深圳中冠纺织印染股份有限公司
                 内控规范实施工作方案



    为贯彻落实《企业内部控制基本规范》及相关配套指引（以
下统称“《内控规范》”），根据中国证监会的相关要求及深圳证监
局工作部署，公司作为确定的整体试点辖区深圳辖区主板公司之
一，2011 年开始实施《内控规范》试点工作。


    公司对内控实施工作高度重视，结合本公司目前经营实际情
况，为健全完善与财务报告相关内控体系，夯实发展基础，提高
防范和抵御风险的能力与水平，拟实施内控规范工作方案如下：


    一、 公司基本情况介绍


    公司简称：ST 中冠 A、ST 中冠 B
    股票代码：000018、200018
    公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
    公司资产规模：2 亿
    业务性质：制造业
    组织架构：




                            1/5
                          股东大会

                                              监事会

                           董事会




                           总经理




              办     财             证   事
              公     务             券   务
              室     部             部   部




    控股及参股公司情况:




    二、组织及实施

   为全面深入开展内控规范实施工作，公司成立内控工作组。

   组长：胡永峰

   组员：张金良、任长征、武霞

   组长是内控实施的负责人，全面负责内控的开展；组员负责

具体内控规范实施工作。
    自公司董事会通过本工作方案之日起，内控工作组即可

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开展内控规范相关工作。
    公司、子公司的各部门人员须积极配合工作组开展工作，今

后内控防范将成常态工作的重要组成部分。是否聘请咨询机构或

增加投入，由工作组将视工作开展的情况决定。

    董事会审计委员会负责此项工作指导和检查。


    三、工作进度安排和工作要求
    内控工作分为三个阶段：内控建设阶段、内控自我评价阶段
和内控审计阶段。
    在试点期间，公司在每季度结束后的 10 个工作日内，向深
圳证监局报送内控进展情况说明，并在定期报告中予以披露。
    在 2011 年 10 月 31 日前确定负责内控审计的会计师事务所。
    公司应在 2012 年 6 月底前完成与财务报告相关内控建设工
作，在披露 2012 年半年报的同时披露内控自我评价报告。


    四、内控建设阶段

    依据内控规范要求，结合公司自身特点，内控建设工作
初步分为三个步骤如下：
    第一步对基础资料整理。
    对基础资料整理主要包括确定内控实施的范围，重要业务
流程，现有的政策、制度等。

    第二步业务流程制度缺陷比对。



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    对重要业务流程，梳理风险，编制风险清单；将现有的政
策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷；制定内控缺陷
整改方案。

    第三步建立切实可行的内控规范。
    落实缺陷整改工作，检查整改效果，建立符合公司自身特点
的内控规范。
    凡是存在重大缺陷的，并可能造成公司定期财务报告披露的
真实、准确、完整受影响的，公司将根据具体情况做出相应调整，
以便内控工作规范有效落到实处。
    按照要求披露内控建设实施工作情况。


    五、内控自我评价阶段
    在完成内控建设的基础上，实施内控自我评价。内控自我评
价应包括工作任务，计划完成时间及责任人。其中工作任务至少
包括：
    编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的子公司和
业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；确定内控缺
陷的评价标准，包括定性标准和定量标准。缺陷分为一般缺陷、
重要缺陷和重大缺陷；组织实施自我评价工作，编制内控评价工
作底稿；对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提
出整改建议，编制整改任务单；根据内控自我评价工作编制内控
自我评价报告；按照要求披露内控自我评价报告。


    六、内控审计阶段
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    内控工作组提名拟聘请内控审计会计师事务所，经公司董事
会审计委员会及独立董事审议通过，并经董事会决议通过后，内
控审计会计师事务所方可开展工作。
    公司应配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作。
    内控审计工作应包括工作任务，计划完成时间及责任人。
    按照要求披露内控审计报告。




                        深圳中冠纺织印染股份有限公司
                                 2011 年 4 月 8 日




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