关于沙河实业股份有限公司
关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华审字【2017】48360002 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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关于沙河实业股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华审字【2017】48360002 号
沙河实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了沙河实业股份有限公司（以下简称“沙河股份公司”）
2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、
合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础
上，对后附的《上市公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、
国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露
汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是沙河股份公司管理层的责任，我们
的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计沙河实业股份有限公司 2016 年
度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方
面没有发现不一致。
为了更好地理解沙河实业股份有限公司 2016 年度关联方占用上市公司资金
情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供沙河实业股份有限公司 2016 年度年报披露之目的使用，不
得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一七年三月二十八日
附表
上市公司 2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：沙河实业股份有限公司 金额单位：人民币万元
2016年度占
2016年度占 2016年度偿 2016年末
占用方与上市公司 上市公司核算 2016年初占 用累计发生 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 用资金的利 还累计发生 占用资金 占用性质
的关联关系 的会计科目 用资金余额 金额（不含 原因
息（如有） 额 余额
利息）
非经营性占用
现大股东及其附属企业
非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
非经营性占用
前大股东及其附属企业
非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
2016年 度 往
2016年 度 往 2016年 度 偿
往来方与上市公司的 上市公司核算的 2016年 初 往 来累计发生 2016年 末 往 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 来资金的利 还累计发生 往来性质
关联关系 会计科目 来资金余额 金额（不含 来资金余额 原因
息（如有） 额
利息）
正常代建
深业沙河（集
控股股东 应收账款 3,721.23 3,721.23 、物业管 经营性往来
团）有限公司
理费
深业沙河（集
控股股东 预付账款 51.55 50.00 101.55 购房款 经营性往来
团）有限公司
深业沙河（集
大股东及其附属企业 控股股东 其他应收款 94.69 94.69 租房押金 经营性往来
团）有限公司
控股股东控制的法 物业管理
深圳沙河医院 应收账款 7.32 7.32 经营性往来
人 费
经营性往来
经营性往来
经营性往来
上市公司的子公司及其附属 非经营性往来
企业 非经营性往来
非经营性往来
关联自然人及其控制的法人
非经营性往来
非经营性往来
其他关联方及其附属企业
非经营性往来
总 计 —— —— —— 146.24 3,778.55 - 3,830.10 94.69 —— ——
董事长： 陈勇 总经理： 温毅 分管财务副总经理： 赖育明 财务经理： 黄讷新