华源实业（集团）股份有限公司1996年年度报告（摘要）
董事会谨将华源实业（集团）股份有限公司（以下简称“集团”、“本集团”、
“华源集团”）截至1996年12月31日止的年度报告（摘要）呈览。
一、近三年财务指标
（单位：人民币 下同）
1996年 增长率* 1995年度 1994年度
营业收入（万元） 31,344.11 -41.51％ 53,589.76 34,868.47
利润总额（万元） -5,147.45 ─ 2,188.92 2,953.68
税后利润（万元） -5,128.86 ─ 1,400.94 2,802.24
资产总额（万元） 58,435.25 -34.65％ 89,347.25 63,649.42
资产净值（万元） 18,830.03 -21,74％ 24,061.40 22,149.78
每股净资产（元/股） 2.10 021.79％ 2.68 3.09
每股收益（元） -0.57 ─ 0.16 0.39
每股红利（元） ─ ─ 0.08 0.35
股东权益比率（％） 32.23 19.68％ 26.93 34.80
净资产收益率（％） 027.32 ─ 5.82 13.16
*本集团1996年度因资产、负债、净资产和营业收入、 利润等项目均比上年度
有较大幅度的减少，其原因：一是1996 年度减少合并报表单位两个、 二是本集团
1996年度出现经营性亏损。
二、年度利润分配建议表
鉴于本集团1996年度因亏损已无利可分，董事会提议华源集团1996年度不派发
红股和股利。
三、业务回顾
（一）年度经营情况
1996年度，由于世界电脑软磁盘市场供求失衡的继续加剧，致使国内外几乎全
部电脑软磁盘生产三家出现严重亏损，半数以上处于停产状态。面临如此严峻的经
营形势，本董事会和集团经营班子团结协作，及时采取了一系列有效措施，主动关
停并转产了部分长期亏损的电脑软磁盘生产企业，同时对集团现有经营产品和业务
进行优化组合和重组调整，积极扶持的培植新的发展热点，实施资源的最优化配置，
这些措施在1996年度已经取得了阶段性成果，但是由于这次带全局性的调整需要相
对较长的时间才可能有预想的效益体现，故而本集团1996年度经济效益指标完成得
不理想，主营业务销售收入仅实现2.16亿元，比1995年同期减少31.43％， 全年亏
损达5,129万元。
1.审慎面对产品换代转型，主动关停并转了部分亏损企业，迅速转产其他 具
有发展前途的产品
华源集团认真对世界电脑软磁盘市场的发展趋势以及华集团自身的优劣势等主
客观因素进行分析研判，为迅速而准确地转移产品风险和投资风险，集团对一些长
期处于亏损状态的电脑软磁盘生产企业，采取果断措施迅速转其他具有发展前途的
产品，其中：万胜办公自化（深圳）有限公司转产可录入光盘驱动器以及计算机板
卡和输入设备等产品；上海资源电子有限公司转产高等级电子节能灯产品；将深圳
华源磁电有限公司与天津华源电子有限公司合并，组建以生产经营磁卡/IC 卡和系
列读卡机产品，并实施机卡一体化服务为主营业务的深圳华源金卡工程有限公司；
将已资不抵债的常州华源电子实业有限公司有条件地转让给合营他方进行清算处理；
将；杨州华源电子有限公司有条件地交由合营他方承经营；从而将产品在换型期可
能产生的损失控制在最低限度。
2.以销定产，维持电脑软磁盘产品的生产经营
报告期内，针对当前国际电脑软磁盘市场竞争激烈、销售价格在低水平徘徊、
以及原材料成本波动较大等不利局面，集团直属各电脑软磁盘生产企业在以销定的
前提下，积极致力于降低产品成本，以薄利多销战略来抵御电脑软磁盘行业现阶段
利润率水平相对低下的经营困难，谋求的合理的销售利润率。此外集团自1994年度
起开始开始筹建的、在全国首创的电脑软磁盘介质涂布项目在报告期内取得进展，
该项目的批量生产将有助于软磁盘产品生产成本的进一步降低。
1996年度华源集团共计生产电脑软磁盘1.20亿片，销售1.15亿片。
3.加速多元产品的开发，新产品股资效果初见端倪
华源集团经营产品多元化发展战略在1996年度颇有斩获，投资效果和发展前景
已初见端倪。与台湾BTC公司合作的CD-ROM驱动器生产项目已于1996年11 月份形成
批量生产能力；由天津化源电子有限公司独家开发成功的“MIC磁卡/IC卡自动回油
系统”的加油站已逾150个； 由上海资源电子有限公司独家开发生产的电子节能灯
已获得质量认证，并已开始批量生产；同时由华源系统内各单位开发生产的VCD 播
放机、高容量电池以及代理销售的各种电脑用配件、消耗品亦都表现出较出良好的
发展前景，从而彻底改变了华源产品过于单一的状况。
4.优化投资结构，分散投资风险，能源投资初战告捷
为保证集团业务长期稳定的发展，集团在切实抓好主营业务的同时， 还积极
参与能源项目的投资建设。华源集团所属深圳华源实业股资有限公司投资的江苏江
阴华源热电有限公司第一台机组已于1996年11月正式并网发电，该电厂虽然未能在
1996年度向华源集团提供业绩回报，但前景令人乐观。
5.房地产开发继续为集团提供稳定的投资回报
报告期内，本集团在北京投资开发的“龙苑别墅”项目承受住了首都物业市场
激烈竞争的压力，仍然为集团提供了稳定的投资回报。
（二）亏损原因分析
1996年度成为华源集团成立以来的第一亏损年度，这是大家都不愿意面对的。
在严峻的现实面前，华源集团董事会和经营管理班子客观分析了华源集团经营和发
展的内在因素和客观条件，果断采取措施，坚决关停了经营不景气的部分的电脑软
磁盘生产企业，实施产业调整和业务整顿，为今后几年华源集团的发展奠定基础。
分析华源集团1996年度的亏损，大致可以归集为下列三大因素：
首先，正如年度经营情况所阐述的情形，本集团经营之主干产品电脑软磁盘的
市场需求由于①计算机标准配置的改变；②激光媒体产品的应用；③网络技术的应
用等原因，致使电脑软磁盘产品价跌量减，市场销售极度疲弱，虽然本集团在电脑
软磁盘的生产、销售等诸方面具有传统优势，但也无法抵御国际市场软磁盘产品价
跌量减的双重压力，1996年度下降45％，仅这两项就直接影响华源集团产品销售收
入俞1.5亿元，减少产品销售毛利3,000万元。同时由于关停和撤销了部分企业、处
置了部分设备，使1996年度产生投资损失逾2,000万元。
其次，为改变华源集团产品和产业过于单一的状况，同时为培植和发展继电脑
软磁盘产品之后的新的主干产品，华源集团早在1993年就付诸实施了经营业务多元
化发展战略，但是由于华源集团在1994年以来的配股和筹资计划均因诸多原因而未
能如期实施，尤其是发行1亿元可转股债券的计划因故告吹，致使华源新产业、 新
产品的开发（如涂布介质开发项目、光盘开发项目）严重缺乏资金支持，新产品的
批量生产和规模经营一直难以付诸实施，从而出现原有产品回报逐年下降，新产品
投资效益难以体现，导致华源集团综合经济效益一直难有改观。加之于财务费用的
逐年增长，亦加剧了华源集团1996年度的亏损。
第三，近几年内华源集团投资设立的几间联营公司遇到了意想不到的经营困难；
其中：北京清华联合光盘技术有限公司开发生产的低倍速CD-ROM驱动器、光盘机、
多媒体影视产品制作等项目未能产生预期的投资回报。由于电脑软磁盘产吕经营困
难的日趋严竣，本集团投资开发的磁记录介质涂布项目只能经过技术改造转而同时
生产软磁盘卡产品，投资回收期延长，无法按预期产生投资回报。
四、股本及股东持股情况
1.股本结构（截至1996年12月31日止，股份单位为“股”，每股面值1.00元）
股份类别 年初数 本年增数 年末数 股本结构
尚未流通股数
发起人股 44,426.399 0 44,426.399 49.56％
可流通股份
内部职工股 388.000 +83,925* 471,925 0.53％
社会公众股 44,832.357 -83,925 44,748.426 49.91％
合 计 89,646.750 ─ 89,,646.750 100.00％
*内部职工股增加的原因是报告期内个别董事、 监事及高级管理人员在二级市
场购入部分华源流通股份所致。现该部分股份已全部被冻结，转变成不能流通的内
部职工股份。
2.前十大股东持股情况
序号 持股股东名称 持股数量 占总股本比例
1 香港资源电子科技有限公司 27,321,975 30.48％
2 深圳经济特区发展（集团）公司10,119,187 11.29％
3 电子工业部第三十三研究所 6,985,237 7.79％
4 深圳经济特区发展财务公司 615,000 0.69％
5 南方证券番禺分公司 548,860 0.61％
6 刘培勤（西安） 299,675 0.33％
7 朱镇州（深圳） 238,100 0.27％
8 汕头证券公司 190,001 0.21％
9 张金龙（浙江） 159,500 0.18％
10 广东龙马公司 134,675 0.15％
五、董事、监事及高级管理人员变更及持股情况
1.董事、监事及高级管理人员变更情况
（１）根据华源集团第五次股东例大会通过之议案，陈玉明、朱秋侠接替张西
甫、瞿四美任华源集团第二届董事会董事；瞿世俊接替崔绍棠担任华源集团第二届
监事会监事。
（２）华源集团第二届董事会第三次会议接受王紫翰辞去华源集团总裁职务的
请求，并决定由董事长张建强兼任华源集团总裁。
（３）根据华源集团第二届董事会第三次会议的授权，任命沈有学为华源集团
代理总裁，任命谈耘为华源集团财务部总经理；免去陈昌鸿的华源集团副总裁职务、
免去罗毅的华源集团财务总监职务。
（４）根据拟提请审议通过的《华源集团（集团）股份有限公司章程》的规定
和精简效能的原则，以及部分发起人股东的要求，华源集团第二届董事会第四次会
议提议华源集团第二届董事会由十二人减至由九人组成，王声福、王紫翰、卢国贤、
刘文伯、朱秋侠、李伟强、陈昌鸿、董承举退出第二届董会，增补沈有学、段小光、
汤学义、金文平、刘泰康为华源集团第二届董事会候任董事。本次董事调整议案尚
待华源集团第六次股东例会确认。
（５）根据第二届监事会首席监事杨林元因年事已高而请辞第二届监事会首席
监事的请求和发起人股东的提议，杨林元退出第二监事会，增补刘文伯的为第二届
监事会监事，并建议由刘文伯担任第二届监事会首席监事。本监事调整方案尚待第
六次股东例会确认。
2.董事、监事及高级管理人员持股情况（截至1996年21月31日止）
姓 名 职 务 持股数 年度内增减
张建强 董事长 121,875股 0股
陈玉明 副董事长 0股 0股
张维建 执行董事 62,500股 0股
沈有学 候任执行董事 0股 0股
段小光 候任执行董事 0股 0股
汤学义 候任董事 0股 0股
唐天云 董事 45,050股 0股
金文平 候任董事 0股 0股
刘泰康 候任董事 0股 0股
瞿世俊 监事 0股 0股
沈国瑾 监事 0股 0股
刘文伯 候任监事 65,750股 0股
谈 耘 财务部总经理 0股 0股
合 计 295,175股* 0股
*董事、监事和高级管理人员持股总数较实际统计之股份减少176,750股，系离
任董、监事和高级管理人员持有的、目前尚未流通的原分配内部职工以及其送配售
股份。
六、重要事项
1.1995年度分红派息
经华源集团第五次股东例会审议通过并报有关主管机关批准，本集团在1996年
8月1日按第10股派送现金0.80元的比例向全体华源股东派发1995年度股息。
2.修改华源集团章程
经华源集团第五次股东例会审议通过，并经深圳市证券管理办公室批准，华源
集团第四次修订《华源实业（集团）股份有限公司章程》。此次修改主要针对原章
程中已不反映现时情况或不合规范之处，对集团名称、股本总额以及股东例会通知
日期等进行了调整和修正。
3.调减房地产项目股权
为了优化产业结构，降低投次风险，报告期内本集团将北京龙源房地产开发有
限公司26％股权转让予香港资源集团有限公司，转让后本集团仍持有北京龙源房地
产开发有限公司25％股权。
4.重大诉讼事项
（１）“万胜”商标诉讼案
华源集团于 1996 年 8 月 12 日向深圳市中级人民法院提起诉讼， 状告日本
"Maxell"牌电脑软磁盘中国地区经销商（香港万胜亚洲有限公司）和代理商（香港
怡东电脑有限公司）侵犯华源集团早在1992年4月30日获准注册的“万胜”专用权，
此案已由深圳市中级人民法院正式受理。（深圳市中级人民法院已于1997年4月 11
日一审判决我方胜诉，判决：①被告立即停止在电脑软磁盘广告中使用“万胜”注
册商标；②被告于判决生效之日起二十日内在《计算机世界》向华源集团就侵权行
为公开赔礼道歉；③被告向华源集团赔偿侵权获利人民币311,31万元，于判决生效
之日起三十日内向我方支付完毕； ④被告承担本案诉讼费和评估费计人民币 120
,010.00元。）
（２）除上述（１）之上，本集团在报告期内无其他任何重大诉讼、仲裁事项
发生。
七、子公司与关联企业
公司名称 注册地 权益比例 主营业务
（一）全资附属公司
深圳华源科技发展有限公司 深圳市 100％ 经营磁记录产品
深圳万胜办公自动化有限公司 深圳市 100％ 经营办公自动化
富源办公自动化有限公司 深圳市 100％ 经营磁记录产品
深圳华源磁记录技术有限公司 深圳市 100％ 经营磁记录材料
CHY（国际）有限公司 香 港 100％ 经营磁记录产品
美国CHY有限公司 美 国 100％ 经营磁记录产品
（二）联营公司
深圳华源磁电有限公司 深圳市 75％ 经营电脑及外围设备
天津华源电子实业有限公司 天津市 75％ 经营磁卡机产品
深圳华源实业投资有限公司 深圳市 65％ 投资基础设施及实业
深圳同济制药有限公司 深圳市 65％ 经营药品制造业
深圳华匀磁电有限公司 深圳市 60％ 经营磁记录产品
北京维斯特多媒有限公司 北京市 60％ 经营影视制作产品
北京清华联合光盘技术有限公司 北京市 51％ 经营计算机用光盘产品
上海资源电子有限公司 上海市 51％ 经营磁记录产品
鄂州华源电子有限公司 鄂州市 51％ 经营磁盘及相关设备
美国GYS有限公司 美 国 51％ 经营磁记录产品
江阴华源热电有限公司 江阴市 40％ 经营供热、供电业务
深圳华源新力科技发展有限公司 深圳市 30％ 经营多媒体电子产品
扬州华源电子有限公司 扬州市 36％ 经营软磁盘及零部件
北京龙源房地产开发有限公司 北京市 25％ 开发商品房及物业管理
邯郸美迪塑料制品有限公司 邯郸市 25％ 经营PVC产品
八、业务展望
基于对当前集团经营状况和市场环境的研判，董事会确定1997年度华源集团经
营管理和业务拓展的基本思路与原则是：以华源集团为核心，广泛与国内外同行同
结盟，实施以产品经营与股权经营并举、以国内加工生产和国际购销及规模为主要
内容的新发展战略，加速推进集团华发展和集约化经营，实施第二次创业，力争尽
早实现扭亏为盈。我们的口号是，面对现实，正视自我，励精图治，再造辉煌。
1.继续发展具有传统优势的高科技产业
工业生产将以CD-ROM驱动器、电子节能灯、磁卡/IC卡加油机、磁卡、 电脑软
磁盘为主导产品，进一步花大务气挖掘潜力、改进工艺、降低成本，确保管理优势
和资产质量优势。特别是3.5英寸软磁盘，要在索尼和万胜品牌的基础上， 创造自
已新的竞争优势，争取在产品品质、经营效益和发展空间方面再上一个新的台阶。
初步规划各主导产品的年度生产计划为CD-ROM驱动器50万台，电子节能灯50万只，
磁卡/IC卡加油机装机1,500台，磁卡2,000万张，电脑软磁盘1亿片，并根据市场需
求随时调整生产计划，以确保主营工业产品经营目标的实现。
2.强化资产和股权经营，盘活存量资产
由于华源集团原主营产品（电脑软磁盘）的市场已呈现分化趋势，造成了华源
集团现有存量资产中磁记录产品生产设备在未来几年中需作大量的更新。为减少损
失，以将集团现有电脑软磁盘生产企业的股权对外实施交换，寻求换回质量较高、
变现能力较强的优质股权，从而达成盘活存量资产之目的，另外试图将能源项目、
房地产项目的股权迅速套现，以加强发展中的主导产品的开发和规模经营。
3.进一步估化集团投资结构，推动资产与业务重组
针对华源集团1996年度经营亏损的情况，集团将在1997年度积极寻找和制定最
佳方案，进行企业重组、整合，进一步盘活集团存量资产，集中人力，物力和财力
发展优质、高效和有潜质的主导产业，提高整体盈利水平。
4.建立全国性的资讯产品连锁销售体系
在1997年度，本集团将重点对所属之华源连锁销售网络进行资本和业务重组，
适当吸收国际资本加盟，重点在北京、上海、广州、成都、深圳设立大区销售中心，
力图以此为基础将华源连锁销售网络发展成为一个具有较强经济实力和竞争能力的
专事资讯产品经营的跨国性的连锁销售机构。
5.强化企业内部管理，深入挖掘企业内部潜力
利用现代企业管理的理论和方法，认真从企业内控管理包括投资决策、生产经
营、品质临控、财务运筹、行政管理待诸方面加强管理，深入挖掘企业内部潜力，
压缩不必要的费用支出，走内延式扩大再生产的道路。
虽然华源集团出现了有史以来的第一个亏损年度，但是董事会对华源集团在未
来一至二年内的发展还是有信心的，并坚信随着国家宏观经济形势的趋于稳定和集
团产业结构的逐步完善，华源集团将通过强化经营管理、拓宽投资渠道、开发生产
新的适销对路的产品等方式，力争在一至二年内实现集团的扭亏增盈。
九、集团资料
1.集团名称：华源实业（集团）股份有限公司
英文名称：HUAYUAN INDUSTRIAL （GROUP）co.,LTD.
法人代表：张建强
2.注册地址：中国深圳市罗湖区布心路华源大夏
邮政编码：518019
电话：0755-5512111
传真：0755-5514704
3.股票上市机构：深圳证券交易所
股票简称：深华源A
股票代码：0014
4.会计师事务所：蛇口中华会计师事务所
律师事务所：深圳市安泰经济律师事务所
5.股证事务代表：唐天云、肖玲
联系地址：深圳市罗湖区布心路华源大厦二楼
电话：0755-5516137
6.有关集团资料置于集团证券部，以备查阅。每月8日为股东待日。
藉此机会，董事会地集团全体员工的热忱奉献，对全体股东和各界人士的高度
信任和大力支持深表谢忱！
华源实业（集团）股份有限公司董事会
1997年4月30日
审 计 报 告
蛇中财审报字（1997）第157号
华源实业（集团）股份有限公司全体股东：
我所接受委托，审计了后附的贵公司及其附属公司和联营公司（以下统称“贵
集团”）1996年12月31日的合并资产负债表及1996年度的合并利润及利润分配表和
合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表
发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过
程中，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。惟纳入贵集团合并会
计报表和按权益法调整的部分联营公司（详见合并会计报表附注37）之会计报表系
由其他会计师事务所审计。
贵公司全资附属公司－－深圳华源科技发展有限公司对所属各地区非法人销售
分支机构实行独立经营、自负盈亏的特许经营制度，其会计报表未纳入贵集团1996
年度合并会计报表。
我所认为，除上述问题造成的影响以外，上述合并会计报表符合《企业会计准
则》及《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面，公允地反映了
贵集团1996年12月31日的财务状况和1996年度的经营成果和资金变动情况，会计处
理方法的选用符合一贯性原则。
蛇口中华会计师事务所 中国注册会计师 陈惠珠
中国注册会计师 乐之立
外勤结束日：1997年3月28日
报告签发日：1997年4月24日
华源实业（集团）股份有限公司
合并会计报表附注
1996年度
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
附注1.公司设立说明
本公司系经深圳市人民政府1991年11月31日以深府办复（1991）968号文批准，
在原中外合资经营企业──深圳华源磁电有限公司基础上改组设立的股份制公司，
原名为“深圳华源实业股份有限公司”，经国家工商行政管理局批准更名为现名。
企业法人执照为：工商外企合粤深字第100827号。经营范围：磁记录产品及其配件、
封套塑料、无纺布、片基、电蕊料、五金件、电子计算机磁带、打印设备、办公自
动化设备和文具用品、电子计算机技术服务等。
附注3.主要会计政策
1.会计制度：
本公司执行中华人民共和国财政部《股份制试点企业制度》。
2.会计期间：
本公司以及1月1日至12月31日止为会计年度。
3.合并会计报表的编制方法：合计会计报表除内部往来、内部销售收入及销售
成本相互抵销，母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中
母公司所持有的份额相互抵销，固定资产、存货中由于内部交易所产生的未实现内
部利润予以扣除外，其余项目均逐一合并，对子公司中属于少数股东权益部分，在
合并资产负债表中增加“少数股东权益”项目，在合并利润及利润分配表中增加“
少数股东损益”项目予以单独列示。
4.记帐原则和计价基础：
本公司以权责发生制为记帐原则，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币折算方法：
本公司及其全资附属公司、拥有50％以上股权的联营公司分别采用以人民币、
港币、其他外币为记帐本位币，发生的非本位币业务采用市场汇价折算为本单位币
记帐，年末货币性项目中非本位币余额，按年末市场汇价进行调整，由此产生的汇
况损益已计入当年度损益。
对以港币、其他外币为记帐本位币的，在编制折合人民币会计报表时，资产负
债表、利润及利润分配表所有项目均按年末市场汇价折合为人民币金额。
6.坏帐准备：
本公司按应收债权余额（扣除应收关联公司款外）的1％计提坏帐准备
7.存货：
本公司存货均以实际成本核算，发出存货的成本按加权平均法计算确定。
8.长期投资：
本公司对股权投资和联营投资按投资比例分别采用成本法（持有20％以下股权
的）和权益法（持有20％以上股权）核算。
本公司对子公司及联营公司权益性资本投资数额与子公司及联营公司所有者权
益总额中本公司所押有的份额抵销时发生的差额在“合并价差”中列示。
9.税项：
本位置纳的主要税种及税率列示如下：
税 项 税率
（１）增值税
出口产品销售收入 零
深圳特区产品地产地销收入 免
产品内销收入 17％
商品销售收入 17％
（２）企业所得税*
深圳市 15％
上海市闵行经济开发区 15％
国内其他地区 33％
香港地区 16.5％
（３）营业税 5％
* A.经深圳市税务局（1994）116号文批准， 本公司全附属公司富源办公自动
化产品（深圳）有限公司企业所得税从1994年起享受二免三减的优惠，本年度系第
三个盈利年度，减半征收企业所得税。
B.本公司联营公司天津华源电子公司实业有限公司企业所得税享受二免三减
的优惠政策，本年度系第一个盈利年度，免征企业所得税。
C.本公司及其他全部附属和联营公司本年度亏损，未作企业所得税纳准备。
附注4.短期投资
投资项目 1996-12-31
债券投资 RMB 1,000.00
附注5.应收帐款
帐龄 1996-12-31
1年以内 RMB 82,452,046.08
1-2年 15,512,432.37
2-3年 948,340.47
3年以上 817,340.47
RMB 99,730,132.61
附注10.长期投资
投 资 金 额
占被投资公司
被投资公司名称 注册资本比例 原 币 折合人民币
深圳同济制药有限公司 65％ RMB 505,803.20 RMB 505,803.20
常州华源电子实业有限公司 51％ USD 750,000.00 12,128,103.26
USD 678,550.00
扬州华源电子有限公司 36％ RMB 6,788,463.52 6,788,463.52
广东华源（惠州）电力有限公司 32.5％ RMB 300,000.00 300,000.00
深圳华源新力科技发展有限公司 36％ RMB 2,100,000.00 2,100,000.00
无锡华源热电有限公司 29.25％ RMB 1,200,000.00 1,200,000.00
江阴华源热电有限公司 26％ RMB 20,000,000.00 20,000,000.00
宜兴华源热电有限公司 25.35％ RMB 1,200,000.00 1,200,000.00
邯禅美迪塑料制品有限公司 25％ RMB 1,417,017.65 1,417,017.65
北京龙源房地产开发有限公司 25％ RMB 18,935,806.93 18,935,806.93
香港百雅有限公司 16％ HKD 11,600,000.00 12,434,0404.00
北京隆源实业股份有限公司 2.47％ RMB 1,432,500.00 1,432,500.00
前锋电子有限公司（50万股）
法人股 RMB 1,000,000.00 1,000,000.00
RMB 79,441,794.56 RMB(3,897,389.17)
本年度 以前年度 本 年 度
被投资公司名称 权益法调整 权益法调整 调整后金额
深圳同济制药有限公司 RMB─ RMB ─ RMB 505,803.20
常州华源电子实业有限公司 （2,826,495.31） （5,811,485.06） 3,490,122.89
扬州华源电子有限公司 （1,024,986.63） （669,727.47） 5,093,749.42
广东华源（惠州）电力有限公司 ── ── 300,000.00
深圳华源新力科技发展有限公司 ── 135,531.00 2,235,531.00
无锡华源热电有限公司 ── ── 1,200,000.00
江阴华源热电有限公司 ── （175,623.10）19,824,376.90
宜兴华源热电有限公司 ── ── 1,200,000.00
邯禅美迪塑料制品有限公司 （45,907.23） 33,431.74） 1,337,678.68
北京龙源房地产开发有限公司 ── 2,262,070.03 21,197,876.96
香港百雅有限公司 ── ── 12,434,040.00
北京隆源实业股份有限公司 ── ── 1,432,500.00
前锋电子有限公司（50万股） ── ── 1,000,000.00
法人股 RMB(3897389.17) （4,292,666.34）71,251,679.05
合并价差 25,571,481.23
RMB96,823.160.28
注册12:在建工程
公 司 名 称 项 目 1996-12-31
本公司 工艺城单身宿舍 RMB 3,422,456.50
北京清华联合光盘技术有限公司 清华大学研究楼工程 1,531,303.26
深圳华匀磁电有限公司 自动装片机 14,463.92
RMB 4,968,223.68
附注 16.其它长期应收款
项 目 金 额
深圳高尔夫俱乐部会员债券 RMB 336,465.00
应收项目合作投资款 1,000,000.00
应收代垫投资款 RMB6,151,092.91
附注17. 短期借款
1996-12-31
借款条件 原 币 折合人民币
担保借款 USD 8,704,478.89 RMB 138,640,965.28
HKD45,500,000.00
RMB12,400,000.00
JPY72,652,133.00
抵押借款 USD 5,420,000.00 50,274,704.00
RMB 5,290,000.00
RMB 188,915,669.28
* 其中逾期贷款计美金1,455,000.00元，港币5,000,000.00元，人民币2,290
,000.00元，折合人民币计19,726,000.00。
附注18.未交税金
税 种 1996-12-31
增值税 RMB 532,552.22
营业税及附加 35,745.27
个人所得税 8,067.34
企业所得税 730,911.96
RMB 1,307,276.79
附注20.一年内到期的长期负债
（１）长期应付款
1996-12-31
贷款单位 到期日 借款条件 原 币 折合人民币
深圳国际信
托投资公司 1997.3.25 融资租凭 USD 1,209,019.92 RMB10,034,865.34
（２）应付债券
债券面值 期 限 发行总面额
RMB 1.00 1995.7.21-1997.7.21 RMB30,000,000.00
应计利息 本息合计
RMB2,400,000.00 RMB32,400,000.00
RMB42,434,865.34
附注21.长期借款
1996-12-31
贷 款 单 位 原 币 折合人民币
中国工商银行深圳市分行红荔支行 RMB5,000,000.00 RMB 5,000,000.00
贷款单位 到期日 年利率 借款条件
中国工商银行深圳市分行红荔支行 1998.11.3 14.85％ 抵押
附注29.投资收益
1996
股票投资收益 RMB （325,925.91）
转让长期投资损失 （2,656,721.06）
成本法核算的投资单位分得利润 200,000.00
权益法调整 （4,292,666.34）
投资作价损失 （1,132,834.07）
合作收益 247,657.49
RMB （7,960,489.89）
附注32.两年报表主要项目变动超过30％以上原因说明
原因 影 响 项 目
1.收回股票投资 短期投资
2.本年度减少合报表单位 长期投（合并价表）、存货、
北京龙源房地产开发有限公司 预收货款产、在建工程、应付
帐款、预收货款未交税金、其
他应付款、预提费用、应付关
联公司款、营业收入、营业成
本销售费用、营业税金及附加、
所得税
3.清理待处理流动资产净损失 待处理流动资产净损失
4.深圳万胜办公自动化有限公司固定资产清理
6.深圳华源磁记录技术有限公司在建工程完工 在建工程、固定资产
转固定资产
7.本部应会债券、长期应付款转一年内到期的 一年内到期的长期负债、应付
长期负债 债券长期应付款
8.1996年度亏损的主要原因如下：
1996年度本集团主营业务软磁盘行业不景气，3.5“软磁盘市场销售价格降低，
5.25”软磁盘市场无销路，致使集团营业利润减少；深圳万胜办公自动化有限公司
转换经营项目，本年度处理相关固定资产净值计人民币2,287,714.41元，存货计人
民币2,513,969.93元计入损益类；深圳华源科技发展有限公司处理三年以上应收款
项计人民币751,432.61元计入管理费用；澳门华源磁电厂有限公司、深圳华源清华
光电技术有限公司撤销和转让，有关投资损失计人民币2,656,721.06元，已计入损
益类帐项目。
附注33.财务承诺
被担保单位 贷 款 金 额 期 限
金田实业（集团）股份有限公司 USD 4,000,000.00 1996.11.29-1997.8.29
深圳新曙光实业有限公司 RMB 2,000,000.00 1996.5.14-1997.5.13
RMB 3,000,000.00 1996.6.11-1997.2.11
RMB 6,000,000.00 1996.9.25-1997.8.25
深圳经济特区发展（集团）公司 USD 4,000,000.00 1996.5.29-1997.5.29
深圳深港工贸进出口公司 RMB 5,000,000.00 1996.10.31-1997.5.31
附注34.或有损失
截至1996年12月31日，本集团对常州华源电子实业有限公司长期投资计人民币
3,490,122.89元。根据江苏省常州市中级人民法院1997年2月14日作出的裁定， 该
单位破产，因此上述投资项可能无法回收。
截至1996年12月341日， 本公司为深圳市大东物资工贸有限公司贷款金额计港
币10,000,000.00元提供担保，根据广东深圳市中级人民法院1997年3月31日第 195
号应诉通知书确定，贷款银行已对该单位拖欠贷款本金及利息和罚息、对公司承担
并履行连带还款责任提起诉状，因此本公司可能承担连带还款责任。
附注35.期后事项
1997年1月19日本公司与香港力成投资有限公司签订股权转让协议， 转让本公
司拥有的北京龙源房地产开发有限公司25％的股权，此项股权转让的法律手续尚未
办理。
1997年4月11 日广东省深圳市中级人民法院对“万胜”商标侵权案作出一审判
决，被告万胜亚洲有限公司和怡东电脑有限公司使用本公司“万胜”注册商标，已
构成商标侵犯，应当停止侵权并赔偿本公司3,113,100.00元。
附注36.对比数据
为符合一致性原则，业已对上年度会计报表的某些数据作了适当重分类与调整。
附注37.其他事项
纳入酊集团合并会计报表及采用权益法调整，而未由蛇口中华会计师事务所审
计的会计报表的公司有：
（１）合并会计报表单位：
公司名称 审计单位
CHY（国际）有限公司 谭袁会计师行
美国CHY有限公司 FRANKS K.CHEUNG CPA
美国GYS有限公司 未经审计
上海资源电子有限公司 上海大华会计师事务所
鄂州华源电子有限公司 湖北鄂州会计师事务所
天津华源电子实业有限公司 天津津门会计师事务所
北京清华联合光盘技术有限公司 北京中闻会计师事务所
北京维斯特姆多媒体发展有限公司 未经审计
（２）权益法调整单位：
公司名称 审计单位
扬州华源电子有限公司 扬州会计师事务所
邯郸美迪塑料制品有限公司 邯郸会计师事务所
北京龙源房地产开发有限公司 北京兴洲会计师事务所
常州华源电子实业有限公司 未经审计
江阴华源热电有限公司 江阴市农村合作经济会计师事务所
华源实业(集团)股份有限公司董事会
一九九七年四月三十日
