已将该业务款作为坏帐于1998年度全部核销。
2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程
报告期内,公司董事会根据股东大会授权并从公司长远利益考虑,于1998年10月16日作出决议,将所持蛇口船务运输有限公司75％股份全部转让给宁波海运股份有限公司(详细公告刊登在1998年12月17日《证券时报》上),深圳市外资局已于1998年12月31日审核批准,有关工商变更登记手续也已全部办理完毕。该次转让,公司共损失人民币3,167万元,占1998年度公司处理资产损失总额的29.16％,占1998年度公司亏损总额的39.83％。
3、重大关联交易事项
(1)与存在控股关系的本公司股东的关联交易:
截止1998年12月31日,本公司第一大股东招商局蛇口工业区有限公司为本公司提供短期借款40,949,131.00元,占本公司贷款余额的18.59％;本公司应收招商局蛇口工业区有限公司其他应收款10,068,580.78元,占本公司其他应收款余额的12.65％。
(2)与不存在控股关系的关联交易:
截止1998年12月31日,达峰公司(招商局蛇口工业区有限公司的子公司)为本公司提供短期借款2,408,357.03元,占本公司贷款余额的1.09％;本公司应收达峰公司其他应收款6,938,600.00元,占本公司其他应收款余额的8.72％;应收深圳市蛇口船舶燃料运输供应有限公司(本公司参资企业)其他应收款697,051.12元,占本公司其他应收款余额的0.88％。
4、逾期未收回的委托存款
公司尚无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5、聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
1998年5月6日公司第九次股东大会通过决议,继续聘请蛇口中华会计师事务所为本公司1998年度审计工作会计师和财务顾问。本报告期内,公司未有改聘、解聘会计师事务所情况。
6、其他重大合同
(1)本报告期内,公司按所持股份比例,分次签署了为深圳平南铁路有限公司贷款担保合计人民币636.5万元的合同。
(2)本报告期内,公司控股75％的安达客运公司以37块深圳出租车牌为抵押,向银行贷款500万元人民币,抵押期为一年。
7、公司报告期内更改名称或股票简称情况
本报告期内,公司未有更改名称或股票简称情况。
(二)或有事项
1、本公司子公司--珠海经济特区深达实业投资发展公司,于1994年7月27日通过经济特区城市信用合作社东平营业部将10,000,000.00人民币元放款给珠海新世界房产开发有限公司,截止1998年12月31日,该款项本金尚未收回。本年度该子公司将以前收取之利息计1,950,000.00人民币元冲减本金,并根据法释[1997]8号最高人民法院《关于审理存单纠纷案件的若干规定》的条款按未收回之本金余额计提60％坏帐准备。
2、本公司下属公司--深圳安达投资发展有限公司于1995年9月21日,就1993年7月29日从深圳市国达房地产公司以1,062,750.00人民币元认购荔园新村两套商品房,而该公司一直未予办理购房手续之事项,向深圳市罗湖区人民法院提出诉讼。法院调解:深圳市国达房地产公司须于1995年12月15日前退还全部购房款1,062,750.00人民币元及利息100,000.00人民币元。截止1997年12月31日,本公司收回退款100,000.00人民币元,并于1997年7月7日,双方签署《执行和解协议》,协议约定荔园新村两套商品房仍抵押给本公司,一旦找到买家并交割,则以房款抵债。但截止1998年12月31日,该等房产仍未卖出。
(三)期后重大事项
1、1999年2月11日,公司董事会聘请刘云树先生为公司总经理,任期三年。
2、1999年3月31日,公司与深圳市中贸源实业发展有限公司签署了股权转让合同,公司以人民币300万元的价格将所持深圳市蛇口船舶燃料运输供应有限公司50％股权全部转让给深圳市中贸源实业发展有限公司,有关转让手续尚未办理。该次转让,本公司无损失,略有收益。
(四)计算机2000年问题对公司的影响
由于现阶段本公司对计算机系统的应用仅限于文字处理以及财务管理等方面,而且现有财务管理软件本身已具备对2000年问题的防范能力,故计算机2000年问题对公司基本无影响,也不会因此而增加相关的费用。
九、财务报告
蛇中财审报字(1999)第138号
审计报告
深圳市蛇口安达实业股份有限公司全体股东:
我所接受委托,对贵公司一九九八年十二月三十一日的公司及合并资产负债表及一九九八年度公司及合并利润表、利润分配表和公司及合并现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其补充规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年十二月三十一日的公司及合并财务状况及一九九八年度公司及合并经营成果和现金流量。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
蛇口中华会计师事务所 中国注册会计师 郭小明
中国 深圳 蛇口 中国注册会计师 章为纲
一九九九年二月五日
会计报表附注
一、公司简介
本公司系经深圳市人民政府以深府办[1989]1049号文批准,在原招商局蛇口工业区汽车运输公司基础上改组设立的股份有限公司。企业法人营业执照注册号为蛇企法字00113号。经营范围为:主营汽车货运、旅客运输、兼营汽车修理、零售汽车配件。
一九九二年二月二十八日,经深圳市人民政府以深府内口复(1992) 015号文批准,本公司由原“蛇口安达运输股份有限公司”变更为现名。经营范围在原基础上增加:食品、饮料、针纺织品、电子产品、日用百货、五金交电、机电设备、仪器仪表、化工原料、建筑材料、车船零配件的批发与零售;货物仓储、船舶维修;经营各类广告业务。
一九九零年成立股份有限公司以来,经相关证券主管部门批准,数次向本公司股东分红配股;截至一九九五年八月三十一日止,本公司实收股本由76,342,500.00人民币元增至83,976,684.00人民币元。
二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度:
执行财政部<<股份有限公司会计制度>>。
2.会计年度:
以公历1月1日起至12月31日止为会计年度。
3.记帐本位币:
以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则:
以权责发生制为记帐基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法:
对发生的外币经营业务采用当月一日的市场汇价折合为人民币入帐,季度末对货币性项目中外币余额按季度末市场汇价调整,由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。其中与购建固定资产等直接有关的汇兑损益,在资产尚未交付使用前,计入购建资产的价值。
6.外币会计报表的折算方法:
资产负债表中各项目采用年末市场汇价中间价换算为人民币金额;利润表中各项目采用全年加权平均市场汇价中间价换算为人民币金额;利润分配表中“利润总额”项目以同期利润表中“利润总额”项目的人民币金额反映,“年初未分配利润”项目以上年“未分配利润”项目的人民币金额反映,“所得税”“已付股利”项目以年末市场汇价中间价换算为人民币金额,“未分配利润”项目以同期资产负债表项目中“未分配利润”项目的人民币金额反映,由于采用不同汇率换算而发生的差额在利润分配表中“年初未分配利润”后增列“货币换算差额”项目予以反映。
7.合并会计报表的编制方法:
本公司合并会计报表系根据财政部制定的《合并会计报表暂行规定》和财会工字(96)2号《关于合并报表范围请示的复函》等文件的规定适当编制的。既:以公司本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据,合并各项目数额编制而成的,合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销,少数股东权益单独计列。
8.现金等价物的确定标准:
指本公司所持有的期限短(从购买日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资。
9.坏帐核算方法:
A.坏帐确认原则:
a.因债务人破产或死亡,以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项;
b.因债务人逾期未能履行偿债义务且有充分证据表明不能收回,经董事会批准核销的款
项;
B.坏帐核算采用备抵法;按年末应收款项(扣除关联公司往来)的1％及估计未来期限不能收回的应收款项提取坏帐准备。
10.存货核算方法:
A.存货的分类为:原材料、产成品、低值易耗品、库存商品;
B.各项存货取得时按实际成本计价。存货发出的实际成本按加权平均法计算确定;低值易耗品在领用时一次性摊销。
11.短期投资核算方法:
短期投资按实际成本计价。股票和债券投资,按照已宣告发放的现金股利和利息计算当期收益,其他短期投资按权责发生制计算当期应计损益。
短期投资跌价准备的计提方法为:当12月31日的股票收市价低于购入成本价时,按两者差额计提短期投资跌价准备。
12.长期投资核算方法:
长期股权投资:
A.公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
B.对占被投资单位有表决权资本总额20％以下的长期投资采用成本法核算;对占被投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％)的长期投资采用权益法核算,并对占被投资单位有表决权资本总额50％以上的长期投资在期末编制合并会计报表。
C.股权投资差额按六年逐年分期进行摊销。
D.决算日,长期投资按可回收金额持续低于成本的差额计提减值准备,长期投资减值损失计入当期损益类帐项。
13.固定资产核算方法:
固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在2,000.00人民币元以上的实物资产,本公司固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产的类别、原价、规定使用年限、预计残值率(原价的5％)确定其年分类折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 40年 2.375％
运输设备*
货运车辆 6年 15.833％
的士车辆 8年 11.875％
办公用车 6年 15.833％
机器设备 14年 6.786％
维修设备 8年 11.875％
电子及其他设备 8年 11.875％
融资租入运输设备** 5年 18.000％
*按国家有关汽车报废标准并结合本公司实际情况,本年度运输设备折旧年限变更。**系指深圳安达客运有限公司向深圳发展银行和中国新技术创业投资公司融资租入营运车辆,折旧采用直线法平均计算,并按融资租入固定资产原价,融资年限和估计残值率(原价的10％)确定年折旧率。
14.在建工程:
在建工程按实际成本法计价,在建工程完工并交付使用(或竣工验收)时,确认为固定资产,并截止利息资本化。
15.无形资产核算方法:
A.土地使用权:
a.一九九一年十二月十八日,本公司与珠海市红旗华侨实业总公司签订《土地使用权出让和房地产开发合同书》。根据合同规定,本公司受让珠海红旗区两幅面积38,729.05平方米的土地使用权,此两块土地已完成三通一平,具备开发条件,后续未再投入。
b.一九九二年一月十八日,本公司与珠海市平沙管理区签订《关于兴建商业住宅(别墅)合同书》。根据合同规定,本公司受让珠海市北水工业区总面积20,000平方米的土地使用权。经珠海市规划国土局西区分局批准,该幅土地可延期至一九九七年七月十八日开发,截止一九九八年十二月三十一日该幅土地尚未开发。
B.车牌营运专有权:
系指深圳安达客运有限公司向深圳市运输局购买小汽车出租营运车牌之价款。根据《深圳经济特区出租小汽车管理条例》的有关规定,车牌营运专有权的摊销期自一九九五年五月一日起由原三十年改为五十年。
C.融资租入无形资产:
系根据深圳安达客运有限公司与深圳发展银行于一九九二年六月二十六日签订的《租赁合同》规定所购入的小汽车出租营运车牌之价款。根据《深圳经济特区出租小汽车管理条例》的有关规定,该融资租入车牌营运专有权的摊销期亦自一九九五年五月一日起由三十年改为五十年。
16.开办费的核算方法:
系指本公司之子公司在开办期间所发生的费用,该费用自开办期截止之日起分五年摊销。
17.长期待摊费用的核算方法:
租入固定资产改良支出,系指本公司及子公司租入房屋所发生之装修费,该费用按租赁期限摊销。
18.收入确认原则:
A.商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
B.提供劳务,按照完工百分比法确认相关的劳务收入。提供的劳务合同在同一年度开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
C.出租车之承包押金,按出租合同约定期间分期转入期间收益。
19.所得税的会计处理方法:
采用应付税款法。
20.会计政策、会计估计变更对会计报表的影响:
(1)本年度根据《股份有限公司会计制度》的规定,股权投资借方差额由原三十年摊销变更为按六年摊销,是项变更减少本年利润计7,876,517.21人民币元;
(2)本年度运输车辆之折旧年限由原十年缩短至六年(其中的士车缩短至八年),是项会计估计的变更导致减少本年利润27,109,990.72人民币元;
(3)本年度根据《股份有限公司会计制度》的规定,增加“短期投资跌价准备”及“长期投资减值准备”的计提,是项会计政策的变更,导致本年利润减少4,678,933.62人民币元;
(4)本年度本公司对估计未来不能收回的应收款项提取了坏帐准备,是项准备的计提减少本年利润计8,276,315.54人民币元。
上述会计政策、会计估计的变更业经本公司董事会批准。
三、税项:
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下:
税项 计税基础 税率
增值税 商品、产品销售收入 17％
修理劳务收入 6％
营业税 运输收入 3％
服务收入 5％
工程收入 3％
城市维护建设税 营业税额(或已交增值税额) 1％
所得税 应纳税所得额 15％
四、控股子公司及合营企业:
一、本公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围:
被控股子公司及 法定 本公司 是否
合营企业全称 代表人 注册资本 注册地 拥有权益 主营业务 合并
(一)全资附属公司:
1.深圳蛇口安达商务贸易有限公司
陈金水 RMB5,000,000.00 深圳市 100％ 商务贸易 是
2.珠海经济特区深达实业投资发展公司
陈海舟 RMB10,000,000.00 珠海市 100％ 生产销售 是
电子、机械、仪器、
电子计算机、针纺织品等
3.珠海市平沙安达实业投资有限公司
吴云民 RMB6,000,000.00 珠海市 100％ 汽车货运、是
客运、仓储、
联运代理业务
4.海南安达实业发展有限公司
吴云民 RMB1,000,000.00 海口市 100％ 商务贸易 是
5.深圳市安达国际储运有限公司*
刘云树 RMB10,550,000.00 深圳市 100％ 承办海陆 是
运输及国际
货物运输的代理业务
6.深圳市衢达货运服务代理有限公司*
刘云树 RMB1,060,000.00 深圳市 100％ 承办海陆 是
空联运代理
7.深圳市安达投资发展有限公司*
王保华 RMB21,100,000.00 深圳市 100％ 兴办各类 是
实业
8.深圳市安达广告装璜有限公司*
陈海舟 RMB5,280,000.00 深圳市 100％ 设计制作 是
代理国内各类广告业务
发布车辆、轮船等广告业务
9.招商局建瑞运输有限公司
陈海舟 HKD8,000,000.00 香港地区 100％ 货物运输 是
租赁车辆
*该等公司业已规范变更为有限公司,但考虑未有集团外投资者参与,故仍视为100％之子公司。
(二)子公司及合营公司:
1.深圳安达集装箱运输有限公司
杨树绘 USD5,000,000.00 深圳市 75％ 集装箱及 是
公路货运和代理
2.深圳安达货运有限公司
陈海舟 USD5,000,000.00 深圳市 75％ 公路货运 是
和代理
3.深圳安达客运有限公司
王仪 HKD5,000,000.00 深圳市 75％ 公路旅客 是
运输
4.深圳安达通电讯有限公司
陈海舟 HKD5,000,000.00 深圳市 75％ 生产开发 是
计算机应用产品
5.深圳蛇口交通科技实业有限公司*
徐向荣 RMB11,000,000.00 深圳市 90％ 开发销售 否
新型交通安全产品
6.深圳蛇口安龙投资发展有限公司
过永鲁 RMB10,000,000.00 深圳市 98.75％ 投资兴办 是
各类实业 7.深圳蛇口船舶燃料运输供应有限公司
杨向阳 RMB5,000,000.00 深圳市 50％ 为港口船 否
舶供油、供水
*该公司目前已停业,未纳入本年度合并报表范围。
二、本年度合并范围发生的变动:
(1)据董事会决议,本公司已于本年度将持有之蛇口船务运输有限公司股权全部转让给宁波海运股份有限公司;
(2)据董事会决议,本公司拟将持有的深圳蛇口船舶燃料运输供应有限公司50％的股权转让给深圳市中贸源实业发展有限公司,故深圳蛇口船舶燃料运输供应有限公司未纳入是次合并范围;
(3)深圳安达美印务有限公司已于一九九八年十一月被注销,故未纳入是次合并范围。
五、合并会计报表主要项目注释
1.短期投资
年初数 年末数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 RMB10177179.84 RMB— RMB8406115.02 RMB1348293.43
债券投资 5100.00 — — —
其他投资 15000000.00 — — —
合计 RMB25182279.84 RMB— RMB8406115.02 RMB1348293.43
2.应收帐款
(1)帐龄分析
年初数 年末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 RMB32727000.57 79.47％ RMB18616413.47 80.63％
1—2年 5367443.94 13.03％ 1026442.05 4.44％
2—3年 3086233.31 7.50％ 3447155.77 14.93％
合计 RMB41180677.82 100％ RMB23090011.29 100％
(2)无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(3)应收帐款一九九八年余额较上年减少43.93％系由按坏帐政策处理了部分坏帐及合并范围变化等原因引起。
3.预付帐款
(1)帐龄分析
年初数 年末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 RMB1296446.75 45.72％ RMB1375409.18 62.78％
1—2年 20000.00 0.71％ — ＿
2—3年 703700.22 24.82％ — —
3年以上 815440.00 28.75％ 815440.00 37.22％
合计 RMB2835586.97 100％ RMB2190849.18 100％
(2)无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
4.其他应收款
(1)帐龄分析
年初数 年末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 RMB49622061.27 59.71％ RMB51063834.33 64.15％
1—2年 12279061.93 14.78％ 6545087.07 8.22％
2—3年 9054301.65 10.90％ 5683005.71 7.14％
3年以上 12144684.76 14.61％ 16308739.83 20.49％
合计 RMB83100109.61 100％ RMB79600666.94 100％
持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款之明细资料在附注六4中披露。
占其他应收款总额10％以上的非关联往来款项:
欠款单位欠款金额欠款原因
宁波海运股份有限公司RMB13,297,425.30船务转让之应收款
5.长期投资
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股票投资 RMB27806588.01 RMB— RMB2165300.00 RMB25641288.01
其他投资 31148176.88 3197051.12* 16423781.37 17921446.63
合计 58954764.89 3197051.12 18589081.3 43562734.64
减:长期投资 — 3330640.19 — 3330640.19
减值准备
长期投资净额
RMB58954764.89 RMB(133589.07) RMB18589081.37 RMB40232094.45
*本年度深圳蛇口船舶燃料运输供应有限公司未纳入合并范围而产生。
其中:(1)其他股权投资
被投资项目名称 投资年限 投资金额 本年权益调整
累计权益调整 其他调整 年末余额 占被投资项目比例
深圳平南铁路有限公司 50年 RMB9140000.00 RMB—
RMB— RMB(60000.00) RMB9080000.00 4.40％
广州华星汽车有限公司 10年 1065823.48 —
— — 1065823.48 5％
珠海经济特区神弛实业股份有限公司 — 2900000.00 —
— — 2900000.00 4.67％
安达威投资顾问有限公司 15年 300000.00 —
— (300,000.00) — —
武汉班敦乐园有限公司 15年 2155000.00 (33,823.00)
(2,121,177.00) — — 48％
安发建材实业有限公司 5年 500000.00 —
2165302.70 (2165302.70)* 500000.00 50％
深圳金冠达电子有限公司 15年 4311967.65 —
(4179860.38) (132107.27) — —
深圳蛇口船舶燃料运输供应有限公司 20年 2500000.00 697051.12
— — 3197051.12 50％
深圳蛇口交通科技实业有限公司 — 7700000.00 —
(7700000.00) — — —
RMB30572791.13 RMB663228.12 RMB(11835734.68) RMB(2657409.97) RMB16742874.60
*本年度收到股利。
注:无实际投资比例与注册资本比例不一致的情况。
(2)股票投资
投资金额
股份 占被投资公
被投资公司名称 类别 司股权比例 股数 初始投资额
年末金额 年末市价 备注
重庆高科技产业开发区 法人股 0.29％ 500000股RMB803000.00
建设股份有限公司 RMB803000.00 RMB—
鞍山市第三产业(兰色 法人股 0.96％ 500000股 1003000.00
集团)股份有限公司 1003000.00 —
深圳三九胃泰股份有限 法人股 0.35％ 300000股 900000.00
公司 900000.00 — * 陕西百隆(集团)有限公司法人股 — 1430000股 2165300.00
— —
欧亚集团股份有限公司 法人股 1.08％ 1100000股 2750000.00
2750000.00 9075000.00
成都蛇口泰山实业股份 法人股 — 1300000股 3640000.00
有限公司 3640000.00 — *
云南恒丰集团股份有限 法人股 3.60％ 3000000股 4200000.00
公司 4200000.00 —
深圳半岛投资基金公司 发起人 1.34％ 1386100个 1815791.00
基金单位
1815791.00 2065289.00
珠海经济特区恒通置业 法人股 — 24000股 101082.90
股份有限公司 101082.90 —
南京中央商场股份有限 法人股 — 110000股 604577.34
公司 604577.34 —
成都蜀都大厦股份有限 法人股 0.05％ 96800股 550660.50
公司 550660.50 791824.00
海南国邦企业股份有限 法人股 — 39200股 117600.00
公司 117600.00 —
贵阳中天实业股份有限 法人股 1.92％ 1892000股 2207576.27
公司 2207576.27 16555000.00
武汉六渡桥股份有限公司法人股 0.60％ 420000股 600000.00
600000.00 5968200.00
武汉道博实业股份有限 法人股 1.26％ 1200000股 2200000.00
公司 2200000.00 16212000.00
琼海万泉温泉旅游开发 法人股 0.77％ 1000000股 1300000.00
股份有限公司 1300000.00 —
北京鸿运置业股份有限 法人股 0.07％ 100000股 200000.00
公司 200000.00 — *
深圳笔架山娱乐有限 法人股 — 8张 700000.00 公司会员证 700000.00 —
镇江大鹏集团股份有限 法人股 0.28％ 100000股 148000.00
公司 148000.00 — *
山东景芝酒业股份有限 法人股 1.45％ 1300000股 1800000.00 公司 1800000.00 —
RMB RMB
25641288.01 27806588.01
*已作长期投资减值准备。
(3)股权投资差额
被投资项目名称 摊销期限 股权投资差额 以前年度摊销
本年摊销 本年转出 累计摊销 年末余额
收购招商局建瑞运输 6年 RMB10164184.00 RMB1569371.60
有限公司之溢价 RMB7971520.73 RMB— RMB9540892.33 RMB623291.67
收购广东广通运输有限 6年 957237.75 —
公司之溢价 401957.39 — 401967.39 555280.36
收购蛇口船务运输有限 — 1689125.00 337824.72
之溢价 — 1351300.28* 337,824.72 —
合计 RMB12810546.75 RMB1907196.32
RMB8373478.12 RMB1351300.28 RMB10280674.44 RMB1178572.03
*本年度出让蛇口船务运输有限公司全部股权,故相应收购时产生之溢价亦同步转销。
6.固定资产及其累计折旧
年初数 本年增加 本年减少 年末数
固定资产原价:
房屋及建筑物
RMB39048599.56 RMB1752819.95 RMB103755.49 RMB40697,664.02
运输船舶
86423123.20 — 86423123.20 —
运输设备
179410026.13 14227718.76 19320301.12 174,317,443.77
机器设备
897671.66 8150.00 5192.00 900629.66
维修设备
372734.92 — — 372734.92
电子及其他设备
8056975.06 280649.70 2360563.76 5977061.00
融资租入运输设备
19453359.60 — 10634676.03 8818683.57
小计
333662490.13 16269338.41 118847611.60 231084216.94
累计折旧:
房屋及建筑物
5079796.21 982141.49 952.41 6060985.29
运输船舶
30432096.96 — 30432096.96 —
运输设备
65666368.08 46521558.32 10256588.36 101931338.04
机器设备
169370.01 103676.64 4986.86 268059.79
维修设备
122253.77 23572.80 — 145826.57
电子及其他设备
4795168.52 772211.98 1130486.30 4436894.20
融资租入运输设备
7315987.62 4162475.74 4854906.21 6623557.15
小计
113581041.17 RMB52565636.97 RMB46680017.10 119466661.04
固定资产净值
RMB220081448.96 RMB111617555.90
(1)固定资产原值一九九八年余额较上年减少30.74％,主要系由于合并范围变化引起。
(2)本年减少数含本年度未纳入合并范围的子公司年初固定资产原值及累计折旧金额。
(3)本年固定资产增加中含从在建工程中转入的金额1,770,317.00人民币元。
(4)部分融资租入运输设备已于本年内到期,转入自有运输设备。
7.在建工程
实际支出
工程名称 预算数 年初数 本年增加 本年转出 年末数
RMB RMB RMB RMB RMB
资金来源 工程进度
福州国贸广场1749759.00 1749759.00 — 1749759.00 —
商铺购楼款 自有资金 100％
其他 20558.00 — 20558.00 —
自有资金 100％
小计 RMB RMB RMB RMB
1770317.00 — 1770317.00 —
8.无形资产
项目名称 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
土地使用权
RMB33269032.63 RMB33269032.63 RMB— RMB— RMB33269032.63
车牌营运专有权
47548576.80 43358067.28 200000.00 91449.42 42643217.86
融资租入车牌营运
10854423.20 9445156.22 — 199548.58 9245607.64
专营权
RMB91672032.63 RMB86072256.13 RMB200000.00 RMB1114398.00
RMB85,157,858.13
年末余额中有价值计7500000.00人民币元之深圳市出租小汽车营运牌照专有权已向中国光大银行深圳分行蛇口支行抵押,取得5000000.00人民币元一年期贷款。
9.长期待摊费用
项目名称 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
固定资产改良支出
RMB2061026.10 RMB595040.34 RMB2328623.21* RMB327443.23
其他 183800.00 91735.53 189603.14 85932.39
合计
RMB2244826.10 RMB686775.87 RMB2518226.35 RMB413375.62
*本年度深圳安达客运有限公司提前终止办公用房租赁合约,故发生之装修费一次摊销完毕。
10.短期借款
年初数 年末数
借款类别 原币 折合人民币 原币 折合人民币
银行借款
其中:抵押
RMB3400000.00 RMB3400000.00 RMB5000000.00 RMB5000000.00
担保
USD12500000.00 103497500.00 USD12200000.00 101000140.00
HKD12300000.00 13142550.00 HKD10300000.00 10998340.00
RMB25500000.00 25500000.00 RMB47000000.00 47000000.00
145540050.00 163998480.00
非银行金融机构借款
其中:担保
USD3000000.00 24839400.00
其他单位借款
其中:担保
USD2100000.00 17387580.00 USD420910.05 3484588.03
HKD28269000.00 30206380.00 HKD17000000.00 18152600.00
RMB21000000.00 21000000.00 RMB30511942.97 30511942.97
— — JPY24540000.00 1735425.93
抵押
USD 690910.05 5720597.03 — —
RMB5000000.00 5000000.00 RMB 2408357.03 2408357.03
104153957.03 56292913.96
RMB249694007.03 RMB220291393.96
（接上表）
借款类别 借款期限 月利率
银行借款
其中:抵押 一年内 7.623‰
担保 一年内 7.125‰-9.167‰
一年内 9.167‰-10.5‰
一年内 7.26‰-8.993‰
非银行金融机构借款
其中:担保
其他单位借款
其中:担保 一年内 9‰-15‰
一年内 7.5‰-10.83‰
一年内 7.43‰-10‰
一年内 浮动
抵押 一年内 9.167‰
11.长期借款
年初数 年末数
借款类别 原币 折合人民币 原币 折合人民币
银行借款
其中:担保
3-5年 USD2200000.00 RMB18215560.00 USD— RMB—
其他单位借款
2-3年 166816.25 1381210.17 — —
1250449.89 10353475.06 — —
3-5年 HKD 359417.00 383893.30 HKD— —
RMB30334138.53 RMB—
（接上表）
借款类别 借款期限 年利率
银行借款
其中:担保
3-5年 1995.10-1999.10 浮动
其他单位借款
2-3年 1995.01-1998.01 浮动
1995.07-1998.07 浮动
3-5年 1996.11-2000.11 浮动
本年长期借款期末数为0,主要系提前还款所致。
12.主营业务收入及成本
营业收入 营业成本
行业 1997 1998 1997 1998
RMB RMB RMB RMB
运输业务119956007.54 110073527.08 73024759.19 92664978.70
工业 1815105.73 5157229.99 786080.14 4057200.81
商业 173575157.71 — 154021852.46 —
服务业 40470810.04 5366466.76 29291162.53 1244423.78
其他 2761028.35 134000.00 — 7370.00
RMB RMB RMB RMB
合计 338578109.37 120731223.83 257123854.32 97973973.29
（接上表）
营业毛利
行业 1997 1998
RMB RMB
运输业务 46931248.35 17408548.38
工业 1029025.59 1100029.18
商业 19553305.25 —
服务业 11179647.51 4122042.98
其他 2761028.35 126630.00
RMB RMB
合计 81454255.05 2275250.54
由于合并范围的变化,本年度主营业务毛利比上年减少了41.23％。
13.其他业务利润
类别 收入 成本 税金 利润
车牌出租
RMB3550682.01 RMB1337339.12 RMB361655.56 RMB1851687.33
代理收入
7405122.76 5932338.74 — 1472784.02
其他
242228.44 223.93 11194.81 230809.70
合计
RMB11198033.21 RMB7269901.79 RMB372850.37 RMB3555281.05
14.投资收益
类别 1997年度 1998年度
股票投资收益 RMB25482708.56 RMB19634965.64
债权投资收益 — 918.00
非控股公司分配来的利润 18872915.90 —
年末调整的被投资公司 235885.13 663228.12
所有者权益净增(减)
股权投资差额摊销 (338,806.13) (8,373,478.12)
投资损失 — (39,002,223.37)*
长期投资减值准备 — (3,330,640.19)
合计 RMB44252703.46 RMB(30,407,229.92)
*本年度转让蛇口船务运输有限公司股权损失计31,667,041.17人民币元。
15.营业外收入
主要明细项目 1997年度 1998年度
处理固定资产净收益 RMB1097099.23 RMB 614618.36
地产地销产品增值税销项税额转入256111.42 137908.90
罚款收入 80468.85 645945.22
赔款收入 2927.00 33016.24
毋须偿付之债务 291669.71 268738.59
其他 127285.74 198541.55
合计 RMB1855561.95 RMB 898768.86
16.营业外支出
主要明细项目 1997年度 1998年度
处理固定资产净损失 RMB14683994.83 RMB1678680.82
地产地销产品增值税进项税额转入 34903.40 41725.32
罚款支出 318216.03 399442.65
事故损失 588763.20 2448563.16
赔偿金 — 1888979.66
处理坏帐损失 19685.98 —
其他 695663.50 115150.65
合计 RMB16341226.94 RMB6572542.26
营业外支出一九九八年发生额比上年减少59.78％,系由于本年度处理固定资产净损失减少。
六、关联关系及交易
1.与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注四1列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
(1)存在控制关系的本公司股东
拥有本公司
企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主营业务
招商局蛇口工业区 深圳 20000万 37.94％ 兴办管理交通控股有限公司 运输、工业制
造、金融保险
对外贸易、房地产、邮电通讯、旅游、酒店和其他各类企业
（接上表）
企业名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
招商局蛇口工业区 控股 有限公司 张大春
有限公司
(2)不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本公司关系
达峰国际股份有限公司 存在控制关系的本公司股东的另一子公司
2.存在控制关系的关联公司方的注册资及其变化
本年存在控制关系的关联方的注册资本如附注四(1)及附注六(1)所述没有变化。
3.存在控制关系的关联公司方所持股份或权益及其变化
本年存在控制关系的关联方所持股份或权益如附注四(1)及附注六(1)所述没有变化。
4.关联方应收应付款项余额
金额 占各项目款项余额比例
项目 1997-12-31 1998-12-31 1997-12-31 1998-12-31
其他应收款:
招商局蛇口工业区 RMB— RMB10068580.78 — 12.65％
有限公司
达峰国际股份有限公司 — 6938600.00 — 8.72％
深圳市蛇口船舶燃料 — 697051.12 — 0.88％
运输有限公司
— 17704231.90 — 22.25％
短期借款:
招商局蛇口工业区 49826260.00 40949131.00 19.95％ 18.59％
有限公司
达峰国际股份有限公司 — 2408357.03 — 1.09％
RMB49826260.00 RMB43357488.03 19.95％ 19.68％
七、诉讼事项
本公司下属公司—珠海经济特区深达实业投资发展公司,于一九九四年七月十五日,在中国人民建设银行萍乡市分行存入10,000,000.00人民币元,定期一年,该行将此款贷给江西大有市场建筑开发有限公司。该笔存款于一九九五年七月到期后多次催讨未果,故本公司于一九九五年十二月二十六日向法院提起诉讼。一九九六年三月十五日经江西省高级人民法院判决:中国人民建设银行萍乡市分行应于一九九六年三月二十日前返还所欠本金8,800,000.00人民币元存款。截至一九九八年十二月三十一日止上述所欠本金仍未收回。目前此案正在中华人民共和国最高人民法院二审中。
八、或有事项
1.本公司子公司—珠海经济特区深达实业投资发展公司,于一九九四年七月二十七日通过珠海经济特区城市合作信用社东平营业部将10,000,000.00人民币元放款给珠海新世界房产开发有限公司,截止一九九八年十二月三十一日,该款项本金尚未收回。本年度该子公司将以前收取之利息计1,950,000.00人民币元冲减本金,并根据法释[1997]8号最高人民法院《关于审理存单纠纷案件的若干规定》的条款按未收回之本金余额计提60％坏帐准备。
2.本公司子公司—深圳安达投资发展有限公司于一九九五年九月二十一日,就一九九三年七月二十九日从深圳市国达房地产公司以1,062,750.00人民币元认购荔园新村两套商品房,而该公司一直未予办理购房手续之事项,向深圳市罗湖区人民法院提出诉讼。法院调解:深圳市国达房地产公司须于一九九五年十二月十五日前退还全部购房款1,062,750.00人民币元及利息100,000.00人民币元。截止一九九七年十二月三十一日,本公司收回退款100,000.00人民币元,双方并签署《执行和解协议》,协议约定荔园新村两套商品房仍抵押给本公司,一旦找到买家并交割,则以房款抵债。但截止一九九八年十二月三十一日,该等房产仍未卖出。
九、承诺事项
截至一九九八年十二月三十一日止,本公司无需披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
(一)资产负债表日后调整事项:
1.本公司子公司—深圳蛇口交通科技实业有限公司经该公司董事会决议拟于一九九九年度清算。签于该公司停业多年,已无获利及偿债能力,故经董事会批准本公司将对其之债权计4,377,750.38人民币元全额报损。
2.本公司子公司—蛇口船务运输有限公司于一九九八年度接受深圳市地方税务局对其一九九七年度纳税情况的检查,根据一九九九年二月九日税务局出具的初步意见,该公司需补交一九九七年度营业税计504,633.97人民币元,考虑到本公司对其股权已于一九九八年度转让,该部分补交税款应由本公司承担,故已作调整。
(二)资产负债表日后非调整事项:
1.本公司于一九九八年十二月九日与宁波海运股份有限公司签定《股权转让合同》,合同约定将本公司持有之蛇口船务运输有限公司之股权全部转让,截止一九九八年十二月三十一日,相关资产移交手续业已完成,有关工商变更手续尚在办理之中。
2.本公司于一九九九年三月三十一日与深圳市中贸源实业发展有限公司签订《股权转让合同书》,双方约定本公司将持有之深圳蛇口船舶燃料运输供应有限公司的股权全部转让给对方,有关产权变更手续正在办理之中。
3.本公司子公司—蛇口船务运输有限公司“ALKAID”轮之租家于一九九九年一月就该轮一九九六年中至一九九七年初的租金提出索赔,索赔金额为186,300.00美元;一九九九年二月,蛇口船务运输有限公司已就此事提起反索赔。鉴于该轮已于一九九七年六月出售,且本公司对蛇口船务运输有限公司之股权已于一九九八年度转让,故本公司将负担由此可能引发的各种费用或损失。
十一、上年对比数
根据《股份有限公司会计制度》的规定,对年初数的调整已作上年对比数的适当调整及重分类。
十、公司其他有关资料
(一)其他有关资料
1、公司首次注册登记时间:一九八六年五月五日
公司首次注册登记地点:深圳市蛇口
2、企业法人营业执照注册号码:19244196-9
3、税务登记号码:440305520420003
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称、地点:蛇口中华会计师事务所(深圳蛇口)
(二)备查文件
1、本公司备有下列文件供各位股东查阅:
载有董事长亲笔签署的1998年度报告原本;
载有法定代表人、总会计师、会计主管人员、亲笔签字盖章的财务报表;
载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签章的审计报告正文;
公司各类统计报表和原始记录;
公司章程。
2、有关备查文件存放于深圳蛇口公园路4号青少年活动中心B座三楼公司总部。
深圳市蛇口安达实业股份有限公司董事会
1999年4月24日
--------------------------------------------------------------
资产负债表（合并）
项 目 1998/12/31 1997/12/31
==============================================================
流动资产：
货币资金 50021160.42 60204668.97
短期投资 8406115.02 25182279.84
减：短期投资跌价准备 1348293.43 --
短期投资净额 7057821.59 25182279.84
应收帐款 23090011.29 41180677.82
减：坏帐准备 8851740.72 1229730.87
预付帐款 2190849.18 2835586.97
其他应收款 79600666.94 83100109.61
存货 1338545.27 5458144.95
待摊费用 2689432.69 3010792.70
待处理流动资产净损失 575130.93 8387354.90
流动资产合计 157711877.59 228129884.89
长期投资：
长期投资 43562734.64 58954764.89
减：长期投资减值准备 3330640.19 --
长期投资净额 40232094.45 58954764.89
其中：股权投资差额 1178572.03 10911120.43
固定资产原价 231084216.94 333662490.13
减：累计折旧 119466661.04 113581041.17
固定资产净值 111617555.90 220081448.96
在建工程 -- 1770317.00
固定资产清理 331604.46 69260.51
固定资产合计 111949160.36 221921026.47
无形资产及其他资产：
无形资产 85157858.13 86072256.13
开办费 1437124.14 3913699.29
长期待摊费用 413375.62 2244826.10
无形及其他资产合计 87008357.89 92230781.52
资产总计 396901490.29 601236457.77
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 220291393.96 249694007.03
应付帐款 5741315.14 35693285.72
预收帐款 11231434.57 11334880.04
应付工资 2130636.76
应付福利费 408313.38 819890.59
应付股利 494510.96 562026.30
应交税金 2317178.62 499364.32
其他应交款 1483.82 1779.53
其他应付款 40015455.58 64711489.30
预提费用 4059607.24 7373328.80
一年内到期的长期负债 230110.90 393446.38
流动负债合计 286921440.93 371083498.01
长期负债：
长期借款 30334138.53
长期应付款 1510172.72 3398148.56
长期负债合计 1510172.72 33732287.09
负债合计 288431613.65 404815785.10
少数股东权益 38552248.33 47426052.50
股东权益
股本 83976684.00 83976684.00
资本公积金 132349548.09 132264048.09
盈余公积金 6723337.25 6723337.25
其中：公益金 6723337.25 6723337.25
未分配利润 -153082899.80 -73561165.32
外币报表折算差额 -49041.23 -408283.85
股东权益合计 69917628.31 148994620.17
负债及股东权益合计 396901490.29 601236457.77
资产负债表（公司）
项 目 1998/12/31 1997/12/31
==============================================================
流动资产：
货币资金 8125349.01 24117843.03
短期投资 8237582.92 24869447.74
减：短期投资跌价准备 1348293.43 --
短期投资净额 6889289.49 24869447.74
应收帐款 3325877.28 98311.50
减：坏帐准备 420465.11 317219.78
预付帐款 -- 248423.05
其他应收款 40392151.69 19868424.92
存货 288085.41 595779.36
待摊费用 356470.15 224595.11
待处理流动资产净损失 24252.48 1896469.92
流动资产合计 58981010.40 71602074.85
长期投资：
长期投资 165055910.53 253183266.99
减：长期投资减值准备 915291.70 --
长期投资净额 164140618.83 253183266.99
其中：股权投资差额 -- --
固定资产原价 36165636.34 36173891.56
减：累计折旧 6669122.26 5632088.20
固定资产净值 29496514.08 30541803.36
在建工程 -- --
固定资产清理 16190.51 16190.51
固定资产合计 29512704.59 30557993.87
无形资产及其他资产：
无形资产 27295032.63 27289032.63
开办费 -- --
长期待摊费用 101102.39 -483727.40
无形及其他资产合计 27396135.02 26805305.23
资产总计 280030468.84 382148640.94
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 192555968.03 196997077.03
应付帐款 939232.18 569831.42
预收帐款 66022.67 --
应付工资 1878767.19 --
应付福利费 108187.19 159326.12
应付股利 -- --
应交税金 700018.12 794254.60
其他应交款 540.55 603.21
其他应付款 10054299.31 16295303.01
预提费用 3811267.59 6467489.66
一年内到期的长期负债 -- --
流动负债合计 210114302.83 221283885.05
长期负债：
长期借款 -- 11734685.23
长期应付款 -- --
长期负债合计 -- 11734685.23
负债合计 210114302.83 233018570.28
少数股东权益 -- --
股东权益
股本 83976684.00 83976684.00
资本公积金 132349548.09 132264048.09
盈余公积金 6723337.25 6723337.25
其中：公益金 6723337.25 6723337.25
未分配利润 -153133403.33 -73833998.68
外币报表折算差额 -- --
股东权益合计 69916166.01 149130070.66
负债及股东权益合计 280030468.84 382148640.94
利润表（合并）
项 目 1998/12/31 1997/12/31
==============================================================
一、主营业务收入 120731223.83 338578109.37
减：主营业务成本 97973973.29 257123854.32
主营业税金及附加 3647803.28 3847427.29
二、主营业务利润 19109447.26 77606827.76
加：其他业务利润 3555281.05 2572272.34
减：营业费用 281114.73 13329178.37
管理费用 50045960.71 37283129.11
财务费用 19354280.84 42053428.55
三、营业利润 -47016627.97 -12486635.93
加：投资收益 -30407229.92 44252703.46
营业外收入 1898768.86 1855561.95
减：营业外支出 6572542.26 16341226.91
分给外单位利润 553280.21 1384836.66
四、利润总额 -82650911.50 15895565.88
减：应交所得税 2100770.24 1246827.36
少数股东损益 -5229947.26 -3132648.15
五、净利润 -79521734.48 17781386.67
利润表（公司）
项 目 1998/12/31 1997/12/31
==============================================================
一、主营业务收入 4023644.52 4310650.81
减：主营业务成本 3354069.38 3376629.29
主营业税金及附加 9599.51 9234.79
二、主营业务利润 659975.63 524786.73
加：其他业务利润 230809.70 82681.66
减：营业费用 -- --
管理费用 9749119.07 7525704.37
财务费用 9026536.65 15271276.27
三、营业利润 -17884870.39 -22189512.25
加：投资收益 -61382724.00 29618042.98
营业外收入 11901.54 22460.40
减：营业外支出 43711.80 118791.94
分给外单位利润 -- 230000.00
四、利润总额 -79299404.65 7102199.19
减：应交所得税 -- --
少数股东损益 -- --
五、净利润 -79299404.65 7102199.19
利润分配表（合并）
项 目 1998/12/31 1997/12/31
==============================================================
一、净利润 -79521734.48 17781386.67
加：年初未分配利润 -73561165.32 -116790324.41
盈余公积转入 -- 25445635.28
货币换算差额 -- 2137.14
二、可供分配的利润 -153082899.80 -73561165.32
减：提取法定盈余公积 -- --
提取法定公益金 -- --
三、可供股东分配的利润 -153082899.80 -73561165.32
减：应付优先股股利 -- --
减：提取任意盈余公积金 -- --
应付普通股股利 -- --
四、未分配利润 -153082899.80 -73561165.32
利润分配表（公司）
项 目 1998/12/31 1997/12/31
==============================================================
一、净利润 -79299404.65 7102199.19
加：年初未分配利润 -73833998.68 -106381833.15
盈余公积转入 -- 25445635.28
货币换算差额 -- --
二、可供分配的利润 -153133403.33 -73833998.68
减：提取法定盈余公积 -- --
提取法定公益金 -- --
三、可供股东分配的利润 -153133403.33 -73833998.68
减：应付优先股股利 -- --
减：提取任意盈余公积金 -- --
应付普通股股利 -- --
四、未分配利润 -153133403.33 -73833998.68
现金流量表
项 目 1998/12/31
==============================================================
合并 公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 107746859.12 3972593.16
收取的租金 3550682.01 214200.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1284150.52 2242830.07
现金流入小计 112581691.65 6429623.23
购买商品、接受劳务支付的现金 45141421.38 2758450.96
经营租赁所支付的现金 2187681.35 37785.43
支付给职工以及为职工支付的现金 14946847.12 2854011.71
支付的增值税款 289498.43 --
支付的所得税款 1448677.51 --
支付的除增值税、所得税以外的其他税费4698461.98 460487.40
支付的其他与经营活动有关的现金 34582952.91 10383446.08
现金流出小计 103295540.68 16494181.58
经营活动产生的现金流量净额 9286150.97 -10064558.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 29351300.00 29351300.00
分得股利或利润所收到的现金 3236102.70 415830.00
取得债券利息收入所收到的现金 918.00 918.00
处置固定资产、无形资产和其他 1656735.96 --
长期资产所收到的现金
现金流入小计 34245056.66 29768048.00
购建固定资产、无形资产和其他 4637121.28 --
长期资产所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 22527183.76 8000000.00
现金流出小计 27164305.04 8000000.00
投资活动产生的现金流量净额 7080751.62 21768048.00
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 220291393.96 190147611.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2801137.56 8899267.81
现金流入小计 223092531.52 199046878.81
偿还债务所支付的现金 227846766.88 206323405.23
偿付利息所支付的现金 22211739.73 20411868.29
支付的其他与筹资活动有关的现金 43281.34 7547.06
现金流出小计 250101787.95 226742820.58
筹资活动产生的现金流量净额 -27009256.43 -27695941.77
四、汇率变动对现金的影响 458845.29 -41.90
五、现金及现金等价物净增加额 -10183508.55 -15992494.02
附注：
１、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -79521734.48 -79299404.65
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 31159115.37 3024743.53
固定资产折旧 47710730.76 1088148.32
预提费用的增加 -208941.25 113260.00
待摊费用的减少 -120000.99 -131875.04
无形资产及其他资产摊销 1114398.00 --
开办费摊销 2476575.15 --
长期待摊费用摊销 944281.84 --
处置固定资产、无形资产和 -614618.36 --
其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 1678680.82 --
财务费用和已资本化的借款费用19354280.84 9026536.65
投资损失（减收益） 30407229.92 61315542.31
存货的减少（减增加） 465539.23 307693.95
经营性应收项目的减少（减增加）-35773981.96 1337425.36
经营性应付项目的增加（减减少） -9785403.92 -6846628.78
经营活动产生的现金流量净额 9286150.97 -10064558.35
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 50021160.42 8125349.01
减：货币资金的期初余额 60204668.97 24117843.03
现金及现金等价物净增加额 -10183508.55 -15992494.02
