神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
神州长城股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈略、主管会计工作负责人唐先勇及会计机构负责人(会计主管人员)唐先勇
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要 .......................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 11
第五节 重要事项 ............................................................. 17
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 29
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 34
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 35
第十节 财务报告 ............................................................. 36
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 142
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释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司、本公司、神州长城 指 神州长城股份有限公司
神州国际 指 神州长城国际工程有限公司
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
商职医院 指 武汉商职医院有限责任公司
华联控股 指 华联控股股份有限公司
富冠投资 指 富冠投资有限公司
巴登巴登医院 指 Acura Kliniken Baden-Baden GmbH（阿库尔医院巴登巴登有限公司）
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 神州长城 神州 B 股票代码 000018 200018
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 神州长城股份有限公司
公司的中文简称（如有） 神州长城 神州 B
公司的外文名称（如有） Sino Great Wall Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如
Sino Great Wall Sino-B
有）
公司的法定代表人 陈略
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 杨春玲
联系地址 北京经济技术开发区锦绣街 3 号神州长城大厦
电话 010-89045855
传真 010-89045856
电子信箱 1208806865@qq.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 1,586,971,575.24 3,025,082,356.80 -47.54%
归属于上市公司股东的净利润（元） 143,999,455.72 268,606,450.03 -46.39%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-33,506,685.35 264,902,836.16 -112.65%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,098,164,365.63 -535,997,580.19 304.88%
基本每股收益（元/股） 0.0848 0.16 -47.00%
稀释每股收益（元/股） 0.0848 0.16 -47.00%
加权平均净资产收益率 6.61% 14.39% -7.78%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 11,025,565,646.45 11,667,845,186.30 -5.50%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,205,590,520.66 2,151,482,467.52 2.51%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-570,793.76
分）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 主要系收购德国巴登巴登医
70,486,755.72
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收 院评估增值所致
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益
主要系收到深圳市华联发展
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 108,668,232.63 投资有限公司支付的土地补
偿款所致
减：所得税影响额 1,078,053.52
合计 177,506,141.07 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
土木工程建筑业
报告期内，公司的核心业务为工程建设及医疗健康产业投资与管理，其中工程建设主要为国际工程总承包（EPC）业务
和国内PPP业务；医疗健康产业投资与管理主要采用收购现有医院、建设新医院、建设投资医院PPP项目等多种方式介入医疗
健康产业，进行医院医疗运营管理。
目前，公司业务领域涵盖房屋建筑、道路桥梁、能源化工、医疗健康等，业务范围已遍布东南亚、中东、南亚、非洲等
多个国家和地区。公司国外工程建设的主要模式是EPC总承包，即通过整合国内外优质资源，对建设项目的设计、采购、施
工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。国内工程建设主要采取PPP模式，即政府和社会资本合作的项目运作模式，政
府采取竞争性方式选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，由社会资本提供公共服务，
政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付对价。
公司拥有建筑施工资质包括：建筑工程施工总承包壹级、公路工程施工总承包一级；市政公用工程施工总承包一级；城
市及道路照明工程专业承包一级；环保工程专业承包一级；建筑装饰装修工程设计与施工专业承包壹级、机电设备安装工程
专业承包壹级、建筑幕墙工程专业承包壹级、地基基础工程专业承包壹级、消防设施工程专业承包壹级、防水防腐保温工程
专业承包壹级、机电工程施工总承包贰级、桥梁工程专业承包贰级、石油化工工程施工总承包贰级、隧道工程专业承包贰级、
水工金属结构制作与安装工程专业承包贰级、水利水电工程施工总承包贰级、铁路工程施工总承包叁级、冶金工程施工总承
包贰级、特种工程专业承包不分等级、公路路面工程专业承包叁级、公路路基工程专业承包叁级等施工资质。范围可覆盖建
筑、公路、铁路、市政公用、水利水电、石油化工、电力等专业。其中，公司建筑装饰工程设计专项甲级资质将于2018年12
月18日到期，现正在办理延期准备中，公司具备延期条件。
海外市场方面，公司多年来深耕海外市场，多年的人才与技术积累，公司对海外标准的适应能力和属地化项目管理能力
不断提高。国内业务方面，随着公司PPP项目中标数量和开工数量的不断扩大，公司PPP项目的运营能力不断加强，在项目投
标、融资方式、运营管理方面积累了经验，形成自己独特的运作方法。
截至报告期末，公司海内外已中标未完工订单金额超过400亿元，业务拓展较好，为公司未来业绩提供了良好的项目支
撑。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 变化不大
固定资产 主要是合并德国巴登巴登医院所致
无形资产 主要是合并德国巴登巴登医院所致
在建工程 主要是海外设备安装完毕所致
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2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占 是否存在
资产的具 形成
资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产 重大减值
体内容 原因
措施 的比重 风险
2018 年 1-6
截止 2018 年 6 通过聘任高
德国巴登 月净利润
收购 月 30 日总资产 德国 自营 管达到实际 2.2% 否
巴登医院 2,331,129.
51,055,379.01 元 控制
11 元
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
土木工程建筑业
神州长城股份有限公司是一家全国领先的综合工程施工承包商，具有大型工程PM、EPC、BT、BOT、PPP等领先的综合承
包能力。国家“一带一路”战略的推进，为公司海外业务发展提供了良好机遇，随着国家PPP项目的持续推进，国内业务也
面临较好发展契机，公司综合实力、海外影响力和市场竞争力逐年提升。
1、战略定位优势
公司将“工程施工”和“医疗健康产业”作为未来两大战略发展方向。2013年，公司确立“做大做强海外业务、打造全
球领先的国际性综合建筑服务提供商”的发展战略”。2016年，公司将“医疗健康产业”作为另一发展重点，均是深度契合
了国家制定的“一带一路”和“医疗健康产业”的宏观战略，“一带一路”和医疗健康产业良好的发展前景为公司业务发展
提供了广阔的市场空间。工程施工方面，海外业务的先发优势，使得公司积淀了丰富的管理经验，优质的客户资源，培养了
优秀的人才队伍，为未来海外业务的进一步发展打下了坚实的基础。医疗健康方面，公司已于四川、河南、湖北等地建立了
项目组，收购了武汉商职医院和德国巴登巴登医院，中标了多个医疗PPP项目，与多家医学院校建立了合作关系，引进了包
括医疗专家、医院管理、医疗投融资在内的各类人才，为医疗业务健康发展提供了有力支撑。
2、规范高效的管控体系，充分市场化的运营机制
随着公司规模和经营范围的日益扩大，企业管理日趋复杂，公司及时制定了各项管理制度和授权制度，规范审批流程、
减少管理层级，提高工作效率和执行力，确保公司业务高效顺畅运行。在运营机制上，公司勇于面对激烈的市场竞争，坚持
市场为导向，尊重市场客观规律，不断提高企业自身管理水平，及时应对市场变化，以不断提高公司市场形象、施工质量和
盈利能力。
3、一体化设计施工优势
公司拥有比较齐备的建筑施工资质和一体化施工经验和项目管理能力，使公司能够为客户提供由土建、装饰、机电安装
和幕墙全产业链的施工与设计一体化服务，可独立完成建筑工程项目的全过程实施。公司在建筑工程领域能够形成合力优势，
可合理化安排项目采购、用工、施工计划，优化项目进度，降低项目成本。优秀的设计能力、过硬的施工质量、高效的施工
进度以及全面优质的服务能力，提高了客户满意度。
4、成本与质量控制优势
公司核心管理人员均有十余年的建筑施工从业经验，凭借对行业的深刻理解，公司建立了较为完善的材料采购、劳务管
理及质量控制制度，采购中通过采取综合比价，招标采购，对供应商进行筛选，在项目前期即能确保项目材料采购成本控制
在可控范围内。通过锁定项目工艺要求与时间要求，锁定劳务的成本。公司在图纸设计、原材料采购、项目施工管理各个环
节建立了严格的质量控制体系，确保项目施工质量，赢得了良好信誉和广大客户的认同。
5、人才优势
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公司核心管理团队人员均有多年的建筑施工从业经历，业务能力强、经验丰富，具有较强的管理能力和技术水平，公司
始终坚持“人才是企业最宝贵的财富”的人才理念，积极进取的经营管理团队是公司稳定健康持续发展的基石。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，公司继续秉承“诚信、敬业、完美、荣誉”的价值观念，密切关注“一带一路”、PPP业务、建筑医疗
行业政策和相关动态，顺应经济发展形势，积极拓展海外“一带一路”的工程承包及投资业务，加大医疗和基础设施PPP项
目投资及建设力度，取得良好效果。
工程建设方面，公司海内外业务均取得较好较快发展。海外业务发展方面，公司先后与东南亚多个国家和地区签署了重
大施工合同，中标老挝万象东坡禧经济特区开发项目、柬埔寨湄公河别墅项目等，有利于公司拓展国内外工程承包业务种类、
范围，提升公司竞争优势和整体盈利水平，致力打造“建筑施工综合解决方案供应商”。国内业务方面，公司业务遍布医疗、
市政、交通和基础设施等多个领域，公司以PPP方式中标了延津县生态水系及新区路网PPP项目等。截至2018年6月底，公司
国内外在手订单金额超过400亿元人民币，保证了公司未来几年经营业绩的稳定增长。
医疗健康产业投资与管理方面，公司以1,410万欧元收购德国巴登巴登医院100%的股权。巴登巴登医院是德国一家历史
悠久的特色医院，成立于1890年，位于德国巴登巴登市，在医疗康复方面具有较高知名度，尤为擅长治疗内科、风湿科、身
心医学科，在德国知名度颇高。收购该医院有利于引进德方先进的医疗人才、技术和管理经验，整合中外资源，实现公司在
医疗康复领域的布局。
其他方面，为了积极把握党中央提出的把雄安新区建设成为“绿色智慧”、“雄安质量”的未来之城的重要历史机遇
和商机，公司之全资子公司神州国际投资人民币1亿元，在雄安新区设立全资子公司——神州长城河北雄安工程有限公司，
雄安子公司于2018年2月24日正式取得营业执照。为了更好地在雄安新区开展业务，公司在雄安新区租赁了办公室，并拟安
排有相关建筑资质的下属子公司与雄安公司合并，使雄安公司快速获得施工资质，快速获取订单。
2018年1-6月，公司实现营业收入1,586,971,575.24元，比上年同期减少47.54%%；归属于上市公司股东的净利润
143,999,455.72元，比上年同期减少46.39%，以上数据的减少主要为国家信贷收紧，资金紧张导致公司经营收缩、项目进展
缓慢所致。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要原因为国家信贷
收紧，资金紧张导致
营业收入 1,586,971,575.24 3,025,082,356.80 -47.54%
公司经营收缩、项目
进展缓慢
营业成本 1,312,212,102.46 2,319,598,615.76 -43.43% 营业收入减少所致
销售费用 16,521,622.08 18,094,586.39 -8.69%
管理费用 127,907,861.56 125,176,758.15 2.18%
财务费用 145,939,925.19 139,811,809.59 4.38% 长短期借款增加所致
所得税费用 18,790,236.79 56,227,138.25 -66.58% 利润减少所致
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本期减少研发投入力
研发投入 48,047,814.77 91,252,470.70 -47.35%
度所致
经营活动产生的现金
1,098,164,365.63 -535,997,580.19 -304.88% 主要是本期回款较好
流量净额
投资活动产生的现金
-201,491,732.24 -265,219,280.44 24.03%
流量净额
筹资活动产生的现金 主要是本期归还借款
-1,281,374,118.34 1,308,613,716.28 -197.92%
流量净额 所致
现金及现金等价物净 主要是本期归还借款
-389,203,669.48 502,768,417.94 -177.41%
增加额 所致
主要为公司票据收款
应收票据 392,028,545.46 288,201,562.88 36.03%
增加
主要是合并德国巴登
固定资产 331,425,276.47 174,537,150.56 89.89%
巴登医院所致
主要是海外设备安装
在建工程 707,700.59 4,968,590.96 -85.76%
完毕所致
主要是合并德国巴登
无形资产 170,804,965.85 127,524,445.00 33.94%
巴登医院所致
主要为上半年贷款到
应付利息 1,776,077.61 16,105,263.85 -88.97%
期所致
主要是短期资金拆借
其他应付款 1,322,713,803.81 520,965,421.13 153.90%
增加所致
一年内到期的非流动 主要为长期借款逐渐
487,657,918.14 820,422,471.45 -40.56%
负债 到期所致
主要是合并德国巴登
递延所得税负债 51,894,878.61 26,088,961.71 98.92%
巴登医院所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
工程总承包 1,277,090,209.10 1,058,787,163.78 17.09% -37.30% -30.28% -8.35%
装饰工程施工 309,881,366.14 253,424,938.68 18.22% -68.64% -68.36% -0.72%
分产品
工程总承包 1,277,090,209.10 1,058,787,163.78 17.09% -37.30% -30.28% -8.35%
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装饰工程施工 309,881,366.14 253,424,938.68 18.22% -68.64% -68.36% -0.72%
分地区
国内业务 911,931,967.87 822,312,618.71 9.83% -42.89% -36.85% -8.63%
国外业务 675,039,607.37 489,899,483.75 27.43% -52.74% -51.85% -1.33%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 5,171,892.51 3.20% 处置子公司所致 否
土地补偿及收购子公司
营业外收入 179,220,495.20 110.73% 否
评估增值所致
营业外支出 636,300.61 0.39% 处置固定资产所致 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 减
产比例 产比例
主要是公司资产总额增加较
货币资金 1,374,597,109.50 12.47% 1,720,256,083.77 18.08% -5.61%
多基数变大所致
主要是公司资产总额增加较
应收账款 5,031,464,951.12 45.63% 4,828,966,377.80 50.74% -5.11%
多基数变大所致
期末原材料、库存增加；本期
存货 745,455,718.17 6.76% 301,728,576.28 3.17% 3.59%
项目完工未结算部分增加
固定资产 331,425,276.47 3.01% 127,345,176.80 1.34% 1.67% 收购德国巴登巴登医院所致
在建工程 707,700.59 0.01% 3,788,297.42 0.04% -0.03% 变化不大
主要是公司资产总额增加较
短期借款 2,798,513,481.24 25.38% 2,750,186,595.11 28.90% -3.52%
多基数变大所致
长期借款 873,089,164.49 7.92% 444,341,594.32 4.67% 3.25% 贷款增加所致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
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3、截至报告期末的资产权利受限情况
2017年1月4日，武汉商职医院以融资租赁方式在长城国兴金融租赁有限公司取得的10,000万元的款项，期限36个月，具
体内容详见公司2017年1月5日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。武汉商职医院的100%股权质押给兴业
银行后海支行，为29000万元融资补充增信。
截止报告期末，应收账款质押合计41.21亿元，神州长城国际工程有限公司位于北京市丰台区的房产抵押给宁波银行深
圳分行，为4441.35万元融资提供增信。神州长城智慧房屋产业（湛江）有限公司的土地以最高额抵押（最高债权数额2228
万元）的方式，抵押给渤海银行深圳分行，期限2018年6月11日至2018年12月21日。宿州市绿邦木业科技有限公司的土地及
地上建筑物以最高额抵押（最高债权数额2046万元）的方式，抵押给宁波银行北京分行，期限2018年3月30日至2019年4月19
日，截止目前，该项债务已结清。截止目前，公司及下属子公司共18个账户因债务问题被申请冻结，冻结资金余额为1725.57
万元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
16,000,000.00 135,075,100.00 -88.15%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：万元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
施工总承包、劳
务分包；工程勘
察设计；专业承
神州长城
包；建筑装饰工
国际工程 子公司 100,000 1,030,133.92 234,202.99 148,168.37 10,106.59 16,000.55
程设计；建筑幕
有限公司
墙设计；工程和
技术研究和试
验发展等
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
神州国际是一家主要从事工程总承包（EPC）的建筑施工企业，可为客户提供“一站式”工程项目解决方案与服务，致
力于打造成全球领先的国际性综合建筑服务提供商。经营区域涵盖国内和国外两大市场，在国外 20 个国家拥有施工项目，
设立有 15 个海外分支机构；业务范围覆盖建筑、公路、市政公用、能源化工等各工程施工专业，拥有多项建筑施工壹级资
质。
神州国际主要包括海外工程总承包业务、国内 PPP 建筑施工业务、装饰装修机电业务等。2018 年 2 月 24 日，公司下属
子公司神州长城河北雄安工程有限公司（以下简称“雄安公司”）正式成立并取得营业执照。为了更好地在雄安新区开展业
务，公司于 2017 年在新区租赁了办公室，以更好的服务于雄安新区的建设发展。
2018 年上半年实现营业收入 148,168.37 万元；实现净利润 16,000.55 万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
15
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济和政策性影响
公司所从事的建筑行业以及医疗健康行业受宏观经济和政策性影响较大，国际国内经济形势的不确定性和国家政策的
变化，对公司的市场开拓和经营管理带来潜在风险。
应对措施：时刻关注国际国内经济形势，做出合理预判，适时调整经营策略和营销政策，制定应对市场变化的预案，
保证2018年经营目标的顺利实现。
2、市场竞争加剧的风险
国际市场，一方面，欧美、日本韩国等国际大型承包商强强联合日益普遍，在技术、融资、管理水平等方面实力不断
增强，另一方面，更多国内企业参与到国际建筑市场的竞争当中，海外建筑市场竞争加剧。国内市场，随着PPP项目吸引力
的不断提高，众多企业参与到PPP项目的运营建设中，PPP项目中标难度加大，竞争激烈，对公司的市场拓展提出了更高的要
求。
应对措施：加强公司团队建设，发挥公司海外业务先发优势和国内PPP项目建设经验，不断提高自身项目管控能力，增
强公司核心竞争力。
3、业务规模不断扩大带来的管理风险
公司主营业务为充分竞争市场，行业壁垒低，竞争激烈，公司正处于快速发展期，国内外业务的快速发展和扩张对公
司的组织经营、项目管理提出了较高要求。
应对措施：加强学习和培训，不断提高公司在职管理人员、技术人员业务素质，引进高层次人才，提高公司整体管理水
平和技术能力，以充分适应公司快速发展的步伐。
4、汇率风险
受政治因素影响，国际汇率波动较大，汇率的波动可能带来一定的损失。汇率风险对公司的影响主要表现在如下三个方
面：一是汇率波动将影响公司提供的工程报价和成本，对公司的项目毛利造成不利影响；二是对于公司未结清余额的债权和
债务，由于签约日和交割日汇率不同，可能给公司的外汇敞口带来损失；三是在编制合并会计报表时，在将所在地货币转换
为记账货币时由于折算日汇率和历史汇率不同而使得公司项目出现账面损失，从而影响公司业绩的稳定性。
应对措施：公司与客户的结算货币尽量选用美元或与美元挂钩的货币，以保证汇率的相对稳定性；公司在全球范围内采
购施工材料，以降低成本和在一定程度上冲抵因汇率波动给公司带来的风险；在美元等结算货币贬值时，尽量减少外汇的结
汇，以减少实际的汇兑损失。
16
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
2018 年 3 月 29 日披露
于巨潮资讯网、《证
券时报》、《香港商
2018 年第一次临
临时股东大会 51.78% 2018 年 03 月 28 日 2018 年 03 月 29 日 报》的《2018 年第一
时股东大会
次临时股东大会决议
公告》（公告编号：
2018-050）
2018 年 4 月 10 日披露
于巨潮资讯网、《证
券时报》、《香港商
2018 年第二次临
临时股东大会 38.84% 2018 年 04 月 09 日 2018 年 04 月 10 日 报》的《2018 年第二
时股东大会
次临时股东大会决议
公告》（公告编号：
2018-053）
2018 年 5 月 17 日披露
于巨潮资讯网、《证
2017 年度股东大 券时报》、《香港商
年度股东大会 34.50% 2018 年 05 月 16 日 2018 年 05 月 17 日
会 报》的《2017 年度股
东大会决议公告》（公
告编号：2018-071）
2018 年 6 月 22 日披露
于巨潮资讯网、《证
券时报》、《香港商
2018 年第三次临
临时股东大会 34.50% 2018 年 06 月 21 日 2018 年 06 月 22 日 报》的《2018 年第三
时股东大会
次临时股东大会决议
公告》（公告编号：
2018-081）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
17
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 履行情
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容
时间 期限 况
股改承诺 无 无 无 无 无
收购报告书或权益
变动报告书中所作 无 无 无 无 无
承诺
已履行
完毕
（2018
年5月
21 日陈
"1、因神州长城母子公司
略向公
截至 2014 年 10 月 13 日
司支付
的诉讼、仲裁案件最终的
神州长
诉讼或仲裁结果导致神
城母、子
州长城母子公司实际需
公司诉
要支付的价款、赔偿金、
讼、仲裁
违约金、诉讼费用等与该
事项差
诉讼、仲裁案件的相关费
额款项
用超过瑞华会计师事务
资产重组时所作承 2015 年 03 人民币
陈略 现金补偿 所（特殊普通合伙）以 长期
诺 月 19 日 5,601,46
2014 年 7 月 31 日为审计
0.21 元，
基准日为神州长城出具
具体内
的《审计报告》中确认的
容详见
或有负债金额，则本人承
公司
诺差额部分由本人以现
2018 年
金方式无条件承担，保证
5 月 22
神州长城母子公司不因
日刊登
此遭受任何损失。2、本
于巨潮
承诺函不可撤销。"
资讯网
（www.
cninfo.c
om.cn）
的《关于
18
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
控股股
东及实
际控制
人履行
承诺向
公司支
付现金
的公告》
（2018-
072））
根据《深圳中冠纺织印染
股份有限公司与陈略、何
飞燕关于神州长城国际
工程有限公司之业绩补
偿协议》及其补充协议，
陈略、何飞燕承诺神州国
际 2015 年度、2016 年度
和 2017 年度经审计的扣
除非经常性损益后的归
2015 年 05 已履行
陈略、何飞燕 业绩承诺 属于母公司所有者的净 长期
月 11 日 完毕
利润分别不低于 34,580
万元、43,850 万元以及
53,820 万元。如果神州国
际实现净利润低于上述
承诺净利润，则陈略、何
飞燕将按照签署的《业绩
补偿协议》及其补充协议
的约定对上市公司进行
补偿。
"鉴于本次重组中，置出 已履行
资产中尚未取得产权证 完毕
的位于龙岗区葵涌街道 （2018
葵新社区的工厂范围内 年3月
的房产、土地及其预计补 29 日，
偿事项以及位于南山区 公司收
南油工业区的土地使用 到深圳
华联发展集团 2015 年 03
收益处置 权范围内被规划为学校 长期 市华联
有限公司 月 19 日
用地的相关地块被政府 发展投
收回所涉及的预计补偿 资有限
事项未纳入评估范围，华 公司支
联集团承诺本次重组实 付的经
施完毕后，若华联集团或 济补偿
华联集团指定的第三方 款人民
因上述置出资产中未取 币
19
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
得产权证的房产、土地以 10,000
及上述因被规划为学校 万元，承
用地而将被政府收回的 诺履行
地块被征收、被处置、被 完毕。）
收回等原因而获得相关
补偿或处置收益的，华联
集团将在取得该等收益
后 10 个工作日内将该
等收益返还给中冠股份，
该等收益应当扣除华联
集团或华联集团指定的
第三方承接以及拥有该
等房产、土地期间实际承
担的成本、费用以及为取
得前述收益而已支付或
将支付的必要成本、费
用，具体收益及应扣除的
成本、费用金额届时由华
联集团与中冠股份根据
实际情况共同予以确定。
（注：2015 年 6 月 25 日，
中冠股份、华联集团与神
州长城全体股东签订补
充协议，约定中冠股份位
于龙岗区葵涌街道葵新
社区的工厂范围内尚未
取得权属证书的土地、房
屋（土地面积约 50,000
平方米、房屋建筑面积约
25,000 平方米，其中建筑
面积约 18,000 平方米的
建筑物纳入政府拟拆迁
征收范围内，以下简称"
无证房产"）仍由中冠股
份所有，与无证房产相关
的收益和风险均由中冠
股份享有和承担。）
首次公开发行或再
无 无 无 无 无
融资时所作承诺
股权激励承诺 无 无 无 无 无
其他对公司中小股
无 无 无 无 无
东所作承诺
承诺是否及时履行 是
20
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
如承诺超期未履行
完毕的，应当详细说
明未完成履行的具 无
体原因及下一步的
工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 计负债 进展 理结果及影响 决执行情况
深圳国鼎晟贸
法院已受
易有限公司借 12,811.63 否 — —
理，审理中
款合同纠纷
厦门国际银行
股份有限公司 法院已受
4,997.22 否 — —
珠海分行金融 理，审理中
借款合同纠纷
北京泰豪智能 仲裁已受
3,017.5 否 — —
工程有限公司 理，审理中
21
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
借款合同纠纷
李巧丽借款合 仲裁已受
16,192.92 否 — —
同纠纷 理，审理中
宁波银行深圳
法院已受
分行借款合同 9,523.09 否 — —
理，审理中
纠纷
兴业银行股份
有限公司深圳 仲裁已受
29,137.97 否 — —
后海支行借款 理，审理中
合同纠纷
是，形成预
其他诉讼 3,449.54 计负债 审理中 — —
295.87 万元
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司分别于2015年11月5日和2015年11月23日召开了公司第七届董事会第二次会议、第七届监事会第二次会议和公司
2015年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<深圳中冠纺织印染股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及摘要的
议案》。具体内容详见公司2015年11月7日及2015年11月24日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn））上的相关公告。
2015年12月24日，公司作为本次员工持股资产管理计划的资产委托人与资产管理人—兴证证券资产管理有限公司、资
产托管人—光大银行股份有限公司签署了《兴证资管鑫众57号集合资产管理计划资产管理合同》，合同对集合计划的基本
情况、集合计划的参与和退出、担保、集合计划的分级、集合计划客户资产的管理方式和管理权限、集合计划的成立、集
合计划的费用、集合计划的收益与分配、投资理念与投资策略、投资决策与风险控制、投资限制与禁止行为、集合计划的
信息披露、集合计划份额的转让、非交易过户和冻结等进行了详细的说明和约定。具体内容详见公司2015年12月29日刊登
于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
截至2016年1月7日，公司第一期员工持股计划已经通过二级市场购买的方式完成股票购买，持仓均价为44.7578元/股，
累计购买数量为83.3187万股，占公司总股本的0.1864%，成交总额为3,729.1630万元。该计划所购买股票的锁定期自本公告
日起12个月。具体内容详见公司2016年1月8日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn））上的相关公告。
2017年11月20日，经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意，通过了《关于公司第一期员工持股计划延期一年
的议案》。2017年11月21日，公司召开第七届董事会第二十六次会议，审议通过《关于公司第一期员工持股计划延期一年的
议案》，根据持有人会议表决结果，董事会同意将公司第一期员工持股计划存续期延长一年，即本员工持股计划可以在延期
一年内（2018年11月23日前）出售股票。如延长一年期满前仍未出售股票，可在期满前2个月再次召开持有人会议和董事会，
审议后续相关事宜。具体内容详见公司2017年11月22日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn））上的相关公告。
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神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2018年3月12日，公司与华联发展集团有限公司、陈略签订《关于深圳中冠纺织印染股份有限公司重大资产重组期后事
项之经济补偿协议》，2018 年3 月17 日，公司与华联发展集团、陈略先生签署了《关于深圳中冠纺织印染股份有限公司重
大资产重组期后事项之经济补偿协议之补充协议》，2018年3月29日，公司收到深圳市华联发展投资有限公司支付的经济补
偿款人民币10,000万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
神州长城：关于签署经济补偿协议及股东
2018 年 03 月 20 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
承诺变更暨关联交易的公告
神州长城：关于签署经济补偿协议之补充
2018 年 03 月 20 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
协议的公告
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
23
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司租赁费用主要为公司办公场地及员工宿舍的资金支出。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额
实际发生日 是否为
度相关 担保额 实际担保金 是否履
担保对象名称 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 额 行完毕
日） 担保
露日期
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际发
0 0
度合计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保余
0 0
额度合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额 担保额 实际发生日 实际担保金 是否履 是否为
担保对象名称 担保类型 担保期
度相关 度 期（协议签署 额 行完毕 关联方
24
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公告披 日） 担保
露日期
2016 年
2017 年 01 月 连带责任
神州国际 04 月 15 70,000 70,000 一年 否 否
16 日 保证
日
2017 年
2018 年 02 月 连带责任
神州国际 04 月 28 12,000 12,000 一年 否 否
12 日 保证
日
2017 年
2018 年 03 月 连带责任
神州国际 04 月 28 12,000 12,000 一年 否 否
12 日 保证
日
2016 年
2017 年 04 月 连带责任
神州国际 04 月 15 20,000 20,000 一年 否 否
11 日 保证
日
2017 年
2017 年 06 月 连带责任
神州国际 04 月 28 12,000 12,000 一年 否 否
07 日 保证
日
2017 年
2017 年 07 月 连带责任
神州国际 04 月 28 40,000 40,000 一年 否 否
25 日 保证
日
2017 年
2017 年 06 月 连带责任
神州国际 04 月 28 22,000 22,000 一年 否 否
30 日 保证
日
2017 年
2017 年 10 月 连带责任
神州国际 04 月 28 20,000 20,000 一年 否 否
18 日 保证
日
2017 年
2017 年 11 月 连带责任
神州国际 04 月 28 10,000 10,000 一年 否 否
22 日 保证
日
2017 年
2017 年 11 月 连带责任
神州国际 04 月 28 10,000 10,000 一年 否 否
30 日 保证
日
2017 年
2018 年 01 月 连带责任
神州国际 04 月 28 20,000 20,000 一年 否 否
10 日 保证
日
2017 年
2018 年 02 月 连带责任
神州国际 04 月 28 8,000 8,000 一年 否 否
13 日 保证
日
2016 年 2017 年 03 月 连带责任
神州国际 8,400 8,400 30 个月 否 否
04 月 15 31 日 保证
25
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日
2016 年
10,889.8 2017 年 01 月 连带责任
武汉商职医院 04 月 15 10,889.81 三年 否 否
1 18 日 保证
日
2017 年
2017 年 09 月 连带责任
神州长城建业 04 月 28 5,000 5,000 一年 否 否
30 日 保证
日
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
1,000,000 52,000
额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
1,000,000 280,289.81
担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
实际发生日 是否为
度相关 担保额 实际担保金 是否履
担保对象名称 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 额 行完毕
日） 担保
露日期
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
0 0
额度合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
0 0
担保额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
1,000,000 52,000
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合
1,000,000 280,289.81
合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 127.08%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
0
债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同 合同
涉及 涉及
资产 资产 截至
合同 评估 评估
合同 的账 的评 交易 报告
订立 合同 机构 基准 是否
订立 合同 面价 估价 定价 价格 关联 期末 披露 披露
公司 签订 名称 日 关联
对方 标的 值 值 原则 （万 关系 的执 日期 索引
方名 日期 （如 （如 交易
名称 （万 （万 元） 行情
称 有） 有）
元） 元） 况
（如 （如
有） 有）
2018
年2
月 14
3,000
日刊
万美
登于
元
巨潮
（折 已完
资讯
合人 成部
网
民币 分设
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老挝 19,02 计工
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神州 万象 8.4 作，
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长城 东坡 2018 2018 万 施工 2018
老挝 .com.
国际 禧经 年 02 年 02 市场 元， 不适 队伍 年 02
有限 无 无 无 否 cn）
工程 济特 月 14 月 14 价格 其中 用 已进 月 14
责任 上的
有限 区开 日 日 1,000 场， 日
公司 《关
公司 发项 万美 基础
于签
目 元现 临建
署重
金及 设施
大海
2,000 已完
外合
万美 成
同的
元施
公
工垫
告》
资）
（20
18-02
5）
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
27
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
否
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
无
（3）精准扶贫成效
无
（4）后续精准扶贫计划
公司暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2018年1月4日，中国证监会关于公司非公开发行股票的批复到期失效，具体内容详见刊登于2018年1月6日《证券时报》、
《香港商报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn））上的相关公告。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
28
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件
681,305,436 40.12% 218,475 218,475 681,523,911 40.13%
股份
3、其他内资持
681,305,436 40.12% 218,475 218,475 681,523,911 40.13%
股
其中：境内法人
42,479,672 2.50% 0 0 42,479,672 2.50%
持股
境内自然人
638,825,764 37.62% 218,475 218,475 639,044,239 37.63%
持股
二、无限售条件
1,016,939,575 59.88% -218,475 -218,475 1,016,721,100 59.87%
股份
1、人民币普通
753,136,344 44.34% -218,475 -218,475 752,917,869 44.34%
股
2、境内上市的
263,803,231 15.54% 0 0 263,803,231 15.53%
外资股
三、股份总数 1,698,245,011 100.00% 0 0 1,698,245,011 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
29
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
资产重组及发
行股份购买资 2018 年 10 月
陈略 525,344,262 0 0 525,344,262
产并募集配套 14 日
资金
资产重组及发
行股份购买资 2018 年 11 月
陈略 55,995,934 0 0 55,995,934
产并募集配套 27 日
资金
陈略 382,500 382,500 0 0 高管锁定股 不适用
资产重组及发
行股份购买资 2018 年 10 月
何飞燕 54,800,458 0 0 54,800,458
产并募集配套 14 日
资金
资产重组及发
行股份购买资 2018 年 10 月
何森 1,637,435 0 0 1,637,435
产并募集配套 14 日
资金
九泰基金－交
资产重组及发
通银行－九泰
行股份购买资 2018 年 11 月
慧通定增 2 号 42,479,672 0 0 42,479,672
产并募集配套 27 日
特定客户资产
资金
管理计划
李尔龙 619,050 0 0 619,050 高管锁定股 不适用
杨春玲 46,125 0 0 46,125 高管锁定股 不适用
梁荣 0 0 600,975 600,975 高管锁定股 不适用
合计 681,305,436 382,500 600,975 681,523,911 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
30
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单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 73,328 0
东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内
持股比 售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 股份状
例 普通股数 普通股数 数量
数量 情况 态
量 量
境内自然 581,340,19
陈略 34.36% 583,454,556 0 2,114,360 质押 583,454,556
人 6
STYLE-SUCC
境外法人 5.47% 92,970,910 0 0 92,970,910
ESS LIMITED
华联控股股份 境内非国
5.18% 87,935,921 0 0 87,935,921
有限公司 有法人
境内自然
何飞燕 3.23% 54,800,458 0 54,800,458 0 质押 54,000,000
人
九泰基金－交
通银行－九泰
慧通定增 2 号 其他 2.50% 42,479,672 0 42,479,672 0
特定客户资产
管理计划
富冠投资有限
境外法人 1.37% 23,235,313 0 0 23,235,313
公司
青海合一实业 境内非国
0.79% 13,357,084 0 0 13,357,084 质押 13,357,000
发展有限公司 有法人
境内自然
张序宝 0.65% 11,015,100 3,148,900 0 11,015,100
人
境内自然
黄怀岸 0.59% 10,000,000 1,493,000 0 10,000,000
人
境内自然
宋文光 0.50% 8,575,981 7,255,981 0 8,575,981
人
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股 无
东的情况（如有）（参见注 3）
上述第一大股东陈略先生及第四大股东何飞燕女士为一致行动人；第三大股东“华联控股
上述股东关联关系或一致行
股份有限公司”及第六大股东“富冠投资有限公司”，其控股股东是“华联发展集团有限
动的说明
公司”。其他股东不知其是否存在关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类
31
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份种类 数量
境内上市外资
STYLE-SUCCESS LIMITED 92,970,910 92,970,910
股
华联控股股份有限公司 87,935,921 人民币普通股 87,935,921
境内上市外资
富冠投资有限公司 23,235,313 23,235,313
股
青海合一实业发展有限公司 13,357,084 人民币普通股 13,357,084
张序宝 11,015,100 人民币普通股 11,015,100
黄怀岸 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
宋文光 8,575,981 人民币普通股 8,575,981
李观萍 8,132,700 人民币普通股 8,132,700
郑强辉 5,485,820 人民币普通股 5,485,820
陈立红 4,683,460 人民币普通股 4,683,460
前 10 名无限售条件普通股股
东之间，以及前 10 名无限售
“华联控股股份有限公司”及“富冠投资有限公司”，其控股股东是“华联发展集团有限
条件普通股股东和前 10 名普
公司”。其他股东不知其是否存在关联关系。
通股股东之间关联关系或一
致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资
融券业务股东情况说明（如 无
有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
32
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
33
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增 本期减 期初被授 本期被授 期末被授
任职状 期初持股数 持股份 持股份 期末持股数 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务
态 （股） 数量 数量 （股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股） （股） 量（股） 量（股） 量（股）
陈略 董事长 现任 583,454,556 0 0 583,454,556 0 0 0
副董事
李尔龙 长、副总 现任 825,400 0 0 825,400 0 0 0
经理
副董事
梁荣 长、副总 现任 0 801,300 0 801,300 0 0 0
经理
董事会
杨春玲 现任 61,500 0 0 61,500 0 0 0
秘书
合计 -- -- 584,341,456 801,300 0 585,142,756 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
田威 董事 任免 2018 年 03 月 28 日 2018 年第一次临时股东大会选举为非独立董事
白斌 董事 离任 2018 年 01 月 18 日 个人原因辞去职务
董炳根 监事会主席 离任 2018 年 06 月 21 日 个人原因辞去职务
2018 年第三次临时股东大会选举为股东代表监事，
方献忠 监事会主席 任免 2018 年 06 月 21 日
第七届监事会第二十一次会议选举为监事会主席
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：神州长城股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,374,597,109.50 1,604,973,916.12
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 392,028,545.46 288,201,562.88
应收账款 5,031,464,951.12 5,706,675,244.08
预付款项 214,849,286.28 225,208,527.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,444,685,359.48 1,674,675,360.28
买入返售金融资产
存货 745,455,718.17 556,839,325.50
36
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,047,813.14 17,126,911.05
流动资产合计 9,219,128,783.15 10,073,700,847.79
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 10,338,500.00 10,338,500.00
持有至到期投资
长期应收款 16,151,975.94 14,328,557.82
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 331,425,276.47 174,537,150.56
在建工程 707,700.59 4,968,590.96
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 170,804,965.85 127,524,445.00
开发支出
商誉 57,769,954.64 64,494,271.55
长期待摊费用 11,605,439.50 10,124,913.15
递延所得税资产 117,065,718.40 118,233,337.36
其他非流动资产 1,090,567,331.91 1,069,594,572.11
非流动资产合计 1,806,436,863.30 1,594,144,338.51
资产总计 11,025,565,646.45 11,667,845,186.30
流动负债：
短期借款 2,798,513,481.24 3,477,200,420.55
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 882,244,105.35 906,597,988.15
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应付账款 1,226,462,217.35 1,719,579,087.62
预收款项 129,051,847.05 146,379,852.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 48,918,732.49 21,911,542.07
应交税费 464,390,232.27 357,445,477.71
应付利息 1,776,077.61 16,105,263.85
应付股利
其他应付款 1,322,713,803.81 520,965,421.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 487,657,918.14 820,422,471.45
其他流动负债 121,529,600.95
流动负债合计 7,361,728,415.31 8,108,137,126.15
非流动负债：
长期借款 873,089,164.49 843,092,471.02
应付债券 345,000,000.00 345,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 63,606,067.75 81,945,567.86
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 2,958,723.15 3,414,189.15
递延收益 5,999,151.77
递延所得税负债 51,894,878.61 26,088,961.71
其他非流动负债
非流动负债合计 1,342,547,985.77 1,299,541,189.74
负债合计 8,704,276,401.08 9,407,678,315.89
所有者权益：
股本 1,698,245,011.00 1,698,245,011.00
其他权益工具
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神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 -1,299,349,701.74 -1,299,349,701.74
减：库存股
其他综合收益 595,233.77 858,242.13
专项储备 70,539,291.65 164,231,078.18
盈余公积 84,394,441.23 84,394,441.23
一般风险准备
未分配利润 1,651,166,244.75 1,503,103,396.72
归属于母公司所有者权益合计 2,205,590,520.66 2,151,482,467.52
少数股东权益 115,698,724.71 108,684,402.89
所有者权益合计 2,321,289,245.37 2,260,166,870.41
负债和所有者权益总计 11,025,565,646.45 11,667,845,186.30
法定代表人：陈略 主管会计工作负责人：唐先勇 会计机构负责人：唐先勇
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 343,246,908.78 407,959,304.60
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 3,865,500.01
应收利息
应收股利 100,000,000.00 100,000,000.00
其他应收款 2,891,108,093.08 3,590,967,483.22
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,175,646.45
流动资产合计 3,334,355,001.86 4,104,967,934.28
39
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,311,211,536.66 3,311,211,536.66
投资性房地产
固定资产 44,308.72 52,246.48
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,216,225.79 168,284.84
递延所得税资产
其他非流动资产 627,328,020.00 550,524,570.00
非流动资产合计 3,940,800,091.17 3,861,956,637.98
资产总计 7,275,155,093.03 7,966,924,572.26
流动负债：
短期借款 1,581,526,356.46 2,287,870,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 542,227,578.11 537,227,578.11
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 4,549,255.24 1,580,335.12
应交税费 94,559,237.00 97,124,633.81
应付利息 13,002,236.21
应付股利
其他应付款 733,968,463.15 379,420,427.54
持有待售的负债
40
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 410,000,000.00 700,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,366,830,889.96 4,016,225,210.79
非流动负债：
长期借款 766,250,000.00 800,000,000.00
应付债券 100,000,000.00 100,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 866,250,000.00 900,000,000.00
负债合计 4,233,080,889.96 4,916,225,210.79
所有者权益：
股本 1,698,245,011.00 1,698,245,011.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,237,956,472.37 1,237,956,472.37
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 26,309,287.00 26,309,287.00
未分配利润 79,563,432.70 88,188,591.10
所有者权益合计 3,042,074,203.07 3,050,699,361.47
负债和所有者权益总计 7,275,155,093.03 7,966,924,572.26
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
41
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一、营业总收入 1,586,971,575.24 3,025,082,356.80
其中：营业收入 1,586,971,575.24 3,025,082,356.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,608,871,904.00 2,693,735,290.45
其中：营业成本 1,312,212,102.46 2,319,598,615.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,106,518.05 1,942,587.29
销售费用 16,521,622.08 18,094,586.39
管理费用 127,907,861.56 125,176,758.15
财务费用 145,939,925.19 139,811,809.59
资产减值损失 4,183,874.66 89,110,933.27
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
5,171,892.51
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -16,728,436.25 331,347,066.35
加：营业外收入 179,220,495.20 4,444,624.78
减：营业外支出 636,300.61 93,122.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号
161,855,758.33 335,698,568.80
填列）
42
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减：所得税费用 18,790,236.79 56,227,138.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 143,065,521.54 279,471,430.55
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 143,999,455.72 268,606,450.03
少数股东损益 -933,934.18 10,864,980.52
六、其他综合收益的税后净额 -263,008.36
归属母公司所有者的其他综合收
-263,008.36
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-263,008.36
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -263,008.36
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 142,802,513.18 279,471,430.55
归属于母公司所有者的综合收
143,736,447.36 268,606,450.03
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-933,934.18 10,864,980.52
额
43
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八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0848 0.16
（二）稀释每股收益 0.0848 0.16
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈略 主管会计工作负责人：唐先勇 会计机构负责人：唐先勇
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 117,362.07 111,018.01
减：营业成本 1,482.50
税金及附加 244,690.66
销售费用 994,445.50
管理费用 17,904,118.30 10,577,092.07
财务费用 81,405,456.80 37,367,434.56
资产减值损失 8,438,499.87 -57,423.85
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
-108,625,158.40 -48,022,257.93
列）
加：营业外收入 100,000,000.00
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”
-8,625,158.40 -48,022,257.93
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
-8,625,158.40 -48,022,257.93
列）
（一）持续经营净利润（净亏
44
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损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 -8,625,158.40 -48,022,257.93
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
2,448,493,180.76 1,722,890,541.67
金
客户存款和同业存放款项净增
45
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加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,369,607.31 10,169,861.98
收到其他与经营活动有关的现
3,596,297,555.25 2,967,473,297.47
金
经营活动现金流入小计 6,048,160,343.32 4,700,533,701.12
购买商品、接受劳务支付的现
2,123,943,719.36 1,452,656,023.95
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
172,389,891.23 181,877,746.19
现金
支付的各项税费 75,707,443.61 157,274,185.63
支付其他与经营活动有关的现
2,577,954,923.49 3,444,723,325.54
金
经营活动现金流出小计 4,949,995,977.69 5,236,531,281.31
经营活动产生的现金流量净额 1,098,164,365.63 -535,997,580.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
46
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
432,865.55
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
1,062,398.45
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 1,495,264.00
购建固定资产、无形资产和其
12,179,377.50 18,675,205.60
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 226,429,730.78 246,074,074.84
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
-35,622,112.04 470,000.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 202,986,996.24 265,219,280.44
投资活动产生的现金流量净额 -201,491,732.24 -265,219,280.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 490,000.00 2,753,197,500.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 1,170,509,245.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 1,170,999,245.00 2,753,197,500.00
偿还债务支付的现金 2,282,455,158.52 1,349,438,184.19
分配股利、利润或偿付利息支
169,918,204.82 95,084,766.20
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
60,833.33
金
筹资活动现金流出小计 2,452,373,363.34 1,444,583,783.72
筹资活动产生的现金流量净额 -1,281,374,118.34 1,308,613,716.28
四、汇率变动对现金及现金等价物 -4,502,184.53 -4,628,437.71
47
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的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -389,203,669.48 502,768,417.94
加：期初现金及现金等价物余
647,222,590.49 943,705,322.41
额
六、期末现金及现金等价物余额 258,018,921.01 1,446,473,740.35
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
128,210.00
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
3,329,634,571.90 2,072,983,202.47
金
经营活动现金流入小计 3,329,634,571.90 2,073,111,412.47
购买商品、接受劳务支付的现
金
支付给职工以及为职工支付的
626,668.10 219,753.50
现金
支付的各项税费 1,012,217.08 147,356.70
支付其他与经营活动有关的现
2,256,119,534.57 2,697,856,678.81
金
经营活动现金流出小计 2,257,758,419.75 2,698,223,789.01
经营活动产生的现金流量净额 1,071,876,152.15 -625,112,376.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其 65,440.00
48
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他长期资产支付的现金
投资支付的现金 13,000,000.00 135,075,100.00
取得子公司及其他营业单位支
5,000,000.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 13,000,000.00 140,140,540.00
投资活动产生的现金流量净额 -13,000,000.00 -140,140,540.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 755,650,000.00 1,908,030,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 755,650,000.00 1,908,030,000.00
偿还债务支付的现金 1,783,743,643.54 820,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
91,415,896.63 70,346,435.20
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
60,833.33
金
筹资活动现金流出小计 1,875,159,540.17 890,407,268.53
筹资活动产生的现金流量净额 -1,119,509,540.17 1,017,622,731.47
四、汇率变动对现金及现金等价物
0.00
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -60,633,388.02 252,369,814.93
加：期初现金及现金等价物余
99,547,899.86 168,691,344.34
额
六、期末现金及现金等价物余额 38,914,511.84 421,061,159.27
49
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
减：
一般
库 其他综合 少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 资本公积 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
项目 存 收益
准备
股本 股
优 永
其
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 1,698,245,011.00 -1,299,349,701.74 858,242.13 164,231,078.18 84,394,441.23 1,503,103,396.72 108,684,402.89 2,260,166,870.41
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,698,245,011.00 -1,299,349,701.74 858,242.13 164,231,078.18 84,394,441.23 1,503,103,396.72 108,684,402.89 2,260,166,870.41
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -263,008.36 -93,691,786.53 148,062,848.03 7,014,321.82 61,122,374.96
填列）
（一）综合收益总额 -263,008.36 143,999,455.72 -933,934.18 142,802,513.18
（二）所有者投入和
4,063,392.31 7,948,256.00 12,011,648.31
减少资本
1．股东投入的普通股
50
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2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 4,063,392.31 7,948,256.00 12,011,648.31
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -93,691,786.53 -93,691,786.53
1．本期提取 7,271,059.70 7,271,059.70
2．本期使用 -100,962,846.23 -100,962,846.23
（六）其他
四、本期期末余额 1,698,245,011.00 -1,299,349,701.74 595,233.77 70,539,291.65 84,394,441.23 1,651,166,244.75 115,698,724.71 2,321,289,245.37
51
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上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具
项目 减：
一般 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 库 其他综合收
股本 其 资本公积 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 存 益
他 准备
股 债 股
一、上年期末余额 1,698,245,011.00 -1,299,349,701.74 65,687,868.14 84,394,441.23 1,228,970,498.86 52,534,755.10 1,830,482,872.59
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,698,245,011.00 -1,299,349,701.74 65,687,868.14 84,394,441.23 1,228,970,498.86 52,534,755.10 1,830,482,872.59
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -4,222,250.95 16,140,019.54 166,711,749.37 13,908,372.83 192,537,890.79
填列）
（一）综合收益总额 268,606,450.03 10,864,980.52 279,471,430.55
（二）所有者投入和
-4,222,250.95 3,043,392.31 -1,178,858.64
减少资本
1．股东投入的普通股
52
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2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -4,222,250.95 3,043,392.31 1,178,858.64
（三）利润分配 -101,894,700.66 -101,894,700.66
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-101,894,700.66 -101,894,700.66
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 16,140,019.54 16,140,019.54
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1．本期提取 35,597,306.04 35,597,306.04
2．本期使用 19,457,286.50 19,457,286.50
（六）其他
四、本期期末余额 1,698,245,011.00 -1,303,571,952.69 81,827,887.68 84,394,441.23 1,395,682,248.23 66,443,127.93 2,023,020,763.38
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具
项目
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,698,245,011.00 1,237,956,472.37 26,309,287.00 88,188,591.10 3,050,699,361.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,698,245,011.00 1,237,956,472.37 26,309,287.00 88,188,591.10 3,050,699,361.47
三、本期增减变动金额
-8,625,158.40 -8,625,158.40
（减少以“－”号填列）
54
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（一）综合收益总额 -8,625,158.40 -8,625,158.40
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
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1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,698,245,011.00 1,237,956,472.37 26,309,287.00 79,563,432.70 3,042,074,203.07
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具
项目
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,698,245,011.00 1,237,956,472.37 26,309,287.00 242,353,634.55 3,204,864,404.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,698,245,011.00 1,237,956,472.37 26,309,287.00 242,353,634.55 3,204,864,404.92
三、本期增减变动金额
-149,916,958.59 -149,916,958.59
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -48,022,257.93 -48,022,257.93
（二）所有者投入和减
少资本
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1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -101,894,700.66 -101,894,700.66
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-101,894,700.66 -101,894,700.66
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
57
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（六）其他
四、本期期末余额 1,698,245,011.00 1,237,956,472.37 26,309,287.00 92,436,675.96 3,054,947,446.33
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三、公司基本情况
神州长城股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”或“神州长城”）前身为深圳中冠纺织印染股份有限公司；深圳中冠
纺织印染股份有限公司其前身为新南印染厂有限公司，成立于1980年，系深圳首家外商独资企业，1984年4月，新南印染厂
有限公司变更为外商合资企业，更名为深圳中冠印染有限公司。1991年11月19日，经深圳市政府批准，深圳中冠印染有限公
司改组成为股份有限公司并更名为深圳中冠纺织印染股份有限公司。
本公司发行的境内上市人民币普通股（“A”股，股票代码：000018）和境内上市外资股（“B”股，股票代码：200018）
于1992年在深圳证券交易所上市交易。2015年7月23日经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1774号文《关于核准深圳
中冠纺织印染股份有限公司重大资产重组及向陈略等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司向陈略等神州
长城17名股东发行251,849,593股股份购买资产，用于购买其持有的神州长城国际工程有限公司100%的股权，同时向陈略等
17名股东非公开发行25,914,633股，募集资金总额254,999,988.72元。
截至2015年9月24日，上市公司股权已变更登记至本公司名下，双方已完成了100%股权过户事宜，相关工商变更登记手
续已办理完毕，本公司已持有上市公司100%的股权。与此同时，根据双方签订《置出资产交割确认书》，截至交割日（即
2015年7月31日），本公司所拥有的全部资产及负债已置出完成。2015年9月24日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司已对上述新增股份完成相关证券登记手续。
2015年7月29日，上市公司已收到神州长城全体股东缴纳的新增注册资本合计251,849,593元，瑞华会计师事务所（特殊
普通合伙）于2015年7月30日出具了编号为瑞华验字[2015]48250011号《验资报告》予以审验。变更后的注册资本为420,991,949
元，股本为420,991,949元。 2015年12月04日更名为神州长城股份有限公司。
2016年5月6日召开股东大会审议通过2015年度资本公积转增股本方案， 具体分配方案内容为：以2015年12月31日总股
本446,906,582股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增28股，合计转增股本1,251,338,429股，转增后总股本增加至
1,698,245,011股。截止2017年12月31日，本公司总股本为1,698,245,011股，其中流通A股1,434,441,780股，流通B股263,803,231
股。陈略持有A股582,944,556股，占总股本的34.33%，为本公司的控股股东、实际控制人。
本公司注册地址：深圳市大鹏新区葵涌街道白石岗葵鹏路26号。法定代表人：陈略。
本公司行业性质： 纺织印染行业 。本公司经营范围主要为：各类纯棉、纯麻、涤棉、麻棉、
混纺高档面料以及成衣产品的印染生产、加工和销售业务。
本财务报表业经公司董事会于2018年8月31日批准报出。
截至2018年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
被投资单位
长治市神州老顶山实业有限公司
襄汾县陶山建设有限公司
神州长城（西华）经开区投资有限公司
六盘水市中心人民医院投资有限公司
神州智谷实业（岳阳）有限公司
神州长城光霞（武汉）医疗发展有限公司
神州长城基础设施投资有限公司
武汉商职医院有限责任公司
神州长城医疗投资管理有限公司
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神州长城国际工程有限公司
福建神州长城佲医汇医疗投资有限公司
神州长城医疗投资（湖北）有限公司
湖北原药通供应链有限公司
神州长城医疗管理（内蒙古）有限公司
神州长城健康管理(江苏)有限公司
神州长城新能源（北京）有限公司
武安市聚和光伏发电有限公司
上海凌睿国际贸易有限公司
深圳市宏图略实业有限公司
广州赫尔贝纳室内设计有限公司
神州长城西南建设工程有限公司
神州长城西南科技有限公司
神州长城西南商贸有限公司
神州长城西南工程设计咨询有限公司
北京神州长城装饰设计有限公司
宿州市绿邦木业科技有限公司
会昌县中城建设工程有限公司
神州长城智慧房屋产业（湛江）有限公司
长城标典能源有限公司
昆明神州森工林业产业开发有限公司
神州长城发展(横琴)有限公司
神州长城建业工程有限公司
神州长城房地产（湖北）有限公司
SGW America LLC
Sino Great Wall Group Co.,Limited 神州长城集团有限公司
Far eastern international engineering company,LLC 远东国际工程有限公司
Sino Great Wall(Philippines) International Corporation 神州长城国际工程（菲律宾）有限公司
Sino Wai Man International Engineering Limited 神州长城伟民子公司
Sino Great Wall (HK) Property Co., Limited 神州(香港)置业有限公司
SGW HPEngineeringConstructionSDN.BHD（SGW HP 工程建筑有限公司（马来西亚）
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SGW VENTURES SDN.BHD.（Venture 公司）
SGW CONSTRUCTION (LANGKAWI) SDN.BHD.（SGW 工程建筑兰卡威公司）
Alor Vista Development Sdn Bhd
SINO GREAT WALL GENERAL TRADING & CONTRACTING CO.LTD（科威特子公司）
Shenzhou Changcheng（Lao）Co.,Ltd 神州长城（老挝）有限公司
Sino Great Wall Group （UK）Co.,Limited 英国子公司
Sino Great Wall International Engineering( MM ) Co.,Ltd 神州长城国际工程（缅甸）有限公司
Sino Great Wall International Engineering Co.,Ltd 马尔代夫子公司
Inrich Me Engineering Co,.Ltd 盈润机电工程（香港）有限公司
SINO GREAT WALL INTERNATIONAL ENGINEERING(MACAU) CO.,LIMITED(英文） 神州长城国际工程（澳门）
有限公司
Sino Great WallInternationalEngineering(Thailand) Co.,Ltd.神州长城国际工程（泰国）有限公司
Sino Great Wall International Engineering(CNMI) Co.,LLC.神州长城国际工程(北马里亚纳群岛邦)有限公司（塞班）
SINO GREAT WALL（USA）.INC 美国特拉华
PT.SINO GREAT WALL INVESTMENT INDONESIA 神州长城印尼投资公司
PT.SINO GREAT WALL CONSTRUCTION INDONESIA 神州长城印尼建设公司
德国巴登巴登市阿库尔医院有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务
报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本报告期会计政策和会计估计未变更。
61
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1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
62
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而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现 金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处
理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
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控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期
汇率近似的汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
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金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
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（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将余额大于（含）1000 万元的单个项目应收账款及
单项金额重大的判断依据或金额标准 余额大于（含）200 万元的单个往来单位的其他应收款，确
定为单项金额重大的应收款项。
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在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独
进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重
大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，
再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计
算确定减值损失，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
合并范围内关联方组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
3－4 年 80.00% 80.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
在资产负债表日，本公司对存在明显减值迹象的其他单项
单项计提坏账准备的理由 金额不重大的应收款项按其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备
在资产负债表日，本公司对单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的应收账款单独进行减值测试，经测试发生了减
坏账准备的计提方法
值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
定减值损失，计提坏账准备；
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 7 号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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是
土木工程建筑业
1、存货的分类
存货分类为： 原材料、工程施工、库存商品、在产品、低值易耗品等.
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
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共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投
资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于
被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失
的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本
附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制
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方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资
单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权
益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成
本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者
权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
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（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75
机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50
运输设备 年限平均法 7 5.00 13.57
电子设备及其他设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
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资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
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带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地使用证
软件 5年 参照同行业
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
4、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
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在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价
值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在
以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销；
2、摊销年限
依据合同约定或预计受益期间确定。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期
间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计
负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
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（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货
币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该
范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不
相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目
的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的
负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票
进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权
激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性
股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项
负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是
否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成
本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论
是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加
所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其
他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如
果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
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27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
土木工程建筑业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 7 号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
1、销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
（1）提供劳务收入
本公司提供的劳务收入主要指工程设计收入。在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按照设计合
同规定的重要节点确认收入。即按已完成设计的重要节点工作量占总设计工作量的百分比和预计可收回合
同金额确认收入。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的
劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认
收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区
分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，
或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（2）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以
确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，
不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建
造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列
示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在
建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（3）医院业务确认收入
医院的收入主要来自门诊和住院部两个部门，收入确认的时点是病人结算时。
其中来自门诊的收入，因为去门诊治疗的病人，一般都不需要住院，治疗时间短，在当天就诊结束后就会
与医院结算，支付其治疗和药品费，财务上在收到款当天确认收入。
住院收入部分，因为住院病人需要在医院住院接受治疗一段时间，在刚入院时预付一部分医疗款，这时先
不确认收入。在出院时，病人结清其住院期间的医疗费，医院开具发票给病人，此时财务上确认对住院病
人的收入。
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29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益
相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相
关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；
公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活
动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失
的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有
77
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费
用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁
相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公
司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费
用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
78
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定应税收入为基础计算销项
增值税 税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 0、3、6、10、17
后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按应纳税所得额计缴 1、5、7
企业所得税 按实际缴纳的流转税计缴 15、25
教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3
地方教育附加 按实际缴纳的流转税计缴 2
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
长治市神州老顶山实业有限公司 25%
襄汾县陶山建设有限公司 25%
神州长城（西华）经开区投资有限公司 25%
六盘水市中心人民医院投资有限公司 25%
神州智谷实业（岳阳）有限公司 25%
神州长城光霞（武汉）医疗发展有限公司 25%
神州长城基础设施投资有限公司 25%
武汉商职医院有限责任公司 25%
神州长城医疗投资管理有限公司 25%
神州长城国际工程有限公司 15%
福建神州长城佲医汇医疗投资有限公司 25%
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神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
神州长城医疗投资（湖北）有限公司 25%
湖北原药通供应链有限公司 25%
神州长城医疗管理（内蒙古）有限公司 25%
神州长城健康管理(江苏)有限公司 25%
神州长城新能源（北京）有限公司 25%
武安市聚和光伏发电有限公司 25%
上海凌睿国际贸易有限公司 25%
深圳市宏图略实业有限公司 25%
广州赫尔贝纳室内设计有限公司 25%
神州长城西南建设工程有限公司 25%
神州长城西南科技有限公司 25%
神州长城西南商贸有限公司 25%
神州长城西南工程设计咨询有限公司 25%
北京神州长城装饰设计有限公司 25%
宿州市绿邦木业科技有限公司 25%
会昌县中城建设工程有限公司 25%
神州长城智慧房屋产业（湛江）有限公司 25%
长城标典能源有限公司 25%
昆明神州森工林业产业开发有限公司 25%
神州长城发展(横琴)有限公司 25%
神州长城建业工程有限公司 25%
神州长城房地产（湖北）有限公司 25%
SGW America LLC 21%
Sino Great Wall Group Co.,Limited 神州长城集团有限公司 17%
Far eastern international engineering company,LLC 远东国际
20%
工程有限公司
Sino Great Wall(Philippines) International Corporation 神州长
30%
城国际工程（菲律宾）有限公司
Sino Wai Man International Engineering Limited 神州长城伟
12%
民子公司
Sino Great Wall (HK) Property Co., Limited 神州(香港)置业
17%
有限公司
SGW HPEngineeringConstructionSDN.BHD（SGW HP 工程
24%
建筑有限公司（马来西亚）
SGW VENTURES SDN.BHD.（Venture 公司） 24%
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神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
SGW CONSTRUCTION (LANGKAWI) SDN.BHD.（SGW 工
24%
程建筑兰卡威公司）
Alor Vista Development Sdn Bhd 24%
SINO REAT WALL GENERAL TRADING CONTRACTING
15%
CO.LTD（科威特子公司）
Shenzhou Changcheng（Lao）Co.,Ltd 神州长城（老挝）有
25%
限公司
Sino Great Wall Group （UK）Co.,Limited 英国子公司 19%
Sino Great Wall International Engineering( MM ) Co.,Ltd 神州
25%
长城国际工程（缅甸）有限公司
Sino Great Wall International Engineering Co.,Ltd 马尔代夫子
0%
公司
Inrich Me Engineering Co,.Ltd 盈润机电工程（香港）有限公
17%
司
SINO GREAT WALL INTERNATIONAL
ENGINEERING(MACAU) CO.,LIMITED(英文） 神州长城 12%
国际工程（澳门）有限公司
Sino Great WallInternationalEngineering(Thailand) Co.,Ltd.神
20%
州长城国际工程（泰国）有限公司
Sino Great Wall International Engineering(CNMI) Co.,LLC.神
21%
州长城国际工程(北马里亚纳群岛邦)有限公司（塞班）
SINO GREAT WALL（USA）.INC 美国特拉华 21%
PT.SINO GREAT WALL INVESTMENT INDONESIA 神州
25%
长城印尼投资公司
PT.SINO GREAT WALL CONSTRUCTION INDONESIA 神
25%
州长城印尼建设公司
德国巴登巴登市阿库尔医院有限公司 19%
2、税收优惠
（1）2013年度，经北京市国家税务局以《税种核定通知书》核定，神州长城设计应纳税所得额按收入总
额的10%计算。
（2）根据国家税务总局2008年3月10日《国家税务总局关于印发跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理
暂行办法的通知》（国税发【2008】28号）的规定，在中国境内跨地区设立不具有法人资格的营业机构、
场所，即跨地区从事生产经营活动，总机构（母公司）为汇总纳税企业。母公司采用汇总纳税的方式，总
机构和分支机构分期预缴的企业所得税，50%在各分支机构间分摊预缴，50%由总机构预缴。各分支机构
分摊比例按分支机构的经营收入、职工工资和资产总额三个因素的0.35、0.35、0.30的比例进行；年度企业
所得税汇算清缴将由母公司向主管税务机构计缴，不再向分支机构分摊。
（3）本公司下属子公司之子公司神州长城集团有限公司（以下简称“神州香港”）、盈润机电工程（香港）
有限公司（以下简称“盈润机电”）为设立在香港特别行政区的企业，缴纳企业利得税，税率为16.5%；神
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神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
州长城国际工程（澳门）有限公司（以下简称“神州澳门”）为设立在澳门特别行政区的企业，缴纳所得补
充税，执行累进税率。
（4）本公司之全资子公司神州长城国际工程有限公司（以下简称“神州国际”）于2015年11月24日取得由北
京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合批准颁发的《高新技术
企业证书》，神州国际被认定为高新技术企业（证书编号：GR201511003125），发证时间为2015年11月24
日，有效期三年，即神州国际在2015年、2016年和2017年按15%的税率缴纳企业所得税。
（5）本公司之全资子公司武汉商职医院有限责任公司根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税
改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）规定，从2016年5月1日开始享受免征增值税的优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 5,289,118.55 4,614,087.16
银行存款 252,706,397.26 642,608,503.33
其他货币资金 1,116,601,593.69 957,751,325.63
合计 1,374,597,109.50 1,604,973,916.12
其中：存放在境外的款项总额 77,277,614.52 221,610,258.90
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下
本期金额（元） 上期金额（元）
银行承兑汇票保证金 278,488,640.49 349,043,551.56
保函保证金 537,808,990.13 555,665,432.94
履约保证金
用于担保的定期存款或通知存款 300,000,000.00 50,000,000.00
放在境外且资金汇回受到限制的款项 22,098.66
农民工保证金 303,963.07 3,020,242.47
合计 1,116,601,593.69 957,751,325.63
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
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神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,710,772.96 15,544,160.00
商业承兑票据 387,317,772.50 272,657,402.88
合计 392,028,545.46 288,201,562.88
（2）期末公司已质押的应收票据
无
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 5,710,000.00
商业承兑票据 260,000,000.00
合计 5,710,000.00 260,000,000.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提 计提
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
比例 比例
按信用风险特
征组合计提坏 5,648,17 100.00 616,711, 10.92 5,031,46 6,332,91 100.00 626,240, 9.89 5,706,67
账准备的应收 6,303.16 % 352.04 % 4,951.12 5,727.57 % 483.49 % 5,244.08
账款
合计 5,648,17 100.00 616,711, 10.92 5,031,46 6,332,91 100.00 626,240, 9.89 5,706,67
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神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6,303.16 % 352.04 % 4,951.12 5,727.57 % 483.49 % 5,244.08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,910,816,346.90 195,540,817.35 5.00%
1至2年 1,103,635,029.32 110,363,502.93 10.00%
2至3年 309,067,975.44 92,720,392.63 30.00%
3至4年 161,130,166.66 80,565,083.33 50.00%
4至5年 130,026,145.20 104,020,916.16 80.00%
5 年以上 33,500,639.64 33,500,639.64 100.00%
合计 5,648,176,303.16 616,711,352.04
确定该组合依据的说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 7 号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 121,993,522.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 113,587,478.57 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额（元）
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
中国港湾工程有限公司 1,003,444,178.47 17.77% 118,482,837.94
中电建建筑集团有限公司 649,904,063.29 11.51% 56,522,378.64
Oxley Gem (Cambodia)Co.,Ltd 441,911,888.95 7.82% 22,095,594.45
柬埔寨石油化工有限公司 370,449,132.48 6.56% 18,522,456.62
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神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
河南第一火电建设有限公司 338,259,078.47 5.99% 44,283,837.21
合计 2,803,968,341.66 49.64% 259,907,104.86
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 201,642,321.00 93.85% 212,854,246.00 94.51%
1至2年 8,978,204.28 4.18% 11,257,454.64 5.00%
2至3年 3,425,120.00 1.59% 903,997.25 0.40%
3 年以上 803,641.00 0.37% 192,829.99 0.09%
合计 214,849,286.28 -- 225,208,527.88 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额 占预付款项期末余额合计数的
预付对象
（元） 比例（%）
博尔建设集团有限公司 25,000,000.00 11.64%
FirstUnitedGeneralTradingandContractingCompanyW.L.L 23,828,617.02 11.09%
江苏巨业建设集团有限公司 23,610,627.75 10.99%
湛江市建筑工程有限公司 22,000,000.00 10.24%
中国港湾工程有限公司 9,086,405.77 4.23%
合计 103,525,650.54 48.19%
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神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7、应收利息
（1）应收利息分类
无
（2）重要逾期利息
无
8、应收股利
（1）应收股利
无
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用
风险特
征组合
1,605,12 100.0 160,435, 10.57 1,444,685, 1,820,33 100.0 145,657, 1,674,675,3
计提坏 8.07%
0,595.84 0% 236.36 % 359.48 2,846.84 0% 486.56 60.28
账准备
的其他
应收款
1,605,12 100.0 160,435, 10.57 1,444,685, 1,820,33 100.0 145,657, 1,674,675,3
合计 8.07%
0,595.84 0% 236.36 % 359.48 2,846.84 0% 486.56 60.28
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,164,638,654.14 58,231,932.71 5.00%
1至2年 291,252,077.07 29,125,207.71 10.00%
2至3年 63,835,516.06 19,150,654.82 30.00%
3至4年 51,431,754.33 25,715,877.17 50.00%
4至5年 28,755,151.40 23,004,121.12 80.00%
5 年以上 5,207,442.84 5,207,442.84 100.00%
合计 1,605,120,595.84 160,435,236.37
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 46811290.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 51033460.50 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金、履约保证金及押金 536,673,592.03 564,988,488.94
备用金及个人往来款 62,671,091.79 45,065,829.65
单位往来款 980,808,214.24 1,191,088,012.16
其他 24,967,697.78 19,190,516.09
合计 1,605,120,595.84 1,820,332,846.84
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
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单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
中国水利水电第
二工程局有限公 单位往来款 241,021,370.60 1 年以内 15.02% 12,051,068.53
司
成都翔龙房地产 购房款、履约保证
115,452,000.00 1-2 年 7.19% 10,390,680.00
有限公司 金
清远和风新能源
单位往来款 75,000,000.00 1 年以内 4.67% 22,500,000.00
科技有限公司
PT.WANXIANG
NICKEL 单位往来款 68,000,000.00 1 年以内 4.24% 6,800,000.00
INDONESIA
河北戌兴实业有
保证金 55,000,000.00 1-2 年 3.43% 5,500,000.00
限公司
合计 -- 554,473,370.60 -- 34.55% 57,241,748.53
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 0.00 0.00 1,810,694.49 1,810,694.49
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00
库存商品 24,579,210.44 24,713.28 24,554,497.16 9,328,819.66 9,328,819.66
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建造合同形成
的已完工未结 680,009,952.10 5,051,867.60 674,958,084.50 516,478,683.84 5,051,867.60 511,426,816.24
算资产
开发成本 45,943,136.51 45,943,136.51 34,272,995.11 34,272,995.11
合计 750,532,299.05 5,076,580.88 745,455,718.17 561,891,193.10 5,051,867.60 556,839,325.50
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 24,713.28 24,713.28
建造合同形成
的已完工未结 5,051,867.60 5,051,867.60
算资产
合计 5,051,867.60 24,713.28 5,076,580.88
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 20,973,059,511.19
累计已确认毛利 5,282,086,405.51
减：预计损失 5,051,867.60
已办理结算的金额 25,575,135,964.60
建造合同形成的已完工未结算资产 674,958,084.50
11、持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
89
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13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
进项税额 16,047,813.14 15,347,777.42
预交所得税费用 1,779,133.63
合计 16,047,813.14 17,126,911.05
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工
10,338,500.00 10,338,500.00 10,338,500.00 10,338,500.00
具：
合计 10,338,500.00 10,338,500.00 10,338,500.00 10,338,500.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期 期 本期增 本期减 期
单位 期初 期末 持股比 金红利
加 减少 初 加 少 末
例
湛江市
建筑工
10,338,500.00 10,338,500.00 19%
程有限
公司
合计 10,338,500.00 10,338,500.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
90
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）期末重要的持有至到期投资
无
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额 折现率区
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 间
长期应收款 16,151,975.94 16,151,975.94 14,328,557.82 14,328,557.82
合计 16,151,975.94 16,151,975.94 14,328,557.82 14,328,557.82 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动 减值准
被投资
期初余额 追 减 权益 其他 其 宣告发 计提减 其 期末余额 备期末
单位
加 少 法下 综合 他 放现金 值准备 他 余额
91
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投 投 确认 收益 权 股利或
资 资 的投 调整 益 利润
资损 变
益 动
一、合营企业
对子公
3,311,211,536.66 3,311,211,536.66
司投资
小计 3,311,211,536.66 3,311,211,536.66
二、联营企业
合计 3,311,211,536.66 3,311,211,536.66
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
电子设备及其他
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 合计
设备
一、账面原值：
1.期初余额 103,857,727.50 99,011,854.51 41,578,019.37 14,847,444.63 259,295,046.01
2.本期增加金
356,522,059.87 43,060,321.63 2,521,107.64 15,313,102.76 417,416,591.90
额
（1）购置 45,846.63 7,846,107.26 1,647,091.29 540,002.07 10,079,047.25
（2）在建工
程转入
（3）企业合
356,476,213.24 35,214,214.37 874,016.35 14,773,100.69 407,337,544.65
并增加
92
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3.本期减少金
1,285,304.99 5,169.60 820,859.82 2,111.28 2,113,445.69
额
（1）处置或
1,285,304.99 5,169.60 820,859.82 2,111.28 2,113,445.69
报废
4.期末余额 459,094,482.38 142,067,006.54 43,278,267.19 30,158,436.11 674,598,192.22
二、累计折旧
1.期初余额 19,725,422.54 32,621,369.35 20,803,056.53 11,608,047.03 84,757,895.45
2.本期增加金
204,188,862.41 39,081,555.76 2,193,383.65 13,357,314.31 258,821,116.13
额
（1）计提 5,102,324.52 5,827,473.63 1,631,901.79 1,015,611.08 13,577,311.02
（2）其他 199,086,537.89 33,254,082.13 561,481.86 12,341,703.23 245,243,805.11
3.本期减少金
58,155.48 345,934.83 2,005.52 406,095.83
额
（1）处置或
58,155.48 345,934.83 2,005.52 406,095.83
报废
4.期末余额 223,856,129.47 71,702,925.11 22,650,505.35 24,963,355.82 343,172,915.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
235,238,352.91 70,364,081.43 20,627,761.84 5,195,080.29 331,425,276.47
值
2.期初账面价
84,132,304.96 66,390,485.16 20,774,962.84 3,239,397.60 174,537,150.56
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
93
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（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋建筑物 14,392,016.02 12,499,205.18 0.00 1,892,810.84
机器设备 41,794,318.20 29,583,792.38 0.00 12,210,525.82
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
国际工程 34,640,848.79 正在办理中
宿州厂房 8,982,474.09 正在办理中
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备和在建项
707,700.59 707,700.59 4,968,590.96 4,968,590.96
目
合计 707,700.59 707,700.59 4,968,590.96 4,968,590.96
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本 工 利 其 本
期 程 息 中： 期
其 累 工 资 本 利 资
预
项目 本期增加金 本期转入固 他 计 程 本 期 息 金
算 期初余额 期末余额
名称 额 定资产金额 减 投 进 化 利 资 来
数
少 入 度 累 息 本 源
金 占 计 资 化
额 预 金 本 率
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算 额 化
比 金
例 额
安装
的设 1,224,800.00 1,224,800.00 0.00
备
凉都
中心
2,630,910.96 6,077,772.97 8,708,683.93
医院
项目
智谷
1,112,880.00 3,774,408.18 4,887,288.18
项目
智慧
房屋 270,700.59 270,700.59
项目
商职
437,000.00 437,000.00
医院
合计 4,968,590.96 10,559,881.74 1,224,800.00 14,303,672.70 -- -- --
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
21、工程物资
无
22、固定资产清理
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
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24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 132,460,370.94 4,551,469.92 137,011,840.86
2.本期增加
44,792,429.91 44,792,429.91
金额
（1）购置 222,873.47 222,873.47
（2）内部
研发
（3）企业
44,569,556.44 44,569,556.44
合并增加
3.本期减少金
16,360.00 16,360.00
额
（1）处置 16,360.00 16,360.00
4.期末余额 177,252,800.85 4,535,109.92 181,787,910.77
二、累计摊销
1.期初余额 6,882,267.85 2,605,128.01 9,487,395.86
2.本期增加
1,094,384.00 401,165.06 1,495,549.06
金额
（1）计提 1,094,384.00 401,165.06 1,495,549.06
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 7,976,651.85 3,006,293.07 10,982,944.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
96
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金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
169,276,149.00 1,528,816.85 170,804,965.85
价值
2.期初账面
125,578,103.09 1,946,341.91 127,524,445.00
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
26、开发支出
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形
期初余额 企业合并 期末余额
成商誉的事项 处置
形成的
深圳市雅田装饰设计
6,724,316.91 6,724,316.91 0.00
工程有限公司
武汉商职医院有限责
27,257,314.49 27,257,314.49
任公司
神州长城西南建设工
17,948,978.53 17,948,978.53
程有限公司
神州长城建业工程有
6,943,534.86 6,943,534.86
限公司
Alor Vista
5,609,206.72 5,609,206.72
Development Sdn Bhd
Far eastern
international
10,920.04 10,920.04
engineering
company,LLC 远东国
97
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
际工程有限公司
合计 64,494,271.55 6,724,316.91 57,769,954.64
（2）商誉减值准备
无
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 7,029,913.15 0.00 1,977,938.70 5,051,974.45
海外保函费用 3,095,000.00 0.00 1,040,913.85 2,054,086.15
担保费 0.00 5,424,544.00 925,165.10 4,499,378.90
减：一年内到期的
0.00
长期待摊费用
合计 10,124,913.15 5,424,544.00 3,944,017.65 0.00 11,605,439.50
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 777,146,588.40 117,065,718.40 734,228,861.56 133,462,054.67
合计 777,146,588.40 117,065,718.40 734,228,861.56 133,462,054.67
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
278,236,528.90 51,894,878.61 104,355,846.82 26,088,961.71
资产评估增值
合计 278,236,528.90 51,894,878.61 104,355,846.82 26,088,961.71
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
98
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递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 117,065,718.40 118,233,337.36
递延所得税负债 51,894,878.61 26,088,961.71
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 11,552,823.18
可抵扣亏损 3,133,043.61
合计 14,685,866.79
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
PPP 项目投资款 623,524,570.00 610,524,570.00
预付购买长期资产款项 278,480,672.79 283,729,420.79
其他项目投资款 188,562,089.12 175,340,581.32
合计 1,090,567,331.91 1,069,594,572.11
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 713,964,614.92 2,137,870,000.00
抵押借款 43,613,550.00 150,000,000.00
99
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保证借款 1,780,935,316.32 1,189,330,420.55
已背书或贴现且在资产负债表日尚未
260,000,000.00
到期的商业承兑汇票
合计 2,798,513,481.24 3,477,200,420.55
短期借款分类的说明：截止本报告期末，公司已到期未偿还债务金额为 25,300 万元；截止目前，公司已到期未偿还债务 65,300
万元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 253,000,000.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
中信信托 210,000,000.00 6.65% 2018 年 06 月 27 日 16.00%
厦门国际银行 43,000,000.00 7.00% 2018 年 05 月 26 日 10.50%
合计 253,000,000.00 -- -- --
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 475,745,011.64 283,190,010.00
银行承兑汇票 406,499,093.71 623,407,978.15
合计 882,244,105.35 906,597,988.15
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
项目工程款 1,212,049,028.27 1,704,130,649.60
100
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
购买药品款 14,413,189.08 15,448,438.02
合计 1,226,462,217.35 1,719,579,087.62
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
项目工程款 127,873,130.27 145,513,588.44
预收医疗款 1,178,716.78 866,264.23
合计 129,051,847.05 146,379,852.67
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 20,728,678.96 184,496,842.64 157,373,141.87 47,852,379.73
二、离职后福利-设定
1,182,863.11 6,641,104.76 6,757,615.11 1,066,352.76
提存计划
合计 21,911,542.07 191,137,947.40 164,130,756.98 48,918,732.49
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴 20,123,644.40 158,998,753.48 132,734,677.09 46,387,720.79
101
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和补贴
2、职工福利费 13,049,019.18 12,296,647.62 752,371.56
3、社会保险费 596,755.82 8,448,938.02 8,469,807.65 575,886.19
其中：医疗保险费 501,699.51 8,003,871.21 8,026,724.98 478,845.74
工伤保险费 22,668.30 105,889.90 102,612.16 25,946.04
生育保险费 72,388.01 339,176.91 340,470.51 71,094.41
4、住房公积金 8,278.74 3,850,080.17 3,751,822.88 106,536.03
5、工会经费和职工教
150,051.79 120,186.63 29,865.16
育经费
合计 20,728,678.96 184,496,842.64 157,373,141.87 47,852,379.73
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,153,676.86 6,380,445.34 6,496,828.20 1,037,294.00
2、失业保险费 29,186.25 260,659.42 260,786.91 29,058.76
合计 1,182,863.11 6,641,104.76 6,757,615.11 1,066,352.76
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 153,383,283.46 32,678,325.28
企业所得税 229,594,535.61 239,018,994.88
个人所得税 265,138.45 374,031.94
城市维护建设税 3,509,945.52 3,928,587.22
印花税及其他税金 220,312.15 360,597.97
教育费附加 2,643,096.05 2,983,381.35
营业税 74,773,921.03 78,101,559.07
合计 464,390,232.27 357,445,477.71
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 171,538.58 10,819,629.22
102
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
短期借款应付利息 1,604,539.03 5,285,634.63
合计 1,776,077.61 16,105,263.85
40、应付股利
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
投标保证金、履约保证金及押金 53,631,024.27 48,363,917.10
个人往来款及代扣款项 74,841,390.56 14,453,897.50
单位往来款 1,192,725,603.51 450,793,562.35
其他 1,515,785.47 2,854,044.18
认购非公开发行股票款 0.00 4,500,000.00
合计 1,322,713,803.81 520,965,421.13
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
无
42、持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 487,657,918.14 820,422,471.45
合计 487,657,918.14 820,422,471.45
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
103
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待转销项税 121,529,600.95
合计 0 121,529,600.95
短期应付债券的增减变动：无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 400,000,000.00
抵押借款 16,839,164.49 16,839,164.49
保证借款 456,250,000.00 826,253,306.53
合计 873,089,164.49 843,092,471.02
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 前海梧桐私募债 2016070 号 100,000,000.00 100,000,000.00
2 神州长城国际工程有限公司 2017
245,000,000.00 245,000,000.00
年度第一期债权融资计划
合计 345,000,000.00 345,000,000.00
（3）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
无
（4）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
无
104
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47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 63,606,067.75 81,945,567.86
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
无
（2）设定受益计划变动情况
无
49、专项应付款
无
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 2,958,723.15 3,414,189.15 公司未决诉讼计提
合计 2,958,723.15 3,414,189.15 --
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关政府
德国医院 0 5,999,151.77 0 5,999,151.77
补助
合计 0 5,999,151.77 0 5,999,151.77 --
52、其他非流动负债
无
105
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,698,245,011.00 -- -- -- -- -- 1,698,245,011.00
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） -857,285,524.28 -- -- -857,285,524.28
其他资本公积 -442,064,177.46 -- -- -442,064,177.46
合计 -1,299,349,701.74 -- -- -1,299,349,701.74
56、库存股
无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入
减：所 税后归
项目 期初余额 本期所得税 其他综合收 税后归属于 期末余额
得税费 属于少
前发生额 益当期转入 母公司
用 数股东
损益
二、以后将重分类
进损益的其他综合 858,242.13 -263,008.36 -- -- -263,008.36 -- 595,233.77
收益
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外币财务报
858,242.13 -263,008.36 -- -- -263,008.36 -- 595,233.77
表折算差额
其他综合收益合计 858,242.13 -263,008.36 -- -- -263,008.36 -- 595,233.77
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 164,231,078.18 7,271,059.70 100,962,846.23 70,539,291.65
合计 164,231,078.18 7,271,059.70 100,962,846.23 70,539,291.65
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 84,394,441.23 -- -- 84,394,441.23
合计 84,394,441.23 -- -- 84,394,441.23
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 1,503,103,396.72 1,228,970,498.86
期末未分配利润 1,651,166,244.75 1,395,682,248.23
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,586,667,973.99 1,312,150,678.84 3,024,948,121.79 2,319,597,133.26
其他业务 303,601.25 61,423.62 134,235.01 1,482.50
合计 1,586,971,575.24 1,312,212,102.46 3,025,082,356.80 2,319,598,615.76
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 505,520.08 1,042,829.78
107
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教育费附加 394,400.96 655,066.85
房产税 0 68,451.48
土地使用税 0 47,718.08
印花税 351.80 128,521.10
其他 1,206,245.21
合计 2,106,518.05 1,942,587.29
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,243,754.49 4,603,916.86
办公费 132,464.60 4,078,158.29
差旅费 99,055.21 393,660.38
业务招待费 308,931.00 128,844.14
广告宣传费 125,500.00 47,834.95
工程维修费 11,051,634.52 7,849,265.92
其他 2,560,282.26 992,905.85
合计 16,521,622.08 18,094,586.39
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 67,710,884.17 68,871,087.57
办公费 3,693,918.16 8,687,944.68
租赁费 8,715,549.21 7,347,823.86
差旅费 4,994,824.31 5,571,017.05
业务招待费 4,984,925.91 3,996,369.24
固定资产折旧费 8,618,171.30 6,270,469.80
车辆费用 1,575,536.62 1,479,810.31
长期待摊费用摊销 2,076,778.32 1,939,541.82
咨询费 20,133,330.03 7,555,211.52
招聘费 821,120.23 823,301.14
会议费 121,178.39 58,389.00
税费 0 311,342.47
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培训费 0 37,574.26
保险费 0 582,826.56
交通费 930,008.46 930,631.36
其他 3,531,636.46 10,713,417.51
合计 127,907,861.56 125,176,758.15
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 174,606,407.88 96,401,355.73
减：利息收入 6,490,217.11 4,508,510.14
汇兑损益 -32,447,772.71 28,659,038.33
贴现利息 0 2,767,616.98
担保费用 0 8,617,206.29
手续费及其他 10,271,507.13 7,875,102.40
合计 145,939,925.19 139,811,809.59
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,183,874.66 89,110,933.27
合计 4,183,874.66 89,110,933.27
67、公允价值变动收益
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 5,171,892.51 0
持有至到期投资在持有期间的投资收益 0 0
合计 5,171,892.51 0
109
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69、资产处置收益
无
70、其他收益
无
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 935,867.42 60,363.52 935,867.42
其他 178,957,486.84 4,384,261.26 178,957,486.84
合计 179,220,495.20 4,444,624.78 179,220,495.20
其他说明：主要系收购德国巴登巴登医院评估增值及收到华联发展集团土地补偿款所致。
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 636,300.61 93,122.33 636,300.61
合计 636,300.61 93,122.33 636,300.61
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 18,832,808.48 68,435,528.34
递延所得税费用 -42,571.69 -12,208,390.09
合计 18,790,236.79 56,227,138.25
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
110
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利润总额 161,855,758.33
按法定/适用税率计算的所得税费用 18,832,808.48
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
-42,571.69
亏损的影响
所得税费用 18,790,236.79
74、其他综合收益
详见附注 57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 8,884,622.44 5,594,387.25
保证金及押金等往来款项 3,587,412,932.81 2,961,878,910.22
合计 3,596,297,555.25 2,967,473,297.47
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
手续费 8,436,090.29 9,715,737.69
保证金及押金支出 507,914,597.76 390,616,487.26
销售费用 2,108,633.03 1,218,208.55
管理费用 164,665,583.14 103,574,686.71
往来款 1,894,830,019.27 2,939,598,205.33
合计 2,577,954,923.49 3,444,723,325.54
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
111
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的个人融资款 0 0
支付信托保证金 0 0
支付的融资费 0 60,833.33
合计 0 60,833.33
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 143,065,521.54 279,471,430.55
加：资产减值准备 4,183,874.66 89,110,933.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
12,300,753.00 6,270,469.80
生物资产折旧
无形资产摊销 804,312.23 1,754,011.80
长期待摊费用摊销 6,993,115.98 1,939,541.82
固定资产报废损失（收益以“－”号填
-570,793.76
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 145,939,925.19 139,811,809.59
投资损失（收益以“－”号填列） -5,171,892.51
递延所得税资产减少（增加以“－”号
1,167,618.96 -14,181,797.35
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
25,805,916.90 -956,819.50
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -175,020,420.56 30,297,693.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”
628,339,650.86 -1,224,519,302.24
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－” 310,326,783.14 155,004,448.32
112
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 1,098,164,365.63 -535,997,580.19
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 258,018,921.01 1,446,473,740.35
减：现金的期初余额 647,222,590.49 943,705,322.41
现金及现金等价物净增加额 -389,203,669.48 502,768,417.94
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 258,018,921.01 647,222,590.49
其中：库存现金 5,400,461.90 1,446,473,740.35
可随时用于支付的银行存款 252,595,053.91
三、期末现金及现金等价物余额 258,018,921.01 647,222,590.49
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,116,601,593.69 保证金
应收账款 4,121,323,384.29 应收账款质押
长期股权投资 97,000,000 武汉商职医院股权质押融资增信
固定资产 28,765,139 神州国际房产抵押融资增信
无形资产 31,416,958.91 神州长城智慧房屋（湛江）有限公司
113
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
和宿州市绿邦木业科技有限公司的土
地使用权抵押
合计 5,395,107,075.89 --
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 5,809,831.62 6.6166 38,441,331.90
欧元 11,513.17 7.6515 88,093.02
港币 11,055,871.58 0.8431 9,321,205.33
里亚尔 11,513.17 7.6515 88,093.02
卢比（斯里兰卡） 683,729.38 1.8172 1,242,505.85
澳门元 39,853,766.22 0.0418 1,665,801.83
比索 109,000.18 0.8193 89,302.95
缅元 1,386,804.51 0.1238 171,623.40
林吉特 49,448,624.06 0.0047 230,572.07
第纳尔（科威特） 2,498,160.73 1.6373 4,090,316.38
卢比（印尼） 186,517.21 21.8767 4,080,376.17
老挝基普 2,870,713.86 0.0005 1,321.35
卢布 14,502,000.00 0.0008 11,387.84
迪拉姆 5,090,933.47 0.1054 536,486.34
泰铢 478,180.27 1.8020 861,679.23
1,643,613.35 0.1998 328,368.03
应收账款 -- --
其中：美元 145,530,006.35 6.6166 962,913,840.04
欧元 338,667.52 7.6515 2,591,314.53
港币
卢比（斯里兰卡） 765,226,004.27 0.0418 31,984,803.41
澳门元 1,362,817.67 0.8193 1,116,545.24
第纳尔（科威特） 61,330,313.16 21.8767 1,341,703,256.92
里亚尔 357,701,359.03 1.8172 650,032,082.44
114
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
林吉特 64,298,948.73 1.6373 105,278,671.68
第纳尔（阿尔及利亚） 19,555,262.81 0.0562 1,098,185.82
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
预付账款 0.00 0.00
其中：美元 2,271,051.61 6.6166 15,026,640.08
里亚尔 158,589.22 1.8172 288,195.94
林吉特 856,048.89 1.6373 1,401,635.51
卢比（斯里兰卡） 5,075,716.69 0.0418 212,154.06
卢布 28,343,100.63 0.1054 2,986,816.94
第纳尔（科威特） 4,268,471.62 21.8767 93,379,961.38
其他应收款 0.00 0.00
其中：美元 2,229,411.69 6.6166 14,751,125.39
港币 7,164.68 0.8431 6,040.54
卢比（斯里兰卡） 40,133,778.80 0.0418 1,677,505.75
林吉特 2,100,482.03 1.6373 3,439,184.66
比索 146,997.00 0.1238 18,191.55
第纳尔（阿尔及利亚） 0.00 0.0562 0.00
缅元 25,039,954.91 0.0047 116,757.83
泰铢 146,175.05 0.1998 29,203.47
里亚尔 136,256,996.76 1.8172 247,612,756.05
卢布 4,943,825.61 0.1054 520,984.00
迪拉姆 3,277,277.06 1.8020 5,905,642.16
欧元 0.00 7.6515 0.00
第纳尔（科威特） 1,460,981.66 21.8767 31,961,419.25
应付账款 0.00 0.00
其中：美元 59,110,187.50 6.6166 391,108,466.61
里亚尔 6,064,647.10 1.8172 11,020,967.87
卢比（斯里兰卡） 405,424,265.53 0.0418 16,945,863.52
比索 44,130.43 0.1238 5,461.34
林吉特 28,495,338.26 1.6373 46,656,304.97
缅元 1,121,875.00 0.0047 5,231.15
115
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
卢布 726,164.63 0.1054 76,523.77
泰铢 4,536.36 0.1998 906.29
第纳尔（科威特） 1,529,180.73 21.8767 33,453,388.06
预收款项 0.00 0.00
其中：美元 0.00 6.6166 0.00
第纳尔（阿尔及利亚） 393,934,866.66 0.0562 22,122,621.93
欧元 0.00 7.6515 0.00
迪拉姆 5,533,806.27 1.8020 9,971,900.15
泰铢 0.00 0.1998 0.00
其他应付款 0.00 0.00
其中：美元 316,436.18 6.6166 2,093,731.63
比索 8,447.15 0.1238 1,045.37
里亚尔 70,300.00 1.8172 127,752.54
港币 407.62 0.8431 343.66
第纳尔（科威特） 865,313.29 21.8767 18,930,176.61
林吉特 1,090,569.89 1.6373 1,785,624.05
卢比（斯里兰卡） 39,528,917.53 0.0418 1,652,223.85
卢布 14,110.76 0.1054 1,487.00
迪拉姆 1,350.00 1.8020 2,432.70
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无
81、其他
无
116
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期末 购买日至期末
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的确
购买日 被购买方的收 被购买方的净
名称 时点 成本 比例 方式 定依据
入 利润
德国巴登 2018 年 3 月 2018 年 3 月
105,075,792.00 100% 收购 取得控制权 38,485,477.86 2,331,129.11
巴登医院 16 日 16 日
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 105,075,792.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 105,075,792.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 204,298,422.75
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
-99,222,630.75
额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 239,347,973.25 71,982,695.25
货币资金 27,096,682.95 27,096,682.95
应收款项 8,785,980.90 8,785,980.90
117
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
存货 562,370.85 562,370.85
固定资产 156,094,654.50 30,562,960.50
无形资产 44,674,059.60 2,840,475.60
其他资产 2,134,224.45 2,134,224.45
负债： 35,049,550.50 47,548,571.40
借款 2,063,057.85 2,063,057.85
应付款项 32,986,492.65 45,485,513.55
递延所得税负债
净资产 204,298,422.75 24,434,123.85
减：少数股东权益
取得的净资产 204,298,422.75 24,434,123.85
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
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神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
丧失
处置价款与处置 控制
丧失控制 投资对应的合并 权之
股权处置 股权处
子公司名称 股权处置价款 丧失控制权的时点 权时点的 财务报表层面享 日剩
比例 置方式
确定依据 有该子公司净资 余股
产份额的差额 权的
比例
深圳市雅田装饰
设计工程有限公 5,500,000.00 100.00% 出售 2018 年 01 月 18 日 工商变更 5,165,684.94 0
司
神州长城（北京）
投资基金管理有 1,000,000.00 100.00% 出售 2018 年 01 月 24 日 工商变更 6,207.57 0
限公司
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
无
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
神州长城国际
北京 北京 装修装饰业 100.00% 非同一控制下
工程有限公司
119
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
神州长城基础
投资管理、进
设施投资有限 北京 北京 100.00% 设立
出口
公司
神州长城医疗
投资管理有限 北京 北京 医疗投资 100.00% 设立
公司
武汉商职医院
武汉 武汉 卫生医疗 100.00% 非同一控制下
有限责任公司
医疗技术开
神州长城光霞
发、药品销售、
（武汉）医疗 武汉 武汉 60.00% 设立
医疗器械批
发展有限公司
发、医养投资
城市基础设施
建设开发、建
长治市神州老
设工程设计、
顶山实业有限 长治 长治 100.00% 设立
研发、建筑设
公司
备租赁、工程
咨询
襄汾县陶山建 城市基础设施
襄汾 襄汾 100.00% 设立
设有限公司 建设、贸易
基础设施投
神州长城（西
资、路桥建设、
华）经开区投 西华 西华 100.00% 设立
水利建设、通
资有限公司
用机场建设
医院管理服
六盘水市中心 务、养老康复
人民医院投资 六盘水 六盘水 服务、投资、 75.00% 设立
有限公司 贸易、老年用
品批发与零售
神州智谷实业
（岳阳）有限 岳阳 岳阳 建筑施工 78.30% 设立
公司
Sino Great Wall
Group 施工、设计、
Co.,Limited 神 香港 香港 贸易、投资咨 100.00% 设立
州长城集团有 询
限公司
北京神州长城
装饰设计有限 北京 北京 设计与咨询 100.00% 设立
公司
神州长城国际 澳门 澳门 设计与施工 96.00% 4.00% 设立
120
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
工程（澳门）
有限公司
宿州市绿邦木
业科技有限公 宿州 宿州 生产与销售 100.00% 设立
司
广州赫尔贝纳
室内设计有限 广州 广州 设计 100.00% 设立
公司
投资、研发与
深圳市宏图略
深圳 深圳 销售、贸易、 100.00% 设立
实业有限公司
进出口
盈润机电工程 机电工程、科
（香港）有限 香港 香港 研、贸易、投 100.00% 设立
公司 资咨询
神州长城房地
产（湖北）有 武汉 武汉 房地产开发 80.00% 设立
限公司
神州长城新能
源（北京）有 北京 北京 新能源技术 100.00% 设立
限公司
上海凌睿国际
上海 上海 贸易 100.00% 设立
贸易有限公司
神州长城建业
成都 成都 建筑施工 60.00% 非同一控制下
工程有限公司
神州长城西南
建设工程有限 成都 成都 建筑施工 100.00% 非同一控制下
公司
会昌县中城建
医疗产业建
设工程有限公 会昌 会昌 100.00% 非同一控制下
设、进出口
司
长城标典能源 能源贸易、研
北京 北京 51.00% 设立
有限公司 发、进出口
神州长城智慧 房地产开发、
房屋产业（湛 湛江 湛江 建筑房屋室内 100.00% 设立
江）有限公司 装修装饰工程
SINO GREAT
WALL
INTERNETIO 塞班 塞班 设计与施工 100.00% 设立
NAL
ENGINEERIN
121
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
G(CNMI)CO.,
LLC
SINO GREAT
WALLENERA
L TRADING 科威特 科威特 建筑、施工 49.00% 非同一控制下
CONTRACTI
NG CO.LTD
Sino Great Wall
International
缅甸 缅甸 设计与施工 80.00% 设立
Engineering( M
M ) Co.,Ltd
PT.SINO
GREAT WALL
CONSTRUCTI 印尼 印尼 建筑施工 67.00% 设立
ON
INDONESIA
Shenzhou
Changcheng 老挝 老挝 建设、施工 100.00% 设立
（Lao）Co.,Ltd
从事国内外建
筑承包、建筑
内外装修，接
受竞标以获得
城市、机关等
Sino Great 政府机构、私
WallInternation 人、实体法人
alEngineering( 泰国 泰国 的招标土木工 49.00% 设立
Thailand) 程项目， 从事
Co.,Ltd. 租赁、销售、
出口、购买各
类建筑材料和
建筑设备， 从
事房地产开发
等
Sino Great Wall
International
马尔代夫 马尔代夫 设计与施工 100.00% 设立
Engineering
Co.,Ltd
PT.SINO
GREAT WALL
印尼 印尼 房地产或租赁 99.90% 设立
INVESTMENT
INDONESIA
122
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
SGW America
美国 美国 施工、设计 99.00% 1.00% 设立
LLC
Sino Great Wall
Group （UK） 英国 英国 设计与施工 98.00% 设立
Co.,Limited
昆明神州森工 产业园区的开
林业产业开发 昆明 昆明 发、建设、运 51.00% 设立
有限公司 营、管理
SINO GREAT
法律允许的商
WALL 美国 美国 100.00% 设立
业行为
（USA）.INC
神州长城发展
(横琴)有限公 珠海 横琴 设计与施工 85.00% 设立
司
对医疗业、养
福建神州长城
老业的投资；
佲医汇医疗投 福州 福州 87.50% 设立
医院管理；医
资有限公司
疗器械销售
对医疗业项目
神州长城医疗 的投资；自营
投资（湖北） 武汉 武汉 或代理各类商 100.00% 设立
有限公司 品及技术进出
口业务
神州长城医疗 医药开发、药
管理（内蒙古） 呼和浩特 呼和浩特 品销售、医疗 62.00% 设立
有限公司 器械销售
神州长城健康 健康咨询、健
管理(江苏)有 靖江 靖江 身、养老服务 51.00% 设立
限公司 医疗器械销售
医药批发、自
湖北原药通供
武汉 武汉 营或代理货物 51.00% 设立
应链有限公司
及技术进出口
武安市聚合光
太阳能光伏发
伏发电有限公 武安 武安 100.00% 设立
电
司
计算机技术服
神州长城西南 务、软硬研发
成都 成都 100.00% 设立
科技有限公司 销售、设备安
装
神州长城西南 成都 成都 批发及销售 100.00% 设立
123
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
商贸有限公司
神州长城西南 建筑工程设
工程设计咨询 成都 成都 计、咨询、勘 100.00% 设立
有限公司 察
Far eastern
建筑施工，商
international
俄罗斯 俄罗斯 贸，运输，租 95.00% 非同一控制下
engineering
赁
company,LLC
Sino Great
Wall(Philippine 建筑施工、进
菲律宾 菲律宾 100.00% 设立
s) International 出口贸易
Corporation
房地产开发经
Sino Great Wall 营、土地投资、
(HK) Property 香港 香港 物业管理、投 100.00% 设立
Co., Limited 资与商务咨
询、贸易
SGW 建筑施工、工
HPEngineering 程设计、安装
马来西亚 马来西亚 100.00% 设立
ConstructionS 工程、机电安
DN.BHD 装等。
购买或以其他
SGW 方式获得的属
VENTURES 马来西亚 马来西亚 性,股票,债券, 100.00% 设立
SDN.BHD. 再投资收益
等。
SGW
建筑施工、工
CONSTRUCTI
程设计、安装
ON 马来西亚 马来西亚 100.00% 设立
工程、机电安
(LANGKAWI)
装等。
SDN.BHD.
Alor Vista 房地产开发经
非同一控制下
Development 马来西亚 马来西亚 营、土地投资、 51.00%
合并
Sdn Bhd 建筑施工等
SINO GREAT
WALL
GENERAL 非同一控制下
科威特 科威特 建筑、施工 100.00%
TRADING 合并
CONTRACTI
NG CO.LTD
德国巴登巴登 德国 德国 医院管理服务 100.00% 非同一控制下
124
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
市阿库尔医院 合并
有限公司
Sino Wai Man
Internationa
各项工程、设
l Engineering
澳门 澳门 计、贸易、投 60.00% 设立
Limited 神州
资、咨询
长城伟民子公
司
（2）重要的非全资子公司
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
125
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）重要联营企业的主要财务信息
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
无
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神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
无
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
何森 本公司之股东、实际控制人之妻舅
何飞燕 本公司之股东、实际控制人之配偶
李尔龙等 本公司之董事、监事、高级管理人员
青海合一商贸有限公司 本公司之董事王镭控制的企业
127
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
青海合一矿业有限公司 本公司之董事王镭控制的企业
昆吾九鼎投资管理有限公司及其关联方 本公司 5%以上股东及受同一控制企业
北京宝丽来科技有限公司 本公司之公司董事任董事公司之全资子公司
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
神州长城股份有限公
270,000,000.00 2017 年 03 月 13 日 2018 年 03 月 13 日 否
司
神州长城股份有限公
200,000,000.00 2018 年 01 月 17 日 2019 年 01 月 16 日 否
司
神州长城股份有限公
800,000,000.00 2017 年 04 月 17 日 2018 年 04 月 17 日 否
司
神州长城股份有限公
50,000,000.00 2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 16 日 否
司
神州长城股份有限公
2017 年 06 月 23 日 2018 年 06 月 22 日 否
司
神州长城股份有限公
400,000,000.00 2017 年 07 月 10 日 2018 年 07 月 09 日 否
司
神州长城股份有限公
2017 年 08 月 24 日 2018 年 08 月 23 日 否
司
神州长城股份有限公
100,000,000.00 2017 年 06 月 28 日 2018 年 06 月 27 日 否
司
128
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
神州长城股份有限公
100,000,000.00 2017 年 08 月 09 日 2018 年 08 月 08 日 否
司
神州长城股份有限公
2017 年 08 月 22 日 2018 年 08 月 21 日 否
司
130,000,000.00
神州长城股份有限公
2017 年 08 月 23 日 2018 年 08 月 22 日 否
司
神州长城股份有限公
200,000,000.00 2017 年 08 月 30 日 2018 年 08 月 30 日 否
司
神州长城股份有限公
50,000,000.00 2017 年 11 月 17 日 2018 年 11 月 17 日 否
司
神州长城股份有限公
200,000,000.00 2017 年 10 月 26 日 2018 年 05 月 27 日 否
司
神州长城股份有限公
100,000,000.00 2017 年 11 月 06 日 2018 年 11 月 05 日 否
司
神州长城股份有限公
400,000,000.00 2016 年 06 月 28 日 2018 年 06 月 27 日 否
司
神州长城股份有限公
300,000,000.00 2017 年 05 月 10 日 2020 年 05 月 10 日 否
司
神州长城股份有限公
2017 年 08 月 03 日 2019 年 02 月 03 日 否
司
神州长城股份有限公
2017 年 08 月 10 日 2019 年 02 月 10 日 否
司
神州长城股份有限公
2017 年 08 月 16 日 2019 年 02 月 16 日 否
司
200,000,000.00
神州长城股份有限公
2017 年 08 月 03 日 2019 年 08 月 03 日 否
司
神州长城股份有限公
2017 年 08 月 10 日 2019 年 08 月 10 日 否
司
神州长城股份有限公
2017 年 08 月 16 日 2019 年 08 月 16 日 否
司
神州长城股份有限公
2017 年 09 月 18 日 2019 年 09 月 18 日 否
司
神州长城股份有限公
2017 年 09 月 25 日 2019 年 09 月 25 日 否
司
300,000,000.00
神州长城股份有限公
2017 年 09 月 29 日 2019 年 09 月 29 日 否
司
神州长城股份有限公
2017 年 10 月 13 日 2019 年 10 月 13 日 否
司
129
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
神州长城股份有限公
2017 年 10 月 18 日 2019 年 10 月 18 日 否
司
神州长城股份有限公
100,000,000.00 2016 年 09 月 30 日 2018 年 09 月 29 日 否
司
神州长城股份有限公
500,000,000.00 2016 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 否
司
神州长城股份有限公
2018 年 04 月 04 日 2019 年 04 月 03 日 否
司
160,000,000.00
神州长城股份有限公
2018 年 04 月 04 日 2019 年 10 月 03 日 否
司
神州长城国际工程有
700,000,000.00 2017 年 11 月 16 日 2018 年 11 月 05 日 否
限公司
神州长城国际工程有
120,000,000.00 2018 年 02 月 12 日 2018 年 02 月 11 日 否
限公司
神州长城国际工程有
120,000,000.00 2018 年 03 月 12 日 2019 年 03 月 11 日 否
限公司
神州长城国际工程有
200,000,000.00 2017 年 04 月 11 日 2018 年 03 月 31 日 否
限公司
神州长城国际工程有
120,000,000.00 2017 年 06 月 07 日 2018 年 05 月 22 日 否
限公司
神州长城国际工程有
400,000,000.00 2017 年 07 月 25 日 2018 年 07 月 24 日 否
限公司
神州长城国际工程有
220,000,000.00 2017 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日 否
限公司
神州长城国际工程有
200,000,000.00 2017 年 10 月 18 日 2018 年 10 月 17 日 否
限公司
神州长城国际工程有
100,000,000.00 2017 年 11 月 22 日 2018 年 11 月 21 日 否
限公司
神州长城国际工程有
84,000,000.00 2018 年 03 月 31 日 2019 年 09 月 30 日 否
限公司
神州长城国际工程有
200,000,000.00 2018 年 01 月 10 日 2019 年 01 月 09 日 否
限公司
神州长城国际工程有
100,000,000.00 2017 年 11 月 30 日 2018 年 11 月 30 日 否
限公司
神州长城国际工程有
80,000,000.00 2018 年 02 月 13 日 2019 年 02 月 13 日 否
限公司
神州长城建业 50,000,000.00 2017 年 09 月 30 日 2018 年 09 月 29 日 否
武汉商职医院 108,898,100.00 2017 年 01 月 18 日 2020 年 01 月 17 日 否
130
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
陈略、何飞燕、神州
700,000,000.00 2017 年 11 月 16 日 2018 年 11 月 05 日 否
长城股份有限公司
陈略、神州长城股份
120,000,000.00 2018 年 02 月 12 日 2019 年 02 月 11 日 否
有限公司
神州长城股份有限公
120,000,000.00 2018 年 03 月 12 日 2019 年 03 月 11 日 是
司、陈略
神州长城股份有限公
200,000,000.00 2017 年 04 月 11 日 2018 年 03 月 31 日 否
司、陈略
神州长城股份有限公
120,000,000.00 2017 年 06 月 07 日 2018 年 05 月 22 日 否
司、陈略
神州长城股份有限公
400,000,000.00 2017 年 07 月 25 日 2018 年 07 月 24 日 否
司
神州长城股份有限公
220,000,000.00 2017 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日 否
司、陈略
神州长城股份有限公
200,000,000.00 2017 年 10 月 18 日 2018 年 10 月 17 日 否
司、陈略
神州长城股份有限公
100,000,000.00 2017 年 11 月 22 日 2018 年 11 月 21 日 否
司、陈略
神州长城股份有限公
84,000,000.00 2017 年 03 月 31 日 2019 年 09 月 30 日 否
司、陈略
神州长城股份有限公
200,000,000.00 2018 年 01 月 10 日 2019 年 01 月 09 日 否
司、陈略、何飞燕
陈略、神州长城股份
100,000,000.00 2017 年 11 月 30 日 2018 年 11 月 30 日 否
有限公司
神州长城股份有限
80,000,000.00 2018 年 02 月 13 日 2019 年 02 月 13 日 否
公?司
北京市文化科技融资
150,000,000.00 2018 年 03 月 22 日 2020 年 09 月 10 日 否
担保有限公司
陈略 5,500,000.00 2015 年 07 月 30 日 2018 年 07 月 30 日 否
陈略 5,500,000.00 2015 年 08 月 03 日 2018 年 08 月 03 日 否
北京中关村科技融资
245,000,000.00 2017 年 10 月 31 日 2020 年 10 月 30 日 否
担?保有限公司
131
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
神州长城国际工程有
限公司、陈略、何飞 270,000,000.00 2017 年 03 月 13 日 2018 年 03 月 13 日 否
燕
神州长城国际工程有
200,000,000.00 2018 年 01 月 17 日 2019 年 01 月 16 日 否
限公司、陈略
神州长城国际工程有
800,000,000.00 2017 年 04 月 17 日 2018 年 04 月 17 日 否
限公司、陈略
陈略 300,000,000.00 2017 年 08 月 21 日 2018 年 08 月 21 日 否
神州长城国际工程有
50,000,000.00 2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 16 日 否
限公司、陈略
神州长城国际工程有
2017 年 06 月 23 日 2018 年 06 月 22 日 否
限公司、陈略
神州长城国际工程有
400,000,000.00 2017 年 07 月 10 日 2018 年 07 月 09 日 否
限公司、陈略
神州长城国际工程有
2017 年 08 月 24 日 2018 年 08 月 23 日 否
限公司、陈略
神州长城国际工程有
100,000,000.00 2017 年 06 月 28 日 2018 年 06 月 27 日 否
限
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（6）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,538,740.95 911,750
（8）其他关联交易
无
132
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
昆吾九鼎投资管
理有限公司及其 427,613.49 21,380.67 1,227,613.49 61,380.67
关联方
应收账款 北京宝利来科技
160,000.00 16,000.00 160,000.00 16,000.00
有限公司
上海合一供应链
2,469,164.81 123,458.24 2,469,164.81 123,458.24
管理有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 青海合一商贸有限公司 0 3,190,000.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
133
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
134
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
不适用
（2）未来适用法
不适用
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
报告分部会计政策：
境内建筑装饰版块、境外建筑装饰版块和医疗版块之间没有关联业务发生，不存在分部间价格转移；
医疗版块业务由公司及独立的子公司来实施，境外建筑装饰版块业务由境外根据在建项目的建设地区分别
设立账套进行核算，主要为卡塔尔、科威特、柬埔寨、斯里兰卡、马来西亚、缅甸、马尔代夫、塞班等8
个主要项目账套进行核算，不存在间接归属于各分部的费用需要分摊的情况，境外建筑装饰版块业务数据
也由以上8个主要项目账套财务数据构成
135
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）报告分部的财务信息
无
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
136
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
无
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
比例
按信
用风
险特
征组
合计
2,907,761, 100.0 16,653,7 0.57 2,891,10 3,599,18 100.00 8,215,20 3,590,967,483.
提坏 0.23%
802.07 0% 08.99 % 8,093.08 2,692.34 % 9.12 22
账准
备的
其他
应收
款
2,907,761, 100.0 16,653,7 0.57 2,891,10 3,599,18 100.00 8,215,20 3,590,967,483.
合计 0.23%
802.07 0% 08.99 % 8,093.08 2,692.34 % 9.12 22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
137
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
192,368,959.97 9,618,448.00 5.00%
1 年以内小计 192,368,959.97 9,618,448.00 5.00%
1至2年 70,352,609.93 7,035,260.99 10.00%
合计 2,907,761,802.07 16,653,708.99 0.57%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,315,221.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 876,721.79 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金、履约保证金及押金 113,189,709.93 92,152,609.93
备用金及个人往来款 919,442.48 142,590.46
单位往来款 2,793,652,649.66 3,506,887,491.95
合计 2,907,761,802.07 3,599,182,692.34
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
神州长城国际工程
关联方往来 2,495,544,546.06 一年以内 85.82%
有限公司
138
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
武汉商职医院有限
关联方往来 99,000,000.00 1-2 年 3.40%
责任公司
富平高新技术开发
区管理委员会（陕
保证金 50,000,000.00 1-2 年 1.72% 5,000,000.00
西富平投标保证
金）
神州长城医疗投资
关联方往来 40,445,288.62 一年以内 1.39%
管理有限公司
延津县神州长城建
单位往来 40,200,000.00 一年以内 1.38% 2,010,000.00
设有限公司
合计 -- 2,725,189,834.68 -- 7,010,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公
3,311,211,536.66 0.00 3,311,211,536.66 3,311,211,536.66 0.00 3,311,211,536.66
司投资
合计 3,311,211,536.66 0.00 3,311,211,536.66 3,311,211,536.66 0.00 3,311,211,536.66
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 余额
神州长城国际
3,079,451,536.66 0 0 3,079,451,536.66 0 0
工程有限公司
武汉商职医院 97,000,000.00 0 0 97,000,000.00 0 0
139
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限责任公司
长治市神州老
顶山实业有限 10,000,000.00 0 0 10,000,000.00 0 0
公司
襄汾县陶山建
10,000,000.00 0 0 10,000,000.00 0 0
设有限公司
神州长城医疗
投资管理有限 5,000,000.00 0 0 5,000,000.00 0 0
公司
神州智谷实业
（岳阳）有限公 109,760,000.00 0 0 109,760,000.00 0 0
司
合计 3,311,211,536.66 0 0 3,311,211,536.66 0 0
（2）对联营、合营企业投资
无
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 117,362.07 108,742,520.47 111,018.01 48,133,275.94
合计 117,362.07 108,742,520.47 111,018.01 48,133,275.94
5、投资收益
无
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
140
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -570,793.76
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投 主要系收购德国巴登巴登医院评估增
70,486,755.72
资单位可辨认净资产公允价值产生的收 值所致
益
除上述各项之外的其他营业外收入和支 主要系收到深圳市华联发展投资有限
108,668,232.63
出 公司支付的土地补偿款所致
减：所得税影响额 1,078,053.52
合计 177,506,141.07 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
6.61% 0.0848 0.0848
润
扣除非经常性损益后归属于公
-1.47% -0.0147 -0.0147
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
141
神州长城股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在巨潮资讯网、《证券时报》和《香港商报》公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
本报告有中文版和英文版，如有歧义或差异，以中文版为准，特此提示！
法定代表人：陈略
神州长城股份有限公司
二○一八年八月三十一日
142