沙河实业股份有限公司
    独立董事对聘请公司 2013 年度财务审计机构
             及内控审计机构的独立意见


    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导

意见》、《上市公司治理准则》及《公司章程》的有关规定,我们

作为沙河实业股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事,对

公司第七届董事会第二十四次会议关于聘请公司 2013 年度财务

审计机构及内控审计机构进行了审议,在审阅相关议案资料后,

就公司聘请 2013 年度财务审计机构及内控审计机构发表如下独

立意见:

   1、公司原聘请的会计事务所中瑞岳华会计师事务所（特殊普
通合伙）与国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）实施合并，
合并后事务所名称为“瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）”。合
并后，原中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）的所有业务均
转移到瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）继续承办。
   鉴于上述情况，公司将聘请的2013年度财务审计机构和内控
审计机构由中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）改聘为瑞华
会计师事务所（特殊普通合伙）。
    2、经核查, 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券

业从业资格,具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力,

能够满足公司 2013 年财务报告审计及内部控制审计工作的要求,
能够独立对公司财务状况和内部控制状况进行审计。
    3、聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2013 年

度财务审计机构及内控审计机构的决策程序符合《公司法》、《证

券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关

规定，不会损害公司及公司股东的利益。

    因此,同意聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司

2013 年度财务审计机构，聘期一年，报酬人民币 38 万元；同意

聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2013 年度内控

审计机构，聘期一年，报酬人民币 16 万元。




       庞大同           范值清             张方亮




                                 二〇一三年十月二十八日