华源实业(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司各简况
1.公司法定名称：
中文名称：政华源实业（集团）股份有限公司
英文名称：HUAYUAN INDUSTRIAL （GROUP） CO.,LTD
2.公司注册地址及办公地址：中国深圳市罗湖区布心路华源在厦二
楼
邮政编码：518019
3.公司法定代表人：张建强
4.股证事务咨询机构：董事会秘书处
电话：0755-5512888-160、200
传真：0755-5514704
公司信息披露人：涂志胜
5.公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：深华源A
公司股票代码：0014
二、主要会计数据和业务数据
1.本公司本年度实现的利润总额122.87万元,其中:主营业务亏损1,907.58万元,其它业务利润为---万元,投资收益为2,233.11万元,营业外 收净额为121.44万元。
2.主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(万元）24,119.83 31,334.11 53,589.76
净利润(万元) 146.28 -5,140.44 1,400.94
总资产(万元) 53,589.22 58,386.51 89,347.25
股东权益(万元) 18,976.85 18,818.44 24,061.40
每股收益 0.016 -0.57 0.16
每股净资产 2.12 2.10 2.68
净资产收益率 0.77% -27.32% 5.82%
调整后的每股净资产 1.69
加权净资产收益率 0.78%
注:主要财务指标计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100%
加权净资产收益率=净利润/[（年初股东权益+年末股东权益）/2] ×100%
调整后每股净资产=（年度末股东权益-三年以上应收款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产）/年度末普通股股份总数
3.股东权益变动情况（金额单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金
未分配利润 合计
期初数 89,646,750 115,652,865.96 34,289,242.96 7,223,219.25
-51,288,563.88 188,300,295.04
本期增加 -- -- -- --
1,468,205.16 1,468,205.16
本期减少 -- -- -- --
-- --
期末数 89,646.750 115,652,865.96 34,289,242.96 7,223,219.25
-49,820,358.72 189,768,500.20
变动原因：本年度盈利
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况
截至1997年12月31日止,集团股权结构及其变化列示如下：
股份类别 期初数 本年增（+）减（-） 小计 期末数
（1）尚未流通股份
其中：
发起人法人股 44,426,399 -- -- 44,426,399
董、监事持股 471,925 -176,750 -- 295,175
合计 44,898,324 -176,750 -- 44,721,574
（2）已流通股份
A 股 44,748,426 176,750 -- 44,925,176
合计 44,748,426 176,750 -- 44,925,176
（3）股份总额 89,646,750 -- -- 89,646,750
2.截至1997年12月31日，本公司共有股东32，122户；其中发起人 法人股东3名；内部职工股东（持有尚未获准流通之股份）人数为4人。
3.公司前10名股东持股情况
序号 持股股东名称 持股数量 占总股本比例
（1）香港资源电子科技有限公司 27,321,975 30.48%
（2）深圳经济特区发展（集团）公司（国家股）
10,119,187 11.29%
（3）电子工业部第三十三研究所（国家股）
5,297,737 5.90%
（4）深圳工艺品进出口公司（国家股） 1,687,500 1.88%
（5）深圳经济特区发展财务公司 321,700 0.36%
（6）侯学明 615,000 0.69%
（7）方桂兰 270,000 0.30%
（8）胡汝林 230,000 0.26%
（9）何玉梅 200.000 0.22%
（10）王琦 183,595 0.20%
4.法人股东变动情况说明
本公司发起股东一电子工业部第三十三研究所截止1996年12月31日，持有本公司发起人股6,985.237股;报告期内转让其发起人股1,687,500股给深圳陶瓷工艺品进出口公司,占总股本的1.88%.故本公司现有发起 人股东3家。
香港资源电子科技有限公司简况
法定代表人:张建强
经营范围:实业投资、计算机用周边耗材、通信等。
5.公司董事、监事及高级管理人是员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
张建强 董事长 121,875股 121,875股
陈玉明 副董事长 0股 0股
张维建 执行董事 62,500股 62,500股
沈有学 执行董事、总裁 0股 0股
段小光 执行董事 0股 0股
汤学义 执行董事 0股 0股
唐天云 董事 45,050股 45,050股
金文平 董事 0股 0股
刘泰康 董事 0股 0股
瞿世俊 监事 0股 0股
沈国瑾 监事 0股 0股
刘文伯 监事 65,750股 65,750股
谈耘 财务总监 0股 0股
合计 295,175股 * 295,175股
四、募集资金使用情况
本公司报告年度内未募集资金，亦没有报告年度以前募集资金延续到本报告年度内使用的情况。
五、重要事项
1.重大事件披露（以下所称披露，均指刊登于《证券时报》上的事件）
（1）1997年4月30日披露：1996年年度报告摘要、董事会决议及召开第六次股东例会的公告。
（2）1997年5月26日披露：由于在规定的时间内，登记参加该次股东例会的股数未达到法定比例，故第二次发出关于召开第六次股东例会的公告。
（3）1997年6月15日披露：第六次股东例会决议公告。该次股东例会于1997年6月14日延期召开，本次会议通过了以下事项：
A.审议通过了1996年度董事会工作报告；
B.审议通过了1996年度监事会工作报告；
C.审议通过了1996年度合并会计报表及审计报告书；
D.审议通过了关于修订公司章程的议案；决定公司董事会组成人员 由12人调整到9人。
E.审议通过了关于在1997年度发行企业债券的议案；
F.审议通过了关于调整和增补沈有学、段小光为本公司董事；确认 汤学平、刘泰康为本公司董事；
G.审议通过了关于改选监事的议案；决定杨林元先生不再任本公司 首席监事。由刘文伯先生任首席监事；
H.审议通过了关于授权第二届董事会审议批准“关于调整公司产业 结构的议案”的建议案。
（4）1997年7月28日披露：公布1997年度中期未经审计的财务报告及中期业务报告。
（5）1997年11月1日披露：根据第六次股东例会的授权，董事会就业结构调整---转让本公司直属电脑软磁盘企业富源办公自动化产品（ 深圳）公司发布提示性公告。宣布是次转让价格现金不低于5，500万港元。并同时宣布实际转让价格等事项在正式协议签署后另行发布公告。
（6）1997年11月5日披露：董事公就转让其直恪属电脑软磁盘企业富源办公自动化产品（深圳）有限公司正式协议的签署发布公告。宣布本次转让的实际价格为6，300万港元，分三期到帐。
2.董事会、监事会会议情况
（1）1997年4月26日，召开第二届董事会第三次例会，讨论通过了 报第六次股东例会的有关文件和议案；决定沈有学先生为集团公司总裁；
（2）1997年7月10日，第二届董事会召开特别会议，通过了：
A.关于将全资拥有的深圳华源科技发展有限公司的75%股权按原出 资额转让给集团全资的富源办公自动化公司的决议；
B.关于调整产业结构的决议。根据第六次股东例会的授权，董事会同意将集团主营软磁盘的企业及其销售网络（即富源公司及所属的科发公司）在香港以现金或股票实施转让变现。转让价格为：现金不低于5 ，500万港元，股票不低于7,000万(以当日的市场交易价)。
(3)1997年11月3日,第二届董事会召开特别会议.根据第六次股东例会的授权以及7月10日董事会特别会议“关于调整产业结构”的精神,就转让富源公司的价格,付款方式及所套现资金的用途等形成决议.会议同意以现金形式转让富源公司,转让价格为6,300万港元,转让款分三次付 清,最后付款日期为1998年2月28日.是次转让将用于调整公司的负债结 构及扶持光盘驱动器等高科技产品的开发和生产。
公司监事会首席监事均列席了以上各次董事会会议.报告期内监事 会未单独举行会议。
3.本年度重大诉讼仲裁事项:
(1)重大诉讼事项
1995年12月26日,深圳华龙实业有限公司向深圳城市合作商业银行 借款人民币800万元,贷款期限为12个月,华源集团提供连带责任担保.贷款到期后,华龙公司未能归还贷款本金及部分利息.深圳城市合作出一审判决:1)第一被告华龙公司应将借款本金及拖欠的利息归还原告(即深圳合作银行);2)第二被告华源集团承担连带清偿责任。
(2)潜在其它风险:
1996年5月27日,深圳市大东物资工贸有限公司(以下简称大东公司) 向招商银行深圳蛇口支行借款港币1,000万元,期限为六个月,华源集团 为本次借款提供担保.借款到期后大东公司未归还借款本金及利息.因大东公司涉嫌骗取华源集团信用,诈骗银行贷款,华源集团于1998年1月1日向深圳市公安局龙岗分局举报,龙岗分局正对此案进行立案侦查.目前暂无结果.
4.本年度利润分配预案
1997年度共实现净利润1,468,205.16元,由于本公司1996年度出现 亏损,根据公司章程的规定,董事会决定,本年度不分红.所实现的利润全部用作弥补上一年度的亏损。1998年中期报告公布前，不进行公积金转赠股本。
六、财务报告
（一）审计意见
本公司财务报告业经蛇口中华会师事务所注册计师乐之立、并出具有保留意见和解释说明的审计报告（1998）第196号。
董事会关于蛇口中华会计师事务所对本公司1997年度会计报表的审计报告中提出的保留意见所涉及的事项说明如下：
1.我公司联营企业——上海资源电子有限公司在1997年年末的应收帐款余额为人民币11，825，812.02元，其中上海资源电子有限公司所 属之全资公司——美国GYS有限公司应收帐款余额人民币8，634，548.03元(主要是货款)。由于美国GYS有限公司已连续几年出现经营亏损，净
资产已为负值，且GYS公司的注册资本仅10万美元，考虑到该公司的经 营状况，董事会认为其所欠上海资源电子有限公司的往来帐款可否收回存在一定的问题。
2.关于我公司全资附属的万胜办公自动化有限公司和台湾英群企业股份有限公司联合生产8XCD－ROM驱动器和24XCD－ROM驱动器，该产品 由“英群”公司提供技术、原材料及包销产品，由万胜公司组织生产。在确保双方利益的情况下，我公司与“英群”公司双方签定原材料购进和产品销售协议，在整个CD－ROM驱动器生产和销售中，不论市场原材 料和产品价格如何变化，双方都按协议价格结算。
3.特此说明：监事会同意董事会意见。
审计报告
华源实业（集团）股份有限公司全体股东：
我所接受委托，对贵公司一九九七年十二月三十一日的公司及合并资产负债表及一九九七年度公司及合并利润及利润分配和财务状况变动表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们等我们认为必要的审计程序。惟纳入贵公司合并会计报表和按权益法核算的部分子公司和联营公司（详见会计报表附注十）之会计报表系由其他会计师事务所审计或经审计。
贵公司子公司-----上海资源电子有限公司应收款年未余额计人民 币11,825,812.02元,其中应收美国GYS有限公司款计折合人民币8,643,548.03元,上述款项的可收回性难以确认.
贵公司子公司-----深圳万胜办公自动化有限公司本年度生产的8XCD--ROM和24XCD--ROM产品全部销往英群企业股份有限公司,产品的组装件全部由英群企业股份有限公司提供,销售产品形成的毛利计人民币25,434,271.17元,销售和进料价格按双方协议价格确定.
我们认为,除上述事项外,上述会计表符合《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及其补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九七年十二月三十一日的公司及合并财务状况及一九九七年度公司及合并经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外我们注意到，贵公司本年度投资收益为人民币22,331,122.07 元,贵公司境外子公司GHY(国际)有限公司所拥有的创顺有限公司100%的股权收益计港币14,207,172.00元,折合人民币15,214,460.50.元;转让 深圳华源科技发展有限公司75%的股权收益计人民币4,123,147.58元,上述交易形成应收股权转让人民币78,558,352.91元,截至一九九八年四月二日止已收回上述股权转让款计人民币56,299,379.06元,
贵公司截至一九九七年十二月三十一日止的待处理流动资产净损失计人民币11,301,801.08元,待处理固定资产净损失计人民币2,567,402.03元,或有损失计人民58,796,627.61元.
蛇口中华会计师事务所 中国注册会计师 陈惠珠
中国 深圳 蛇口 中国注册会计师 乐之立
一九九八年四月二日
董事会、监事会关于蛇口中华会计师事务所对本公司1997年度会计报表的审计报告中解释性说明所涉及事项的说明：
1.投资收益为人民币22，331，122.07元，其中转让本公司境外子 公司CHY(国际)有限公司拥有的创顺有限公司100％的股权收益计港币14，207，172.00元，折合人民币15，214，460.50元，转让深圳华源科技发展有限公司75％的股权收益计人民币4，123，147.50元，其他投资收
益2，993，513.99元人民币。
以上投资收益22，331，122.07元，已计入1997年度决算，但其收 入78，558，352.91元(其中：富源为6660万港币，科发为600万人民币 ，百雅63万)在1997年未收回，根据财务制度规定，列作应收帐款挂帐 ，到1998年4月2日止已收回上述股权转让额56，299，379.06元，600万元作为科发25％股权增资，尚有16，258，973.85元未收回，公司董事 会对上述所欠股权转让权的收回充满信心。
2.待处理流动资产净损失11，301，801.08元，主要是总公司和集 团内各分公司三年以上的应收款和投资款，这些款本集团正在组织人力去清理和催收，经过努力已经追回80多万元，由于考虑到这些应收款大部分有可能收回，故未列入1997年决算，暂作待处理流动资产损失处理。
待处理固定资产净损失2，567，402.03元，是属集团全资附属子公司——万胜公司撤销5.25"软磁盘生产线的部分设备(报废部分设备已计入1996年决算)，这部分设备技术状态良好，正准备移作他用。
3.或有损失计人民币58，796，627.64元，其中：
①本公司为深圳市大东物资工贸有限公司贷款金额计港币1000万元提供担保，根据广东省深圳市中级人民法院1997年3月31日第195号应诉通知书确定，贷款银行已对该单位拖欠贷款本金及利息和罚息及对本公司承担并履行连带还款责任提出诉讼，因此本公司可能承担连带还款责任，目前暂无结果。
②本公司为深圳华龙实业有限公司贷款金额计人民币800万元提供 担保，根据广东省深圳市中级人民法院1997年7月3日379号民事判决书 裁定，深圳市华龙实业有限公司应将借款本金及拖欠的利息归还贷款银行，因此本公司可能承担连带还款责任。
③本公司产成品软磁盘产品帐面价值为5，012，026.25元，由于市场原因，帐面成本估计高于市价350万元，目前本公司正在加大销售力 度，盘活存量资产。
④本公司子公司——深圳华源磁记录技术有限公司，深圳华源磁电有限公司由于软磁盘市场滑坡，生产任务不饱满，该公司软磁盘及芯片机器设备(净值计人民币35，176，627.61元)未能充分利用，该等设备 准备移作他用。
⑤本公司其他应收款中包括1992年支付北京金盏地块别墅用地定金计人民币212万元，鉴于北京市政府未批准建造别墅，本公司正在申请 ，改作他用。
(二)会计报表(附后)
1.资产负债表;
2.利润及利润分配表;
3.财务状况变动表.
(三)合并会计报表附注
1.公司简介
本公司系经深圳市人民政府1991年11月30日以深府办复(1991)968 号文批准,在原中个合资经营企业----深圳华源磁电有限公司基础上改 组设立的股份公司,原名为“深圳华源实业股份有限公司”，经国家工 商行政管理局批准更名片基、电芯料、五金件、电子计算机磁带、打印设备、办公自动化设备和文具用品、电子计算机技术服务等。
2.本公司采用的主要会计政策
（1）执行的会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
（2）会计期间
本公司以公历1月1日起至12月31日止为会计年度。
（3）合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的，以公司本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据，合并各项目数编制而成，合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销，少数股东权益独计列。
对以港币、其他外币为本币的子公司会计报表在编制折合人民币会计报表时，资产负债表、利润及分配表所有项目均按年末市场汇价折合为人民币金额列示。
（4）记帐原则和记价基础
本公司以权责发生制为记帐原则，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
（5）外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币，发生的非本位币业务采用接近市场汇价的固定汇率折合成人民币记帐，年末对货币性项目中外币余额，按年末市场汇价进行调整由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。
（6）坏帐核算方法：
坏帐核算采用备抵法，本公司按应收款项年末余额（扣除应收关联公司款外）的1%计提坏帐准备。
（7）存货核算方法
1）存货的分类为：原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加 工材料、低值易耗品在领用时一次性摊销。
2）本公司存货取得时以实际成本计价，发出存货的成本按加权平 均法计算确定。低值易石沉大海耗品在领用时一次性摊销。
（8）长期投资核算方法：
股票投资和其它投资：
1）对拥有20%（含20%）以下股权的长期投资采用成本法核算；对 拥有20%以上股权的长期投资采用权益法核算，并对拥有50%以上股权的长期投资在期末编制合并会计报表。
2）本公司对予公司及联营公司权益性资本投资数额与予子公司及 联营公司所有者权益总额中本公司所拥有的份额抵销时发生的差额在“合并价差”中列示。
（9）固定资产核算方法：
固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在人民币2000元以上的实物资产。
本公司固定资产按实际成本计价，固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产的类别、原价、规定使用年限、预计残值率（原价的5%-10%）确定其年分类折旧率如下：
类别 年折旧率
房屋及建筑物 2.7%--4.5%
机器设备 9%--9.5%
运输工具 15.8%--18%
电子及其他设备 9.5%--18%.
(10)在建工程:
在建工程实际成本法计价;在建工程完工交付使用(或竣工验收后) 时,确认为固定资产.
(11)无形资产核算方法:
专有技术及专利权:北京清华大学技术服务部投入北京清华联合光 盘技术有限公司的专有技术,从公司正式营业之日起分期摊销;深圳华源磁记录有限公司在开发软磁盘生产设备过程中所支付的专有技术转让费,自公司正式营业之日起按生产每片芯片0.002美公摊销.
(12)递延资产核算方法:
A.开办费:系指本公司所属各公司办期间所发生的费用,摊销期为五 年.
B.租入固定资产大修理及改良工程支出:系指本公司所属各公司对 租入的厂房及办公楼进行改良和装修所发生的费用,按租赁合同所规定 的期限摊销.
(13)收入确认原则
在商品已经发出或劳务已经提供,同时收讫价款或者取价款的凭据 时,确认收入实现.
(14)税项:
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下:
税项 计税基础 税 率
增值税 产品销售收入 一般纳税入17%
小规模纳税人6%
出口产品销售零
深圳特区产品地产地销免
营业税 劳务收入等 5%
城市维护建设税 营业税、（或已交增值税） 按所在地政策缴纳
教育费附加 营业税、（或已交增值税） 按所在地政策缴纳
企业所得税 * 应纳税所得额 15%---33%
*A本公司子公司----天津华电子实业有限公司所得税享受二免三减 的优惠政策，本年度系第二个盈利年度，免征企业所得税。
*B经深圳市税务局深税--减免[1993]290号文批准，本公司子公司 ----深圳万胜办公自动化有限公司企业所得税从1993年起享受两年三减的优惠，本年为第五个盈利年度，减半征收企业所得税。
3、合并会计报表的范围及其变化
（1）本公司所控制的境内外所有子公司情况及合并范围：
被投资单位全称 法定代 是否
注册地 注册资本 表人 拥有股权 主营业务 合并 备注
美国CHY有限公司
美国 USD 750000.00 张建强100% 生产和销售记录产品 是
深圳万胜办公自动化有限公司
深圳市 USD 2100000.00 李伟强100% 经营磁卡机配件办公 是
自动化设备材料
CHY（国际）有限公司
香港地区HKD 10000.00 张建强100% 开发生产磁录材料、 是
产品设备及技术咨询
和技术服务
深圳华源磁记录技术有限公司
深圳市 USD 6000000.00 刘文伯100% 开发生产磁记录料、 是
产品设备及技术咨询
和技术服务
深圳华源磁电有限公司
深圳市 USD 5000000.00 卢国贤5.22% 生产计算机系统软硬 是 注1.注
件,电脑及外围设备等 2
天津华源电子实业有限公司
天津市 USD 3131110.00 张立人5% 生产销售磁卡机产品 是 注1.注
3
深圳华源实业投资有限公司
深圳市 USD 16800000.00柳志伟65% 投资兴办能源交通基 是 注1
础设施和其他实业
深圳华匀磁电有限公司
深圳市 USD 2056000.00 邹坤麟60% 生产计算机用软磁盘 是
、教育游戏机、电脑
驱动器产品
北京清华联合光盘技术有限公司
北京市 USD 2500000.00 王 涛 51% 设计、制造、销售计 是 注1.注
算机光盘驱动器及系 4
统集成产品
上海资源电子有限公司
上海市 USD 4300000.00 张建强51% 生产销售计算机软磁 是
盘开发磁记录新产品
鄂州华源电子有限公司
鄂州市 USD 4000000.00 李伟强51% 生产销售计算机磁盘 是 注1
、磁卡机计算机及其
相关设备
深圳华源新力科技发展有限公司
深圳市 RMB 7000000.00 张维汉70% 开发、生产经营多媒 是 注5
体软件及其周边设备
、电池、电子元器件
、办公自动化设备
注1.资本尚未投足或投入资本未经验证.
注2.1996年10月10日本公司与招商局蛇口工业区名免税品公司签订股权转让协议,承让其拥有的深圳华源磁电有限公司10%的股权,此项股 权变更的法律手续尚在办理中.
1996年10月17日,本公司、香港资源电子科技有限公司、深圳华源实业投资有限公司及CHY（国际）有限公司共同签订增资扩股合同追加对 深圳华源磁电有限公司投资额，此项股权变更的法律手续尚在办理中，追加投资完成后本公司实际对该公司投资比例为75.22%
注3.1993年12月20日,本公司与香港资源电子科技有限公司签订股 权转让协议,承让其拥有天津华源电子实业有限公司的75%的认缴出资额,本公司实际对该公司拥有股权75%,此项股权变更的法律手续尚在办理 之中.
注4.1995年10月10日,本公司董事会决定将本公司拥有北京清华联 合光盘技术有限公司19%的股权转给北京清华大学技术开发部,股权转让后本公司实际拥有该公司51%股权,此项股权变更的法律手续尚在办理之中.
注5.1997年6月29日,深圳华源科技发展有限公司董事会决定将其拥有深圳华源新力科技术发展有限公司70%的股权转给本公司,此项股权交变更的法律手续尚在办理中.
(2)本年度合并范围变动情况
A.增加合并会计报表的单位及原因
被投资单位名称 变化原因
深圳华源新力科技发展有限公司 股权受让
B.减少合并会计报表的单位及原因
被投资单位名称 变化原因
富源办公自动化产品(深圳)有限公司 股权转让
深圳华源科技发展有限公司 股权转让
北京维斯特姆多媒体有限公司 股权转让
美国GYS有限公司 停业
4.合并会计报表主要注释:
(1)货币资金
1997年-12--31 1996-12--31
折算 折算
项目
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金
RMB321880.36 RMB321880.36 RMB527186.54 RMB 527186.54
HKD123778.60 1.0681 132207.92 HKD202010.08 1.0719 216534.60
USD 10395.72 8.2798 86074.48 USD16988.71 8.2982 140975.70
540162.76 884696.84
银行
RMB5424J378.20 5424378.20 RMB8884230.08 8884230.08
存款
HKD6289719.30 1.0681 6718049.18 HKD10264995.03 1.0719
11003048.17
USD772996.63 8.2798 6400257.50 USD1263232.77 8.2982
10482558.20
18542684.88 30369836.45
合计 RMB19082847.64 RMB31254533.29
(2)短期投资
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
股票投资* RMB159,521.95 RMB --
债券投资 1,000.00 1,000.00
合计 RMB160,521.95 RMB 1,000.00
(3)应收帐款
帐龄 1997-12-31 1996 -12-31
1年以内 RMB 21,799,011.63 RMB 82,452,046.08
1-2年 2,810,750.74 15,512,432.37
2-3年 ?9,433,172.19 948,340.47
3年以上 1,493,389.13 817,313.69
合计 RMB35,536,323.69 RMB 99,730,132.61
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(4)预付货款
帐龄 1997--12--31 1996--12--31
1年以内 RMB 1,948,686.59 RMB 3,406,248.46
1--2年 -- --
2--3年 59,963.55 --
3年以上 -- --
合计 RMB 2,008,650.14 RMB 4,257,810.58
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(5)其他应收款
帐龄 1997--12--31 1996--12--31
1年以内 RMB 65,077,834.32 RMB 24,826,321.87
1-2年 98,832,891.39 20,463,116.19
2-3年 13,247,440.94 9,112,425.05
3年以上 6,693,630.31 4,565,028.22
合计 RMB 186,851,796.96 58,966,891.33
持有本公司5%(含5%)以上股东单位欠款。
(6)待摊费用
类别 1997-12-31 1996-1-.31
保险费 RMB 64,800.54 RMB 134,945.59
房租水电费 111,614.86 232,435.30
1994年初存货进项税额 256,708.03 534,588.39
其他 16,347.50 34,043.28
合计 RMB449,470.93 RMB 936,012.56
(7)存货
项目 1997-12-31 1996-12-31
原材料 RMB 18,276,832.26 RMB 23,934,072.73
在产品 6,684,674.12 8,318,788.15
产成品 20,575,512.49 42,943,593.49
低值易耗品 547,489.04 22,301.84
库存商品 249,658.15 4,311,995.58
委托加工材料 73,348.29 73,348.29
分期收款发出商品 -- 230,710.24
合计 RMB 46,407514.35 RMB 79,834,810.32
(8)待处理流动资产挣损失
类别 1997-12-31 1996-12-31
帐龄超过三年的应收款项坏帐
RMB 11,704,016.11 RMB 6,691,599.21`
无法核实的债务 (2,151,898.48) (2,273,053.34)
陈废存货 1,749,683.45 145,741.52
合计 RMB 11,301,801.08 RMB 4,564,287.39
一年以上待处理流动资产损失计人民币4,564,287.39元,未作处理 的原因因为有关部门未批准核销.
(9)长期投资
项目 1997-12-31 1996-12-31
股票投资 RMB 1,000,000.00 RMB 1,000,000.00
其他投资 61,716,514.22 99,296,836.26
合计 RMB 62,716,517.20 RMB100,296,836.26
其中:
(1)股票投资
被投资项目 股数 投资金额
初始投资额 年未金额
前锋电子有限公司
500,000 RMB 1,000,000.00 RMB 1,000,000.00
(2)其它投资
其中:(1)项目投资
被投资项目名称
占被投资 本年度权益 累计权益 年末余额 备注
项目比例 投资金额 调 整 调 整
(注1) RMB RMB RMB RMB
深圳同济制药有限公司
65% 505803.20 - -- 505803.20 注2
江阴华源热电有限公司
26% 20000000.00 (28350.29) (203973.39) 19796026.61
扬州华源电子有限公司
36% 6771996.90 (1047798.29)(2742512.61) 4029484.29
宜兴华源热电有限公司
25.35% 1200000.00 -- -- 1200000.00 注3
广东华源(惠州)电力有限公司
32.5% 300000.00 -- -- 300000.00 注3
邯郸美迪塑料制品有限公司
25% 1464572.26 (30349.83) (109688.80) 1354883.46
无锡华源热电有限公司
29.25% 1200000.00 -- -- 1200000.00
北京隆源实业股份有限公司
2.74% 1432500.00 -- -- 1432500.00
深圳华源科技发展有限公司
25% 1603690.01 11987.58 11987.58 1615677.59
北京隆源现代科技发展中心
25% 1603690.01 11987.58 11987.58 1615677.59
黄贝岭项目
-- 5509499.80 -- -- 5509499.80 合作
项目
RMB RMB RMB RMB
40613679.64 (1543461.80)(3493137.97) 37120541.67
(2)合并差价
合并差价项目 年末余额
GHY(国际)有限公司 RMB 11,399,573.19
鄂州华源电子有限公司 7,738,035.32
上海资源电子有限公司 3,098,485.69
深圳华源磁电有限公司 1,107,935.20
深圳万胜办公自动化有限公司 (2,075,666.85)
深圳华匀磁电有限公司 2,940,126.84
北京清华联合光盘技术有限公司 70,722.74
深圳华源磁记录技术有限公司 40,670.83
美国CHY有限公司 276,092.59
富源办公自动化产品(深圳)有限公司 --
美国GYS有限公司 --
24,595,975.55
合计 RMB 61,716,517.22
注1.按本公司实际拥有比例列示。
注2.系租赁经营,故按成本法核算。
注3.系注册资本未投足且该公司尚在筹建期间,故按成本法核算。
(10)固定资产及累计折旧
1997-01-01 本年增加 本年减少 1997-12-31
固定资产原价:
RMB RMB RMB RMB
房屋及建筑物
37,549,047.10 2,211,453.43 3,210,999.69 36,549,500.84
机器设备
116,403,960.99 523,514.99 15,184,238.04 101,743,237.94
运输工具
9,677,404.80 619,945.54 4,038,128.57 6,259,221.77
电子及其他设备
12,674,558.11 2,060,391.76 7,174,792.37 7,560,157.50
合计
45,382,246.48 10.980,653.17 13,100,276.65 43,262,623.00
固定资产净值
164,003,599.16 137,737,314.53
注:(1)本公司在1994年度购入位于深圳市软湖区布心路工艺城内的工业厂房计人民币1,490,000.00元;购入深圳市布心石化工业区单身宿 舍16套计人民币2,110,370.40元;购入深圳市莲塘单身宿舍18套计人民 币3,734,894.70元;以个人名义购入深圳市仙诺单身宿舍789.8平方米计人民币2,524,815.54元,以上房产交易事项的产权手续尚在办理之中.
(2)本公司子公司--深圳华源磁电有限公司拥有的位于深圳市罗湖区人民北路的洪湖大厦第十一层、十九层,总面积1539.79平方米房屋, 其所有权尚未取得,
(3)本公司子公司--深圳华源磁记录技术有限公司专用设备计折合人民币13,568,532.22元,尚未取得发票;专用设备计折合人民币22,135,103.73元,尚未取得进出口商品检验机构伯品质和价值鉴定.
(4)固定资产净值中包括闲置机器设备计人民币35,176,627.61元,该等机器设备已停止计提折旧.
(11)在建工程
工程名称 实际支出 资金 工程
预算数 1997-1-1 本年增加 本年转出 1997-12-31 来源 进度
(％)
清华大学研究楼工程
1600000.00 1531303.26 - -- -- 自筹 95
天河花园乌鲁木齐商铺
1200000.00 -- 1082248.50 -- 1082248.50 自筹 90
待安装设备
16063.00 -- 22063.00 6000.00 16063.00 自筹 --
工艺城单身宿舍
3600000.00 3422456.50 81593.00 -- 3504049.50 自筹 97
华源大厦二楼装修
2600000.00 -- 1943251.15 -- 1934251.15 自筹 75
自动装片机
-- 14463.92 -- 14463.92 --- -- --
4968223.68 3120155.65 -- 6536612.15
(12)无形资产
种类
1997-1-1 本年增加 本年转出 本年摊销额 1997-12-31
RMB RMB RMB RMB RMB
专有技术及专利权
2,898,125.00 -- -- 288,368.04 2,609,756.96
(13)递延资产
种类
1997-1-1 本年增加 本年转出 本年摊销额 1997-12-31
RMB RMB RMB RMB RMB
开办费
9756668.17 441261.06 33348.96 2135590.63 8031989.64
固定资产大修及改良支出
7247707.68 2368897.70 432323.69 1825975.60 7358306.09
其他递延支出
582020.40 -- 245555.40 -- 336465.00
17589396.25 2810158.76 71122805 3961566.23 15726760.73
(14)其他长期资产
项目 1997-12-31 1996-12-31
应收项目合作投资款 RMB -- RMB 1,000,000.00
应收代垫投资款 9,610,222.51 11,711,627.91
RMB 9,610,222.51 RMB 12,711,627.91
(15)短期借款
借款类别 1997-1-1 1997-12-31
原币 折合人民币 原币 折合人民币 借款期限 月利率
银行借款
RMB USD RMB RMB
其中:抵押
5290000.00 5290000.00 1129000.00 11290000.00 3至10 8.19-
个月 8.9925‰
USD USD
5420000.00 44984704.00 940000.00 7797152.00 6个月 6.25--
至1年 7.448‰
50274704.00 19087152.00
RMB RMB
担保
12400000.00 12400000.00 17520000.00 17520000.00 2个月 浮动
至1年
HKD HKD
45500000.00 49140000.00 42200000.00 45070120.00 7个月 浮动
至1年
USD USD
9289523.69 77100965.28 5814685.83 47978685.03 6个月 6.13-
至1年 10.83‰
13640965.28 110568805.03
非银行金融
机构借款 RMB
其中:担保 35000000.00 35000000.00 1年 7.26‰
USD
382229.52 3164860.43 已到期 浮动
38164860.63
RMB RMB
合计 188915666.28 167820817.46
(16)应付票据
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
(17)应付帐款
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
(18) 预收货款
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
(19)其他应付款
欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项的明细资料在附注五 5中披露.
(20)未交税金
税收 1997-12.31 1996.12.31
增值税 RMB 550,344.53 RMB 532,552.22
营业税金及附加 112,365.58 35,745.27
个人所得税 4,534.98 8,067.34
企业所得税 561,905.16 730,911.96
合计 RMB 1,229,150.25 RMB 1,307,276.79
(21)预提费用
项目 年末结存余额原因 1997.12.31 1996.12.31
房租水电费 计提尚未支付的水电费 RMB559,303.93 RMB420,717.59
审计费 计提1997年度审计费 259,400.00 315,562.00
加工费 计提未支付的外加费 244,886.57 247,068.39
销售人员佣金 计提未支付的佣金 -- 35,025.74
利息 计提未支付的利息 500,376.39 50,000.00
运费 计提未支付的运费 31,000.00 --
其他 计提未支付的费用 33,300.00 261,984.55
合计 1,628,266.89 1,330,358.27
（22）一年内到期的长期负债
1997.1.1 1997.12.31
借款类别
原币 折合人民币 原币 折合人民币 借款期限 月利率
银行借款
RMB RMB RMB RMB
其中:抵押
-- -- 5,000,000.00 95.11.3-98.113 12.08%
USD USD
长期应付款
1209019.92 10034065.34 -- --
RMB RMB
合计
42434865.34 5,000,000.00
(23)少数股东权益
1997--12--31
少数股东
资产净值 投资比例 少数股东权益
鄂州华源电子有限公司
RMB23,342,747.00 49% RMB 12,297,080.40
天津华源电子实业有限公司
6,045,241.02 25% 761,317.77
上海资源电子有限公司
22,835,097.31 49% 11,189,196.84
深圳华源磁电有限公司
19,610,901.24 24.78% 4,009,976.99
深圳华源新力科技发展有限公司
3,689,091.84 30% 1,276,733.55
深圳华匀磁电有限公司
8,847,700.31 40% 3,278,733.55
深圳华源实业投资有限公司
38,038,682.57 35% 14,084,113.96
北京清华联合光盘技术有限公司
RMB 11,122,411.48 49% 5,033,138.65
RMB 51,930,434.44
以上少数股东资本均实际缴付额列示.
(25)资本公积
金额
年初数 RMB 115,652,865.96
本年增加数 --
本年减少数 --
年末数 RMB 115,652,865.96
(26)盈余公积
金额
年初数 RMB 34,289,242.96
本年增加数 --
本年减少数 --
年末数 RMB 34,289,242.96
(27)主营业务收入及成本
营业收入 营业成本
行业 1997年度 1996年度 1997年度 1996年度
营业毛利
1997年度 1996年度
RMB RMB RMB RMB
RMB RMB
工业 241198347.38 215978897.29 201645990.40 188929053.44 39552356.98 27049843.85
商业 -- 97462228.49 -- 85255767.14 -- 12206461.35
RMB RMB RMB RMB
RMB RMB
合计 241198347.38 313441125.78 201645990.40 274184820.58 39552356.98 39256305.20
（28）财务费用
1997年度 1996年度
利息支出 RMB 28060505.30 RMB 40828840.42
减:利息收入 2461676.80 3581810.38
汇况损失 795913.33 179709.27
减:汇况收益 1335749.24 301598.82
其他 2664532.24 1613077.59
合计 RMB 27723524.83 RMB 38738218.08
(29)投资收益
其他投资收益
项目 权益法 成本法 合计
短期投资RMB -- RMB -- RMB --
长期投资 (1,543,461.80) (23,874,583.87) 22,331,122.07
合计 RMB (1,543,461.80) RMB23,874,583.87 RMB 22,331,122.07
(30)营业外收入
主要明细项目 1997年度 1996年度
地产地销销项税额转入 RMB 1,344,261.39 RMB 8,170,781.15
处理固定资产净收益 142,199.91 --
罚款收入 -- 281,680.00
勿需支付款项 103,919.14 --
其他 763,238.92 962,443.39
合计 RMB 2,353,619.36 RMB 9,414,904.54
(31)营业外支出
主要明细项目 1997年度 1996年度
地产地销进项税额转入 RMB187,007.34 RMB 741,445.80
处理固定资产损失 388,805.62 2,552,583.30
罚款支出 112,457.25 2,326.84
其他 450,986.31 155,141.64
合计 RMB1,139,265.52 RMB3,451,497.58
(32)上年对比数
为遵循一贯性原则对上年对比数已作适当重分类.
(33)两年度会计报表项目变动原则说两年度会计报表主要项目数字变动幅度过30%(含30%)以上,占1997年12月31日资产总额5%(含5%)或占1997年度利润总额10%(含10%)以上的原因说明:
合并报表项目 增(减)幅度
应收帐款 (64%)
其他应收款 163%
存货 (42%)
长期投资 (34%)
其他应付款 152%
管理费用 (48%)
其他业务利润 (100%)
投资收益 381%
营业外收入 (75%)
营业外支出 (67%)
所得税 (35%)
少数股东收益 (76%)
上述主要项目的变动原因:主要系本公司本年度转让富源办公自动 化产品(深圳)有限公司,深圳华源科技发展有限公司减少合并计报表单 位形成.
5.关联方关系及交易
(1)与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注三1列示的存在 控制关系的关联公司及下列控制关系的关联各方.
A.存在控制关系的本公司股东
拥有本公司
企业名称
注册地址 注册资本 股份比例 主营业务 与本公司关系 法定代表人
香港资源电子科技有限公司
香港 RMB1620000.00 30.48% 电子产品制造 母公司 张建强
销售、计算机
用周边材料等
B.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
机电部第三十三研究所 本公司股东
深圳经济特区发展(集团)公司 本公司股东
扬州华源电子有限公司 联营公司
邯郸美迪塑料制品有限公司 联营公司
江阴华源热电有限公司 联营公司
深圳同济制药有限公司 联营公司
北京隆源实业股份有限公司 联营公司
深圳华源科技发展有限公司 联营公司
富源办公自动化产品(深圳)有限公司 其他相关联者
(2)存在控制关系的关联方注册资本本年度没有变化.
(3)存在控制关系的关联方所持股份本年度没有变化.
(4)关联方交易事项
A.股权交易
*1997年6月27日本公司与富源办公自化产品(深圳)有限公司签订12月30日股权转让协议书,转让本公司所拥有的深圳华源科技发展有限公 司75%的股权,协议作价计人民币6,000,000.00元,此项股权转让已经深 圳市招商局复[1997]B0700号文批复核准,有关工商变更登记手续业已办理.
*1997年8月27日本公司全资子公司CHY(国际)有限公司签订股权买 卖协议,转让CHY(国际)有限公司所拥有的富源办公自动化产品(深圳)有限公司100%的股权,协议作价计港币63,000,000.00元,此项股权转让已 经深圳市招商局以深圳招商复[1997]B0666号文批复核准,有关工商变更登记手续业已办理.
*1997年10月14日本公司全资子公司CHY(国际)有限公司与香港资源电子科技有限公司及Mr.CHEUNG Kin Keung签订取股权转让协议，转让
CHY（国际）有限公司所拥有的创顺有限公司100%的股权，协议作价计 港币93,000,000.00元,此项股权转让协议业经香港公证机构公证.1997 年协议双方签订补充协议,将上述股权转让作价调整为港币67,932,172 元(未经公证).截至1997年12月31日止本公司尚未收到上述股权转让价 款.
4)1997年10月16日本公司与深圳华源科技发展有限公司签订股权转让协议书,承认深圳华源科技发展有限公司所拥有的深圳华源新力科技 发展有限公司70的股权,协议作价计人民币4,900,000.00元,此项股权变更的法律手续尚在办理中.
B.销售货物和采购货物
本公司联营公司鄂州华源电子实业有限公司通过了富源办公自动化产品(深圳)有限公司出口销售产品价格由该公司规定,全年销售产品金 额计人民币23,954,418.36元,占全年销售总额的87%,进口材料由该公司代购,全年购原材料金额人民币14,875,700.83元,占全年购进原材料总 额的96%.
C.担保
1997年12月4日香港资源电子科技有限公司与深圳国际信托投资公 司及本公司签订股票质押贷款合同,香港资源电子科技有限公司以其拥 有的12,095.400股本公司股票为本公司向深圳国际信托投资公司贷款金额计人民币35,000,000.00元提供抵押担保.
1996年3月31日,香港资源电子科技有限公司与深圳经济特区发展( 集团)公司及本公司签订抵押贷款合同,香港资源电子科技有限公司以其拥有的北京龙源房地放开发有限公司26%的股权作价美金3,610,000.00 元,为本公司向深圳经济特区发展(集团)公司贷款金额计美金2,000,000.00元提供抵押担保.
D.其他
1)1997年度,本公司支付深圳经济特区发展(集团)公司利息计人民 币3,816,393.62元。
2)1997年度,本公司子公司深圳万胜地办公自动化有限公司将香港 资源电子科技有限公司以前年度对其购入存货进行折价处理,所产生的 折价处理损失计人民币3,645714.89元全部计入当期损益.
3)1997年度,本公司与富源办公自动化产品(深圳)有限公司签订协 议,收取富源办公自动化产品(深圳)有限公司资金占用费及其他费用合 计人民币2,470,804.84元.
E.关联方应收应付款项余额
项目 金额 占各项目款项余额比例
1997.12.31 1996.12.31 1997.12.31 1996.12.31
一.其他应收款 RMB RMB RMB RMB
香港资源电子科技有限公司
82,764,740.29 10,758,825.10 45.40% 15.50%
富源办公自动化产品(深圳)
有限公司 33,433,603.86 --- 18.10% --
深圳华源科技发展有限公司
32,530,331.62 --- 16.80% --
机电部节三十三研究所
5,397,419.98 5,231,374.10 2.90% 7.50%
扬州华源电子有限公司
1,852,849.90 1,886,665.09 0.10% 2.70%
江阴华源热电有限公司
150,000.00 150,000.00 1.00% 2.00%
邯郸美迪塑料制品有限公司
65,404.87 115,404.87 0.10% 0.20%
156,194,350.52 18,142,269.16 84.40% 27.90%
13,242,107.83
二.其他应付款
深圳经济特区发展(集团)公司
27,275,363.11 33.70% 40.00%
北京隆源实业股份有限公司
419,213.89 419,211.88 5.00% 1.30%
深圳同济制药有限公司
507,288.79 507,288.79 6.00% 1.50%
RMB RMB
28,201,865.79 14,168,608.50 44.70% 42.80%
6.财务承诺
截至1997年12月31日止本公司为下列单位的银行贷款提供担保:
被担保单位 代款金额 期限 备注
深圳华龙实业有限公司
RMB 8,000,000.00 已到期
大东物资工贸有限公司
RMB 10,000.000.00 已到期
深圳新曙光实业有限公司
RMB 6,000,000.00 199712.31-1998.7.31
RMB 3,000,000.00 1996.6.11--1997.2.11 已到期
深圳深港工贸进出口公司
RMB 15,000,000.00 1997.12.17-1998.10.17
金田实业(集团)股份有限公司
USD 4,000,000.00 1997.12.17-1998.10.17
深圳经济特区发展(集团)
USD 4,000,000.00 1996.5.29--1997.5.29
富源办公自动化产品
USD 500,000.00 1997.3.15--1997.5.28 已到期
(深圳)有限公司
深圳华源科技发展有限公司
HKD 3,000,000.00 1997.8.13--1998.5.13
7.或有损失
(1)截至1997年12月31日,本公司为深圳市大东物资工贸有限公司贷款金额计港币10,000,000.00元提供担保,根据广东省深圳市中级人民法院1997年3月31日第195号应诉通知书确定,贷款银行已对该单位拖欠贷 款本金及利息和罚息及对本公司应承担并履行连带还款责任提出诉讼, 因此本公司可能承担连带还款责任.
(2)截至1997年12月31日,本公司为深圳华龙实业有限公司贷款金额计人民币8,000,000.00元提供担保,根据广东省深圳市中级人民法院1997年7月3日第379号民事判决书裁定,深圳华龙实业有限公司应将借款本 金及拖欠的利息归还贷款银行,如该公司到期不偿还,由本公司负责偿还,因此本公司可能承担连带还款责任.
(3)本公司子公司--深圳胜办公自动化有限公司生产的软磁盘片帐 面历史成本预计高于当前价计人民币1,009.393.58元;深圳华源磁记录 技术有限公司生产的软磁盘片帐面历史成本预计高于当前市价计人民币996.550元;上海资源电子有限公司生产的软磁盘片帐面历史成本预计高于当前市价人民币1,548,997.32元,本公司产品中软磁盘产品计人民币5,012,026.25元,由于市场原因帐面成本预计高于市价计人民币3,500,000.00元.
(4)本公司子公司--深圳华源磁记录技术有限公司固定资产净值中 包括闲置生产软磁盘及芯片机器设备计人民币35,176,627.61元,鉴于当前设备的性能状况及专用设备的更新换代,该等设备可能无法使用.
(5)本公司其他应收款中包括1992年支付北京金盏地块别墅用地定 金计人民币2,120,000.00元,鉴于北京市政府末批准建造别墅,该地块目前已冻结用途,故此笔款项可能无法收回.
8.诉讼事项
1997年4月11日,广东省深圳市中级人民法院对“万胜”商标侵权案作出一审判决,被告万胜亚洲有限公司和怡东电脑有限公司使用本公司 “万胜”注册侵权,应当停止侵权并赔偿本公司人民币2,120,000.00元.被告不服判决,已上诉高级人民法院.
9.期后事项
1998年2月31日本公司董事会决定以协议价格计人民币25,000,000.00元收购深圳经济发展(集团)公司、中国电子信息产业集团公司和中国磁记录设备公司所拥有的艺高电子有限公司全部股权.
10.其他事项
纳入本公司合并会计报表及采用权益法调整,而未由蛇口中华会计 师事务所审计的会计报表的公司有:
(1)合并会计报表单位:
有无证券相关
公司名称 审计单位 业务证券相关
CHY(国际)有限公司 普华大华会计师事务所 有
美国CHY有限公司 FRANKS CHEUNG CPA 无
上海资源电子有限公司 大华会计师事务所 有
鄂州华源电子有限公司 湖北鄂州会计师事务所 无
天津华源电子有限公司 天津津门会计师事务所 无
北京清华联合光盘技术有限公司
北京中闻会计师事务所 无
(2)权益法调整单位
有无证券相关
公司名称 审计单位 业务审计资格
杨州华源电子有限公司 杨州会计师事务所 无
邯郸美迪塑料制品有限公司 江阴黄山会计师事务所 无
江阴华源热电有限公司 江阴黄山会计师事务所 无
应纳税所得额调整计算表
1997年度
企业名称: 华源实业(集团)股份有限公司(公司)
单位:人民币元
调整项目 说明 调整所得额 备注
增加数 减少数
投资收益 附属及联营公司净 RMB15,669,346.65
利润权益法调整
未分配利润 弥补以前年度亏损 50,854,964.18
合计 RMB --- RMB 66,524,310.83
一.调整所得额净增(减)数; RMB --- RMB 66,524,310.83
二.已审利润及利
润分配表所列利润总额 RMB 1,034,605.46
三.调整后应纳税所得额: RMB(65,489,705.37)
七.备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本.
2.载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签署并盖章的审计报告 正本.
3.经最近一次股东大会通过公司章程.
华源实业(集团)股份有限公司董事会
1998年4月29日
