深圳中浩(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
深圳中天会计师事务所对本公司出具的审计报告为无法表示意见的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1.公司的法定中文名称:深圳中浩(集团)股份有限公司
公司的法定英文名称:SHENZHEN ZHONGHAO (GROUP) LTD.
2.公司法定代表人:吕有珍
3.公司董事会秘书:胡慷
联系地址:广东省深圳市八卦四路中浩大厦十楼
联系电话:(0755)2425359 2260864
传 真:(0755)2262272 2262552-222
4.公司注册地址:深圳市福田区八卦岭工业区八卦四路中浩大厦
公司办公地址:深圳市福田区八卦岭工业区八卦四路中浩大厦九
、十层
邮政编码:518029
5.公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:ST中浩A、ST中浩B
股票代码:0015、2015
二、会计数据和业务数据摘要
(一) 公司本年度会计数据
单位:人民币元利润总额 (358,433,894.56)
净利润 (360,880,560.75)
主营业务利润 13,924,994.31
其他业务利润 490,247.31
投资收益 19,684,827.60
补贴收入 _
营业外收支净额 (205,007.61)
经营活动产生的现金流量净额 (9,578,658.21)
现金及现金等价物净增加额 (2,980,719.85)
按国际会计准则(IAS)对税后利润和净资产的调整之影响
截止1998年12月31日止
股东应占利润 净资产
千元人民币 千元人民币
根据中国会计准则编制的已审财务报表数额
(360,881) (316,506)
根据IAS规定所作的调整
-递延费用注销 148 ----
-商誉撤销转回 80 (480)
-少数股东应占利润调整 (223) ---
(360,876) (316,986)
(二)主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
指标项目
1998年 1997年 1996年
调整后 调整前
主营业务收入
36839670.35 37048375.25 37048375.25 169716790.15
净利润
(360880560.75)(254844319.82) (198453199.31) 8806520.67
总资产
903056068.80 1149465467.49 1273532222.15 1333266110.64
股东权益
(316506094.34) 44374466.41 161990513.16 360,022,583.81
每股收益
(2.295) (1.62) (1.26) 0.06
每股净资产
(2.013) 0.28 1.03 2.29
调整后每股净资产
(2.218) (1.29) (1.26) 0.77
净资产收益率(%)
(162.10) (122.51) 2.45
注:(1)主要财务指标计算公式:每股收益=净利润/年度末普通股股份总数每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(2)因公司本年度股本未发生变动,故加权计算的每股收益、每股净资产等财务指标与摊薄计算的指标相同。
(3)1997年度财务指标调整变动情况说明
根据财政部颁布的从1998年1月1日起执行的《股份有限公司会计制度》,结合本公司实际情况,经本公司董事会决议,本公司坏帐准备的计提方法由原来的按照应收款项余额的5‰改为按帐龄分析法(详见1998年度审计报告会计报表附注2(6)),并采取追溯调整法对期初数进行相应调整,此项会计政策的改变使本公司1997年度净资产减少人民币98,093,725.60元,当年亏损增加人民币94,112,351.61元,1998年度,净资产减少人民币339,856,342.58元,当年亏损增加人民币272,577,664.26元。
(三)报告期内股东权益变动情况
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合 计
期初数
157213420 154966011.69 44753924.09 3510356.69
(316069246.06) 44374466.41
本期增加
本期减少 _ _ 44753924.09 _
316126636.66 360880560.75
期末数 157213420 154966011.69 0.00 3510356.69
(632195882.72) (316506,094.34)
变动原因
弥补亏损所致
亏损所致
三、股本变动及股东情况
1. 股本变动情况
(1)股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
一、 尚未流通股份 转股
1.发起人股份 77993255 77993255
其中:
国家拥有股份 18704712 18704712
境内法人持有股份 59288543 59288543
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 31117565 31117565
3.内部职工股 47200 -9000 -9000 38200
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 10915020 -9000 -9000 109149020
二、 已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 26215400 +9000 +9000 26224400
2.境内上市的外资股 21840000 21840000
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 48055400 +9000 +9000 48064400
三、股份总数 157213420 - - 157213420
注:股份变动为公司原高级管理人员所持股份解冻流通所致。
(2)股票发行与上市情况
① 本报告年度末为止的前三年,公司未有发行股票及衍生证券情况。
②因公司原高级管理人员所持9000股内部职工股解冻流通,使公司未流通股份减少和流通股份增多。
③本报告期末,公司现存内部职工股38,200股。发行日期:1991年12月—1992年4月;发行价格:2.78元人民币/每股;发行数量:2,400,000股;托管日期:1993年7月16日;托管机构:深圳经济特区证券公司体育馆营业部;本年获准上市数量为9000股。
2.股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,经深圳市证券登记公司核准,持有公司股份的股东共有21,157名,其中:A股股东18,789名,B股股东2,368名;内部职工股股东3名(1名公司董事和2名原公司高级管理人员)。
(2)公司前10名股东的持股情况(截止1998年12月31日)
序号 股 东 名 称
年初持股数(股) 年度内股份 年末持股数(股) 持股比例(%)
增减变化(+、-)
1 深圳市尊荣集团有限公司
23582037 23587037 15.00
2 中国食品工业(集团)公司
18799188 18799188 11.96
3 深圳市投资管理公司
18704712 18704712 11.90
4 深圳赛格集团公司
12783860 12783860 8.13
5 三联集团有限公司
10247579 -89240 10158339 6.46
6 中国银行广东省分行
6370000 6370000 4.05
7 深圳光大投资实业有限公司
3506178 3506178 2.23
8 北京证券有限责任公司
2700000 2700000 1.72
9 云南省证券公司
1950000 1950000 1.24
10 青海证券公司
1508884 1508884 0.96
注:①三联集团股份减少为转让所致;
②股东间的关联关系:深圳市投资管理公司持有深圳赛格集团100%的股份;
③深圳市投资管理公司代表国家持有股份;
④公司股东中国食品工业总公司已更名为“中国食品工业(集团)公司”;
⑤公司原股东“北京市财政证券公司”(简称“京财证券”)因与“北京证券公司”合并重组,更名为“北京证券有限责任公司”;
⑥根据国务院以及中国人民银行的有关规定,中国银行各省市分行信托公司已撤销,归并其原组建分行。因而,公司原股东中国银行广州信托投资公司所持有的本公司法人股已由中国银行广东省分行承接,公司股东“中国银行广州信托投资公司”更名为“中国银行广东省分行”;
⑦持股5%以上的法人股东所持股份的质押、冻结情况(截止1998年12月31日):深圳市尊荣集团有限公司所持23,582,037股、深圳赛格集团公司所持5,660,000股、三联集团有限公司所持10,158,339股被冻结。
(3)持有公司10%以上的法人股东情况介绍
①深圳市尊荣集团有限公司。法人代表:张广龙;经营范围:基础产业和高科技的投资开发、金融、房地产。该公司持有的本公司23,582,037股被冻结;
②中国食品工业(集团)公司。法人代表:孙天泽;经营范围:主营食品及设备的技术开发、技术协作、技术承包、技术转让、技术培训、技术服务,开发各种食品及食品业所需的原料、辅料、添加剂、食品设备和食品包装材料的销售(国家有专项专营规定的除外)。兼营与主营业务有关的技术咨询和信息服务。该公司持有的本公司股份未有质押情况;
③深圳市投资管理公司。法人代表:李黑虎;经营范围:主营企业市属国有资产、财务和产权代表的管理、监督;向市属各类企业参股和周转投资提供担保;征收国营企业税后利润和资产占用费。兼营市政府授权的其他业务。该公司持有的本公司股份未有质押情况。
(4)报告期内公司股东未发生变更情况。
(5)公司现任董事、监事和高级管理人员持股及变动情况
姓名 职务 持股数(股) 增减变动情况
吕有珍 董事长 0 —
刘继忠 常务副董事长、党委书记 18,200 —
孙天泽 副董事长 0 —
邱国标 副董事长 0 —
汤浩元 副董事长 0 —
罗 江 董事 0 —
赵尔萍 董事 0 —
秦长生 董事 0 —
石德纯 董事 0 —
杜勋发 董事 0 —
胡 慷 董事会秘书 0 —
李力夫 监事会主席 0 —
俞志明 监事、常务副总裁 0 —
沈 军 监事 0 —
徐翩翩 总裁 0 —
佘新友 副总裁 0 —
王晓辉 副总裁、总工程师 0 —
李国坚 总会计师 0 —
张伟建 总经济师 0 —
四、股东大会简介
1.报告期内股东大会情况公司在报告年度内召开了第七次股东大会。本次股东大会的通知公告刊登在1998年4月30日的《中国证券报》和同日的香港《商报》上,通知公告中载明了本次股东大会的时间、地点、会期、议程、出席对象、登记方法以及登记地址和联系方式等内容。公司第七次股东大会于1998年5月30日下午1:30在深圳市八卦四路中浩大厦十楼会议室召开,出席会议的有公司董事、监事、高级管理人员及股东,其中股东及股东代表10人,代表股权数95,971,754股,占公司总股本的61.05%(其中A股95,971,754股,占到会股东代表股权数的100%;B股0股),符合《公司法》及公司章程的有关规定。本次股东大会以书面表决方式审议并通过了以下议案:
(1)1997年董事会工作报告;
(2)1997年监事会工作报告;
(3)1997年总裁业务报告;
(4)关于更换部分董事的议案:会议选举汤浩元、罗江、石德纯为公司董事,林荣德、韩林增、李曰聚不再担任公司董事;
(5)关于更换监事的议案:会议选举李力夫、俞志明为公司监事,公司职工民主选举沈军为公司职工代表监事,靳海涛、张成雄、邹国宁不再担任公司监事;
(6)关于取消1996年度分配方案的议案:因1997年6月27日公司第六次股东大会通过的1996年度由公积金向全体股东每10股转增1股的分配方案未获批准,因而取消该分配方案;
(7)关于弥补1997年度亏损的议案:经深圳中华会计师事务所审计,公司1997年度经营亏损198,453,199.31元。依照有关规定,公司拟用期初盈余公积金(不含公益金)弥补亏损44,753,924.09元,剩余亏损153,699,275.22元将留待以后年度弥补;
(8)关于修改公司章程的议案;
(9)关于对深圳中华会计师事务所出具的公司1997年度审计报告中保留意见的说明;
(10)关于1998年度继续聘用深圳中华会计师事务所、浩华国际会计师事务所(中国.深圳)分别为公司A、B股审计单位的议案。本次股东大会决议公告刊登在1998年6月2日《中国证券报》和同日的香港《商报》上。
2.现任董事、监事基本情况
职务 姓名 性别 年龄 年度报酬(元)
董事长 吕有珍 女 40 61,846元(1-12月份)
常务副董事长 刘继忠 男 47 61,204元(1-12月份)
副董事长 孙天泽 男 58 不在公司领取报酬
副董事长 邱国标 男 58 不在公司领取报酬
副董事长 汤浩元 男 53 不在公司领取报酬
董事 罗 江 男 50 不在公司领取报酬
董事 赵尔萍 女 39 不在公司领取报酬
董事 秦长生 男 39 不在公司领取报酬
董事 石德纯 女 48 不在公司领取报酬
董事 杜勋发 男 46 33,496元(1-7月份)
监事会主席 李力夫 男 44 不在公司领取报酬
监事 俞志明 男 45 24,210(8-12月份)
监事 沈 军 男 45 51,176元(1-12月份)
以上董事的任期至1998年6月11日止,尚未换届;以上监事的任期至2001年5月30日止。
3.报告期内董事、监事离任情况因相关董事所代表的股东单位的要求,原副董事长林荣德、董事韩林增和李曰聚不再担任上述职务;因工作变动原因,原监事会主席靳海涛、监事邹国宁不再担任上述职务;因个人请求,原监事张成雄不再担任监事。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1.报告期内董事会的会议情况及决议内容
(1)1998年3月15日在中浩大厦十楼会议室召开临时董事会,3月26日续会。10名董事中7名到会,另有3名董事委托代表参加,董事会秘书及部分经营班子成员列席会议。该次会议就公司面临的困难、资产和债务重组以及公司1997年年度报告的编制问题进行了研究。
(2)1998年4月23日在中浩大厦十楼会议室召开二届九次董事会,10名董事中7名到会,另有3名董事委托代表出席,2名监事及部分经营班子成员、董事会秘书列席会议。本次会议审议并通过如下议案:①公司1997年年度报告及其摘要;②1997年董事会工作报告;③1997年总裁业务报告;④关于更换部分董事的议案:根据股东单位的要求,韩林增、李曰聚、林荣德不再担任董事,推荐罗江、石德纯、汤浩元为董事候选人,另选举汤浩元为副董事长候选人;⑤关于取消1996年度分配方案的议案;⑥关于弥补1997年度亏损的方案;⑦关于调整公司部分高层管理人员的决议:因健康原因,姚绍牛先生请求辞去公司副总裁职务,董事会决定批准其辞职请求;因健康原因,董事会决定解聘林名祥先生公司总工程师、刘东泰先生公司总经济师职务;⑧关于修改公司章程的议案;⑨关于对深圳中华会计师事务所出具的公司1997年度审计报告中保留意见的说明;⑩关于执行有关财务总监管理办法的议案。会议决定将本次会议所形成的以上二、三、四、五、六、八、九项决议提请第七次股东大会审议。本次董事会的决议公告刊登在1998年4月30日的《中国证券报》和同日的香港《商报》上。
(3)1998年5月30日在中浩大厦十楼会议室召开临时董事会,10名董事中8名到会,另有2名董事委托代表出席,2名监事、董事会秘书及经营班子部分成员列席。会议审议了:①1998年利润持平计划(草案);②关于机构及经营班子调整的议案;③关于1998年度聘用会计师事务所的议案:1998年度继续聘用深圳中华会计师事务所、浩华国际会计师事务所(中国.深圳)分别为公司A、B股审计单位。会议决定将审定后的第三项议案提请第七次股东大会审议。
(4)1998年8月1日在中浩大厦十楼会议室召开临时董事会,10名董事中6名到会,1名因公务请假,另有3名董事委托代表出席,2名监事、董事会秘书及经营班子部分成员列席。①会议审议了“关于公司资产运作及企业并购的经营思路”;②会议审议通过了“关于员工住房转让的议案”;③会议形成了“关于调整公司高级管理人员的决议”:聘任俞志明任公司常务副总裁、张伟建任公司总经济师、王晓辉兼任公司总工程师,解聘程刚、周新谱、曾共青公司副总裁职务;聘任胡慷任公司董事会秘书,解聘曾共青公司董事会秘书职务。本次董事会决议公告刊登在1998年8月4日的《证券时报》和同日的香港《商报》上。
(5)1998年12月29日在人才大厦四楼会议室召开临时董事会,1999年1月28日在中浩大厦八楼会议室续会,10名董事中8名到会,另有2人委托代表出席,3名监事及董事会秘书列席。本次会议审议通过了公司股东中国食品工业(集团)公司提出的“关于将八佰伴中浩食品有限公司97、98二年度的部分盈利归还建总行贷款的议案”。
2.聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况1998年7月21日,公司董事会以传真方式形成决议,聘任徐翩翩女士任公司总裁,同时解聘杜勋发先生公司总裁职务;1998年8月1日临时董事会形成决议,聘任胡慷先生任公司董事会秘书,同时解聘曾共青先生公司董事会秘书职务。以上董事会决议公告分别刊登于1998年7月23日和1998年8月4日的《证券时报》和香港《商报》上。
3.对会计师事务所出具的无法表示意见的审计报告所涉及事项的说明
(1)关于停业公司清算情况的说明
98年,本公司通过多种途径,采用多种方式,对所属停业公司进行清理、整顿、盘活、重组等工作。成立了专门机构,责成专人负责,并加派人员,加大工作力度,使有些问题逐步得到解决。由于停业公司尚未清理完毕,重组工作尚在进行,从而使会计师事务所无法确定我们对该等公司长期投资及债权所提取的长期投资减值准备及坏帐准备是否充分。(2)关于对存货未能实施充分审计的说明
由于本公司下属一子公司根据有关会计政策,将为开发房地产而借款的借款利息资本化计入该物业的开发成本,而该等物业又因融资或担保而抵押,目前有些已涉及法律诉讼,因而该等物业所有权的归属及其价值存在着不确定性;而且,该子公司无法提供该等存货的详尽资料,所以影响了会计师事务所对该等存货实施充分的审计程序,以确定其存在性及计价的合理性。(3)关于持续经营问题的说明
截止1998年度,本公司已连续两年发生较大数额的亏损,且营运资金已出现负数,巨额债务难以偿还。针对这种情况,本公司从98年初就已计划实施资产重组和债务重组,制订了多个资产重组方案,并与多家有意参与重组中浩的目标公司进行了接触,但由于多种原因未有进展。1999年,本公司将重点致力于资产重组和债务重组,借鉴已有的上市公司重组个案,探索一条适合中浩情况的重组途径。
(4)关于法律诉讼事项的说明
本公司上市初期,因为大面积负债投资,且为二级企业借款担保较多,所借资金相当一部分沉淀在至今尚不具备开发条件的土地上,大部分二级企业又因经营管理不善未能产生预期的经济效益,导致借款到期后不能充分履行还贷和担保义务,以致出现较多的法律诉讼事项,资产被查封、拍卖的数量和金额较大。截止1998年12月底,本公司共发生债务诉讼案件136件,其中:主债务案件44件,担保债务案件92件;涉诉标的额79,189万元;已执行案件17件,执行金额8,733万元。
(二)公司本年度不进行利润分配或公积金转增股本。
(三)报告期内公司无利润分配方案、公积金转增股本方案及配股方案的执行和实施情况。
六、监事会报告
(一)报告期内监事会会议情况1998年4月25日召开二届一次监事会,审议并通过了《1997年监事会工作报告》、《关于更换部分监事的议案》,选举李力夫为监事会主席。
(二)报告期内监事会工作报告1998年度,公司监事会基本上按有关法规的要求履行职责开展工作,监事会认为:公司大部分董事会和经营班子成员在执行公司职务时均能依照有关法规及公司《章程》办事,公司在运作过程中,能够自觉按照国家和深圳市证券管理部门的规定,如实披露经济诉讼等重大信息,并在公司股票股价有异常波动时,及时向投资者发布提示风险的公告。
公司董事会和经营班子为保98年度扭亏持平,曾想办法积极进行资产运作——剥离不良资产、盘整存量资产、拟兼并其他企业、多次寻找资产重组机遇等等,但都由于股东单位意见不一、缺乏可行性而未果。
98年度,公司对深圳中天会计师事务所在1997年审计报告中出具的保留意见的整改工作缺乏力度,导致98年度扭亏持平的经营目标未能实现。
监事会认为,出现上述情况的原因是:
1.公司负债沉重,债务逾期率高;法律诉讼案件多,资产几乎全被查封;营运资金短缺,正常运作的下属企业较少。
2.公司股东未能就救治中浩的具体办法达成共识,董事会召开会议时有议而不决的现象,不能拿出切实可行的方案。
3.公司人事变动频繁,使有些领导无法树立长期观念,也影响了公司员工的责任心和积极性。
4.公司(含部分下属企业)管理欠规范,工作不得力。
5.由于法律诉讼造成公司资产被低价拍卖、变卖抵债以及公司(含下属企业)经营管理等原因,导致公司部分资产流失。
公司董事会应在1999年度督促经营班子加强整改工作,并制定99年减亏或扭亏的具体措施,必要时要进行资产重组,公司监事会将密切关注工作的实施和进展情况。
(三)对会计师事务所出具的无法表示意见的审计报告所涉及事项的说明
本公司监事会对公司董事会所作的《对会计师事务所出具的无法表示意见的审计报告所涉及事项的说明》无异议。
七、业务报告摘要
(一)公司报告期的经营情况
1.公司主营业务情况公司经过产业结构的优化调整,确立了房地产业,高科技产业,以食品饮料、日化为主的工业实业,餐饮业等支柱产业。
房地产业,是公司投资最大、债务最多、困难最大的产业。98年确定以开发“专业化花园式厂房区”、“中浩高科技产业化中试基地配套设施项目”和“梧桐花园”为开发目标,因资金等原因,部分计划受影响,但仍完成竣工面积13200平方米,销售面积7900平方米,销售收入超过1000万元,以房抵债910万元。同时还处理了大量债务和工程遗留问题,尤其是“吉祥花园”业主的遗留问题,得到了比较稳妥的解决,避免了矛盾的激化及可能由此引发的社会影响。
高科技产业,瞄准国家及深圳市的产业发展方向,利用自身的技术、人才及资源优势,成立了“深圳市全国高技术产业化中试配套基地有限公司”;本公司参股企业浩宁达公司生产的多功能全电子式电能表,拥有多项国家专利,技术含量高,产销两旺,全年共生产各类电能表15万块,实现产值4209万元,销售收入3140万元,比上一年度有大幅度增长。
工业实业,八佰伴公司继续调整产业结构,增加高附加值产品的生产,同时加强产品内销工作,取得了可喜成绩;新奥林公司争取到银行1920万元技改贷款,厂房装修和设备安装正加紧进行,现代化的厂房和先进的流水线有望在99年投入使用;黑马公司积极开发新产品,改善产品包装,新开发的“大家闺秀”品牌13个品种的系列化妆品,质量优良,包装新颖,很受客户欢迎。公司98年共实现工业产值8547万元,实现销售收入9873万元,出口创汇375万美元,净创汇83万美元。
餐饮业,在行业竞争愈发激烈的形势下,98年仍保持了良好的发展势头,公司参股的六家“好世界”全年共实现营业收入2亿多元。
2.公司财务状况及经营情况
项 目
1998年 1997年 增减额 原 因
人民币元 人民币元 人民币元
总资产
903056068.80 1149465467.49 (246409398.69) 亏损所致
长期负债
2103635.06 14616000.00 (12512364.94) 转一年内
到期的长
期负债
股东权益
(316506094.34) 44374466.41 (360880560.75) 亏损所致
主营业务利润
13924994.31 8357511.90 5567482.41 降低成本
所致
净利润
(360880560.75) (254535439.87) (106435128.88) 会计政策
调整所致
3.在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1) 问题与困难
① 负债沉重,偿债能力有限,资金成本不断上升;
② 债务执行压力过大,大部分资产被查封,造成可营运资产不足;
③ 流动资金短缺,企业运转困难。
(2) 解决方案
① 加强企业的经营管理,增加新的盈利增长点,提高经济效益;
② 以部分存量资产抵偿债务,减轻债务压力;
③ 争取政府及债权人的支持,进行债务重组,通过转贷,降低资金成本;
④在股东的支持下,进行股权重组,引入有实力的新股东,以优质资产置换本公司的不良资产,改善资产结构状况,增强企业的造血机能。
(二)公司投资情况:报告期内公司投资情况与上年相比无变化。
(三)新年度的业务发展计划
(1)继续寻求股权重组的途径,在政府和股东的支持下,通过股权重组出让壳资源,改变公司股权分散的状况。通过吸收有实力的股东入主中浩,注入优质营运资产,置换不良资产,从而迅速改善公司的资产质量。
(2)探索债务重组的途径,在法院和债权人的支持下,通过债务重组,降低负债率和债务逾期率,减少财务费用支出,减轻债务压力,改善生存环境。
(3)在重组的前提下,首先,加强对产业结构的调整,突出餐饮、食品饮料、高科技、房地产四大主导产业;其次,继续剥离不良资产,采取关、停、并、转及盘活抵债等多种形式,处置非主导产业资产,从而彻底改善资产结构,为实现99年扭亏目标而努力。
八、重大事项
1.重大诉讼、仲裁事项报告年度内,公司董事会按规定披露了公司涉诉债务案件80件,涉及总标的额36,118万元。其中:公司作为主债务人的涉诉债务案件17件,涉及标的额8,761万元;公司作为担保人的涉诉债务案件63件,涉及标的额27,357万元。具体披露情况如下:
①1998年1月24日《中国证券报》:主债务案件5件,标的额514万元;
②1998年8月29日《证券时报》(公司1998年中期报告):主债务案件2件,标的额1,263万元;担保债务案件6件,标的额1,757万元。其中两件当时尚未结案的案件现已结案(具体情况见附表四)。
附表四:
序号 原 告 第一被告 第二被告 起诉日期 受理法院 诉讼原因 诉讼请求 裁决日期 裁 决 结 果
原告 中国建设银行深圳分行营业部
第一被告 中浩投资发展公司
第二被告 中浩集团
起诉日期 1998.4.6
受理法院 深圳中院
诉讼原因 1995.6.22签订货款合同,贷款500万元未还
诉讼请求 1.偿还本金及利息732万元;
2.中浩集团承担连带责任;
3.被告承担诉讼费;
裁决日期 1998.6.23
裁决结果 1.第一被告归还本金500万元及利息;
2.如不偿还,原告有权申请的卖,变卖光大投资实业公司用于
质押的104万股中浩A股股票,光大公司权向第一被告追偿;
3.质押物质拍卖,变卖的价款不足清偿部分由中浩清偿;
原告 深圳桑达实业股份有限公司
第一被告 中浩集团
第二被告
起诉日期 1998.2.20
受理法院 深圳市福田区法院
诉讼原因 1994.8.2订立合作经营协议书,原告提供资金500万元
诉讼请求 1.归还欠款人民币396万元,利息142.5万元
2.被告承担诉讼费
裁决日期 1998.4.16
裁决结果 1.1998年5月30日前偿付本金458万元及利息;
2.受理费由被告承担;
③1998年10月22日《证券时报》:主债务案件10件,标的额6,984万元;
④1998年11月28日《证券时报》:担保债务案件57件,标的额25,600万元。
2.报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
3.报告期内公司无重大关联交易事项。
4.公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5.聘任、改聘、解聘会计师事务所情况公司1998年度继续聘用深圳中天会计师事务所(原深圳中华会计师事务所)、浩华国际会计师事务所(中国.深圳)分别为公司A、B股审计单位。
6.公司报告期内无担保、租赁经营、委托经营等其他重大合同。
7.公司报告期内更改名称或股票简称的情况由于公司1997年度经审计的每股净资产为1.03元人民币,考虑到保留意见因素的影响,可能导致1997年度每股净资产低于股票面值。因此,按照《深圳证券交易所上市规则》的有关规定,公司股票从1998年5月4日起开始实行特别处理,股票简称由“深中浩A”、“深中浩B”改为“ST中浩A”、“ST中浩B”,证券代码A股0015、B股2015不变。关于公司股票实行特别处理的公告刊登在1998年4月30日的《中国证券报》和同日的香港《商报》上。
8.计算机2000年问题对公司的影响因现阶段公司计算机系统的应用尚局限于文字处理、信息管理工作,且公司的计算机系统基本上为单机运行,软件升级、文件转化简易方便,故计算机“2000年问题”对公司无不良影响。
九、财务报告
(一)审计报告
财审报字(1999)第B341号
深圳中浩(集团)股份有限公司全体股东:
我所接受委托,审计了贵公司一九九八年十二月三十一日公司及合并的资产负债表及截至上述日期为止一九九八年度公司及合并的利润及利润分配表和一九九八年度的公司及合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
如附注2(2)b所述,贵公司停止正常经营的公司年限较长、数量较多,且该等公司停业后长期未清算,亦不能提供相关的会计资料,受此限制,我们无法对该等公司实施必要的审计程序,以确定贵公司对该等长期投资及债权所提取的长期投资减值准备及坏帐准备是否充分。
由于会计记录及实物管理的条件限制,我们无法对贵公司及其子公司的存货实施充分的审计程序,以确定其存在性及计价的合理性。由于呆滞、利息资本化等因素的影响,该等存货应按成本与市价孰低原则计提存货跌价准备,但我们无法确定应计准备的数额及已计准备的充分性。
截止一九九八年度,贵公司营运资金已出现负数,到期债务无法偿还,且已连续发生较大数额的亏损,同时也未实施重大资产重组或债务重组及其他措施,我们无法确定 贵公司能否持续经营及据此编制会计报表的合理性。
由于贵公司及部分子公司内部管理失控,同时法律诉讼事项较多、资产被查封、拍卖的数量及金额较大,我们无法实施必要的审计程序,对有关资产负债进行必要的审核,我们不能确定贵公司资产负债的完整性和存在性,也无法确定会计报表附注所披露的会计信息的充分性。
我们认为,由于上述及其他未确定因素我们未能对有关事项实施必要的审计程序,从而不能确定其对会计报表整体反映的影响程度,我们无法对上述会计报表是否符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,以及是否公允地反映了贵公司一九九八年十二月三十一日的财务状况及一九九八年度的经营成果和资金变动情况发表审计意见。
深圳中天会计师事务所 中国注册会计师
蒋贤山
中国注册会计师
刘加荣
中国 深圳 一九九九年六月八日
(二)会计报表
1.比较式资产负债表(见附表一);
2.比较式利润及利润分配表(见附表二);
3.现金流量表(见附表三)。
(三)会计报表附注
附注1.公司的一般情况
本公司根据国家有关法规的规定,经深圳市人民政府(1991)992号文批准,于一九九一年十月十八日经股份重组而成立,一九九二年四月八日,经有关政府部门批准,本公司发行普通股股票(A股及B股),在深圳证券交易所上市,领取深内法字00070号企业法人营业执照,主营业务属于综合行业。
主要的经营范围包括: 生产加工食品饮料、电子产品、通信设备、纸张、纸制品、进出口贸易、房地产开发建设及监理业务等。
附注2.重要会计政策
本合并会计报表所载财务信息系根据本公司及其子公司(以下简称“本公司”)的会计政策而编制的, 该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》制定。
(1)会计期间
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度。
(2)合并报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
(3)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础。短期投资、存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定。
(4)外币换算
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,按年初人民币市场汇价(中间价)折合为人民币记帐。期末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。
(5)现金等价物的确定标准
本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的投资等视为现金等价物。
(6)坏帐核算方法
坏帐确认标准:①债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;② 债务人逾期未履行偿债义务,超过三年仍然不能收回的应收帐款。
本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备采用帐龄分析法,对帐龄在一年以内的帐款余额不计提坏帐准备;对帐龄在一年以上两年以内的帐款余额,提取20%的坏帐准备;对帐龄在两年以上三年以内的帐款余额提取50%的坏帐准备;对帐龄在三年以上的帐款余额,提取100%坏帐准备。
(7)短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票投资、债券投资等。本期宣告发放的股利作为股票投资收益;债券投资收益到债券转让或到期兑付时予以确认。
短期投资以实际成本计价(即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息)。年末将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较,对市价低于成本的部分,按其差额计提“短期投资跌价准备”。
(8)存货计价
本公司存货分为原材料、包装物、在产品(开发成本)、产成品(开发成品)、外购商品、低值易耗品等六大类。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;包装物领用时计入生产成本,低值易耗品领用时一次性摊销。
(9)长期投资核算方法
①长期股权投资
a.股票投资
本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本。 实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本。
b.其它股权投资
本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以流动资产、固定资产和无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同或协议确定的价值入帐,评估确定的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理。
对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额20%以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上,但不具有重大影响,按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足20%但有重大影响,按权益法核算;母公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表。
②长期债权投资
投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本,实际成本与债权票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法。
③长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备。
年末,本公司对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则对可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备,冲减当期损益。
(10)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在2000元以上, 使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
a.固定资产按实际成本计价
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.17%
通用机器设备 10年 9.5%
通用电子设备 8年 11.88%
运输工具 6年 15.83%
其他设备 5年 19%
(11)在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
(12)无形资产核算方法
公司对购入或法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入帐;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入帐,各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。具体如下:
a.土地使用权,依当地规定,分别自取得时起,按50年摊销
b.商誉按十年摊销
c.专有技术按照合同约定的年限平均摊销
(13)其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算, 其中:1.开办费,自各经营主体开始生产经营后按5年平均摊销; 2.房地产开发之递延利息按《股份有限公司会计制度》核算要求,列入存货之开发成本于完工销售时分摊结转。
(14)收入实现条件
产品及商品销售:本公司已将产品或商品所有权上的重要风险和报酬转移给对方,不再对该产品或商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产品或商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
劳务销售:以劳务已经提供,收到款项或收取款项的证据已经取得时,作为营业收入实现。
(15)利润分配
因本公司本年度亏损,经董事会建议,本年度不作利润分配。
附注3.税项
本集团及本公司适用的主要税种和税率如下:
一般产品、商品销售适用增值税,税率为17%;房地产开发成品、一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5%。
附加的城建税、教育费附加等税费,依各纳税单位属地税务规定计算缴纳或减免。
于深圳设立的公司,所得税税率为15%,非特区设立的公司税率为33%。可享受之减免优惠,依各单位属地税务机关批准缴纳或减免。
附注4.货币资金
种 类 币 种
原币余额 折合率 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
现 金 人民币
365964.23 1.00 365964.23 656108.57
港 币
67042.78 1.07 71399.93 75536.58
小 计
437364.16 731645.15
银行存款 人民币
4083898.41 1.00 4083898.41 6630439.12
港 币
279169.74 1.07 299202.93 433152.85
美 元
5401.94 8.31 44884.60 44913.23
小 计
4427985.94 7108505.20
其他货币资金
- 919.60
合 计
4,865,350.10 7,841,069.95
附注5.短期投资
类 别 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
股票投资(成本值) 1,740,000.00 4,678,963.05
其中:上市股票 * 150,000.00 2,979,823.05
非上市股票 1,590,000.00 1,699,140.00
债券投资 - 5,000.00
其他投资 - -
合计 1,740,000.00 4,683,963.05
* 上市股票的期末市值为RMB211,800.00,高于原购入成本价,未计提短期投资跌价准备。
附注6.应收帐款
帐 龄 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
一年以内 11,076,100.14 7,576,236.96
一年以上二年以内 2,299,508.11 2,539,571.70
二年以上三年以内 1,908,438.22 1,088,658.43
三年以上 82,955,750.56 81,198,584.72
合 计 98,239,797.03 92,403,051.81
应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
附注7.其他应收款
帐 龄 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
一年以内 46,880,218.10 96,875,210.88
一年以上二年以内 76,950,494.00 151,334,925.41
二年以上三年以内 133,397,818.49 94,043,121.60
三年以上 204,875,039.34 103,983,070.13
合 计 462,103,569.93 446,236,328.02
其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
上述其他应收款中,非关联往来金额较大的欠款单位欠款情况如下:
欠款单位名称
欠款内容 欠款金额 帐龄
RMB
花都市盛通实业公司
股权转让款 25,966,140.87 2-3年
海口运通企业公司
股权转让款 13,400,000.00 2-3年
花都市盛通物资公司
股权转让款 20,200,000.00 2-3年
深圳市裕财投资发展有限公司
办公大楼转让款 38,186,969.00 3年以上
(香港)顺风丰通纸品有限公司
股权转让款 25,009,954.37 3年以上
高丽食品有限公司
往来款 10,376,340.52 3年以上
附注8.长期股权投资
(1)长期股权投资
项目名称 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
股票投资 15,330,839.00 15,330,839.00
其他股权投资 157,242,621.79 164,236,062.59
合 计 172,573,460.79 179,566,901.59
(2)股票投资
被投资单位名称
占被投资公司 权益调整
股份类别 股票数量 股权的比例 原始投资 增减额 期末余额
金额
RMB RMB RMB
中国平安保险公司
法人股 6828399 0.46% 13072000.00 - 13072000.00
北京万通实业股份有限公司
法人股 1000000 - 1400000.00 - 1400000.00
海南港澳实业股份有限公司
法人股 140140 - 858839.00 - 858839.00
合 计 15330839.00 - 15330839.00
附注9.在建工程
工程项目名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末余额 资金 工程
来源 进度
RMB RMB
预付市住宅局微利房款
945039.00 - - 945039.00 自筹
待安装设备
21589323.03 4669223.20 15667513.07 10591033.16 借款 100%
房屋及配套设备
44740994.49 11758379.94 50000.00 56449374.43 借款 100%
预付工程款
5863706.48 - - 5863706.48 借款 100%
其他
25773.00 92408.30 118181.30 0.00 自筹
合 计
73164836.00 16520011.44 15835694.37 73849153.07
上述期初余额中含有资本化的利息金额为人民币7,472,490.79元;
上述房屋及配套设施包括中浩大厦(8号楼)成本人民币31,711,432.46元(已转入固定资产金额为人民币15,409,037.43元),该楼为本公司和其他公司共同出资开发的项目,工程已完工但尚未办理决算手续,亦未按照当初的协议分给其他各方房产,该楼部分已被法院查封。
附注10. 待摊费用
待摊费用项目
原始金额 期初余额 本期增加 本期减少 1998.12.31
RMB RMB RMB RMB RMB
保险费
49162.18 27332.18 21830.00 40319.68 8842.50
期初进项税
83647.73 83647.73 - - 83647.73
预付广告费
56404.00 4500.00 51904.00 4500.00 51904.00
养路费
59726.19 59726.19 - 59726.19 -
产品试验费
3173.70 3173.70 - 3173.70 -
其他
61233.88 53064.60 8169.28 45104.60 16129.28
合 计
313347.68 231444.40 81903.28 152824.17 160523.51
附注11.其他业务利润其他业务项目分类
本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年同期利润
RMB RMB RMB RMB RMB
原料销售
331304.99 178824.07 - 152480.92 (769.23)
租金收入
352736.22 - 18210.37 334525.85 135737.85
商品销售
- - - - 33656.42
其他
3418.30 - 177.76 3240.54 10877.08
合 计
687459.51 178824.07 18388.13 490247.31 179502.12
附注12.投资收益
1998 1997
RMB RMB
股票投资收益 1611788.69 3,448,674.48
债券投资收益 - 28,800.00
非控股公司分配来的利润 - 90,000.00
年末调整的被投资公司 *
1,637,558.91 (8,607,415.14)
所有者权益净增加金额
转让附属或联营公司股权的收益 **
16,435,480.00 (38,195,662.14)
长(短)期投资减值准备 - -
合 计 19,684,827.60 (43,235,602.80)
* 包括附属公司“深圳千百意商场有限公司”破产损失1,363,861.33元;
** 本公司将拥有的“红牛维他命饮料有限公司”20%股权转让所产生的收益。
附注13.营业外收入
收入项目 1998 1997
RMB RMB
罚款净收入 1,200.00 1,836.90
处理固定资产净收益 6,467.44 301,830.81
无法支付而转入的应付款 209,892.17 -
地产地销销项税转入 304,410.62 332,406.40
其他 140,308.42 30,325.10
合 计 662,278.65 666,399.21
附件14.营业外支出
支出项目 1998 1997
RMB RMB
罚款支出 13,042.39 37,796.10
捐赠支出 10,500.00 50,000.00
处理固定资产净损失 366,190.40 11,907,105.74
地产地销进项税转入 65,982.11 165,816.78
非常损失 7,040.40 4,403.51
其他 404,530.96 181,796.73
合 计 867,286.26 12,346,918.86
附注15.会计制度变更
本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定,对上年报表项目及数字进行了适当重分类。
本公司因会计制度的变更而改变了坏帐准备的提取方法,即由原来的按照应收款项余额的5‰改为按帐龄分析法(具体见附注2(6)),并采取追溯调整法对期初数进行相应调整,该项会计政策的改变对本公司的财务状况及经营成果的影响较大,由于此项政策的改变使本公司1997年度净资产减少人民币98,093,725.60元,当年亏损增加人民币94,112,351.61元,1998年度, 净资产减少人民币339,856,342.58元,当年亏损增加人民币272,577,664.26元。
附注16.期后事项
根据湖南省高级人民法院(1998)湘法经一初字15-7民事裁定书,本公司第一大股东深圳市尊荣集团有限公司与有关当事人签订债务偿还协议书,其持有的本公司股份1869万股被分别转让给山东证券有限责任公司1150万股,江苏证券有限责任公司373万股,天津经济建设投资集团总公司346万股, 以抵偿其所欠债务;另外,深圳市尊荣集团有限公司协议转让给洛阳市证券公司58万股及申银万国证券股份有限公司4,312,037股。经上述转让后,深圳市尊荣集团有限公司不再持有本公司股票。
附注17.报表项目变动说明
本年与上年数据相比较,合并会计报表中报表项目数字变动幅度达30%(含30%)以上且占报告期利润总额10%(含10%)以上的内容和变动原因如下:
1.坏帐准备和管理费用比上年末余额分别增加269.03%和97.43%,是由于本公司将坏帐准备的提取方法由年末应收款项的5‰改为按帐龄分析法,由此而使得当期计提的坏帐达2.72亿元(上年为1.01亿元)并作为当期损失所致;
2.预提费用余额比上年末增加了64.68%, 是由于本公司未能及时偿还银行借款利息,按照会计制度预提所致;
3.由于本公司期初报表所列的长期借款全部到期或在一年内到期而重分类列示于报表之"一年内到期的长期负债"项目,故本年末的长期借款余额比上年减少100%;
4.盈余公积比上年末减少92.73%,是由于本公司根据会计制度的规定将法定盈余公积用于弥补以前年度亏损所致;
5.由于本公司子公司深圳中浩物业开发总公司按照稳健性原则将本期发生的借款利息作为当期财务费用处理,而在上年则计入开发之物业成本,致使本期财务费用比上年上升了48.62%;
6.由于本期转让股权投资--红牛维他命饮料有限公司股权而产生净收益人民币1600多万元, 而上年由于协议回购了“深圳得利士食品有限公司”产生损失3800多万元,同时通过股东双方处理了上海三环印刷器材实业有限公司等三家子公司和联营公司产生损失人民币655万元, 致使本年投资损益比上年增加了45.53%;
7.本公司于上年处理固定资产造成损失近1200万元,而本期处理固定资产损失较少,此导致本期营业外支出比上年减少92.98%。
十、公司的其他有关资料
1.公司1988年4月8日首次在深圳市工商行政管理局注册登记
2.公司企业法人营业执照注册号:19217166—3
3.公司税务登记号码:国税粤字440301520800016号(04)4.公司未流通股票的托管机构名称:
法 人 股:深圳证券登记有限公司
内部职工股:深圳经济特区证券公司体育馆营业部5.公司聘请的会计师事务所:
名 称:深圳中天会计师事务所(原深圳中华会计师事务所)
浩华国际会计师事务所(中国.深圳)
办公地点:深圳市深南中路爱华大厦十六楼
十一、备查文件
公司有关资料置于董事会办公室,以备股东查阅:
1.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3.报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和香港《商报》上所
有公司文件的正本及公告的原稿。
深圳中浩(集团)股份有限公司
董 事 会
一九九九年六月三十日
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附表一:
资产负债表
编制单位:深圳中浩(集团)股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项 目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
资产:
流动资产:
货币资金
4865350.10 1092892.95 7841069.95 3798268.38
短期投资
1740000.00 _ 4683963.05 1547928.43
减:短期投资跌价准备
_ _ 1122588.95 913648.33
短期投资净额
1740000.00 _ 3561374.10 634280.10
应收票据
应收股利
1024259.85 _ _ _
应收利息
应收帐款
98239797.03 _ 92403051.81 _
减:坏帐准备
373216986.47 238788724.74 101135921.21 11677697.13
应收帐款净额
193963850.92 (238788724.74) 443759202.68 (11677697.13)
预付帐款
6837470.43 _ 6255744.06 _
应收补贴款
其他应收款
462103569.93 407410891.31 446236328.02 417162305.16
存货
271051969.25 310652.39 261509514.67 302082.39
减:存货跌价准备
2475047.97 310652.39
存货净额
268576921.28 _ 261509514.67 302082.39
待摊费用
160523.51 _ 231444.40 20000.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
470330905.66 169715059.52 716902605.80 410239238.90
长期投资:
长期股权投资
172573460.79 32098522.73 179566901.59 124147231.87
长期债权投资
长期投资合计
172573460.79 32098522.73 179566901.59 124147231.87
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
7881179.35 7881179.35 7881179.35 7881179.35
长期投资净额
164692281.44 24217343.38 171685722.24 116266052.52
固定资产:
固定资产原值
105080072.90 27662276.10 91807594.98 33135256.60
减:累计折旧
23079284.88 9339968.05 19946647.34 8190413.33
固定资产净值
82000788.02 18322308.05 71860947.64 24944843.27
工程物资
在建工程
73849153.07 37221820.96 73164836.00 37116253.46
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
155849941.09 55544129.01 145025783.64 62061096.73
无形资产及其他资产
无形资产
80170865.00 67836500.00 80575731.86 67916500.00
开办费
31510339.82 _ 34407753.58 _
长期待摊费用
501735.79 _ 867870.37 _
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
112182940.61 67836500.00 115851355.81 67916500.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计
903056068.80 317313031.91 1149465467.49 656482888.15
负债及所有者权益:
流动负债:
短期借款
662552021.17 421241550.47 659051341.60 421897350.47
应付票据
应付帐款
24930157.16 _ 18075901.34 _
预收帐款
70926786.48 16200826.91 80152309.32 32525826.91
代销商品款
应付工资
320437.38 (34008.77) 283818.12 (3150.00)
应付福利费
6599693.36 5327319.88 6646872.15 5670237.09
应付股利
2962257.19 2962257.19 2962257.19 2962257.19
应交税金
11645844.29 24990.71 11249192.39 24990.71
其他应交款
5524.10 5525.60
其他应付款
118930972.75 35124822.81 105389185.90 60136566.10
预提费用
252695098.14 152971367.05 153448426.34 88894343.27
一年内到期的长期负债
43542668.77 _ 33010966.88
其他流动负债
流动负债合计
1195111460.79 633819126.25 1070275796.83 612108421.74
长期负债:
长期借款
12616000.00
应付债券
长期应付款
2103635.06 _ 2000000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
2103635.06 _ 14616000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
1197215095.85 633819126.25 1084891796.83 612108421.74
少数股东权益
22347067.29 20199204.25
股东权益:
股本
157213420.00 157213420.00 157213420.00 157213420.00
资本公积
154966011.69 154966011.69 154966011.69 154966011.69
盈余公积
3510356.69 3510356.69 48264280.78 48264280.78
其中:公益金
3510356.69 3510356.69 3510356.69 3510356.69
未分配利润
(632195882.72) (632195882.72) (316069246.06) (316069246.06)
外币报表折算差价
股东权益合计
(316506094.34) (316506094.34) 44374466.41 44374466.41
负债和股东权益总计
903056068.80 317313031.91 1149465467.49 656482888.15
所附注释系合并会计报表的组成部分
附表二:
利润及利润分配表
编制单位:深圳中浩(集团)股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项 目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
36839670.35 37048375.25
减:折扣与折让
主营业务收入净额
36839670.35 37048375.25
减:主营业务成本
22759748.26 27386789.50
主营业务税金及附加
154927.78 1304073.85
二、主营业务利润
13924994.31 8357511.90
加:其他业务利润
490247.31 179502.12
减:存货跌价准备
2475047.97 310652.39
营业费用
2539475.72 896721.07
管理费用
300789081.17 242144202.50 152350360.89 46137579.64
财务费用
86525351.31 52625014.05 58218129.43 39207377.80
三、营业利润
(377913714.55) (295079868.94) (202928197.37) (85344957.44)
加:投资收益
19684827.60 (65435060.81) (43235602.80) (161572570.19)
补贴收入
营业外收入
662278.65 666399.21 273698.48
减:营业外支出
867286.26 365631.00 12346918.86 7891610.72
四、利润总额
(358433894.56) (360880560.75) (257844319.82) (254535439.87)
减:所得税 27373.61
减:少数股东损益
2446666.19 (3336253.56)
五、净利润
(360880560.75) (360880560.75) (254535439.87) (254535439.87)
加:年初未分配利润
(316069246.06) (316069246.06) (61533806.19) (61533806.19)
盈余公积转入
44753924.09 44753924.09
六、可供分配的利润
(632195882.72) (632195882.72) (316069246.06) (316069246.06)
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
(632195882.72) (632195882.72) (316069246.06) (316069246.06)
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
(632195882.72) (632195882.72) (316069246.06) (316069246.06)
所附注释系合并会计报表的组成部分
附表三:现金流量表
编制单位:深圳中浩(集团)股份有限公司 1998年度 单位:人民币元项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的先进流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
39074372.82 _
收取的租金 1268844.30 _
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5693357.38 1174923.52
经营现金流入小计 46036574.50 1174923.52
购买商品、接受劳务支付的现金 24481210.11 8570.00
经营租赁所支付的现金 42652.00 _
支付给职工以及为职工支付的现金
7947335.51 2718487.50
支付的增值税款 4244990.04 _
支付的所得税款 15165.40 _
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
157435.68 _
支付的其他与经营活动有关的现金 18726443.97 5770531.02
经营现金流出小计 55615232.71 8497588.52
经营活动产生的现金流量净额 (9578658.21) (7322665.00)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 9306669.97 5747928.43
分得股利或利润所收到的现金 72000.00 _
取得债券利息收入所收到的现金 191.38 _
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
240000.00 240000.00
收到的其他与投资有关的现金 11408.64 _
投资现金流入小计 9630269.99 5987928.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金净额
1554063.49 166567.50
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 2257899.10 _
支付的其他与投资活动有关的现金
投资现金流出小计 3811962.59 166567.50
投资活动产生的现金流量净额 5818307.40 5821360.93
三、筹资活动产生的现金流量净额:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 11077455.36 8000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 103635.06 _
筹资现金流入小计 11181090.42 8000000.00
偿还债务所支付的现金 8655800.00 8655800.00
发生筹资费用所支付的现金 97.00 _
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 1541735.36 548271.36
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 208783.10
筹资现金流出小计 10406415.46 9204071.36
筹资活动产生的现金流量净额 774674.96 (1204071.36)
四、汇率变动对现金的影响 4956.00
五、现金及现金等价物净增加额 (2980719.85) (2705375.43)
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润
(360880560.75)(360880560.75)
加:少数股东本期损益 2446666.19
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
276862067.70 227111027.61
固定资产折旧
4063301.40 1453048.11
无形资产摊销
1474563.02 40000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
1528779.54 156507.11
固定资产报废损失
财务费用 29762037.21 (454366.55)
投资损失(减收益) (19684827.60) 65435060.81
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (14293303.30) (8570.00)
经营性应收项目的减少(减增加) 11070148.70 9751413.85
经营性应付项目的增加(减减少) (18655154.76) (14333901.36)
预提费用的增加(减减少) 71179819.96 20000.00
待摊费用的减少(加增加) 62685.19 _
增值税增加净额(减减少) 203830.43 _
其他 5281288.86 310652.39
经营活动中产生的现金流量净额 (9578658.21) (7322665.00)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 4865350.10 1092892.95
减:货币资金的期初余额 7841069.95 3798268.38
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额 5000.00 _
现金及现金等价物净增加额 (2980719.85) (2705375.43)
所附注释系合并会计报表的组成部分
