深圳赤湾港航股份有限公司
                  二〇一三年度内部控制评价报告



深圳赤湾港航股份有限公司全体股东：

   根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制
监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合深圳赤湾港航股份有限
公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监
督和专项监督的基础上，我们对公司2013年12月31日(内部控制评价报告
基准日)的内部控制有效性进行了评价。

   一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，
评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事
会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部
控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证
本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

   公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务
报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由
于内部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，
由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循
的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定
的风险。




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   二、内部控制评价结论

   根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报
告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照
企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的
财务报告内部控制。

   根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报
告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影
响内部控制有效性评价结论的因素。

   三、内部控制评价工作情况

   (一)内部控制评价范围

   公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以
及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：母公司、赤湾集装箱码头
有限公司、深圳赤湾港集装箱有限公司、深圳市赤湾码头有限公司、深圳
赤湾港运粮食码头有限公司、东莞深赤湾港务有限公司和东莞深赤湾码头
有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的
96 %，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的94%；纳入评价
范围的主要业务和事项包括: 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、
企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工
程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信
息传递、信息系统；暂无重点关注的高风险领域。

   上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方
面，不存在重大遗漏。



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   （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

   公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制管理制度组织开展内
部控制评价工作。

   公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般
缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因
素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本
公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的
内部控制缺陷认定标准如下：

   1.财务报告内部控制缺陷认定标准

   公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性和定量标准如下：

         判断依据            重大缺陷     重要缺陷       一般缺陷
定性标准 是否导致公司脱离 严重            较严重         轻微
         控制目标
         是否影响公司日常 严重影响公司 影响公司的部 对公司日常经
         经营活动            正常运作，情 分运作，但情 营影响轻微
                             况失控       况不严重，企
                                          业业务可以继
                                          续进行
         发生频率            一年内多次   1-5 年发生一 5 年以上发生
                                          次             一次
定量标准 以公司上一年度经 5%以上          5%——1%       1%以下
         审计合并报表归属
         于母公司股东的净
         利润为标准




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   2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性和定量标准如下：

         判断依据           重大缺陷     重要缺陷       一般缺陷
定性标准 是否导致公司脱离 严重           较严重         轻微
         控制目标
         是否影响公司日常 严重影响公司 影响公司的部 对公司日常经
         经营活动           正常运作，情 分运作，但情 营影响轻微
                            况失控       况不严重，企
                                         业业务可以继
                                         续进行
         发生频率           一年内多次   1-5 年发生一 5 年以上发生
                                         次             一次
定量标准 以公司上一年度经 5%以上         5%——1%       1%以下
         审计合并报表归属
         于母公司股东的净
         利润为标准




   （三）内部控制缺陷认定及整改情况

   1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财
务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

   2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司
非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。


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