深圳赤湾港航股份有限公司
2011 年半年度报告全文
重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所
载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真
实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告经公司第七届董事会第二次会议审议通过。王芬董事因事未能
目 录
出席此次会议，表示同意本报告全文的内容，并委托郑少平董事长代为出
席会议并发表意见。
公司董事长郑少平先生、财务总监张建国先生及财务经理马志宏女士
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度报告中的财务报告未经审计。
第一节 公司基本情况.................................... 1
第二节 股本变动和主要股东持股情况...................... 3
第三节 董事、监事、高级管理人员情况.................... 4
第四节 董事会报告...................................... 5
第五节 重要事项........................................ 8
第六节 财务报告（见附，未经审计）..................... 12
第七节 备查文件....................................... 12
深赤湾 2011 年半年度报告
第一节 公司基本情况
一、 公司简介
1．公司法定中文名称及缩写 深圳赤湾港航股份有限公司（深赤湾）
公司法定英文名称及缩写 Shenzhen Chiwan Wharf Holdings Limited
（Chiwan Wharf）
2．公司法定代表人 郑少平 董事长
3．公司董事会秘书 裴姜媛
证券事务代表 胡静競
联系地址 中国深圳市赤湾石油大厦 13 楼
电话 +86 755 26694222
传真 +86 755 26684117
电子信箱 cwh@cndi.com
4．公司注册地址 中国深圳市赤湾
公司办公地址 中国深圳市赤湾石油大厦 13 楼
邮政编码 518067
公司电子信箱 cwh@cndi.com
公司国际互联网网址 http://www.szcwh.com
5. 公司选定的信息披露报纸 《证券时报》、《大公报》
登载公司年度报告的国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处
6. 公司股票上市交易所 深圳证券交易所
股票简称 深赤湾 A / 深赤湾 B
股票代码 000022/200022
7．其他有关资料
首次注册登记日期 1990.7.19
注册地点 深圳市赤湾
企业法人营业执照注册号 440301501124494
税务登记号码 深国税登字 440300618832968 号
深地税登字 440301618832968 号
组织机构代码 61883296-8
公司聘请的会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司
深圳市深南东路 5002 号地王商业中心 3706 室
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深赤湾 2011 年半年度报告
二、主要财务数据和指标
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减（％）
总资产 6,773,160,926 6,202,184,742 9.21%
归属于上市公司股东的所有者权益 3,222,886,079 3,239,549,058 -0.51%
股本 644,763,730 644,763,730 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产 4.999 5.024 -0.50%
本报告期比上
报告期（1－6 月） 上年同期 年同期增减
（％）
营业总收入 844,983,574 833,761,885 1.35%
营业利润 403,107,347 491,087,919 -17.92%
利润总额 403,297,147 493,451,736 -18.27%
归属于上市公司股东的净利润 258,357,428 308,963,482 -16.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 258,193,085 307,126,626 -15.93%
基本每股收益 0.401 0.479 -16.28%
稀释每股收益 0.401 0.479 -16.28%
净资产收益率 8.02% 10.47% -2.45%
经营活动产生的现金流量净额 301,380,845 377,587,237 -20.18%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.467 0.586 -20.31%
●扣除非经常性损益项目及金额
项目 金额
非流动资产处置净收益 3,010
营业外收(支)净额 186,790
非经常性损益影响所得税数 (35,120)
非经常性损益影响少数股东权益 9,663
合 计 164,343
三、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第九号）》要求计算净资
产收益率和每股收益
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于上市公司普通股股东的净利润 8.02% 7.78% 0.401 0.401
扣除非经常性损益后归属于上市公司普
8.01% 7.78% 0.400 0.400
通股股东的净利润
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深赤湾 2011 年半年度报告
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 673,252 0.10% 131,666 131,666 804,918 0.12%
1、国家持股
2、国有法人股
3、其他内资持股 0 0.00% 13,988 13,988 13,988 0.00%
其中：
境内非国有法人持股
境内自然人持股 0 0.00% 13,988 13,988 13,988 0.00%
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 673,252 0.10% 117,678 117,678 790,930 0.12%
二、无限售条件股份 644,090,478 99.90% -131,666 -131,666 643,958,812 99.88%
1、人民币普通股 464,789,805 72.09% 0 0 464,789,805 72.09%
2、境内上市的外资股 179,300,673 27.81% -131,666 -131,666 179,169,007 27.79%
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 644,763,730 100.00% 644,763,730 100.00%
※ 境内自然人持股变动原因是原董事韩桂茂先生于 2011 年 6 月起不再担任公司董事，根据深圳证券交易所《股票上
市规则》的规定，其持有的公司股份在离职后半年内被锁定不可转让；高管限售股份变动的主要原因是公司新任高
管人员所持有的限售股份。
二、股东数量和持股情况（截至 2011 年 6 月 30 日）
单位：股
股东总数 38,676 户（其中 A 股为 29,552 户，B 股为 9,124 户）
前十名股东（全部为无限售条件股东）持股情况
质押或
股东性质 持股 持有有限 股份种
持有无限售条 冻结的
(国有股 比例 售条件股 类(A、
股东名称(全称) 件股份数量 股份数
东或外资 （％ 份数量 B、H 或
（股） 量
股东） ） （股） 其他)
（股）
中国南山开发（集团）股份有限公司 57.51 370,802,900 0 0 A股
景锋企业有限公司 外资股东 7.98 51,475,773 0 未知 B股
CMBLSA RE FTIF TEMPLETON ASIAN GRW FD GTI
外资股东 6.99 45,069,081 0 未知 B股
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深赤湾 2011 年半年度报告
GOVERNMENT OF SINGAPORE INV. CORP.- A/C "C" 外资股东 0.92 5,907,699 0 未知 B股
EMPLOYEES PROVIDENT FUND 外资股东 0.55 3,545,534 0 未知 B股
OMERS ADMINISTRATION CORPORATION (SC03) 外资股东 0.46 2,956,444 0 未知 B股
TEMPLETON CANADA EMERGING MKTS FUND 外资股东 0.41 2,671,924 0 未知 B股
FTIF-TEMPLETON EMERGING MKT SMALLER
外资股东 0.39 2,522,279 0 未知 B股
COMPANIES FUND
MIRAE ASSET ASIA PACIFIC INFRA SECTOR EQTY
外资股东 0.34 2,171,544 0 未知 B股
INVSTMT TRS 1
TEMPLETON EMERGING MKTS FUND INC 外资股东 0.33 2,126,967 0 未知 B股
中国南山开发（集团）股份有限公司（下称“中国南山集团”）与
上述股东关联关系或一致行动的说明: 其他无限售条件股东无关联关系。公司未知其他无限售条件股东之
间有无关联关系。
三、公司控股股东在报告期内未发生变化，在本报告期内，中国南山集团所持股份无变
动。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况如下：
本期增 本期减 期末持 变
年初持 期末持 其中：持
持股份 持股份 有股票 动
姓名 职务 股数 股数 有限制性
数量 数量 期权数 原
（股） （股） 股票数量
（股） （股） 量 因
郑少平 董事长 212,652 0 0 212,652 159,489 0 无
王芬 董事 82,632 0 0 82,632 61,974 0 无
范肇平 董事 53,877 0 0 53,877 40,407 0 无
袁宇辉 董事 14,040 0 0 14,040 10,530 0 无
张宁 董事常务副总经理 146,991 0 0 146,991 110,243 0 无
赵朝雄 监事 64,954 0 0 64,954 48,716 0 无
倪克勤 监事 38,772 0 0 38,772 29,079 0 无
屈建东 副总经理 112,265 0 0 112,265 84,199 0 无
赵强 副总经理 84,948 0 0 84,948 63,711 0 无
副总经理
张建国 98,782 0 0 98,782 74,087 0 无
财务总监
熊海明 副总经理 93,807 0 0 93,807 70,355 0 无
裴姜媛 董事会秘书 50,852 0 0 50,852 38,139 0 无
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深赤湾 2011 年半年度报告
二、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的变动情况
公司第六届董事会、第六届监事会及高级管理人员均于 2011 年 5 月任期届满。
2011 年 5 月 27 日召开的 2010 年度股东大会进行了董事会及监事会的换届选举，会
上审议并通过了《关于董事会换届选举的报告》、《关于独立董事换届选举的报告》及
《关于监事会换届选举的报告》，选举郑少平、田俊彦、王芬、范肇平、袁宇辉、张宁为
公司第七届董事会董事；选举李悟洲、郝珠江、张建军为公司第七届董事会独立董事；选
举余利明、黄惠珍、郭颂华为公司第七届监事会监事。公司职工代表大会于 2011 年 3 月
4 日选举赵朝雄先生和倪克勤女士为本公司第七届监事会职工监事。上述董事及监事本届
任期至 2014 年 5 月。
公司第七届董事会于 2011 年 5 月 27 日召开第一次会议，会议选举郑少平先生担任公
司第七届董事会董事长；聘任张宁先生担任公司常务副总经理；聘任屈建东先生、赵强先
生、张建国先生和熊海明先生担任公司副总经理；聘任张建国先生担任公司财务总监；聘
任裴姜媛女士担任公司第七届董事会秘书。上述高管人员本届任期至 2014 年 5 月。
公司第七届监事会于 2011 年 5 月 27 日召开第一次会议，选举余利明先生担任本公司
第七届监事会主席。
第四节 董事会报告
一、经营情况
1、公司主营业务范围及经营情况
本公司主营业务为集装箱和散杂货的港口装卸、仓储、运输及其它配套服务。
报 告 期 内 ， 我 国 外 贸 进 出 口 同 比 增 速 25.8% ， 全国 港 口 集 装 箱 吞 吐 量 同 比 增 长
12.9%，其中以外贸业务为主的深圳港集装箱吞吐量同比增长 1.8%。受美欧经济复苏乏
力，腹地制造业迁移及船公司航线结构调整的影响，本公司集装箱吞吐量同比下降 5%；
散杂货业务中，麻涌港区的吞吐量出现大幅增长，赤湾港区为提升资源利用效率，提高收
入水平，进行了货源结构的调整，上半年两港散杂货吞吐量比上年同期下降 6.1%，但整
体收入水平同比上升 32%；港区拖车、港作拖轮服务等支持保障业务随吞吐量的变化出现
不同程度的下降。具体业务量指标完成情况如下：
本期 上年同期
主要业务指标 同比增减
（2011 年 1-6 月） （2010 年 1-6 月）
港口货物吞吐量（万吨） 3092.2 3,150.5 -1.9%
其中：集装箱（万 TEU） 280.5 295.1 -4.9%
赤湾港区 196.7 198.6 -1%
妈湾项目合资公司 83.8 94.9 -11.7%
散杂货（万吨） 473.4 504.1 -6.1%
赤湾港区 338.7 420.3 -19.4%
麻涌港区 134.7 83.9 60.5%
港区拖车作业时（万小时） 58.4 61.4 -4.9%
港作拖轮收费时（小时） 16,377 16,489 -0.7%
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深赤湾 2011 年半年度报告
2、报告期内，营业收入、营业利润及净利润同比变动情况：
项目 本报告期 上年同期 同比增减％
营业收入 844,983,574 833,761,885 1.35%
营业利润 403,107,347 491,087,919 -17.92%
净利润(归属于上市公司) 258,357,428 308,963,482 -16.38%
本报告期内主营业务结构和利润的构成无重大变化。
营业收入比上年同期增加 1.35%，基本持平；营业利润和归属于上市公司股东的净利
润分别减少 17.92%和 16.38%，高于业务量的减幅，主要原因是：各类原材料价格、人工
成本及贷款利率等同比大幅攀升。
3、占报告期营业收入 10％以上的行业
单位：人民币元
营业利 营业收入比 营业成本比 营业利润率
业务 营业收入 营业成本 润率 上年同期增 上年同期增 比上年同期
（%） 减（%） 减（%） 增减（%）
港口装卸业务 790,369,518 334,992,667 57.62% 1.22% 5.06% -1.55%
4、报告期内，公司利润构成、主营业务结构、盈利能力无重大变化。
5、报告期内，无对公司利润产生重大影响的其它经营业务。
6、Media Port Investments Limited(以下简称“MPIL”)由本公司之全资子公司赤湾港
航(香港)有限公司（以下简称“港航香港”）和招商局国际有限公司共同投资成立，
双方各持有 50％的股权。注册地在英属维尔京群岛，是一间投资控股公司，持有深圳
妈湾港航有限公司、深圳妈湾港务有限公司、深圳妈港仓码有限公司 60％的股份。本
报告期，MPIL 通过持股妈湾三家公司取得净利润 84,088,692 元。
本报告期，本公司来源于 MPIL 的投资收益为 42,044,346 元，占报告期归属于母公司
股东净利润的 16.27％。
二、财务状况
1. 资产构成情况及同比发生重大变动的原因：
单位：人民币元
项目 本报告期末 上年度期末 同比增减％
应付股利 511,876,650 213,351,043 139.92%
重大变动原因：
应付股利增加的原因是：5 月份股东大会宣告于 7 月份派发普通股现金红利。
2. 利润构成情况及同比发生重大变动的原因：
单位：人民币元
项目 本报告期 上年同期 同比增减％
管理费用 76,912,960 55,387,647 38.86%
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深赤湾 2011 年半年度报告
投资收益 58,444,197 84,416,791 -30.77%
重大变动原因：
管理费用增加的原因是：人工成本增加；
投资收益减少的原因是：上年同期出售联营公司部分股权，本期无；
3. 现金流量构成情况：
单位：人民币元
项目 本报告期 上年同期 同比增减％
经营活动产生的现金流量净额 301,380,845 377,587,237 -20.18%
投资活动产生的现金流量净额 (335,089,746) (59,614,883) 462.09%
筹资活动产生的现金流量净额 175,174,443 48,940,109 257.94%
现金及现金等价物净增加额 141,465,542 366,912,463 -61.44%
变动原因：
经营活动产生的现金流量净收入减少的原因是：本期营业利润的减少；
投资活动产生的现金流量净支出增加的原因是：①本期13号泊位岸线延长及东莞麻涌项目
建设资金同比增加；②本期购买轩运发展有限公司；
筹资活动产生的现金流量净收入增加的原因是：①收到益海嘉里投资有限公司参资款；
②本期新增借款同比增加。
三、报告期投资情况
1、报告期内本公司没有募集资金，最近一次募集的资金已于1996年底使用完毕。
2、重大非募集资金投资项目情况
报告期内共完成投资33,583万元，其中：赤湾港区完成固定资产投资11,058万元，主
要用于13号泊位岸线延长项目投资；东莞麻涌项目完成投资12,496万元；购买轩运发展有
限公司100%股权支付10,029万元。
四、后期业务展望
1、公司所处行业发展趋势
下半年欧美经济难有起色，运力供需不平衡状况仍将持续，预计集装箱吞吐量增速在
下半年会略有回落，而以外向型经济为主的珠三角港口受影响则更为明显。随着集装箱传
统旺季的来临，商务工作的深入推进，公司下半年集装箱业务有望控制降幅并略有回升。
公司散杂货业务总体将表现平稳，吞吐量的变化主要受资源水平的影响，如不能增加
资源总量，亦可通过增强资源配置效率取得业务量的增长。
2、公司所面临的主要问题和风险
国内通货膨胀加剧，人工、燃料、材料费用大幅上涨；船舶大型化与船舶到港不均衡
给港口资源及操作带来压力。
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深赤湾 2011 年半年度报告
3、下半年业务发展计划和风险应对措施
根据复杂多变的市场环境，及时修正年度经营计划，深度发掘内外部资源潜力，增强
市场敏感性，适时调整经营策略与业务结构，有针对的推进商务拓展工作。继续保持并不
断提升服务质量与保障水平，同时加强内部管理和成本控制，力争在各项工作中取得突破
性进展。
第五节 重要事项
一、 公司治理
公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规
的要求规范运作，已根据《上市公司治理准则》的相关要求及时制定和修订了公司有关制
度和规则，并严肃认真执行上述制度和规则，已经形成了较为有效的内部控制体系。随着
公司的发展，公司将使公司治理得到不断完善，一如既往地努力切实维护股东和利益相关
者的利益。
报告期内，公司存在的治理非规范情况：按照《企业会计准则第三十三号——合并财
务报表》的规定，我公司财务部每月10号左右需向持有我公司57.51％股份的大股东中国
南山集团报送月度财务报表以供其编制合并报表。
公司于2007年4月17日第五届董事会第五次会议审议通过《关于每月向大股东提供财
务报表的报告》，同意我公司财务部每月向中国南山集团提供月度财务报表。公司已于
2007年8月25日在《深圳赤湾港航股份有限公司2007年公司治理自查报告和整改计划》中
披露向大股东报送财务报表的相关情况。公司自2007年9月至今按深圳证监局要求在每月
10日前及时向其报送了“公司向大股东、实际控制人提供未公开信息情况表”，其中包括
有关信息的知情人员名单及相关情况等。上述情况不影响公司的独立性。今后公司将根据
监管机构的要求，适时提供相关信息。
二、 公司内控工作进展情况
根据深证局公司字〔2011〕31号《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关
工作的通知》要求，公司已完成内控准备阶段全部工作，具体如下：
1. 成立了公司内控项目工作小组，以董事长为项目总负责人；
2. 公司已制定内控实施工作方案，该方案于2011年4月27日经由公司第六届董事会审计委
员会2011年度第一次临时会议及第六届董事会2011年度第四次临时会议审议通过后实
施，并按照监管要求进行披露；
3. 确定了本次内控项目的具体实施范围及业务控制流程。实施范围内的子公司已经组成
了各自的内控小组，配合公司内控项目小组共同实施内控项目。
公司目前正在进行内控缺陷查找阶段工作，即由公司总部及内控实施范围内子公司的
内控小组工作人员梳理公司原有内部控制流程文档，按照内控配套指引进行修订，通过访
谈等形式了解与财务报告相关的内控流程内容，编制内控流程描述文件。
公司已经按照 2011 年度内控工作方案的时间进度，完成了第一阶段（项目准备阶
段）的工作，目前正在进行第二阶段（缺陷查找阶段）的工作。项目进度符合工作方案的
计划，没有差异与延迟。
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深赤湾 2011 年半年度报告
经2011年4月27日召开的公司第六届董事会2011年度第四次临时会议和2011年5月27日
召开2010年度股东大会审议通过聘请普华永道中天会计师事务所为公司2011年度内控审计
事务所。公司内控小组和该所已按照内控审计工作计划的进度拟定了2011年内控审计计划
初步安排。
三、 公司2010年度利润分配及分红派息方案的执行情况
本公司2010年度经普华永道中天会计师事务所有限公司审计之本年度母公司净利润为
381,220,010元，累计可供分配利润为574,774,541元，
1)根据《公司法》和《公司章程》规定，按2010年度经审计的母公司净利润的10%提
取法定盈余公积38,122,001元；
2) 拟 按 2010 年 末 总 股 本 644,763,730 股 为 基 数 ， 每 十 股 派 发 现 金 股 利 4.63 元 （ 含
税），共计298,525,607元；
经上述分配，母公司剩余未分配利润为238,126,933元。
以上利润分配方案于2011年7月26日实施完毕，A股的股权登记日和B股的最后交易日
均为2011年7月21日，除权除息日为2011年7月22日。
四、 本年度中期，公司不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。
五、 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、 报告期内，公司无重大收购、出售资产及资产重组事项。
七、 报告期内，公司持股30%以上股东未提出或实施股份增持的计划。
八、 报告期内，公司未参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金
融企业股权及拟上市公司股权，无新增证券投资事项。
以前期间发生但持续到报告期的持有其他上市公司股权的情况如下：
初始投资 占该公司 期末 报告期 报告期
证券代码 证券简称
金额 股权比例 账面值 损益 所有者权益变动
600377 宁沪高速 1,120,000 0.02% 5,410,000 - （934,800）
400032 石化 A3 3,500,000 0.26% 382,200 - -
400009 广建 1 27,500 0.02% 17,000 - -
合计 4,647,500 - 5,809,200 - （934,800）
九、 独立董事专项说明及独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（ 证 监 发 〔 2003 〕 56 号 ） 、 《 关 于 规 范 上 市 公 司 对 外 担 保 行 为 的 通 知 》 （ 证 监 发
（2005）120 号）（以下简称《通知》）及深证上〔2011〕193 号文《关于做好上市公司
2011 年半年度报告披露工作的通知》的要求，本公司独立董事李悟洲先生、郝珠江先生
和张建军先生本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按实事求是的原则，对公司
2011 年半年度关于控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保情况进行了认真
负责的核查和落实，并就有关情况说明如下:
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深赤湾 2011 年半年度报告
1. 公司严格遵守《通知》的规定和要求，截止 2011 年 6 月 30 日，公司控股股东不存在
占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至 2011 年 6 月 30 日的违规关联
方占用公司资金情况，与关联方的资金往来均属正常经营性资金往来。
2.截止 2011 年 6 月 30 日，公司对外担保余额为零。
3.截止2011年6月30日，公司为全资及控股子公司累计担保金额为人民币壹亿叁仟零玖拾
叁万元（RMB13,093万元），占公司2011年6月30日净资产的4.06%，以上担保符合国家
法律法规及有关上市公司对外担保的相关规定，详情如下：
被担保对象 被担保对象与上市公司的关系 担保金额
赤湾港航（香港）有限公司 全资子公司 RMB7,905 万元
东莞深赤湾港务有限公司 控股子公司 RMB5,188 万元
综上，独立董事认为公司有效控制了公司的财务风险，没有侵犯投资者利益。
十、 重大关联交易事项
1. 与日常经营相关的关联交易
支付土地使用费
本期发生额 上期发生额
中国南山集团 21,169,725 20,997,382
因公司日常业务经营的需要，本公司港务本部与本公司直接间接持股 55％的赤湾集
装箱码头有限公司（CCT）每年向中国南山集团租用散杂货和集装箱的堆场土地。该项业
务为公司之经常性业务，已在过去并将在今后持续发生。
交易价格为双方协商之公允市价，与 2011 年深圳西部港区的土地租用的租金大致相
同。合同月租金分别为 3.5 元－12.5 元/平方米。租金按月进行支付，逾期则按每延长一
天加收月租金总额千分之五的滞纳金。
上述交易占公司本期租赁堆场及办公土地费用的 88.12％，本报告期产生成本费用
2,117 万元。
2. 关联方债权债务往来
货币资金 期末帐面余额 年初帐面余额
招商银行股份有限公司 99,294,153 123,853,303
于 2011 年 6 月 30 日，上述款项占货币资金总额的 10.76%(2010：15.84%)。
其他应收款 期末帐面余额 年初帐面余额
Media Port Investments Ltd 44,879,120 44,879,120
于 2011 年 6 月 30 日，上述款项占其他应收款总额的 80.75%（2010：85.05%）。
短期借款 期末帐面余额 年初帐面余额
招商银行股份有限公司 50,000,000 50,000,000
于 2011 年 6 月 30 日，上述款项占短期借款总额的 3.42% (2010：4.08%)。
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深赤湾 2011 年半年度报告
十一、 重大合同
1、本报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租
赁本公司资产的重大事项。
2、报告期内，本公司无对外担保事项。
截至报告期末，公司对全资子公司赤湾港航（香港）有限公司和控股子公司东莞深赤
湾港务有限公司的银行贷款提供了担保,详情如下：
是否仍
担保金额 担保
被担保对象 担保期限 存在担 担保的决策程序
（万元） 方式
保责任
经公司第六届董
连带
赤湾港航（香 事会2010年度第
HKD 9,300 2010.11.23-2012.5.21 是 责任
港）有限公司 十次临时会议审
担保
议通过
经公司第六届董
RMB188 2011.2.25-2011.8.25 事会 2009 年度
连带 第六次临时会议
东莞深赤湾港
是 责任 审议通过后，又
务有限公司
担保 经 2009 年第一
RMB5,000 2010.9.13-2011.9.13
次临时股东大会
审议通过
截至本报告期末，公司对外担保总额为 13,093 万元，占公司净资产的 4.06%。
3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的行为。
十二、 报告期间公司接待调研及采访相关情况：
报告期内，公司热情耐心地接听、接待了投资者的来电来访。公司根据《公司法》、
《证券法》、《投资者关系管理制度》等有关规定，对投资者进行相关信息披露。报告期
内，公司共接待投资者来访 24 次。公司向投资者介绍公司基本情况及各项业务发展状
况，并就投资者关心的公司经营情况、投资情况、财务状况给予合理的披露。公司无向特
定对象披露、透露或泄漏未公开重大信息等情况。具体来访登记表如下：
谈论的
内容及
类型 时间 地点 方式 对象
提供的
资料
公司基
2011 年 1 月 上海 UBS 推介会 UBS 客户
本经营
券商推 招商证券 情况，
介活动 2011 年 6 月 深圳 招商证券客户
推介会 投资情
2011 年 6 月 香港 UBS 推介会 UBS 客户 况及财
务状况
接待投 2011 年 1 月 公司会议室 实地调研 招商证券、国投瑞银 提供的
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深赤湾 2011 年半年度报告
资者 电话沟通 Goldman Sachs (Asia) L.L.C. 资料：
公司简
长江证券、诺安基金管理有限公司、大成 介资料
基金管理有限公司、上海申银万国证券研
究所有限公司、中银基金、铭基国际投资
公司、国信证券、华夏基金管理有限公
司、信达澳银基金管理有限公司、海通证
实地调研
2011 年 2 月 券、易方达基金管理有限公司、招商基金
管理有限公司、兴业证券股份有限公司、
融通基金、安信证券、申万巴黎基金管理
有限公司、民生加银基金管理有限公司、
瑞穗宝业银行
电话沟通 国信证券
2011 年 3 月 实地调研 Theleme Partners LLP
2011 年 4 月 电话沟通 Templeton Emerging Markets
摩根士尼利华鑫基金、招商基金、国金证
券、招商证券、Jefferies、申银万国、
中国国际金融、元昊投资管理、睿盟投
资、证大投资、恒生投资、华强鼎信投
实地调研
2011 年 5 月 资、华强投资担保、合赢投资、华泰证
券、蓝泽证券、群益金融集团、
Macquarie、国信证券、瑞银证券有限责
任公司、中信证券
电话沟通 Theleme Partners LLP、Kelusa Capital
2011 年 6 月 实地调研 苏皇证券、里昂证券
第六节 财务报告（见附，未经审计）
第七节 备查文件
1. 载有董事长签名的 2011 年半年度报告全文；
2. 载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名的 2011 年半年度财务报
告文本。
3. 报告期内在《证券时报》和《大公报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原
稿。
4. 其它有关资料。
深圳赤湾港航股份有限公司
董事会
二〇一一年八月十八日
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深圳赤湾港航股份有限公司
2011 年中期财务报告
深圳赤湾港航股份有限公司
内容 页码
2011 年中期财务报告
合并及母公司资产负债表 1-2
合并及母公司利润表 3
合并及母公司现金流量表 4
合并股东权益变动表 5
母公司股东权益变动表 6
财务报表附注 7 - 96
财务报表补充资料 97 - 99
深圳赤湾港航股份有限公司
2011 年 6 月 30 日合并及母公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
资产 附注 合并 合并 母公司 母公司
流动资产
货币资金 五(1) 923,185,625 781,720,083 619,059,211 494,364,355
应收票据 五(2) - 4,640,000 - 1,700,000
应收账款 五(4),十三(1) 246,557,343 179,772,755 21,754,200 9,336,968
预付款项 五(6) 32,375,332 31,256,172 2,247,500 316,780
应收利息 五(3) 123,333 1,318,202 215,235 91,902
应收股利 1,224,863 - 261,845,299 304,203,089
其他应收款 五(5),十三(2) 55,579,859 52,765,361 183,661,430 365,862,136
存货 五(7) 25,385,346 23,888,526 1,068,313 1,099,168
流动资产合计 1,284,431,701 1,075,361,099 1,089,851,188 1,176,974,398
非流动资产
可供出售金融资产 五(8) 5,410,000 6,640,000 5,410,000 6,640,000
长期应收款 - - 11,004,304 11,004,304
长期股权投资 五(9),十三(3) 1,302,679,505 1,149,921,886 1,923,233,743 1,589,644,572
投资性房地产 五(11) 36,592,257 29,379,544 28,332,003 20,991,116
固定资产 五(12) 2,568,332,792 2,652,957,915 144,457,606 156,903,932
在建工程 五(13) 268,749,180 14,593,516 261,394 450,900
无形资产 五(14) 1,055,003,337 1,074,247,819 66,808,518 68,371,761
商誉 五(15) 15,244,795 10,858,898 - -
长期待摊费用 五(16) 63,543,552 63,848,189 5,209,856 5,299,666
递延所得税资产 五(18) 51,502,881 52,083,662 23,183,838 21,221,357
其他非流动资产 五(17) 121,670,926 72,292,214 - -
非流动资产合计 5,488,729,225 5,126,823,643 2,207,901,262 1,880,527,608
资产总计 6,773,160,926 6,202,184,742 3,297,752,450 3,057,502,006
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深圳赤湾港航股份有限公司
2011 年 6 月 30 日合并及母公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
负债及股东权益 附注 合并 合并 母公司 母公司
流动负债
短期借款 五(20) 1,463,550,000 1,225,550,000 606,050,000 478,550,000
应付票据 五(21) 1,875,000 1,895,750 - -
应付账款 五(22) 282,212,391 214,723,251 11,292,359 16,221,238
预收款项 五(23) 5,163,375 4,769,320 4,140,817 3,643,835
应付职工薪酬 五(24) 31,769,196 36,929,912 23,931,950 15,275,662
应交税费 五(25) 62,057,172 100,583,520 (1,375,900) 605,756
应付利息 五(26) 3,291,127 2,958,406 2,035,434 1,829,970
应付股利 五(27) 511,876,650 213,351,043 298,525,607 -
其他应付款 五(28) 48,758,621 45,027,806 807,149,224 570,336,042
一年内到期的非流动负债 五(29,31) 285,451,750 412,951,750 85,000,000 212,500,000
流动负债合计 2,696,005,282 2,258,740,758 1,836,749,491 1,298,962,503
非流动负债
专项应付款 五(30) 76,528,850 69,119,645 - -
递延所得税负债 五(18) 1,029,600 1,324,800 1,029,600 1,324,800
其他非流动负债 五(31) 63,455,081 65,841,707 - -
非流动负债合计 141,013,531 136,286,152 1,029,600 1,324,800
负债合计 2,837,018,813 2,395,026,910 1,837,779,091 1,300,287,303
股东权益
股本 五(32) 644,763,730 644,763,730 644,763,730 644,763,730
资本公积 五(33) 169,624,955 144,909,755 153,171,228 154,106,028
盈余公积 五(34) 421,692,405 383,570,404 421,692,405 383,570,404
未分配利润 五(35) 2,000,224,292 2,079,724,472 240,345,996 574,774,541
外币报表折算差额 (13,419,303) (13,419,303) - -
归属于母公司股东权益合计 3,222,886,079 3,239,549,058 1,459,973,359 1,757,214,703
少数股东权益 五(36) 713,256,034 567,608,774 - -
股东权益合计 3,936,142,113 3,807,157,832 1,459,973,359 1,757,214,703
负债及股东权益总计 6,773,160,926 6,202,184,742 3,297,752,450 3,057,502,006
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：郑少平 主管会计工作的负责人：张建国 会计机构负责人：马志宏
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深圳赤湾港航股份有限公司
2011 年上半年度合并及母公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
项目 附注 合并 合并 母公司 母公司
一、 营业收入 五(37),十三(4) 844,983,574 833,761,885 93,475,369 83,968,138
减： 营业成本 五(37),十三(4) (359,809,074) (336,890,090) (62,270,145) (62,927,819)
营业税金及附加 五(38) (34,992,446) (29,897,320) (3,935,057) (3,155,974)
管理费用 (76,912,960) (55,387,647) (34,237,253) (19,877,921)
财务(费用)/收入-净额 五(39) (28,605,944) (4,915,700) (19,525,431) (2,920,881)
资产减值转回/(损失) - - - -
加： 投资收益 五(41),十三(5) 58,444,197 84,416,791 24,181,344 32,906,831
其中：对联营企业的 五(41)
投资收益 58,084,197 84,106,791 15,614,034 27,706,685
二、营业利润 403,107,347 491,087,919 (2,311,173) 27,992,374
加： 营业外收入 五(42) 287,103 2,469,174 209,757 352,045
减： 营业外支出 五(43) (97,303) (105,357) (23,195) (17,939)
其中：非流动资产处置
损失 (67,124) (57,458) (23,175) (12,939)
三、利润总额 403,297,147 493,451,736 (2,124,611) 28,326,480
减： 所得税(费用)/收入 五(44) (66,792,459) (65,939,121) 4,343,674 (2,295,068)
四、净利润 336,504,688 427,512,615 2,219,063 26,031,412
归属于母公司股东的净利润 258,357,428 308,963,482
少数股东损益 78,147,260 118,549,133
五、每股收益(基于归属于母公司
普通股股东合并净利润)
基本每股收益 五(45) 0.401 0.479
稀释每股收益 五(45) 0.401 0.479
六、其他综合收益 五(46) (934,800) (818,718) (934,800) (819,000)
七、综合收益总额 335,569,888 426,693,897 1,284,263 25,212,412
归属于母公司股东的综合收益
总额 257,422,628 308,144,764
归属于少数股东的综合收益额 78,147,260 118,549,133
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：郑少平 主管会计工作的负责人：张建国 会计机构负责人：马志宏
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深圳赤湾港航股份有限公司
2011 年上半年度合并及母公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
项目 附注 合并 合并 母公司 母公司
一、经营活动产生的现金流量
提供劳务收到的现金 776,977,795 794,087,904 82,842,309 68,736,435
收到其他与经营活动有关的现金 五(47) 13,260,433 8,177,173 238,196,844 236,820,327
经营活动现金流入小计 790,238,228 802,265,077 321,039,153 305,556,762
购买商品、接受劳务支付的现金 (198,385,053) (161,385,911) (47,999,210) (45,053,251)
支付给职工以及为职工支付的现金 (113,064,057) (105,080,062) (31,366,176) (29,882,464)
支付的各项税费 (143,455,455) (117,713,056) (4,601,568) (5,059,624)
支付其他与经营活动有关的现金 五(47) (33,952,818) (40,498,811) (90,814,629) (67,976,214)
经营活动现金流出小计 (488,857,383) (424,677,840) (174,781,583) (147,971,553)
经营活动产生的现金流量净额 五(47) 301,380,845 377,587,237 146,257,570 157,585,209
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 - - 270,300,000 10,000,000
取得投资收益所收到的现金 360,000 310,000 52,149,964 63,611,777
处置固定资产和无形资产收回的现金
净额 384,000 10,681,289 169,500 -
投资活动现金流入小计 744,000 10,991,289 322,619,464 73,611,777
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金 (235,549,565) (70,606,172) (3,389,647) (3,341,851)
取得子公司及其他经营单位支付的现
金金额 (100,284,181) - - -
投资支付的现金 - - (319,200,000) (30,000,000)
投资活动现金流出小计 (335,833,746) (70,606,172) (322,589,647) (33,341,851)
投资活动产生的现金流量净额 (335,089,746) (59,614,883) 29,817 40,269,926
三、筹资活动产生的现金流量
吸收其他股东权益投资所收到的现金 91,940,000 - - -
取得借款收到的现金 521,050,000 374,880,000 266,050,000 143,440,000
筹资活动现金流入小计 612,990,000 374,880,000 266,050,000 143,440,000
偿还债务支付的现金 (410,550,000) (319,440,000) (266,050,000) (143,440,000)
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金 (26,224,557) (5,902,112) (20,772,531) (3,822,428)
支付其他与筹资活动有关的现金 (1,041,000) (597,779) (820,000) (298,207)
筹资活动现金流出小计 (437,815,557) (325,939,891) (287,642,531) (147,560,635)
筹资活动产生的现金流量净额 175,174,443 48,940,109 (21,592,531) (4,120,635)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - -
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 141,465,542 366,912,463 124,694,856 193,734,500
加：年初现金及现金等价物余额 五(48) 781,720,083 741,096,267 494,364,355 453,407,958
六、期末现金及现金等价物余额 五(48) 923,185,625 1,108,008,730 619,059,211 647,142,458
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：郑少平 主管会计工作的负责人：张建国 会计机构负责人：马志宏
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2011 年 6 月 30 日合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 附注 归属于母公司股东权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 少数股东权益 股东权益合计
2010 年 1 月 1 日年初余额 644,763,730 145,410,155 355,134,736 1,721,028,196 (13,354,061) 567,608,774 3,420,591,530
2010 年度增减变动额
净利润 - - - 596,680,156 - 229,959,208 826,639,364
其他综合收益 五(34) - (500,400) - - (65,242) - (565,642)
利润分配
- 提取盈余公积 五(35) - - 28,435,668 (28,435,668) - - -
- 对股东的分配 五(36) - - - (209,548,212) - (229,959,208) (439,507,420)
2010 年 12 月 31 日年末余额 644,763,730 144,909,755 383,570,404 2,079,724,472 (13,419,303) 567,608,774 3,807,157,832
2011 年 1 月 1 日年初余额 644,763,730 144,909,755 383,570,404 2,079,724,472 (13,419,303) 567,608,774 3,807,157,832
2011 年上半年增减变动额
净利润 - - - 258,357,428 - 78,147,260 336,504,688
其他综合收益 五(34) - (934,800) - - - - (934,800)
所有者投入和减少资本
-所有者投入资本 - - - - - 67,500,000 67,500,000
利润分配
- 提取盈余公积 五(35) - - 38,122,001 (38,122,001) - - -
- 对股东的分配 五(36) - - - (298,525,607) - - (298,525,607)
其他 25,650,000 - （1,210,000） - - 24,440,000
2011 年 6 月 30 日年末余额 644,763,730 169,624,955 421,692,405 2,000,224,292 (13,419,303) 713,256,034 3,936,142,113
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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2011 年 6 月 30 日母公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
2010 年 1 月 1 日年初余额 644,763,730 154,606,428 355,134,736 431,538,411 1,586,043,305
2010 年度增减变动额
净利润 - - - 381,220,010 381,220,010
其他综合收益 五(34) - (500,400) - - (500,400)
利润分配 -
- 提取盈余公积 五(35) - - 28,435,668 (28,435,668) -
- 对股东的分配 五(36) - - - (209,548,212) (209,548,212)
2010 年 12 月 31 日年末余额 644,763,730 154,106,028 383,570,404 574,774,541 1,757,214,703
2011 年 1 月 1 日年初余额 644,763,730 154,106,028 383,570,404 574,774,541 1,757,214,703
2011 年上半年增减变动额
净利润 - - - 2,219,063 2,219,063
其他综合收益 五(34) - (934,800) - - (934,800)
利润分配
- 提取盈余公积 五(35) - - 38,122,001 (38,122,001) -
- 对股东的分配 五(36) - - - (298,525,607) (298,525,607)
2011 年 6 月 30 日年末余额 644,763,730 153,171,228 421,692,405 240,345,996 1,459,973,359
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 公司基本情况
深圳赤湾港航股份有限公司(以下简称“本公司”)由中国南山开发(集团)股份有限公司(以下简称“南
山集团”)于 1982 年 9 月投资设立，于 1990 年 7 月正式注册为中外合资经营企业。于 1993 年 1
月，经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1993]357 号文批准，改组为股份有限公司，并于 1993 年
2 月首次发行人民币普通股 31,047 万股，其中发起人股 22,447 万股，境内上市的人民币普通股
4,600 万股，境内上市的外资股 4,000 万股。于 1993 年 5 月，发行的境内上市人民币普通股和境内
上市的外资股同时在深圳证券交易所挂牌上市。
于 1994 年 6 月，本公司派送红股 3,104.7 万股。于 1995 年 6 月，发起人将其持有的法人股红股
2,244.7 万股转为境内上市外资股。于 1995 年 12 月，增发境内上市外资股 4,000 万股，增发后股本
总额为 38,151.7 万股。
本公司董事会决议并经股东大会批准，于 2004 年 6 月，本公司进行资本公积转增股本，每 10 股转
增 3 股，共转增 11,445.51 万股，转增后股本总额为 49,597.21 万股。
本公司董事会决议并经股东大会批准，于 2005 年 7 月，本公司进行资本公积转增股本，每 10 股转
增 3 股，共转增 14,879.16 万股，转增后股本总额为 64,476.37 万股。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要经营业务为港口装卸、堆存、运输、代理及其他业务。
本财务报表由本公司董事会于 2011 年 8 月 20 日批准报出。
二 主要会计政策和会计估计
(1) 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计
准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会
计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财
务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定进行编制。
(2) 遵循企业会计准则的声明
本公司 2011 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011 年 6
月 30 日的合并及公司财务状况以及 2011 年度上半年度及公司经营成果和现金流量等有关信息。
(3) 会计年度
会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(4) 记账本位币
记账本位币为人民币。
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(5) 企业合并
(a) 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的
合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存
收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
(b) 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合
并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
(6) 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止
纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起
纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计
政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以
购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益
及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。
(7) 现金及现金等价物
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转
换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(8) 外币折算
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合资本化
条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率
折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
(b) 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未
分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列
示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
(9) 金融工具
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可
供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能
力。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产
在资产负债表中以交易性金融资产列示。
应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金
融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资
产。
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(i) 金融资产分类(续)
持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。取得时期限超过 12 个月但自资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)到期的持有至
到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在 12 个月之内 (含 12 个月) 的持有至到期
投资，列示为其他流动资产。
(ii) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产
的相关交易费用计入初始确认金额。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计
量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款
项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益计入当期
损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股
东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出
售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权
益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
(iii) 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面
价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确
认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iii) 金融资产减值(续)
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值
下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计
入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
(iv) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)
该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该金融
资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放
弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
之和的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本
进行后续计量。
借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计
量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一
年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债，其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确
认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采
用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术
时，尽可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。
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(10) 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外提供劳务形成的应收账款，按从劳务接受方应
收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项
的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额进行计提。
(b) 按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若
干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率
为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据：以应收款项的账龄为基础确定
按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法
组合中，采用账龄分析法的计提比例列示如下：
应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年) 0 0
1－2 年 0-10 0-10
2－3 年 0-30 0-30
3－4 年 0-60 0-60
4－5 年 0-60 0-60
5 年以上 50-100 50-100
(c) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(d) 本集团向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税
费后的差额计入当期损益。
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(11) 存货
(a) 分类
存货包括备品备件、燃料及低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。
(b) 发出存货的计价方法
备品备件、燃料发出时的成本按加权平均法核算。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计
售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(e) 低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
(12) 长期股权投资
长期股权投资包括本公司对子公司的长期股权投资、本集团对联营企业的长期股权投资以及本集团
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资。
子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业是指本集团对其财务和经营决策具有
重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法
调整后进行合并。对联营企业投资投资采用权益法核算。对被投资单位不具有控制、共同控制或重
大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
(a) 初始投资成本确定
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。采用权益法核算的长期股权投资，初始投
资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权
投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
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(12) 长期股权投资(续)
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当
期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投
资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定
的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权
益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入
资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于
本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，
其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。在确定能否
对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因
素亦同时予以考虑。
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司和联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回
金额(附注二(19))。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值
时，按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差
额，确认减值损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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(13) 投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用
于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可
能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损
益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和
土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率
建筑物 25 - 33 年 10% 2.7% 至 3.6%
土地使用权 8 - 38 年 - 2.6% 至 12.5%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换
为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项
投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。
(14) 固定资产
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括港务设施，库场设施及房屋建筑物，装卸机械及机器设备，船舶及运输工具以及其他
设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新
建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的
固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计
入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期
损益。
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(14) 固定资产的折旧方法(续)
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了
减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧
额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
港务设施 5 至 50 年 10% 1.8% 至 18%
库场设施及房屋建筑物 5 至 40 年 10% 2.25% 至 18%
装卸机械及机器设备 5 至 15 年 10% 6% 至 18%
船舶及运输工具 5 至 20 年 10% 4.5% 至 18%
其他设备 5年 10% 18%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。
(d) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资
产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(15) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用
以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态
时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价
值减记至可收回金额(附注二(19))。
(16) 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的
借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经
开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后
发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个
月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(16) 借款费用(续)
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专
门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的
资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化
金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确
认金额所使用的利率。
(17) 无形资产
无形资产包括土地使用权，海域使用权及电脑软件等，以成本计量。公司制改建时国有股股东投入
的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
(a) 土地使用权
购入及长期租入的土地使用权按使用年限 20 - 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地
使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
(b) 海域使用权
受让的海域使用权按使用年限 5 - 50 年平均摊销。
(c) 电脑软件
单独可以计价的软件，按取得时的实际成本计价，并采用直线法按 3 - 5 年平均摊销。
(d) 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(e) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。
(18) 长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在
一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(19) 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合
营企业及联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试
结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金
额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资
产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商
誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含
分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损
失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商
誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
(20) 职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和
职工教育经费等其他与获得职工提供的服务的相关支出。
本集团已为员工建立了企业年金计划，该计划属于设定提存计划，即本集团按员工缴费工资的 5.5%-
6%向相关企业年金账户缴交供款，本集团除缴费外没有法定或推定义务支付其他款项。上述缴费于
缴费义务成立时计入费用。企业年金资产由具有托管人资质的年金受托人托管，与本集团资产分开
单独存放。
(21) 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
(22) 收入确认
收入的金额按照本公司在日常经营活动中提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确
定。收入按扣除增值税、商业折扣及销售折让的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定
收入确认标准时，确认相关的收入。
(a) 提供劳务
本集团对外提供港口装卸、运输、物流代理及其他劳务，当劳务已经提供，相关的劳务收入和成本
能够可靠地计量时予以确认。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(22) 收入确认(续)
(b) 让渡资产使用权
利息收入以时间比例为基础，采用实际利率计算确定。
经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
(23) 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠
取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为其他非流动负债——递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分
配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为其他非流动负债——递延
收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期损益。
(24) 递延收益
递延收益为已收取而应于未来期间确认为收入的预收款项。按预计受益期间分期平均摊销，并以实
际已收款减去累计摊销后的净额列示。
(25) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税
资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成
的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资
产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税
所得额为限。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(25) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集
团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公
司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转
回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得
税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
(26) 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(27) 持有待售及终止经营
同时满足下列条件的非流动资产或企业组成部分划分为持有待售：(一)本集团已经就处置该非流动资
产或企业组成部分作出决议；(二)本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；(三)该项转让将
在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处
置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资
产减值损失。
终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分
的组成部分。
(28) 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报
告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业
绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或
多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(29) 重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判
断进行持续的评价。
本集团本年度没有会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要会计估计和关键
判断。
三 税项
本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 计税基础 税率
企业所得税 应纳税所得额 16.5%、24%或 25%
增值税 汽车修理收入及到岸船只补给水电收入的应纳税增值 17%
额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期
允许抵扣的进项税后的余额计算)
废料销售收入 3%
固定资产转让(含税价) 4%(减半征收)
营业税 装卸收入及运输收入 3%
堆存收入、代理收入及租赁收入 5%
城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税税额 7%
教育费附加 缴纳的增值税、营业税税额 3%及 2%
本公司及设立于深圳经济特区的子公司，原适用的企业所得税税率为15%。依据所得税法的相关规
定，本公司及设立于深圳经济特区的子公司适用的企业所得税率在2008年至2012年的5年期间内逐
步过渡到25%，本年度适用的税率为24%(2010年度：22%)。
本集团之设立于广东省东莞市的子公司本年度适用的税率为25%(2010年度：25%)。
赤湾港航(香港)有限公司(以下简称“港航香港”)及赤湾海运(香港)有限公司按香港地区税收规定
16.5%税率计算缴纳利得税(2010 年：16.5%)。
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三 税项(续)
截至 2011 年 6 月 30 日止，本集团若干企业自获利年度起，享受“五免五减半”企业所得税的优惠
政策，尚在税收优惠期的子公司列示如下：
(a) 对赤集公司分阶段建设，分期投产、经营的 12 号泊位，2011 年为 12 号泊位的第 8 个获利年
度，按 12%税率计算缴纳企业所得税(2010 年：11%)。
(b) 对赤集公司分阶段建设，分期投产、经营的 13 号泊位，2011 年为 13 号泊位的第 7 个获利
年度，按 12%税率计算缴纳企业所得税(2010 年：11%)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
三 企业合并及合并财务报表
(1) 子公司情况
(a) 通过设立或投资等方式取得的子公司
注册资本
被投资单位全称 子公司类型 注册地 业务性质 (人民币万元， 经营范围 企业类型 法人代表 组织机构代码
除特别注明外)
深圳赤湾国际货运代理有限公司 直接 中国深圳 物流 550 海运代理 内资企业 屈建东 61885111-4
深圳市赤湾码头有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 5,000 码头服务 内资企业 赵强 19231989-1
深圳赤湾港运粮食码头有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 4,500 粮食装卸仓储 中外合资经营企业 张建国 61893398-8
赤湾港航(香港)有限公司 直接 中国香港 投资 100万港元 海运代理 境外企业 不适用 不适用
东莞深赤湾港务有限公司 直接加间接 中国东莞 物流 45,000 码头服务，货物仓储及配套服务 中外合资经营企业 张宁 79123972-X
东莞深赤湾码头有限公司 直接加间接 中国东莞 物流 30,000 码头服务，货物仓储及配套服务 中外合资经营企业 王芬 67307267-4
轩运发展有限公司 间接 中国香港 投资 1万港元 不适用 境外企业 不适用 不适用
Grossalan Investments Limited 间接 英属维尔京群岛 投资 1美元 投资控股 境外企业 不适用 不适用
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(a) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
实质上构成对子公司
净投资的 持股 表决权
被投资单位全称 期末实际出资额 其他项目余额 比例 (%) 比例 (%) 是否合并报表
深圳赤湾国际货运代理有限公司 5,500,000 - 100% 100% 是
深圳市赤湾码头有限公司 50,000,000 - 100% 100% 是
深圳赤湾港运粮食码头有限公司 45,000,000 - 100% 100% 是
赤湾港航(香港)有限公司 1,070,000 11,004,285 100% 100% 是
东莞深赤湾港务有限公司 382,500,000 - 85% 85% 是
东莞深赤湾码头有限公司 300,000,000 - 100% 100% 是
轩运发展有限公司 6,278,500 94,014,181 100% 100% 是
Grossalan Investments Limited 8 - 100% 100% 是
790,348,508 105,018,466
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四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(b) 同一控制下的企业合并取得的子公司
注册资本
被投资单位全称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围 企业类型 法人代表 组织机构代码
(人民币万元，除特别注明外)
深圳赤湾港集装箱有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 28,820 集装箱码头服务 中外合资经营企业 张宁 61881729-0
陆上运输、车辆维修及
深圳赤湾货运有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 1,500 港口机械设备维修 中外合资经营企业 张宁 61883349-3
赤湾集装箱码头有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 9,530万美元 集装箱码头服务 中外合资经营企业 郑少平 61881700-4
深圳赤湾轮船运输有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 2,400 货物水上运输 中外合资经营企业 张宁 61881638-6
赤湾海运(香港)有限公司 间接 中国香港 物流 80万港元 海运代理 境外企业 不适用 不适用
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四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(b) 同一控制下的企业合并取得的子公司(续)
实质上构成对
子公司净投资的 持股 少数股东权益中用于冲减
被投资单位全称 期末实际出资额 其他项目余额 比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东损益的金额
直接加间接
深圳赤湾港集装箱有限公司 250,920,000 - 100% 100% 是 - -
深圳赤湾货运有限公司 7,000,000 19 100% 100% 是 - -
赤湾集装箱码头有限公司 485,990,004 - 55% 55% 是 645,756,034 -
深圳赤湾轮船运输有限公司 24,000,000 - 100% 100% 是 - -
赤湾海运(香港)有限公司 856,000 - 100% 100% 是 - -
768,766,004 19 645,756,034 -
上述子公司与本公司于合并前后均受南山集团控制。
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四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(c) 非同一控制下的企业合并及其他方式取得的子公司：
业务性质 本公司合计 本公司合计
注册地 注册资本 及经营范围 持股比例 表决权比例
轩运发展有限公司 香港 1 万港元 不适用 100% 100%
(2) 本年度新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体
本年度新纳入合并范围的主体是轩运发展有限公司。
(3) 本年度并无出售股权导致丧失控制权而减少子公司。
(4) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产和负债项目
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 收入、费用及现金流量项目
赤湾海运(香港)有限公司 1 港币 = 0.85 人民币 1 港币 = 0.85 人民币 交易发生日的即期汇率
Grossalan Investments Limited 1 港币 = 0.85 人民币 1 港币 = 0.85 人民币 交易发生日的即期汇率
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五 合并财务报表项目附注
(1) 货币资金
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
库存现金 –
人民币 - - 12,334 - - 8,829
港元 1,861 0.85 1,582 2,557 0.85 2,174
美元 71 6.62 470 71 6.62 470
14,386 11,473
银行存款 –
人民币 - - 747,524,500 - - 605,086,621
港元 165,607,468 0.85 140,766,348 196,006,858 0.85 166,605,829
美元 4,981,897 6.62 32,980,158 1,336,616 6.62 8,848,399
921,271,006 780,540,849
其他货币资金 –
人民币 - - 1,885,913 - - 1,066,932
港元 16,847 0.85 14,320 116,847 0.85 99,320
美元 - 6.62 - 228 6.62 1,509
1,900,233 1,167,761
923,185,625 781,720,083
(2) 应收票据
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 - 4,640,000
(3) 应收利息
2010 年 2011 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
应收银行利息 1,318,202 535,000 (1,729,869) 123,333
于 2011 年 6 月 30 日和 2010 年 12 月 31 日并无逾期利息。
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五 合并财务报表项目附注（续）
(4) 应收账款
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
应收账款 246,607,337 179,822,749
减：坏账准备 （49,994） (49,994)
246,557,343 179,772,755
(a) 应收账款账龄分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
一年以内 246,524,014 179,739,426
三年以上 83,323 83,323
246,607,337 179,822,749
(b) 应收账款按类别分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
占总额 坏账 计提 占总额 坏账 计提
金额 比例 准备 比例 金额 比例 准备 比例
单项金额重大 171,126,329 69% - - 135,313,207 75% - -
其他不重大 75,481,008 31% (49,994) 0% 44,509,542 25% (49,994) 0%
246,607,337 100% (49,994) 0% 179,822,749 100% (49,994) 0%
管理层认为应收账款前五名归属于“单项金额重大”类。
(c) 于 2011 年 6 月 30 日，单项金额重大、或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
如下：
账面余额 坏账准备 计提比例及理由
A 客户 74,288,026 - 不适用
B 客户 43,273,723 - 不适用
C 客户 22,710,438 - 不适用
D 客户 21,112,381 - 不适用
E 客户 9,741,761 - 不适用
171,126,329 -
- 29 -
深圳赤湾港航股份有限公司
财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(4) 应收账款(续)
(d) 按组合计提坏账准备的应收账款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
占总
占总额 计提 额 计提
金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例
一年以内
75,397,685 31% - 44,426,219 25% - -
三年以上 83,323 0% (49,994) 60% 83,323 0% (49,994) 60%
75,481,008 31% (49,994) 0% 44,509,542 25% (49,994) 0%
(e) 于 2011 年 6 月 30 日，应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款
(2010 年 12 月 31 日：无)。
(f) 于 2011 年 6 月 30 日，余额前五名的应收账款分析如下：
与本集团关系 金额 年限 占应收账款总额比例
A 客户 第三方 74,288,026 一年以内及一到二年 30%
B 客户 第三方 43,273,723 一年以内 17%
C 客户 第三方 22,710,438 一年以内 9%
D 客户 第三方 21,112,381 一年以内 9%
E 客户 第三方 9,741,761 一年以内 4%
171,126,329 69%
- 30 -
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(4) 应收账款(续)
(g) 应收关联方的应收账款分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
占应收账 占应收账
款总额的 款总额的
与本集团关系 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备
深圳招商局海运物流有限公司 附注七(4) 1,655,720 0.7% - 344,900 0.2% -
深圳南海粮食工业有限公司 附注七(4) 1,107,347 0.4% - 110,521 0.1% -
赤湾石油基地股份有限公司 附注七(4) 1,050,490 0.4% -
深圳妈港仓码有限公司 附注七(4) 1,017,088 0.4% - 998,942 0.6% -
深圳妈湾港务有限公司 附注七(4) 413,293 0.2% - 397,090 0.2% -
蛇口集装箱码头有限公司 附注七(4) 107,050 0.1% - 907,600 0.5% -
深圳市赤湾东方物流有限公司 附注七(4) 50,000 0.0% - - - -
深圳海勤工程监理有限公司 附注七(4) 29,040 0.0% - - - -
深圳南天油粕工业有限公司 附注七(4) 9,519 0.0% - 562,957 0.3% -
5,439,547 2.2% - 3,322,010 1.9% -
(h) 应收账款中包括以下外币余额：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 5,615,833 6.62 37,176,814 4,025,498 6.62 26,648,794
港元 1,638,811 0.85 1,392,989 1,551,068 0.85 1,318,408
38,569,803 27,967,202
(5) 其他收账款
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
应收往来款 50,304,853 49,746,197
备用金 3,063,415 1,066,432
保证金及押金 3,256,176 2,427,356
其他 166,060 736,021
56,790,504 53,976,006
减：坏账准备 (1,210,645) (1,210,645)
55,579,859 52,765,361
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(5) 其他收账款(续)
(a) 其他应收款账龄分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
一年以内 54,168,267 52,147,049
一到二年 1,163,858 158,164
二到三年 444,742 418,316
三到四年 428,694 475,805
四到五年 - 130,563
五年以上 584,943 646,109
56,790,504 53,976,006
(b) 其他应收款按类别分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
占总额 计提 占总额 计提
金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大并单独计
提坏账准备 47,066,017 83% (874,000) 1.9% 47,492,149 88% (520,000) 1.1%
按组合计提坏账准备 9,724,487 17% (336,645) 3.5% 6,483,857 12% (690,645) 10.7%
56,790,504 100% (1,210,645) 2.1% 53,976,006 100% (1,210,645) 2.2%
(c) 于 2011 年 6 月 30 日，单项金额重大、或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计
提如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
Media Port Investments Limited 44,879,120 - - 不适用
招商海运物流有限公司 1,046,897 - - 不适用
北京通港公司 520,000 (520,000) 100% (i)
深圳旭勤实业发展有限公司 320,000 (192,000) 60% 账龄计提
深圳中油油品经销有限公司 300,000 (162,000) 54% 账龄计提
47,066,017 (874,000)
(i) 于 2011 年 6 月 30 日，款项账龄在三年以上，且对方已经破产。本集团认为该款项难以收回，因
此全额计提了坏账准备。
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(5) 其他收账款(续)
(d) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 计提
金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例
一年以内 5,718,134 10.0% - - 4,778,114 8.9% - -
一到二年 2,589,487 4.6% (15,816) 0.6% 158,164 0.2% (15,816) 10.0%
二到三年 430,426 0.8% (83,663) 19.4% 418,316 0.8% (83,663) 20.0%
三年以上 986,440 1.7% (237,166) 24.0% 1,129,263 2.1% (591,166) 52.3%
9,724,487 17.1% (336,645) 3.5% 6,483,857 12.0% (690,645) 10.7%
(e) 于 2011 年 6 月 30 日，其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款
(2010 年 12 月 31 日：无)。
(f) 于 2011 年 6 月 30 日，余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收款
与本集团关系 金额 年限 总额比例
Media Port Investment Limited(i) 本集团的联营企业 44,879,120 三年以上 79%
招商海运物流有限公司 本集团的联营企业 1,046,897 一年以内 2%
北京通港公司 第三方 520,000 三年以上 1%
深圳旭勤实业发展有限公司 受同一母公司控制 320,000 三年以上 1%
深圳中油油品经销有限公司 第三方 300,000 三年以上 0%
47,066,017 83%
(j) 于 2002 年 9 月 30 日，招商局国际有限公司(以下简称“招商国际”，为一家香港上市公司)与深
圳市南油(集团)有限公司(以下简称“南油集团”)签署《合作开发妈湾港协议》(以下简称“开发
协议”)，共同投资设立三家合资公司，即深圳妈湾港航有限公司、深圳妈湾港务有限公司及深圳
妈港仓码有限公司(以下统称“妈湾公司”)，从事妈湾港原 0 号、5 号、6 号、7 号及 8 号码头泊
位的开发建设和经营管理。
根 据 该 开 发 协 议 ， 招 商 国 际 和 本 集 团 共 同 投 资 成 立 一 家 联 营 企 业 Media Port Investments
Limited(以下简称“MPIL”)(附注五(10))，双方分别持有 50%的股权。MPIL 再与南油集团共同出
资设立上述三家合资公司，分别持有三家合资公司各 60%及 40%股权。三家合资公司股东的预计
投资总额为 1,200,000,000 元。
后于 2003 及 2006 年度，依《开发协议》的有关安排，本公司之子公司港航香港分别向 MPIL 提
供港币 169,815,000 元及 39,320,388 元之无息贷款，并已由 MPIL 做为出资额，缴付至上述妈湾
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(5) 其他收账款(续)
公司作为注册资本。该等款项原为属于对联营企业的实质性投资的一部分，免息及无固定还款
期，由联营企业根据其需求决定还款与否。于 2010 年中，经 MPIL 董事会决议，根据妈湾公司业
务及资金情况，决定向各投资方按同比例返还部分股东贷款，因此于 2011 年 6 月 30 日本集团应
收该等贷款的余额减少至 44,879,120 元，并预计该等应收款项将于未来一年内收回，因此将其列
示为流动资产。
(g) 应收关联方的其他应收款分析如下：
2011 年 6 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
与本集团关系 金额 占应收账 坏账准备 金额 占应收账 坏账准备
款总额的 款总额的
比例 (%) 比例 (%)
Media Port Investment Limited 附注七(4) 44,879,120 79.0% - 44,879,120 83.1% -
招商海运物流有限公司 附注七(4) 1,065,147 1.8% - 57,821 0.1% -
深圳旭勤实业发展有限公司 附注七(4) 320,000 0.6% (192,000) 320,000 0.6% (192,000)
深圳赤湾石油基地股份有限公司 附注七(4) 135,622 0.2% - 135,622 0.3% -
蛇口集装箱码头有限公司 附注七(4) 58,071 0.1% - - - -
深圳妈湾港务有限公司 附注七(4) 40,409 0.1% - 79,083 0.1% -
深圳妈港仓码有限公司 附注七(4) 28,290 0.1% - 20,961 0.1% -
46,526,659 81.9% (192,000) 45,492,607 84.3% (192,000)
(h) 其他应收款中包括以下外币余额：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
外币名称 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 137,410 6.62 909,654 125,650 6.62 831,801
港元 470,417 0.85 399,854 196,519 0.85 167,041
1,309,508 998,842
(6) 预付账款
(a) 预付款项账龄分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 32,299,796 99.8% 31,256,172 100%
一到二年 75,536 0.2% - -
32,375,332 100% 31,256,172 100%
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(6) 预付账款(续)
(b) 于 2011 年 6 月 30 日，余额前五名的预付款项分析如下：
与本集团 占预付款项
关系 金额 总额比例 预付时间 未结算原因
中交天津航道局有限公司 第三方 13,740,000 42.4% 2010 年 相关商品或服务尚未提供
福建省惠东建筑工程有限公司 第三方 7,480,141 23.1% 2011 年 相关商品或服务尚未提供
武汉建工第一建筑有限公司深圳
分公司 第三方 6,275,200 19.4% 2011 年 相关商品或服务尚未提供
上海信达机械有限公司 第三方 2,235,000 6.9% 2011 年 相关商品或服务尚未提供
中国人民财产保险集团股份有限
公司 第三方 841,972 2.6% 2011 年 相关商品或服务尚未提供
30,572,313 94.4%
(c) 于 2011 年 6 月 30 日，预付款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款(2010
年 12 月 31 日：无)。
(d) 于 2011 年 6 月 30 日，预付款项中无预付关联方的款项 (2010 年 12 月 31 日：无)。
(7) 存货
(a) 存货分类如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值
备品备件 27,450,930 (3,396,128) 24,054,802 26,001,106 (3,396,128) 22,604,978
燃料 1,287,014 - 1,287,014 1,281,346 - 1,281,346
低值易耗品 43,530 - 43,530 2,202 - 2,202
28,781,474 (3,396,128) 25,385,346 27,284,654 (3,396,128) 23,888,526
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(7) 存货（续）
(b) 存货跌价准备分析如下：
2010 年 2011 年
12 月 31 日 本年计提 本年减少 6 月 30 日
转回 转销
备品备件 (3,396,128) - - - (3,396,128)
(3,396,128) - - - (3,396,128)
(c) 存货跌价准备情况如下：
计提存货跌价 本年转回存货 本期转回金额占该项
准备的依据 跌价准备的原因 存货年末余额的比例
可变现净值低于备品备件
备品备件 账面价值的差额 不适用 不适用
(8) 可供出售金融资产
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
可供出售权益工具 5,410,000 6,640,000
可供出售权益工具为本公司持有的江苏宁沪高速公路股份有限公司(以下简称“宁沪高速”)之
1,000,000 企业法人流通股。于 2011 年 6 月 30 日，根据上海证券交易所 2011 年上半年最后一
个交易日收盘价，本公司持有的宁沪高速股票公允价值为 5,410,000 元。本年度公允价值变动已
减少资本公积 934,800 元。
(9) 长期股权投资
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
合营企业(a) 779,055,546 763,011,159
联营企业(b) - 无公开报价 509,714,759 373,001,527
其他长期股权投资(c) 17,037,500 17,037,500
1,305,807,805 1,153,050,186
减：长期股权投资减值准备(d) (3,128,300) (3,128,300)
1,302,679,505 1,149,921,886
本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(9) 长期股权投资(续)
(a) 合营企业
本年增减变动
2010 年 追加或 按权益法调整 宣告分派的现 其他权 2011 年 持股 表决权 持股比例与表决权 本年计提
核算方法 投资成本 12 月 31 日 减少投资 的净损益 金股利 益变动 6 月 30 日 比例 比例 比例不一致的说明 减值准备 减值准备
中海港务(莱州)有限公司* 权益法 749,655,300 763,011,159 - 16,044,387 - - 779,055,546 40% 40% 不适用 - -
* 根据本公司与该公司其他股东之间的投资协议及该公司章程，该公司经营等重大事项均需本公司董事同意方可通过，因此本公司相应的与其他股东共同
控制该公司，因此作为合营企业核算。
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(9) 长期股权投资(续)
(b) 联营企业
本年增减变动
2010 年 追加或 按权益法调整 宣告分派的现 其他权 2011 年 持股 表决权 持股比例与表决权 本年计提
核算方法 投资成本 12 月 31 日 减少投资 的净损益 金股利 益变动 6 月 30 日 比例 比例 比例不一致的说明 减值准备 减值准备
招商局国际信息技术有限公
司 权益法 1,875,000 12,869,241 - (296,450) (1,224,863) - 11,347,928 23.16% 23.16% 不适用 - -
深圳招商局海运物流有限公
司
(“招商海运”) 权益法 80,000,000 66,766,772 95,898,285 291,914 - - 162,956,971 40% 40% 不适用 - -
MPIL* 权益法 139,932 293,365,514 - 42,044,346 - - 335,409,860 50% 50% 不适用 - -
373,001,527 95,898,285 42,039,810 (1,224,863) - 509,714,759 - -
* 本公司拥有 MPIL50%之权益，但没有共同控制权，故将其作为联营企业。如附注五(5)所述，本公司通过 MPIL 间接持有三家妈湾公司之 30%权益。
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(9) 长期股权投资(续)
(c) 其他长期股权投资
持股 表决权 持股比例与表决权 本年计提 本年宣告分派
核算方法 投资成本 2010 年 12 月 31 日 本年增减变动 2011 年 6 月 30 日 比例 比例 比例不一致的说明 减值准备 减值准备 的现金股利
中国深圳外轮代理有限公司 成本法 13,510,000 13,510,000 - 13,510,000 15% 15% 不适用 - - -
深圳市石化工业集团股份有限公司 成本法 3,500,000 3,500,000 - 3,500,000 0.26% 0.26% 不适用 (3,117,800) - -
广东广建集团股份有限公司 成本法 27,500 27,500 - 27,500 0.02% 0.02% 不适用 (10,500) - -
17,037,500 - 17,037,500 (3,128,300) - -
(d) 长期股权投资减值准备
2010 年 2011 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
其他长期股权投资
－深圳市石化工业集团股份有限公司 (3,117,800) - - (3,117,800)
－广东广建集团股份有限公司 (10,500) - - (10,500)
(3,128,300) - - (3,128,300)
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(10) 对合营企业和联营企业投资
持股比例 表决权比例 2011 年 6 月 30 日 2011 上半年
资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润
合营企业 –
中海港务(莱州)有限公司 40% 40% 1,895,115,164 139,242,538 1,755,872,626 149,222,893 39,788,459
联营企业 –
招商局国际信息技术有限公司 23.16% 23.16% 64,288,693 12,933,127 51,355,566 22,548,876 (1,280,010)
招商海运 40% 40% 1,309,030,133 975,865,786 333,164,347 67,665,988 (669,515)
MPIL 50% 50% HKD 481,344,703 HKD 105,892,865 HKD 375,451,838 - HKD (1,300)
上述各合营企业和联营企业之简要财务信息均出自其管理层报表。本集团在对合营企业和联营企业投资进行权益法核算时，已按本集团所采用之会计政策
进行了调整。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(11) 投资性房地产
2010 年 2011 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
原价合计 50,658,833 20,013,200 - 70,672,033
房屋、建筑物 19,149,868 20,013,200 - 39,163,068
土地使用权 31,508,965 - - 31,508,965
累计折旧、摊销合计 21,279,289 12,800,487 - 34,079,776
房屋、建筑物 8,234,247 12,493,604 - 20,727,851
土地使用权 13,045,042 306,883 - 13,351,925
账面价值合计 29,379,544 - - 36,592,257
房屋、建筑物 10,915,621 - - 18,435,217
土地使用权 18,463,923 - - 18,157,040
2011 年上半年投资性房地产计提折旧和摊销金额为 699,235 元(2010 年上半年 453,552 元)。
2011 年上半年本集团将账面价值为 7,911,949 元(原价：20,013,200 元)的自用建筑物改为出租，
自改变用途之日起将相应的固定资产转换为投资性房地产核算。
于 2011 年 6 月 30 日和 2010 年 12 月 31 日，投资性房地产均未办妥房地产证，有关原因及管理
层对策请见附注五(14)。
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(12) 固定资产
2010 年 2011 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
原价合计 4,236,465,750 4,678,032 (23,419,019) 4,217,724,763
港务设施 1,315,344,468 - (17,147,200) 1,298,197,268
库场设施及房屋建筑物 700,915,560 142,696 (3,342,092) 697,716,164
装卸机械及机器设备 1,874,315,547 982,769 - 1,875,298,316
船舶及运输工具 254,367,036 2,664,105 (2,382,800) 254,648,341
其他设备 91,523,139 888,462 (546,927) 91,864,674
累计折旧合计 1,522,787,834 80,579,340 (14,695,204) 1,588,671,970
港务设施 227,871,832 12,032,249 (9,537,665) 230,366,416
库场设施及房屋建筑物 199,385,996 6,615,637 (2,579,400) 203,422,233
装卸机械及机器设备 907,292,082 51,916,431 - 959,208,513
船舶及运输工具 120,599,575 7,047,723 (2,142,486) 125,504,812
其他设备 67,638,349 2,967,300 (435,653) 70,169,996
账面净值合计 2,713,677,916 - - 2,629,052,793
港务设施 1,087,472,636 - - 1,067,830,852
库场设施及房屋建筑物 501,529,564 - - 494,293,931
装卸机械及机器设备 967,023,465 - - 916,089,803
船舶及运输工具 133,767,461 - - 129,143,529
其他设备 23,884,790 - - 21,694,678
减值准备合计 60,720,001 - - 60,720,001
港务设施 - - - -
库场设施及房屋建筑物* 60,695,381 - - 60,695,381
装卸机械及机器设备 - - - -
船舶及运输工具 24,620 - - 24,620
其他设备 - - - -
账面价值合计 2,652,957,915 - - 2,568,332,792
港务设施 1,087,472,636 - - 1,067,830,852
库场设施及房屋建筑物 440,834,183 - - 433,598,550
装卸机械及机器设备 967,023,465 - - 916,089,803
船舶及运输工具 133,742,841 - - 129,118,909
其他设备 23,884,790 - - 21,694,678
(*) 固定资产减值准备主要系本集团于 2007 年度根据集团发展规划，考虑散杂货码头业务搬迁而相
应计提的有关库场及建筑物减值。于 2011 年 6 月 30 日，本集团管理层认为无需计提额外的固定
资产减值准备。
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(12) 固定资产（续）
2011 年上半年固定资产计提的折旧金额为 80,579,340 元(2010 年上半年：89,525,942 元)，其中
计入营业成本及管理费用的折旧费用分别为：76,874,148 元及 3,705,192 元(2010 年上半年：
86,107,646 元及 3,418,296 元)。
由在建工程转入固定资产的原价为 661,400 元(2010 年上半年：46,085,622 元)。
(a) 暂时闲置的固定资产
于 2011 年 6 月 30 日，账面价值约为 1,940,528 元(原价 28,298,184 元)的房屋、建筑物及设备
(2010 年 12 月 31 日：账面价值 1,994,990 元、原价 28,738,184 元)由于管理层尚未对其指定用
途而暂时闲置。具体分析如下：
原价 累计折旧 减值准备 账面净值
库场设施及房屋建筑物 28,298,184 (26,357,656) - 1,940,528
管理层认为该等闲置的固定资产预期未来将投入使用或可收回金额大于账面净值，因此不需计提
减值准备。
(b) 未办妥产权证书的固定资产
于 2011 年 6 月 30 日，账面价值约为 85,502,427 元(原价 212,427,825 元)的房屋、建筑物(2010
年 12 月 31 日：账面价值约为 62,095,750 元(原价 128,793,948 元))尚未办妥房地产证。其中账
面价值为 28,360,473 元(原价 94,282,156 元)的部分，其有关原因及管理层对策请见附注五(14)；
剩余部分的产权证书在正常办理流程中。
(13) 在建工程
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
13#泊位岸线延长 144,669,558 - 144,669,558 1,380,600 - 1,380,600
麻涌港区 4＃、5 ＃泊位相关工程 42,513,499 - 42,513,499 7,222,455 - 7,222,455
拖轮 2# 27,008,939 - 27,008,939 5,060,834 - 5,060,834
麻涌港区 2＃、3＃泊位相关工程 20,490,332 - 20,490,332 64,129 - 64,129
岸桥 19,575,000 - 19,575,000 - - -
CTOS 系统 11,499,413 - 11,499,413 - - -
其他 2,992,439 - 2,992,439 865,498 - 865,498
268,749,180 - 268,749,180 14,593,516 - 14,593,516
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(13) 在建工程（续）
(a) 重大在建工程项目变动
工程投
入占预 借款费用 其中：本年
2010 年 本年转入 2011 年 算的比 工程 资本化 借款费用 本年借款费
工程名称 预算数 12 月 31 日 本年增加 固定资产 其他减少 6 月 30 日 例% 进度 累计金额 资本化金额 用资本化率 资金来源
自筹及
13#泊位岸线延长 373,080,000 1,380,600 143,288,958 - - 144,669,558 39% 39% - - - 贷款
麻涌港区 4＃、5 ＃泊 自筹及
位相关工程 194,965,171 7,222,455 35,291,044 - - 42,513,499 22% 22% - - - 贷款
麻涌港区 2＃、3＃泊位 自筹及
相关工程 331,850,000 64,129 20,426,203 - - 20,490,332 6% 6% - - - 贷款
自筹及
拖轮 2# 38,000,000 5,060,834 21,948,105 - - 27,008,939 71% 71% 228,388 194,609 5.679% 贷款
自筹及
岸桥 130,500,000 - 19,575,000 - - 19,575,000 15% 15% - - - 贷款
CTOS 系统 31,040,542 - 11,499,413 - - 11,499,413 37% 37% - - - 自筹
其他 174,704,988 865,498 2,788,341 (661,400) - 2,992,439 2% 2% - - - 自筹
14,593,516 254,817,064 (661,400) - 268,749,180 228,388 194,609
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(13) 在建工程(续)
(b) 重大在建工程于 2011 年 6 月 30 日的工程进度分析如下：
工程进度 备注
工程进度以工程投入占
13#泊位岸线延长工程 工程建设进行中 预算的比例为基础进行估计
工程进度以工程投入占
麻涌港区 4＃、5 ＃泊位相关工程 泊位建设进行中 预算的比例为基础进行估计
工程进度以工程投入占
麻涌港区 2#、3 ＃泊位相关工程 粮仓建设进行中 预算的比例为基础进行估计
(14) 无形资产
2010 年 2011 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
原价合计 1,531,257,503 - - 1,531,257,503
土地使用权-租入(a) 1,419,159,549 - - 1,419,159,549
土地使用权-购入 19,343,189 - - 19,343,189
电脑软件 19,868,628 - - 19,868,628
海域使用权 72,886,137 - - 72,886,137
累计摊销合计 (457,009,684) (19,244,482) - (476,254,166)
土地使用权-租入(a) (436,282,005) (16,524,485) - (452,806,490)
土地使用权-购入 (1,456,075) (1,952,356) - (3,408,431)
电脑软件 (17,763,788) (355,995) - (18,119,783)
海域使用权 (1,507,816) (411,646) - (1,919,462)
账面价值合计 1,074,247,819 - - 1,055,003,337
土地使用权-租入(a) 982,877,544 - - 966,353,059
土地使用权-购入 17,887,114 - - 15,934,758
电脑软件 2,104,840 - - 1,748,845
海域使用权 71,378,321 - - 70,966,675
2011 年上半年度无形资产的摊销金额为 19,244,482 元(2010 年上半年度：18,880,351 元)。
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(14) 无形资产(续)
(a) 通过长期租用方式自南山集团取得的赤湾港区内 752,699 平方米的泊位及堆场的土地使用权(该等地
块包含在赤湾分水岭范围以内。赤湾分水岭范围以内土地使用权包括由南山集团股东—深圳市投资
控股有限公司作价投入该公司的 2.2 平方公里和该公司填海造地形成的区块)计 684,453,783 元，其
使用年限在 20 至 50 年间，南山集团尚未取得该等土地的土地使用证。
于 2003 年 6 月和 2004 年 9 月，本公司直接及间接控股 55%的子公司赤集公司与南山集团签署《场
地使用协议》，租用 117,827.2 平方米土地之 40.5 年的使用权，价款为 271,002,558 元，及
171,089.478 平方米土地之 39 年的使用权，价款为 444,832,643 元，上述土地南山集团尚未取得土
地使用证。相应地，现有位于该等土地上之房屋建筑物均尚未取得房地产证。
于 2001 年 3 月，2003 年 6 月和 2004 年 9 月，南山集团对截至该日止本集团向其取得的全部土地使
用权作出承诺：南山集团将不可撤回地并无条件地同意，本集团如因其所签署及以后将签署的土地
使用协议书及有关文件而产生的任何实际或潜在不合法性及不可执行等与此有关的问题而蒙受损
失、需承担费用和负债、受到索赔或需进行法律诉讼，南山集团保证该等土地使用权的受让方及其
继承人及其受让人就上述方面的事宜得到充分免责。
据此，本公司董事认为有关资产不会因未取得相关土地使用证而产生任何重大减值风险及不存在任
何重大或有负债。
本公司了解到南山集团正与相关政府部门积极讨论有关土地之历史遗留问题，惟现时无法可靠估计
可以取得相关法律权证的时间。
(15) 商誉
2010 年 2011 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
赤集公司(a) 10,858,898 - - 10,858,898
轩运发展有限公司(b) - 4,385,897 - 4,385,897
10,858,898 4,385,897 - 15,244,795
(a)该商誉系以前年度本集团从本公司之子公司赤集公司的少数股东处购买赤集公司股权时增加的长
期股权投资成本与新取得的应享有该子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额。
(b) 该商誉系本集团于2011年5月从招商局国际(中国)投资有限公司购买轩运发展有限公司股权时支
付的长期股权投资成本与取得的应享有该子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额。
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(15) 商誉 (续)
(a) 减值
减值测试时，分摊至本集团资产组和资产组组合的商誉根据经营分部汇总如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
装卸业务 -
中国大陆地区 10,858,898 10,858,898
资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。
超过该五年期的现金流量采用以下所述的估计增长率作出推算。
采用未来现金流量折现方法的主要假设：
装卸业务 - 中国大陆
增长率 0%
毛利率 57%
折现率 13.2%
管理层所采用的加权平均增长率与行业报告所载的预测数据一致，不超过各服务的长期平均增长
率。管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产
组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析该业务分部内各资产组和资产组组合的
可收回金额。
（16） 长期待摊费用
2010 年 2011 年
12 月 31 日 本年增加 本年摊销 其他减少 6 月 30 日
铜鼓航道建设费用(a) 59,026,284 - (922,285) - 58,103,999
前海堆场 3,624,552 - (604,092) - 3,020,460
高尔夫球会会员证支出 710,553 1,380,000 (86,771) - 2,003,782
房屋装修费 486,800 - (71,489) - 415,311
63,848,189 1,380,000 (1,684,637) - 63,543,552
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
（16） 长期待摊费用（续）
(a) 深圳市于2007年初开始建设铜鼓航道与蛇口港区、赤湾港区、妈湾港区、前海湾港区、大铲湾港区
之间的衔接公用航道(下称“铜鼓航道”)。根据市政府有关决议，铜鼓航道的浚深费用以“企业投资为
主，政府补贴为辅”，具体出资比例按照企业承担60%，政府出资40%的原则执行。其中，企业出资
部分由深圳西部港区各码头公司承担35%，并综合考虑各码头功能分工、岸线长度、靠泊船型等因
素后在各码头公司之间分摊。本集团已将实际承担之浚深费用共约人民币64,560,000元计入长期待
摊费用，并自2008年铜鼓航道启用日起将该费用在铜鼓航道的预计可使用年限35年内按直线法进行
摊销。
（17） 其他非流动资产
于 2006 年 3 月，本公司与东莞市虎门港管理委员会签订《虎门港麻涌港区 2# - 5#泊位岸线及土地
使用的合作框架协议》，购入麻涌港 2# - 5#泊位 1200 米岸线及从码头前沿开始纵深 700 米，总面
积约 80 万平方米的岸线使用权及土地使用权，总价约 2.6 亿元。截至 2011 年 6 月 30 日，本集团已
支付该土地款至第四期款项。由于本集团尚未取得相关的土地使用权证，故相关预付款项列入其他
非流动资产列示。
（18） 递延所得税资产及递延所得税负债
(a) 未经抵销的递延所得税资产
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
递延所得税资产 及可抵扣亏损 递延所得税资产 及可抵扣亏损
资产减值准备 15,485,248 65,587,348 15,485,248 65,587,348
可抵扣亏损 14,580,112 67,326,990 14,580,112 67,326,990
固定资产折旧和无形资产摊销 12,495,066 50,145,172 12,495,066 50,145,172
预提费用 5,582,196 25,714,331 6,162,977 28,134,252
开办费 1,390,282 9,100,033 1,390,282 9,100,033
其他 1,969,977 8,758,878 1,969,977 8,757,878
51,502,881 226,632,752 52,083,662 229,051,673
(b) 未经抵销的递延所得税负债
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异
计入资本公积的可供出售金
融资产公允价值变动 1,029,600 4,290,000 1,324,800 5,520,000
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
（18） 递延所得税资产及递延所得税负债（续）
(c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
可抵扣亏损 5,170,629 5,170,629
可抵扣暂时性差异 - -
5,170,629 5,170,629
(d) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
2013 83,654 83,654
2014 379,817 379,817
2015 4,707,158 4,707,158
5,170,629 5,170,629
(e) 于2011年6月30日，递延所得税资产和递延所得税负债并无互抵(2010年12月31日：无)。
（19） 资产减值准备明细表
2010 年 2011 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
外币报表
转回 转销 折算差额
坏账准备 1,260,639 - - - - 1,260,639
其中：应收账款坏账准备 49,994 - - - - 49,994
其他应收款坏账准备 1,210,645 - - - - 1,210,645
存货跌价准备(附注五(7)) 3,396,128 - - - - 3,396,128
长期股权投资减值准备(附注五(9)) 3,128,300 - - - - 3,128,300
固定资产减值准备(附注五(12)) 60,720,001 - - - - 60,720,001
68,505,068 - - - - 68,505,068
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
（20） 短期借款
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
银行信用借款 1,463,550,000 1,225,550,000
以上银行借款包括人民币借款 577,000,000 元(2010 年 12 月 31 日：390,000,000)和港币借款
1,043,000,000 元(2010 年 12 月 31 日：港币 983,000,000 元)，后者折合人民币 886,550,000 元
(2010 年 12 月 31 日：折合人民币 835,550,000 元)。
于 2011 年 6 月 30 日，短期借款的加权平均年利率为 3.95%(2010 年 12 月 31 日：3.68%)。
（21） 应付票据
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 1,875,000 1,895,750
于 2011 年 6 月 30 日，预计将于一年内到期的金额为 1,875,000 元 (2010 年 12 月 31 日：1,895,750
元)。
（22） 应付账款
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
应付工程款 236,219,323 160,673,611
应付劳务费 28,293,021 20,810,343
应付材料款 9,538,728 23,131,022
应付租金 5,745,552 5,238,273
应付设备款 2,415,767 4,870,002
282,212,391 214,723,251
(a) 于 2011 年 6 月 30 日，除下列应付南山集团外，应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决
权股份的股东的款项(2010 年 12 月 31 日：同)。
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(22) 应付账款(续)
(b) 应付关联方的应付账款：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
南山集团 6,586,827 8,583,552
深圳海勤工程监理有限公司 5,062,227 9,972,227
招商局国际信息技术有限公司 703,812 -
深圳南天油粕工业有限公司 202,409 202,361
深圳市旭勤实业发展有限公司 140,950 1,760,479
12,696,225 20,518,619
(c) 于 2011 年 6 月 30 日，账龄超过一年的应付账款为 136,346,284 元(2010 年 12 月 31 日：
148,390,794 元)，主要为应付工程，鉴于工程尚未验收完成，该款项尚未进行最后清算。
截至财务报告批准报出日已支付 46,569,225 元。
(d) 应付账款中包括以下外币余额：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 5,644 6.62 37,363 7,433 6.62 49,208
港元 1,081,827 0.85 919,553 1,359,449 0.85 1,155,532
956,916 1,204,740
(23) 预收账款
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
预收劳务款 5,163,375 4,769,320
(a) 于 2011 年 6 月 30 日，预收款项并无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。
(b) 于 2011 年 6 月 30 日，并无预收关联方的预收款项(2010 年 12 月 31 日：无)。
(c) 于 2011 年 6 月 30 日，并无账龄超过一年的预收款项 (2010 年 12 月 31 日：1,100,684 元)。
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(24) 应付职工薪酬
2010 年 2011 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
工资、奖金、津贴和补贴 27,253,030 89,071,040 (95,249,514) 21,074,556
职工福利费 - 2,409,406 (2,409,406) -
社会保险费 10,256 8,159,864 (8,160,306) 9,814
其中：医疗保险费 - 1,279,510 (1,279,510) -
基本养老保险 - 6,456,075 (6,456,075) -
失业保险费 - 122,122 (122,122) -
工伤保险费 10,256 130,970 (131,412) 9,814
生育保险费 - 171,187 (171,187) -
企业年金* 125,952 1,400,251 (1,526,203) -
住房公积金 11,810 5,518,648 (5,530,458) -
工会经费和职工教育经费 9,528,864 3,937,864 (2,781,902) 10,684,826
其他 - 96,240 (96,240) -
36,929,912 110,593,313 115,754,029 31,769,196
* 本集团于2008年6月3日加入南山集团经深圳市政府批准的企业年金计划，上述供款系交由南山集
团统一缴存企业年金托管帐户。
于2011年6月30日，应付职工薪酬中并无属于拖欠性质的金额 (2010年12月31日：无)。
根据本公司2005年5月17日2004年度股东大会之决议，董事会对本公司管理团队采取以年度净资产
收益率为考核依据，按当年税后净利润总额为基数，对管理团队实行业绩奖励的办法。本公司本年
上半年提取管理层业绩奖励14,917,004元(2010年上半年：2,932,054元)，该金额已计入管理费用。
(25) 应交税费
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
应交企业所得税 29,006,918 69,788,458
应交预提所得税 23,736,008 23,736,008
应交营业税 5,745,215 4,834,815
应交增值税 49,934 95,738
其他 3,519,097 2,128,501
62,057,172 100,583,520
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(26) 应付利息
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
分期付息到期还本的长期借款利息 905,272 769,567
短期借款应付利息 2,385,855 2,188,839
3,291,127 2,958,406
(27) 应付股利
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
应付香港国际企业有限公司 121,367,360 121,367,360
应付海丰发展有限公司 91,983,683 91,983,683
南山集团 171,681,743 -
社会公众 A 股 43,552,280 -
社会公众 B 股 83,291,584 -
511,876,650 213,351,043
于2011年6月30日，应付股利为本公司之子公司赤集公司根据其2010年度利润分配方案应支付少数
股东的现金股利和本公司2011年7月分派的2010年股利。
(28) 其他应付款
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
应缴保安费 18,111,185 16,713,645
暂收待付款 9,300,759 14,143,124
应付职工款 5,248,250 819,218
收取的押金 2,515,822 1,944,902
应付劳务费 1,748,152 951,137
应付南山集团款 1,557,047 28,278
保险理赔金 1,365,425 1,386,919
应付审计费 - 1,680,000
其他 8,911,981 7,360,583
48,758,621 45,027,806
(a) 于 2011 年 6 月 30 日，除上述应付南山集团款项外，其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以
上表决权股份的股东的款项。
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(28) 其他应付款(续)
(b) 应付关联方的其他应付款：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
南山集团 1,557,047 48,304
招商局国际冷链(深圳)有限公司 253,800 253,800
海运物流 53,380 -
深圳妈港仓码有限公司 41,633 20,894
1,906,220 322,998
(c) 于 2011 年 6 月 30 日，账龄超过一年的其他应付款为 7,961,443 元(2010 年 12 月 31 日：8,435,721
元)，主要为押金款项，因为业务持续开展的原因，该等款项尚未结清。截至财务报告批准报出日，
无重大还款。
(d) 其他应付款中包括以下外币余额：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 - 6.62 - 533,500 6.62 3,531,770
港元 417,311 0.85 354,714 327,518 0.85 278,390
354,714 3,810,160
(29) 一年内到期的非流动负债
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
一年内到期的长期借款(a) 280,500,000 408,000,000
一年内到期的递延收益(附注五(31)) 4,951,750 4,951,750
285,451,750 412,951,750
(a) 一年内到期的长期借款
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
信用借款 280,500,000 408,000,000
于2011年6月30日，一年内到期的非流动负债余额为本公司借入的港币借款100,000,000元与子公司
赤湾集装箱码头有限公司借入的港币借款230,000,000元。
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(29) 一年内到期的长期借款(续)
金额前五名的一年内到期的长期借款：
借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额
南洋商业银行 2009 年 2011 年 港币 1.13%-1.57% 150,000,000 127,500,000 150,000,000 127,500,000
10 月 19 日 10 月 19 日
南洋商业银行 2008 年 2011 年 港币 1.079%-1.523% - - 139,000,000 118,150,000
7 月 22 日 6 月 25 日
南洋商业银行 2009 年 2011 年 港币 1.69%-2.23% 100,000,000 85,000,000 100,000,000 85,000,000
9 月 17 日 9 月 17 日
南洋商业银行 2008 年 2011 年 港币 1.29%-2.03% 80,000,000 68,000,000 80,000,000 68,000,000
7 月 31 日 7 月 25 日
南洋商业银行 2008 年 2011 年 港币 1.079%-1.523% - - 11,000,000 9,350,000
6 月 25 日 6 月 25 日
330,000,000 280,500,000 480,000,000 408,000,000
(30) 专项应付款
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
港建费返还款 76,528,850 69,119,645
该款项系本公司及本公司的子公司赤集公司从深圳市交通局取得的代征港口建设费返还。根据财政
部颁布的《港口建设费管理办法》，该款项为专户管理，专用于水运基础设施建设。
(31) 其他非流动负债
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
递延收益
- 业务合同(a) 55,455,081 57,841,707
- 与资产相关的政府补助(b) 8,000,000 8,000,000
63,455,081 65,841,707
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(31) 其他非流动负债(续)
(a) 业务合同
2010 年 12 月 31 日
列入流动负债部分 4,951,750
列入长期负债部分 57,841,707
62,793,457
本年减少 (2,386,626)
减：列入流动负债部分 (4,951,750)
2011 年 6 月 30 日 55,455,081
剩余摊销年限 12-13 年
递延收益按合同有效期限于 20 年内进行摊销，并以实际收款减去累计摊销后的净额列示。
(b) 与资产相关的政府补助
该项目为根据《国家发展改革委员会关于下达粮食现代物流项目 2010 年中央预算内投资计划的通
知》(发改投资[2010]1263 号)收到的政府补助款项，总金额为 800 万元。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(32) 股本
2010 年 2011 年
12 月 31 日 本年增减变动 6 月 30 日
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
有限售条件股份 -
国家持股 - - - - - - -
国有法人持股 - - - - - - -
其他内资持股 673,252 - - - 161,862 161,862 835,114
其中：境内非国有法人持股 - - - - - - -
自然人持股 673,252 - - - 161,862 161,862 835,114
外资持股 - - - - - - -
其中：境外法人持股 - - - - - - -
自然人持股 - - - - - - -
673,252 - - - 161,862 161,862 835,114
无限售条件股份 -
人民币普通股 464,789,805 - - - - - 464,789,805
境内上市的外资股 179,300,673 - - - (161,862) (161,862) 179,138,811
644,090,478 - - - (161,862) (161,862) 643,928,616
644,763,730 - - - - - 644,763,730
自本公司股权分置改革方案于2006年5月30日实施后，本公司非流通股股份即获得上市流通权，根据约定1至3年不等的限售期，截至2011年6月30日，所有南山
集团持有的股份均已实现流通。
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(32) 股本 (续)
2009 年 2010 年
12 月 31 日 本年增减变动 12 月 31 日
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
有限售条件股份 -
国家持股 - - - - - - -
国有法人持股 - - - - - - -
其他内资持股 361,942 - - - 311,310 311,310 673,252
其中：境内非国有法人持股 - - - - - - -
自然人持股 361,942 - - - 311,310 311,310 673,252
外资持股 - - - - - - -
其中：境外法人持股 - - - - - - -
自然人持股 - - - - - - -
361,942 - - - 311,310 311,310 673,252
无限售条件股份 -
人民币普通股 464,789,805 - - - - - 464,789,805
境内上市的外资股 179,611,983 - - - (311,310) (311,310) 179,300,673
644,401,788 - - - (311,310) (311,310) 644,090,478
644,763,730 - - - - - 644,763,730
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(33) 资本公积
2010 年 2011 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
股本溢价 142,786,083 24,440,000 - 167,226,083
其他资本公积—
可供出售金融资产公允价值变动
- 总额(附注五(8)) 5,520,000 - (1,230,000) 4,290,000
- 递延所得税负债(附注五(18)) (1,324,800) 295,200 - (1,029,600)
原制度资本公积转入(a) (2,781,133) - - (2,781,133)
其他 709,605 1,210,000 - 1,919,605
144,909,755 25,945,200 (1,230,000) 169,624,955
2009 年 2010 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
股本溢价 142,786,083 - - 142,786,083
其他资本公积—
可供出售金融资产公允价值变动
- 总额(附注五(8)) 6,020,000 (500,000) - 5,520,000
- 递延所得税负债(附注五(18)) (1,324,400) (400) - (1,324,800)
原制度资本公积转入(a) (2,781,133) - - (2,781,133)
其他 709,605 - - 709,605
145,410,155 (500,400) - 144,909,755
(a) 原制度资本公积转入主要包括：
- 2003 年至 2005 年，本集团向妈湾公司提供 100,000,000 元有息贷款，按财会(2001)64
号《关联方出售资产等有关会计处理问题暂行规定》将其超过 1 年期银行定期存款利率
部分计入资本公积，计 7,124,745 元。
- 于 2006 年 1 月 1 日，本公司之子公司赤集公司将记账本位币由港币变更为人民币，对
外币资本及其他权益类项目采用不同汇率而产生的折算差额计入资本公积，本集团按照
持股比例借记资本公积 10,086,842 元。
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(34) 盈余公积
2010 年 2011 年
12 月 31 日 本年提取 本年减少 6 月 30 日
法定盈余公积金 383,570,404 38,122,001 - 421,692,405
2009 年 2010 年
12 月 31 日 本年提取 本年减少 12 月 31 日
法定盈余公积金 355,134,736 28,435,668 - 383,570,404
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积
金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准
后可用于弥补亏损，或者增加股本。
本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用
于弥补以前年度亏损或增加股本。
根据董事会决议，本公司2011年按2010年净利润的10%提取法定盈余公积金38,122,001元(2010
年：28,435,668)，不提取任意盈余公积金。
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(35) 未分配利润
2011 年上半年 2010 年度
金额 提取或分配比例 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 2,079,724,472 - 1,721,028,196 -
加：本年归属于母公司股东的净利润 258,357,428 - 596,680,156 -
减：提取法定盈余公积 (38,122,001) 10% (28,435,668) 10%
应付普通股股利 (298,525,607) 50% (209,548,212) 50%
其他 (1,210,000) - - -
年末未分配利润 2,000,224,292 2,079,724,472
于2011年6月30日，未分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积余额466,088,790元(2010
年12月31日：466,088,790元)，其中子公司本年度上半年计提的归属于母公司的盈余公积为零
（2010上半年：零)。
根据 2010 年 6 月 11 日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每 10 股人民币 3.25
元，按照已发行股份 644,763,730 股计算，共计 209,548,212 元。
根据 2011 年 5 月 27 日股东大会决议，同意本公司向全体股东派发现金股利，每 10 股人民币
4.63 元，按已发行股份 644,763,730 股计算，派发现金股利共计 298,525,607 元，已确认为
2011 年 6 月 30 日的负债。
(36) 少数股东权益
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
赤集公司 645,756,034 567,608,774
东莞港务 67,500,000 -
713,256,034 567,608,774
- 61 -
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(37) 营业收入和营业成本
2011 年上半年度 2010 年上半年度
主营业务收入 813,668,717 809,922,098
其他业务收入 31,314,857 23,839,787
844,983,574 833,761,885
2011 年上半年度 2010 年上半年度
主营业务成本 354,204,083 333,013,099
其他业务成本 5,604,991 3,876,991
359,809,074 336,890,090
(a) 主营业务收入和主营业务成本
按业务分析如下：
2011 年上半年度 2010 年上半年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
装卸业务 759,054,661 329,387,676 757,020,116 314,985,173
运输业务 68,602,368 43,857,182 70,188,863 38,870,144
代理及其他业务 5,052,463 - 3,555,337 -
各分部抵消 (19,040,775) (19,040,775) (20,842,218) (20,842,218)
813,668,717 354,204,083 809,922,098 333,013,099
按地区分析如下：
2011 年上半年 2010 年上半年
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
中国大陆 810,804,713 354,204,083 808,068,595 333,013,099
香港 2,864,004 - 1,853,503 -
813,668,717 354,204,083 809,922,098 333,013,099
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(37) 营业收入和营业成本（续）
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2011 年上半年度 2010 年上半年度
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
租赁收入 11,866,087 1,090,971 7,769,043 1,265,627
港口配套服务 8,268,912 1,244,159 3,782,631 223,312
保安费 5,227,930 - 5,592,274 -
代理费 2,455,045 1,616,614 2,236,507 1,183,204
材料销售 1,065,715 - 690,565 -
单证费 456,991 - 300,535 -
其他 1,974,177 1,653,247 3,468,232 1,204,848
31,314,857 5,604,991 23,839,787 3,876,991
(c) 本集团前五名客户的营业收入情况
本集团前五名客户营业收入的总额为 519,367,626 元(2010 年上半年度：521,509,348 元)，占本
集团全部营业收入的比例为 61%(2010 年上半年度：63%)，具体情况如下：
占本集团全部
营业收入 营业收入的比例(%)
A 客户 243,295,867 29%
B 客户 171,032,864 20%
C 客户 39,843,705 5%
G 客户 34,429,950 4%
F 客户 30,765,240 3%
519,367,626 61%
(38) 营业税金及附加
2011 年上半年度 2010 年上半年度 计缴标准
营业税 31,161,389 28,739,075 见附注三
城市维护建设税 2,188,931 994,959 见附注三
教育费附加 1,404,818 46,444 见附注三
其他 237,308 116,842
34,992,446 29,897,320
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(39) 管理费用
2011 年上半年度 2010 年上半年度
职工薪酬 45,991,777 26,829,760
折旧及摊销 4,723,026 4,051,919
水电及物管费 4,051,958 4,296,732
业务招待费 3,083,598 2,426,333
装饰费、修理费 2,554,029 1,451,377
保险费 2,532,314 1,950,801
专业服务费 2,300,184 1,742,810
交通费 2,022,448 2,305,026
通讯费 1,741,015 1,478,855
租金 804,083 856,163
其他 7,108,528 7,997,871
76,912,960 55,387,647
(40) 财务费用/(收入)－净额
2011 年上半年度 2010 年上半年度
利息支出－借款利息 26,557,236 6,132,898
减：利息收入 (3,144,709) (2,825,461)
汇兑收益 4,009,335 668,086
－一般汇兑收益 4,009,335 668,086
其他 1,184,082 940,177
28,605,944 4,915,700
(41) 投资收益
2011 年上半年度 2010 年上半年度
成本法核算的长期股权投资收益 - -
权益法核算的长期股权投资收益
(附注五(9)(a)(b)) 58,084,197 54,339,534
处置长期股权投资产生的投资收益/(损失) - 29,767,257
持有可供出售金融资产等期间取得的投资
收益 360,000 310,000
58,444,197 84,416,791
本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(41) 投资收益（续）
(a) 权益法核算的长期股权投资收益
投资收益占本集团利润总额5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的前五家被投资单位列
示如下：
2011 年上半年度 2010 年上半年度 本年比上年增减变动的原因
MPIL 42,044,346 56,400,106 公司业务量略有下滑
中海港务（莱州）有限公司 16,044,387 - 2010 年 7 月份拥有股份
深圳港航网络系统有限公司 (296,450) 939,805 公司业务量略有下滑
招商海运 291,914 (3,000,377) 公司业务量上升
58,084,197 54,339,534
（42） 营业外收入
2011 年上半年度 2010 年上半年度
非流动资产处置利得 70,135 2,008,173
其中：固定资产处置利得 70,135 2,008,173
政府补助(a) - 344,690
其他 216,968 116,311
287,103 2,469,174
(a) 政府补助明细
2011 年上半年度 2010 年上半年度
环保节能工程补助 - -
节水专项奖励 - 344,690
- 344,690
(43) 营业外支出
2011 年上半年度 2010 年上半年度
非流动资产处置损失 67,125 57,458
其中：固定资产处置损失 67,125 57,458
对外捐赠 17,000 6,000
罚款支出 290 -
其它 12,888 41,899
97,303 105,357
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(44) 所得税费用
2011 年上半年度 2010 年上半年度
按税法及相关规定计算的当期所得税 66,211,679 55,289,972
递延所得税 580,780 10,649,149
66,792,459 65,939,121
将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
2011 年上半年度 2010 年上半年度
利润总额 403,297,147 493,451,736
按适用税率 24%(2010 年：22%)计算的所
得税 96,791,315 108,559,382
税收优惠期影响 (15,972,249) (27,093,995)
非应纳税收入 (14,026,607) (15,491,694)
在其他纳税区域适用不同税率的影响 - (34,572)
所得税费用 66,792,459 65,939,121
(45) 每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数
计算：
2011 年上半年度 2010 年上半年度
归属于母公司普通股股东的合并净利润 258,357,428 308,963,482
发行在外普通股的加权平均数 644,763,730 644,763,730
基本每股收益 0.401 0.479
其中：
- 持续经营基本每股收益： 0.401 0.479
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(45) 每股收益(续)
(b) 稀释每股收益
于2011年上半年度，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(2010年上半年度：无)，因此，稀释
每股收益等于基本每股收益。
(46) 其他综合收益
2011年上半年度 2010年上半年度
可供出售金融资产产生的利得/(损失)金额 (1,230,000) (1,050,000)
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 295,200 231,000
小计 (934,800) (819,000)
外币财务报表折算差额 - 282
小计 - 282
(934,800) (818,718)
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(47) 现金流量表项目注释
(a) 收到的其他与经营活动有关的现金
2011 年上半年度 2010 年上半年度
港建费返还 7,458,725 (981,521)
利息收入 5,419,544 3,059,031
政府补助/奖励 - 344,690
其他 382,164 5,754,973
13,260,433 8,177,173
(b) 支付的其他与经营活动有关的现金
2011 年上半年度 2010 年上半年度
办公费及水电费 6,892,098 7,450,339
租赁费 192,721 172,853
招待费 2,918,335 2,430,689
财产保险费 2,861,214 1,954,592
车辆杂费支出 2,344,176 1,991,373
咨询及审计费 1,856,663 2,076,638
口岸费 1,800,919 3,143,587
代收代付款 1,205,094 8,645,922
差旅费 1,073,977 1,559,967
广告展览费 80,383 319,691
其他 12,727,238 10,753,160
33,952,818 40,498,811
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(48) 现金流量表补充资料
(a) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量
2011 年上半年度 2010 年上半年度
净利润 336,504,688 427,512,615
加：资产减值准备(转回)/计提 - -
固定资产折旧 80,579,340 89,525,942
投资性房地产折旧/摊销 658,922 453,552
无形资产摊销 19,244,482 18,880,351
长期待摊费用摊销 1,684,637 2,009,038
处置固定资产和无形资产的收益 (70,135) (1,950,715)
固定资产报废损失 - -
财务费用/(收入) 26,557,236 5,703,729
投资(收益)/损失 (58,444,197) (84,416,791)
递延所得税资产(增加)/减少 580,781 10,469,149
存货的减少/(增加) (1,496,820) 754,301
经营性应收项目的(增加)/减少 (88,047,570) (34,928,208)
经营性应付项目的增加/(减少) (16,370,519) (56,425,726)
经营活动产生的现金流量净额 301,380,845 377,587,237
现金及现金等价物净变动情况
2011 年上半年度 2010 年上半年度
现金的年末余额 923,185,625 1,108,008,730
减：现金的年初余额 781,720,083 741,096,267
现金净增加/(减少)额 141,465,542 366,912,463
(b) 现金及现金等价物
2011 年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日
现金
其中：库存现金 14,386 11,473
可随时用于支付的银行存款 921,271,006 780,540,849
可随时用于支付的其他货币资金 1,900,233 1,167,761
年末现金及现金等价物余额 923,185,625 781,720,083
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 分部信息
本集团的报告分部是提供不同服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不
同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的经营活动，分别评价其经营成
果，以决定向其配置资源并评价业绩。
本集团有 3 个分部，分别为装卸业务、运输业务及代理及其他业务分部。
分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于
各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 分部信息(续)
(a) 2011 年上半年度及 2011 年 6 月 30 日分部信息列示如下：
装卸业务 运输业务 代理及其他业务 未分配的金额 分部间抵销 合计
对外交易收入 790,369,518 49,561,593 5,052,463 - - 844,983,574
分部间交易收入 - 19,040,775 - - (19,040,775) -
利息收入 750,865 7,737 3,618 2,382,489 - 3,144,709
利息费用 (12,066,630) - - (14,490,606) - (26,557,236)
对联营和合营企业的投资收益 58,088,733 - (4,536) - - 58,084,197
资产减值损失 - - - - - -
折旧费和摊销费 (96,337,685) (5,750,116) (79,580) - - (102,167,381)
利润总额 419,432,460 18,841,428 2,474,542 (37,451,283) - 403,297,147
所得税费用 (70,238,489) (4,521,943) (196,952) 8,164,925 - (66,792,459)
净利润 349,193,971 14,319,485 2,277,590 (29,286,358) - 336,504,688
资产总额 6,469,955,935 222,019,979 198,029,531 (81,167,401) (35,677,118) 6,773,160,926
负债总额 706,338,734 51,439,834 10,780,347 2,104,137,017 (35,677,118) 2,837,018,813
折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 - - - - - -
对联营企业和合营企业的长期股权投资 1,114,465,406 - 174,304,899 - - 1,288,770,305
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 237,812,934 22,230,454 79,865 48,250 - 260,171,503
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 分部信息(续)
(b) 2010 年上半年度及 2010 年 6 月 30 日分部信息列示如下：
装卸业务 运输业务 代理及其他业务 未分配的金额 分部间抵销 合计
对外交易收入 780,859,901 49,346,646 3,555,338 - - 833,761,885
分部间交易收入 - 20,842,218 - - (20,842,218) -
利息收入 254,477 24,107 2,551 2,554,326 - 2,825,461
利息费用 (3,623,924) - - (2,508,974) - (6,132,898)
对联营和合营企业的投资收益 56,400,106 - 27,736,685 - - 84,136,791
资产减值转回/(损失) - - - - - -
折旧费和摊销费 (102,805,827) (8,000,228) (62,828) - - (110,868,883)
利润总额 445,785,249 26,987,128 29,184,929 (8,505,570) - 493,451,736
所得税费用 (59,055,943) (5,975,168) (188,294) (719,716) - (65,939,121)
净利润 386,729,306 21,011,960 28,996,635 (9,225,286) - 427,512,615
资产总额 5,324,871,355 198,893,451 98,679,915 337,440,899 (27,098,676) 5,932,786,944
负债总额 836,946,275 53,519,717 10,579,091 1,421,103,322 (27,098,676) 2,295,049,729
折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 - - - - - -
对联营企业和合营企业的长期股权投资 244,490,196 - 77,769,333 - - 322,259,529
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 46,451,889 346,141 7,898 47,299 - 46,853,227
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 分部信息(续)
2011 年上半年度本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及于 2011 年 6 月 30 日本
集团位于国内及其他国家和地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动资产总额列示如下：
对外交易收入 2011 年上半年度 2010 年上半年度
中国大陆 842,119,570 831,908,382
香港 2,864,004 1,853,503
844,983,574 833,761,885
非流动资产总额 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
中国大陆 5,431,792,752 5,068,071,718
香港 23,592 28,263
5,431,816,344 5,068,099,981
本集团自被划分至装卸业务分部的前五名客户取得的营业收入总额为 519,367,626 元，占本集团营
业收入的 61%。
七 关联方关系及其交易
(1) 母公司情况
(a) 母公司基本情况
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码
南山集团 中外合资 深圳 傅育宁 土地开发、港口运 61883297-6
经营企业 输、工商业、旅游、
房地产和其他
招商局(南山)控股有限公司(一间招商局集团有限公司的间接子公司)，深圳市投资控股公司及广东省
广业投资控股有限公司分别持有南山集团 36.52%，26.1%及 23.49%的股权，无其他单一股东持有
10%以上股权。
(b) 母公司注册资本及其变化
2010 年 2011 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
南山集团 500,000,000 - - 500,000,000
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(1) 母公司情况(续)
(c) 母公司对本公司的持股比例和表决权比例
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例
南山集团 57.51% 57.51% 57.51% 57.51%
(2) 子公司情况
子公司的基本情况及相关信息见附注四。
(3) 联营企业情况
联营企业的基本情况及相关信息见附注五(10)。
持股 表决权 组织机构代码
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 比例 比例
合营企业 –
中海港务(莱州)有限公司 中外合资企业 中国山东 李川 港口服务 17,640.77 万美元 40% 40% 61344937-X
联营企业 –
招商局国际信息技术有限公司(原名：
深圳港航网络系统有限公司) 中外合资企业 中国深圳 罗慧来 网络服务 5,000 万 23.16% 23.16% 73207614-X
招商海运 中外合资企业 中国深圳 胡建华 仓储服务 4亿 40% 40% 75045115-0
MPIL 外国企业 英属维尔京群岛 不适用 投资 10 美元 50% 50% 不适用
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(4) 其他关联方情况
与本集团的关系 组织机构代码
深圳赤湾石油基地股份有限公司(“石油基地”) 受同一母公司控制 61883389-9
深圳赤晓工程建设有限公司(“赤晓工程”) 受同一母公司控制 61883136-7
深圳旭勤实业发展有限公司(“旭勤实业”) 受同一母公司控制 70845749-5
深圳市赤湾东方物流有限公司(“东方物流”) 受同一母公司控制 72616516-2
深圳市南山房地产开发有限公司(“南山开发”) 受同一母公司控制 75046859-3
深圳海勤工程监理有限公司(“海勤监理”) 关联自然人担任董事的公司 61888000-1
深圳妈港仓码有限公司(“妈港仓码”) 本公司的间接联营企业且与 74322579-6
本公司有相同关键管理人员
深圳妈湾港务有限公司(“妈湾港务”) 本公司的间接联营企业且与 74322582-5
本公司有相同关键管理人员
深圳妈湾港航有限公司 本公司的间接联营企业且与
74322581-7
本公司有相同关键管理人员
招商局国际信息技术有限公司(“招商信息”) 本公司的联营企业 73207614-X
MPIL 本公司的间接联营企业 不适用
深圳南天油粕工业有限公司(“南天油粕”) 关联自然人担任董事的公司 61881614-0
招商海运 本公司的联营企业 75045115-0
深圳南海粮食工业有限公司(“南海粮食”) 关联自然人担任董事的公司 61883769-7
招商港务(深圳)有限公司(“招商港务”) 见注 19244179-0
蛇口集装箱码头有限公司(“蛇口集装箱”) 见注 61883279X
招商局国际冷链(深圳)有限公司(“招商局国际
冷链”) 见注 61889222-3
Hinwin Development Ltd. 见注 不适用
招商银行股份有限公司(“招商银行”) 见注 10001686-X
注：于 2010 年 6 月 30 日，本公司之母公司南山集团的间接股东之一招商局集团有限公司(隶属于国
务院国有资产监督管理委员会)通过与另一股东广东省广业投资控股有限公司之交易安排，托管该公司
持有之南山集团 23.49%的股权，自该日起将南山集团纳入合并范围。该等公司除招商银行外均为招
商局集团有限公司之子公司。招商银行为招商局集团有限公司之联营公司。
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易
除前文已述外，本年度其他重大关联交易如下：
(a) 购销商品、提供和接受劳务
采购商品、接受劳务：
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方 2011 年上半年度 2010 年上半年度
式及决策程序 金额 占同类交易金 金额 占同类交易金
额的比例 额的比例
海勤监理 接受劳务 监理劳务 双方协商确定 4,910,000 100% - -
招商信息 接受劳务 网络服务 双方协商确定 3,014,971 100% 1,921,430 100%
旭勤实业 采购商品 采购水泥挡板 双方协商确定 827,000 100% - -
旭勤实业 接受劳务 土建工程 双方协商确定 346,913 0.2% 360,000 5%
蛇口集装箱 接受劳务 装卸劳务 双方协商确定 4,560 0.0% - -
南天油粕 接受劳务 装卸劳务 双方协商确定 - - 1,453,185 0.6%
提供劳务：
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方 2011 年上半年度 2010 年上半年度
式及决策程序 金额 占同类交易金 金额 占同类交易金
额的比例 额的比例
南天油粕 提供劳务 装卸劳务 双方协商确定 7,040,072 1.0% 5,375,660 0.8%
妈港仓码 提供劳务 陆路运输等 双方协商确定 6,795,332 14.0% 5,715,949 11.6%
妈湾港务 提供劳务 陆路运输等 双方协商确定 3,439,489 7.0% 2,299,132 4.6%
招商海运 提供劳务 陆路运输等 双方协商确定 1,606,240 3.0% - -
南海粮食 提供劳务 装卸劳务 双方协商确定 792,553 0.1% 1,067,316 0.2%
蛇口集装箱 提供劳务 陆路运输等 双方协商确定 120,200 0.2% 96,217 0.0%
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(b) 租赁
本集团作为出租方：
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依据 2011 年上半年度
确认的租赁收益
本公司 石油基地 泊位、堆场 2011 年 1 月 2011 年 12 月 双方协商确定 4,701,910
赤集 南海粮食 办公土地 2010 年 1 月 2011 年 12 月 双方协商确定 2,132,690
赤集 招商海运 正面吊 2006 年 5 月 无 双方协商确定 960,000
本公司 石油基地 土地，堆场等 2010 年 8 月 2011 年 12 月 双方协商确定 832,320
本公司 海勤监理 房屋 2011 年 1 月 2011 年 12 月 双方协商确定 174,240
8,801,160
本集团作为承租方：
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 2011 年上半年度确认
的租赁费
南山开发 集团各公司 土地、办公室等 不等 不等 双方协商确定 18,917,836
南山集团 集团各公司 土地，堆场等 不等 公司经营年限 双方协商确定 2,251,889
招商港务 赤集 堆场 2010 年 1 月 2012 年 12 月 双方协商确定 1,200,000
南天油粕 港运粮食 堆场 2010 年 1 月 2011 年 12 月 双方协商确定 1,068,723
石油基地 本公司 土地，建筑物 2010 年 1 月 2011 年 12 月 双方协商确定 710,333
24,148,781
(c) 购买股权
于 2011 年 5 月 4 日，本集团以港币 119,856,506 元取得轩运发展有限公司 100%股权。
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额
应收关联方款项
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
货币资金 招商银行 99,294,153 - 123,853,303 -
应收账款 招商海运 1,655,720 - 344,900 -
南海粮食 1,107,347 - 110,521 -
石油基地 1,050,490 - - -
妈港仓码 1,017,088 - 998,942 -
妈湾港务 413,293 - 397,090 -
蛇口集装箱 107,050 - 907,600 -
东方物流 50,000 - - -
海勤监理 29,040 - - -
南天油粕 9,519 562,957
5,439,547 - 3,322,010 -
其他应收款 MPIL 44,879,120 - 44,879,120 -
招商海运 1,065,147 - 57,821 -
旭勤实业 320,000 (192,000) 320,000 (192,000)
石油基地 135,622 - 135,622 -
蛇口集装箱 58,071 - - -
妈湾港务 40,409 - 79,083 -
妈港仓码 28,290 - 20,961 -
46,526,659 (192,000) 45,492,607 (192,000)
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额（续）
应付关联方款项：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
短期借款 招商银行 50,000,000 50,000,000
应付账款 南山集团(a) 6,586,827 8,583,552
海勤监理 5,062,227 9,972,227
招商局信息技术 703,812 -
南天油粕 202,409 202,361
旭勤实业 140,950 1,760,479
12,696,225 20,518,619
其他应付款 南山集团 1,557,407 48,304
招商局国际冷链 253,800 253,800
招商海运物流 53,380 -
妈港仓码(b) 41,633 20,894
1,906,220 322,998
(a) 该等款项的产生是由于南山集团向本集团收取电费，再向供电局支付。两者定价基本一致。
同时南山集团亦代本公司支付部分高管薪酬，再向本公司收取。
(b) 本公司与妈湾公司合作进行对外商务活动，因合作关系产生的共性费用，各方存在互相代
垫、并按泊位数等合理分摊标准进行分摊的情况。在结算过程中产生互为代收代付款项，本
公司与妈湾公司在与客户进行账款核对的基础上，确认与妈湾公司的代收代付款。
(7) 关联方承诺
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
租赁
- 租入 南山集团 8,330,313 3,083,751
石油基地 856,783 1,713,566
9,187,096 4,797,317
- 租出
石油基地 5,534,230 10,819,640
南海粮食 2,132,928 4,265,856
海勤监理 174,240 348,480
7,841,398 15,433,976
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 承诺事项
(1) 资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
港务设施 379,870,489 159,405,361
土地及岸线使用权 121,730,470 168,291,373
机器设备 119,315,339 33,050,780
房屋建筑物 - -
其他 5,478,858 -
626,395,156 360,747,514
(2) 经营性租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
一年以内 25,298,569 5,614,470
一至二年 3,786,505 1,607,499
二至三年 1,708,105 830,341
三年以上 1,708,105 3,111,783
32,501,284 11,164,093
(3) 对外投资承诺事项
本公司向子公司东莞深赤湾港务有限公司增资人民币 121,200,000 元。截至本财务报表报出日，有
关增资的手续已办理完毕。
(4) 前期承诺履行情况
本集团 2011 年 6 月 30 日之资本性支出承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
九 资产负债表日后事项
(1) 重要的资产负债表日后事项说明
无
(2) 资产负债表日后利润分配情况说明
无
十 金融工具及其风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动风
险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不
利影响。
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未
来的外币交易(外币资产和负债的计价货币主要为港币，外币交易的计价货币主要为美元和港币)依然
存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度
降低面临的外汇风险。
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十 金融工具及其风险(续)
(1) 市场风险(续)
(a) 外汇风险(续)
根据目前风险敞口及汇率变动趋势之判断，管理层认为本集团于未来一年因外汇汇率变动而产生的
损失可能性较低。
于 2011 年 6 月 30 日及 2010 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人
民币的金额列示如下：
2011 年 6 月 30 日
港币项目 美元项目 合计
外币金融资产 -
货币资金 140,782,250 32,980,628 173,762,878
应收款项 1,792,843 38,086,468 39,879,311
142,575,093 71,067,096 213,642,189
外币金融负债 -
短期借款 886,550,000 - 886,550,000
应付款项 1,274,267 37,363 1,311,630
长期借款 280,500,000 - 280,500,000
1,168,324,267 37,363 1,168,361,630
2010 年 12 月 31 日
港币项目 美元项目 合计
外币金融资产 -
货币资金 166,707,323 8,850,378 175,557,701
应收款项 2,803,651 27,480,595 30,284,246
169,510,974 36,330,973 205,841,947
外币金融负债 -
短期借款 835,550,000 - 835,550,000
应付款项 4,392,328 3,580,977 7,973,305
长期借款 408,000,000 - 408,000,000
1,247,942,328 3,580,977 1,251,523,305
于 2011 年 6 月 30 日，对于本集团各类港币金融资产和港币金融负债，如果人民币对港币升值/贬值
5%，其它因素保持不变，则本集团将增加/减少净利润约 48,270,549 元(2010 年 12 月 31 日：约
84,034,038 元)。
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十 金融工具及其风险(续)
(1) 市场风险(续)
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利
率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定
固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2011 年 6 月 30 日，本集团所有带息债务均为浮动利率合
同。
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未
付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理
层会依据最新的市场状况及时做出调整，包括转向固定利率金融负债或调整财务杠杆比率等。
于 2011 年上半年，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 10%，而其它因素保持不变，本集
团的净利润会减少或增加约 2,018,350 元(2010 年上半年：约 2,683,386 元)。
(2) 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和
应收票据等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风
险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团
基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评
估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良
的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险
在可控的范围内。
(3) 流动风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础
上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有
价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，
以满足短期和长期的资金需求。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十 金融工具及其风险(续)
(3) 流动风险(续)
于资产负债表日，本集团各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
2011 年 6 月 30 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产 -
货币资金 923,185,625 - - - 923,185,625
应收款项 303,485,398 - - - 303,485,398
可供出售金融资产 5,410,000 - - - 5,410,000
1,232,081,023 - - - 1,232,081,023
金融负债 -
短期借款 1,463,550,000 - - - 1,463,550,000
应付款项 905,741,844 - - - 905,741,844
长期借款 280,500,000 - - - 280,500,000
2,649,791,844 - - - 2,649,791,844
2010 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产 -
货币资金 781,720,083 - - - 781,720,083
应收款项 238,496,318 - - - 238,496,318
可供出售金融资产 6,640,000 - - - 6,640,000
1,026,856,401 - - - 1,026,856,401
金融负债 -
短期借款 1,225,550,000 - - - 1,225,550,000
应付款项 507,567,419 - - - 507,567,419
长期借款 408,000,000 - - - 408,000,000
2,141,117,419 - - - 2,141,117,419
由于本集团借款多为短期银行借款，故于 2011 年 6 月 30 日，本集团之流动负债超过流动资产计人
民币 1,411,573,581 元。
于 2011 年 6 月 30 日，本集团尚有下列未使用之银行内部信贷额度：
一年以内到期 2,299,900,000
一年至二年内到期 1,803,620,000
二年至三年内到期 400,000,000
三年以上 14,300,000
4,517,820,000
上述未使用信贷额度将可被用于本集团未来之已承诺资本支出(附注八)。
本公司董事确信本集团能将到期的短期借款续期及有足够的包括超过一年以上的贷款额度及其他融
资来源以偿还有关短期借款，确信有足够的流动资金满足经营的需要，故本公司董事以持续经营基
础编制 2011 年上半年的财务报表。
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十 金融工具及其风险(续)
(4) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项和长期借款；该等
金融资产和负债的账面价值与公允价值相近。
长期借款以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现
金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值。
(b) 以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价
以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
于 2011 年 6 月 30 日及 2010 年 12 月 31 日，本集团以公允价值计量的金融资产均以第一层级计
价：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
金融资产 -
可供出售金融资产 5,410,000 6,640,000
十一 以公允价值计量的资产和负债
2010 年 本年度公允价值变动 计入权益的累计公 本年度计提的 2011 年
12 月 31 日 允价值变动 6 月 30 日
金融资产 -
可供出售金融资产 6,640,000 - (1,230,000) - 5,410,000
十二 外币金融资产和外币金融负债
2010 年 本年度 2011 年
12 月 31 日 计提的减值 6 月 30 日
金融资产 -
贷款和应收款 205,841,947 - 213,642,189
金融负债 1,251,523,305 不适用 1,168,361,630
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十三 公司财务报表附注
(1) 应收账款
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
应收账款 21,754,200 9,336,968
(a) 应收账款账龄分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
一年以内 21,754,200 9,336,968
(b) 应收账款按类别分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
占总额 计提 占总额 计提
金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大并单独计
提坏账准备 14,948,203 69% - - 6,608,924 71% - -
按组合计提坏账准备 6,805,997 31% - - 2,728,044 29% - -
21,754,200 100% - - 9,336,968 100% - -
管理层认为应收账款前五名归属于“单项金额重大”类，账龄均在一年以内，无需计提坏账准备。
(c) 于 2011 年 6 月 30 日，单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款并无坏账准备。
(d) 按组合计提坏账准备的应收账款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 计提
金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例
一年以内 6,805,997 31% - - 2,728,044 29% - -
(e) 并无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度全额收回或转回，或
在本年度收回或转回比例较大的应收账款。
(f) 本年度并无核销应收账款。
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财务报表附注
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十三 公司财务报表附注(续)
(1) 应收账款(续)
(g) 于 2011 年 6 月 30 日，应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款(2010 年 12
月 31 日：无)。
(h) 金额前五名的应收账款分析如下：
占应收账款
与本公司关系 金额 年限 总额比例
F 客户 第三方 7,547,622 一年以内 35%
G 客户 第三方 2,502,899 一年以内 12%
H 客户 第三方 2,183,654 一年以内 10%
I 客户 第三方 1,439,080 一年以内 7%
J 客户 第三方 1,274,948 一年以内 5%
14,948,203 69%
(i) 于 2011 年 6 月 30 日和 2010 年 12 月 31 日，并无应收关联方的应收账款。
(2) 其他应收款
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
子公司借款 179,246,932 364,704,313
其他 5,037,625 1,780,950
184,284,557 366,485,263
减：坏账准备 (623,127) (623,127)
183,661,430 365,862,136
(a) 其他应收款账龄分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
一年以内 181,963,779 364,164,485
一到二年 150 150
二到三年 108,221 108,221
三年以上 2,212,407 2,212,407
184,284,557 366,485,263
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十三 公司财务报表附注(续)
(2) 其他应收款(续)
(b) 其他应收款按类别分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
占总额 计提 占总额 计提
金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大并单独计提
坏账准备 181,397,398 98% (520,000) 0.3% 365,224,313 99.7% (520,000) 0.1%
按组合计提坏账准备 2,887,159 2% (103,127) 4% 1,260,950 0.3% (103,127) 8.2%
184,284,557 100% (623,127) 0.3% 366,485,263 100% (623,127) 0.2%
管理层认为其他应收款前五名归属于“单项金额重大”类，账龄均在一年以内。
(c) 于 2011 年 6 月 30 日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款分析如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
北京通港公司 520,000 (520,000) 100% (i)
(i) 于 2011 年 6 月 30 日，该款项账龄在三年以上，且该公司已破产，因此全额计提了坏账准备。
(d) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 计提
金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例
一到二年 1,618,139 0.9% - - 150 0.0% (15) 10.0%
二到三年 8,220 0.0% (15) 0.2% 108,221 0.0% (21,644) 20.0%
三到四年 1,260,800 0.7% (103,112) 8.2% 1,152,579 0.3% (81,468) 7.1%
2,887,159 1.6% (103,127) 3.6% 1,260,950 0.3% (103,127) 8.2%
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十三 公司财务报表附注(续)
(2) 其他应收款(续)
(e) 并无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度全额收回或转回，或
在本年度收回或转回比例较大的其他应收款。
(f) 本年度并无核销其他应收款。
(g) 于 2011 年 6 月 30 日，其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款(2010
年 12 月 31 日：无)。
(h) 金额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收款总
与本公司关系 金额 年限 额比例
东莞深赤湾港务有限公司 本集团的子公司 143,000,000 一年以内 77.6%
深圳赤湾轮船运输有限公司 本公司的子公司 35,186,932 一年以内 19%
赤湾港航(香港)有限公司 本公司的子公司 1,630,466 一年以上 0.9%
深圳赤湾国际货运代理有限公司 本公司的子公司 1,060,000 一年以内 0.6%
北京通港公司 第三方 520,000 五年以上 0.3%
181,397,398 98.4%
(i) 应收关联方的其他应收款分析如下：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
与本公司关系 金额 占其他应收 坏账准备 金额 占其他应收 坏账准备
款总额的比 款总额的比
例(%) 例(%)
东莞深赤湾港务有限公司 本集团的子公司 143,000,000 77.6% - 325,800,000 88.9% -
深圳赤湾轮船运输有限公司 本公司的子公司 35,186,932 19.1% - 36,363,777 9.9% -
赤湾港航(香港)有限公司 本公司的子公司 1,630,466 0.9% - 1,480,536 0.4% -
深圳赤湾国际货运代理有限公司 本公司的子公司 1,060,000 0.6% - 1,060,000 0.3% -
石油基地 受同一母公司控制 135,622 0.0% - 135,622 0.1% -
181,013,020 98.2% 364,839,935 99.6% -
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(3) 长期股权投资
2011 年 06 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
子公司(a) 1,052,288,200 733,088,200
合营企业(b) 779,055,546 763,011,159
联营企业(c) – 无公开报价 77,980,797 79,636,013
其他长期股权投资(d) 17,037,500 17,037,500
1,926,362,043 1,592,772,872
减：长期股权投资减值准备(e) (3,128,300) (3,128,300)
1,923,233,743 1,589,644,572
本公司不存在长期投资变现的重大限制。
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司
2010 年 2011 年 持股 表决权 持股比例与表决权 本年计提 本年宣告分派
核算方法 投资成本 12 月 31 日 本年增减变动 6 月 30 日 比例 比例 比例不一致的说明 减值准备 减值准备 的现金股利
深圳市赤湾码头有限公司 成本法 47,500,000 47,500,000 - 47,500,000 95% 95% 不适用 - - -
深圳赤湾国际货运代理有限公司 成本法 5,500,000 5,500,000 - 5,500,000 100% 100% 不适用 - - -
深圳赤湾港集装箱有限公司 成本法 70,920,000 70,920,000 180,000,000 250,920,000 60% 60% 不适用 - - -
深圳赤湾货运有限公司 成本法 7,000,000 7,000,000 - 7,000,000 75% 75% 不适用 - - -
赤湾港航(香港)有限公司 成本法 1,070,000 1,070,000 - 1,070,000 100% 100% 不适用 - - -
深圳赤湾轮船运输有限公司 成本法 6,000,000 6,000,000 18,000,000 24,000,000 60% 60% 不适用 - - -
深圳赤湾港运粮食码头有限公司 成本法 33,750,000 33,750,000 - 33,750,000 75% 75% 不适用 - - -
赤湾集装箱码头有限公司 成本法 421,023,199 421,023,200 - 421,023,200 51% 51% 不适用 - - -
东莞深赤湾港务有限公司 成本法 186,525,000 65,325,000 121,200,000 186,525,000 41.45% 41.45% 不适用 - - -
东莞深赤湾码头有限公司 成本法 75,000,000 75,000,000 - 75,000,000 25% 25% 不适用 - - -
733,088,200 319,200,000 1,052,288,200 - - -
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(3) 长期股权投资(续)
(b) 合营企业
本年增减变动
核算 2010 年 追加或 按权益法调整 宣告分派的现 其他权 2011 年 持股 表决权 持股比例与表决权 减值 本年计提
方法 投资成本 12 月 31 日 减少投资 的净损益 金股利 益变动 6 月 30 日 比例 比例 比例不一致的说明 准备 减值准备
中海港务(莱州)有限公司 权益法 749,655,300 763,011,159 - 16,044,387 - - 779,055,546 40% 40% 不适用 - -
(c) 联营企业
本年增减变动
核算 2010 年 追加或 按权益法调整 宣告分派的现 其他权 2011 年 持股 表决权 持股比例与表决权 减值 本年计提
方法 投资成本 12 月 31 日 减少投资 的净损益 金股利 益变动 6 月 30 日 比例 比例 比例不一致的说明 准备 减值准备
招商局国际信息技术
有限公司 权益法 1,875,000 12,869,241 - (296,450) (1,224,863) - 11,347,928 23.16% 23.16% 不适用 - -
招商海运 权益法 80,000,000 66,766,772 - (133,903) - - 66,632,869 20% 20% 不适用 - -
79,636,013 - (430,353) (1,224,863) - 77,980,797 - -
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十三 公司财务报表附注(续)
(3) 长期股权投资(续)
(d) 其他长期股权投资
2010 年 本年增减变动 2011 年 持股 表决权 持股比例与表决权 本年计提 本年宣告分派
核算方法 投资成本 12 月 31 日 6 月 30 日 比例 比例 比例不一致的说明 减值准备 减值准备 的现金股利
中国深圳外轮代理有限公司 成本法 13,510,000 13,510,000 - 13,510,000 15% 15% 不适用 - - -
深圳市石化工业集团股份有限公司 成本法 3,500,000 3,500,000 - 3,500,000 0.26% 0.26% 不适用 (3,117,800) - -
广东广建集团股份有限公司 成本法 27,500 27,500 - 27,500 0.02% 0.02% 不适用 (10,500) - -
17,037,500 - 17,037,500 (3,128,300) - -
(e) 长期股权投资减值准备
2010 年 2011 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
其他长期股权投资
－深圳市石化工业集团股份有限公司 (3,117,800) - - (3,117,800)
－广东广建集团股份有限公司 (10,500) - - (10,500)
(3,128,300) - - (3,128,300)
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(4) 营业收入和营业成本
2011 年上半年度 2010 年上半年度
主营业务收入 83,182,415 79,131,875
其他业务收入 10,292,954 4,836,263
93,475,369 83,968,138
2011 年上半年 2010 年上半年
主营业务成本 61,435,910 62,573,536
其他业务成本 834,235 354,283
62,270,145 62,927,819
(a) 主营业务收入和主营业务成本
按业务分析如下：
2011 年上半年度 2010 年上半年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
装卸业务 83,182,415 61,435,910 79,131,875 62,573,536
本公司业务均在中国大陆开展。
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2011 年上半年度 2010 年上半年度
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
租赁收入 6,108,217 834,235 1,999,985 354,283
代理劳务收入 2,543,920 - 1,862,704 -
材料销售 508,509 - 290,374 -
单证费 314,264 - 300,229 -
港口配套服务 221,559 - 82,540 -
其他 596,485 - 300,431 -
10,292,954 834,235 4,836,263 354,283
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(4) 营业收入和营业成本(续)
(c) 本公司前五名客户的营业收入情况
本公司前五名客户营业收入的总额为 48,376,291 元(2010 年上半年度：26,310,353 元)，占本公司全
部营业收入的比例为 52%(2010 年上半年度：31%)，具体情况如下：
营业收入 占本公司全部营业
收入的比例(%)
K 客户 19,101,830 20%
F 客户 15,031,558 16%
L 客户 5,553,483 6%
G 客户 5,263,772 6%
H 客户 3,516,648 4%
48,467,291 52%
(5) 投资收益
2011 年上半年度 2010 年上半年度
成本法核算的长期股权投资收益 - -
权益法核算的长期股权投资收益(a) 15,614,034 (2,060,572)
长期股权投资转让收益 - 29,767,257
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 360,000 310,000
对子公司贷款利息收益 8,207,310 4,890,146
24,181,344 32,906,831
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(a) 权益法核算的长期股权投资收益
投资收益占公司利润总额5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的前五家被投资单位列示如
下：
2011 年 2010 年 本期比上期增减变动的原因
上半年度 上半年度
中海港务(莱州)有限公司 16,044,387 - 被投资单位为 2010 年 7 月新增的合营企业
招商局国际信息技术有限公司 (296,450) 939,805 被投资单位业绩下降且本年本集团对其投资
比例下降
招商海运 (133,903) (3,000,377) 被投资单位逐步投入运营减损且本年对其投
资比例下降
15,614,034 (2,060,572)
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(6) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量
2011 年上半年度 2010 年上半年度
净利润 2,219,063 26,031,412
加：资产减值准备 - -
固定资产折旧 6,222,570 7,887,155
投资性房地产折旧/摊销 529,528 325,378
无形资产摊销 1,563,242 1,465,775
长期待摊费用摊销 89,810 135,324
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益 (69,642) 15,735
财务(收入)/费用 20,308,106 6,819,649
投资收益 (24,181,344) (32,906,831)
递延所得税资产增加 (1,962,481) 8,926,411
存货的增加 30,855 (26,316)
经营性应收项目的增加 (97,548,055) (58,601,495)
经营性应付项目的增加 239,055,918 197,513,012
经营活动产生的现金流量净额 146,257,570 157,585,209
(b) 现金及现金等价物净变动情况
2011 年上半年度 2010 年上半年度
现金的年末余额 619,059,211 647,142,458
减：现金的年初余额 494,364,355 453,407,958
现金净增加额 124,694,856 193,734,500
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财务报表补充资料
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 非经常性损益明细表
2011 年上半年度 2010 年上半年度
非流动资产处置损益 3,010 1,950,715
计入当期损益的政府补助 - 344,690
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 186,790 68,412
189,800 2,363,817
所得税影响额 (35,120) (518,077)
少数股东权益影响额(税后) 9,663 (8,884)
164,343 1,836,856
非经常性损益明细表编制基础
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益
[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相
关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项
交易和事项产生的损益。
二 净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
归属于公司普通股股东的净利润 7.78% 10.27% 0.401 0.479 0.401 0.479
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润 7.78% 10.21% 0.400 0.476 0.400 0.476
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2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
三 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
以下为财务报表数据变动幅度达 30%(含 30%)以上，或占资产负债表日资产总额 5%(含 5%)以上
或报告期利润总额 10%(含 10%)以上的项目分析：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 增/(减)(%)
货币资金 1 923,185,625 781,720,083 18%
应收票据 2 - 4,640,000 -100%
应收账款 3 246,557,343 179,772,755 37%
应收利息 4 123,333 1,318,202 -91%
应收股利 5 1,224,863 - 100%
长期股权投资 6 1,302,679,505 1,149,921,886 13%
固定资产 7 2,568,332,792 2,652,957,915 -3%
在建工程 8 268,749,180 14,593,516 1742%
无形资产 9 1,055,003,337 1,074,247,819 -2%
商誉 10 15,244,795 10,858,898 40%
其他非流动资产 11 121,670,926 72,292,214 68%
短期借款 12 1,463,550,000 1,225,550,000 19%
应付账款 13 282,212,391 214,723,251 31%
应交税费 14 62,057,172 100,583,520 -38%
应付股利 15 511,876,650 213,351,043 140%
一年内到期的非流动负债 16 285,451,750 412,951,750 -31%
2011 年上半年 2010 年上半年
营业收入 17 844,983,574 833,761,885 1%
营业成本 18 (359,809,074) (336,890,090) 7%
管理费用 19 (76,912,960) (55,387,647) 39%
财务费用 20 (28,605,944) (4,915,700) 482%
投资收益 21 58,444,197 84,416,791 -31%
营业外收入 22 287,103 2,469,174 -88%
所得税费用 23 (66,792,459) (65,939,121) 1%
1. 本年货币资金增加的主要原因是经营与筹资活动产生的净现金流高于购建长期资产等投资活动现金
流出。
2. 主要是应收票据到期承兑。
3. 主要是客户账款期延长。
4. 主要是解活定期存款，收到存款利息收入。
5. 主要是根据招商信息技术有限公司的董事会分红决议确认本公司 2010 年之应收股利。
6. 主要是按权益法确认合营及联营公司之投资收益导致长期股权投资账面价值增加。
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深圳赤湾港航股份有限公司
财务报表补充资料
2011 年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
三 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(续)
7. 主要是计提固定资产折旧导致固定资产净值减少。
8. 主要是由于子公司深圳赤湾港集装箱有限公司相关泊位工程正处于建设期。
9. 主要是计提无形资产摊销导致无形资产净值减少。
10. 主要是投资子公司轩运发展有限公司时支付的对价与轩运当日账面可辨认净资产公允价值份额之
差。
11. 主要是子公司东莞深赤湾码头有限公司支付 4、5#泊位土地及岸线使用权转让款。
12. 主要是借入短期借款偿还到期长期借款。
13. 主要是子公司深圳赤湾港集装箱有限公司的应付工程款有所增加。
14. 主要是支付 2010 年所得税汇算清缴的税款。
15. 根据股东大会通过的分红决议计提应付 A、B 股股利。
16. 主要借入短期借款偿还到期长期借款。
17. 主要是东莞深赤湾港务去年初开港运营，营业收入同比增加。
18. 主要由人工成本增加及物价上涨致物料消耗金额增长。
19. 主要由人工成本增加。
20. 主要由于贷款利率上升及贷款本金增加。
21. 主要是去年同期出售联营公司部分股权获得收益。
22. 主要是去年同期子公司深圳赤湾货运有限公司处置固定资产，确认处置收益。
23. 主要由本年所得税税率提升和部分泊位所得税优惠满期导致。
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