招商地产2009年半年度报告

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    2009年半年度报告全文

    公告编号：【CMPD】2009－025

    第一节 重要提示、释义及目录

    一、重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈

    述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    本公司法定代表人孙承铭、财务总监黄培坤和财务部经理徐义霞声明：保证半年度报告中财务报告的

    真实、完整。

    本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。

    公司半年度财务报告未经审计。

    二、释 义

    除非另有说明，以下简称在本报告中之含义如下：

    1、 证监会：中国证券监督管理委员会

    2、 本公司、公司：招商局地产控股股份有限公司

    3、 招商局集团：招商局集团有限公司

    4、 达峰国际：达峰国际股份有限公司

    5、 蛇口工业区：招商局蛇口工业区有限公司

    6、 深圳招商地产：深圳招商房地产有限公司

    7、 招商供电：深圳招商供电有限公司

    8、 招商水务：深圳招商水务有限公司

    9、 香港瑞嘉：瑞嘉投资实业有限公司

    10、 漳州地产：漳州招商房地产有限公司

    三、目 录

    公司基本情况……………………………………………………………………………………

    股本变动和主要股东持股情况…………………………………………………………………

    董事、监事、高级管理人员情况………………………………………………………………

    董事会报告………………………………………………………………………………………

    重要事项…………………………………………………………………………………………

    财务报告…………………………………………………………………………………………

    备查文件…………………………………………………………………………………………招商地产2009年半年度报告

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    第二节 公司基本情况

    一、基本情况

    1、公司法定中、英文名称及缩写：

    中文名全称：招商局地产控股股份有限公司

    中文名简称：招商地产

    英文名全称：CHINA MERCHANTS PROPERTY DEVELOPMENT CO., LTD.

    英文名简称：CMPD

    2、公司法定代表人：孙承铭

    3、董事会秘书：刘 宁

    证券事务代表：刘宁（代）

    联系地址： 深圳南山区蛇口工业区兴华路六号南海意库三号楼

    邮政编码： 518067

    电子信箱： investor@cmpd.cn

    联系电话： （0755）26819600

    传 真： （0755）26819680

    4、公司注册地址：深圳南山区蛇口工业区兴华路六号南海意库三号楼

    公司办公地址：深圳南山区蛇口工业区兴华路六号南海意库三号楼

    邮政编码：518067

    电子信箱：investor@cmpd.cn

    5、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》和香港《文汇报》

    中国证监会指定信息披露国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：本公司董事会秘书处

    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    公司股票第二上市交易所：新加坡交易所

    股票简称：招商地产、招商局B

    股票代码： 000024、200024

    7、其他有关资料

    1）公司首次注册日期：1990年9月19日招商地产2009年半年度报告

    3

    2）公司首次注册地点：深圳市

    3）企业法人营业执照注册号：440301503287841

    4）税务登记号码：深国税登字440300618845136、深地税字440300618845136

    5）组织机构代码：61884513-6

    6）公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：

    德勤华永会计师事务所有限公司

    上海市延安东路外滩中心30楼

    二、主要财务数据和指标（单位：元）

    报告期末 上年末

    报告期末比上年末

    增减（％）

    总资产 40,451,988,888 37,437,014,995 8%

    归属于上市公司股东的股东权益 15,179,316,445 14,862,746,365 2%

    归属于上市公司股东的每股净资产 8.84 8.65 2%

    报告期 上年同期

    报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 607,570,645 305,378,795 99%

    利润总额 624,090,354 316,151,035 97%

    归属于上市公司股东的净利润 486,847,748 218,729,005 123%

    扣除非经常性损益后归属于上市公司

    股东的净利润 478,362,040 239,036,107 100%

    基本每股收益 0.283 0.207 37%

    稀释每股收益 0.283 0.207 37%

    净资产收益率（加权） 3.24% 2.74% 0.50%

    经营活动产生的现金流量净额 3,146,422,732 (3,170,461,427) 199%

    每股经营活动产生的现金流量净额 1.830 (2.500) 173%

    非经常性损益项目

    非经常性损益项目 金额

    处置非流动资产损益 (298,283)

    计提的各项减值准备 107,964

    政府补贴 729,431

    公司其他各项营业外收支净额 8,333,562

    所得税及少数股东损益的影响 (386,966)

    合计 8,485,708招商地产2009年半年度报告

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    按《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》计算的指标：

    净资产收益率（%） 每股收益（元）

    利润指标

    全面摊薄 加权平均 基本 稀释

    归属于上市公司股东的净利润 3.21% 3.24% 0.283 0.283

    扣除非经常性损益后归属于上市公司股

    东的净利润 3.15% 3.18% 0.279 0.279

    按国际会计准则调整对净利润和净资产的影响（单位：千元）

    归属于上市公司股东的

    净利润

    归属于上市公司股东的

    净资产

    根据中国会计准则编制的财务报表金额 486,848 15,179,316

    按国际财务报告准则调整：

    商誉调整 1,339,829

    根据国际财务报告准则编制财务报表金额 486,848 16,519,145

    注：根据国际财务报告准则对归属于上市公司股东的净资产进行调整的主要原因是：根据中国

    会计准则及其相关规定，同一控制下企业合并产生的股权投资差额应当调整资本公积，而国际

    财务报告准则将其作为商誉单独列示。招商地产2009年半年度报告

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    第三节 股本变动和主要股东持股情况

    一、 股份变动情况表

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行新股送股 公积金转股其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 929,481,534 54.12% 929,439,484 54.12%

    1、国家持股

    2、国有法人持股 731,298,105 42.58% 731,298,105 42.58%

    3、其他内资持股

    其中：境内非国有法人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股 197,709,640 11.51% -200 -200 197,709,440 11.51%

    其中：境外法人持股 197,709,640 11.51% -200 -200 197,709,440 11.51%

    境外自然人持股

    5、高管持股 473,789 0.03% -41,850 -41,850 431,939 0.03%

    二、无限售条件股份 787,818,969 45.88% 787,861,019 45.88%

    1、人民币普通股 646,407,544 37.64% 26,850 26,850 646,434,394 37.64%

    2、境内上市的外资股 141,411,425 8.24% 15,200 15,200 141,426,625 8. 24%

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 1,717,300,503 100.00% 1,717,300,503 100%

    注：

    ①. 有限售条件中的外资持股系蛇口工业区下属子公司持股，报告期变化数为其券商对年初数的统计差异；

    ②. 报告期内，公司监事会原任监事持有的有限售条件股份解除限售，转入无限售条件股份；

    ③. 有限售条件的股份包括：蛇口工业区直接持有的A 股693,419,317 股和间接持有的B 股197,709,440 股；漳州开发区直接持有A 股37,878,788 股；高

    管持有的A 股238,664 股，B 股193,275 股。招商地产2009年半年度报告

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    二、报告期期末股东人数

    期初股东人数 报告期增减人数 期末股东人数

    A股 37,671 - 8,782 28,889

    B股 8,547 -293 8,254

    合计 46,218 - 9,075 37,143

    三、前十大股东持股情况（单位：股）

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    招商局蛇口工业区有限公司 国有法人 40.38% 693,419,317 693,419,317 无

    全天域投资有限公司 境外法人 5.48% 94,144,050 94,144,050 无

    招商证券香港有限公司 境外法人 2.96% 50,777,710 49,242,445 无

    招商局漳州开发区有限公司 国有法人 2.21% 37,878,788 37,878,788 无

    FOXTROT INTERNATIONAL LIMITED 境外法人 1.61% 27,720,000 27,720,000 无

    ORIENTURE INVESTMENT LTD 境外法人 1.55% 26,603,145 26,603,145 无

    交银施罗德精选股票证券投资基金 境内非国有法人0.92% 15,792,200 0 未知

    长盛同德主题增长股票型证券投资基金 境内非国有法人0.90% 15,430,182 0 未知

    鹏华优质治理股票型证券投资基金 境内非国有法人0.87% 15,002,859 0 未知

    交银施罗德稳健配置混合型证券投资

    基金

    境内非国有法人0.85% 14,648,106 0 未知

    中国人寿保险股份有限公司－传统－

    普通保险产品

    境内非国有法人0.76% 13,004,720 0 未知

    前10名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件

    股份数量

    股份种类

    交银施罗德精选股票证券投资基金 15,792,200 A股

    长盛同德主题增长股票型证券投资基金 15,430,182 A股

    鹏华优质治理股票型证券投资基金 15,002,859 A股

    交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 14,648,106 A股

    中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 13,004,720 A股

    建信优化配置混合型证券投资基金 12,719,234 A股

    华夏蓝筹核心混合型证券投资基金 11,602,600 A股

    华夏优势增长股票型证券投资基金 11,331,267 A股

    银华核心价值优选股票型证券投资基金 11,250,074 A股

    广发大盘成长混合型证券投资基金 10,086,053 A股

    上述股东关联关系或一

    致行动的说明

    (1) 招商证券香港有限公司持有公司股份中，有49,242,445股系由达峰国际委托买

    入。达峰国际、全天域投资有限公司、FOXTROT INTERNATIONAL LIMITED、

    ORIENTURE INVESTMENT LTD为蛇口工业区的全资子公司；

    (2) 交银施罗德精选股票证券投资基金、交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金

    同属交银施罗德精基金管理有限公司管理；华夏蓝筹核心混合型证券投资基金、

    华夏优势增长股票型证券投资基金同属华夏基金管理有限公司管理。招商地产2009年半年度报告

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    四、有限售条件股东持股数量及限售条件

    股东名称

    所持有限售

    条件的股份

    数量（股）

    股份

    性质

    可上市

    流通时间

    承诺的限售条件

    招商局蛇口工业区有限公司

    693,419,317 A股2010年9月24

    1、股改承诺：2011年2月9日前于深圳证券交易所挂

    牌交易出售招商地产A股股票的价格不低于截至股权

    分置改革方案公告前30个交易日收盘价算术平均值

    的120%，即11.51元（经2005年度分红：每10股派

    0.2元；2006年度分红：每10股派息2.5元；2007年度

    分红：每10股送3股转增2股派1元；2008年度分红：

    每10股派息1元。该限售价格调整为7.33元）。

    2、承诺在2010年9月24日前不出售该等股份

    全天域投资有限公司 94,144,050 B股2010年9月24 承诺在2010年9月24日前不出售该等股份

    招商证券香港有限公司 49,242,445 B股2010年9月24

    该等股份系蛇口工业区子公司达峰国际于2005年至

    2006年期间委托买入，遵循蛇口工业区在2010年9月

    24日前不出售的承诺

    招商局漳州开发区有限公司 37,878,788 A股2010年9月24

    因认购2008年度公司公开增发股份，可上市流通时

    间参照蛇口工业区的限售期确定

    FOXTROT

    INTERNATIONAL

    LIMITED

    27,720,000

    B股2010年9月24 承诺在2010年9月24日前不出售该等股份

    ORIENTURE

    INVESTMENT LTD

    26,603,145 B股2010年9月24 承诺在2010年9月24日前不出售该等股份

    注：2007年，因蛇口工业区增持本公司非公开发行股份，承诺在2010年9月24日前不出售其持有的本公司股

    份，包括其直接及间接持有的股份。

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、 报告期内，董事、监事、高级管理人员持有本公司股份的变动情况（单位：股）

    期初持股数（股） 期末持股数（股）

    姓名

    A股 B股 A股 B股

    变动原因

    林少斌 41,670 100,500 41,670 100,500

    杨百千 89,900 - 89,900 -

    贺建亚 97,170 - 97,170 -

    杨志光 44,295 33,000 44,295 33,000

    黄培坤 - 130,700 - 130,700

    王 立 30,187 - 30,187 -

    刘 宁 - 13,500 - 13,500

    刘 晔 15,000 15,000

    熊 艳 - 6,300 离任监事持股本期招商地产2009年半年度报告

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    章琳媚 12,900 7,650 全部解除限售

    合计 331,122 291,650 318,222 277,700

    二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。

    报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有变化。

    第五节 董事会报告

    一、管理层讨论与分析

    今年以来，在国家一系列宏观经济刺激政策的作用下，上半年中国经济出现了企稳回升的态势。1-6月全

    社会固定资产投资9.13万亿元，同比增幅达到33.5%，比上年同期增幅（26.3%）提高7.2个百分点。房地产开

    发投资完成1.45万亿元，同比增幅9.9%，较上年同期增幅（33.5%）减少23.6个百分点。以政府为主导的固定

    资产投资对经济的拉动作用明显。上半年GDP增长了7.1%，经济复苏的势头明显。

    为促进经济发展，政府出台了一系列支持房地产行业发展的政策，银行宽松的货币政策也为房地产行业

    提供了资金支持，同时开发商为加快存货周转，加大推盘量，08年以来被压抑的商品住宅需求在上半年集中

    释放，多重因素共同作用，房地产市场呈现了“价升量涨”的回暖态势。上半年全国商品住宅销售面积同比

    增长了33.4%，销售额同比增长了57.1%。在相对旺盛的需求和国内通货膨胀普遍预期的影响下，多数城市的

    商品住宅销售价格也开始回升，自3月份开始全国70个大中城市商品住宅销售均价环比保持连续上升势头。

    各城市土地市场今年一季度仍然延续2008年的态势，颇为冷清。但随着一季度商品住宅成交量大增，4月

    份开始，土地市场迅速回暖。1－6月，全国房地产开发企业购置土地面积13,644万平方米，其中二季度土地

    购置面积占上半年总量的65%。

    下半年是我国经济发展企稳回升的关键时期，虽然上半年出现了积极变化，但回升基础并不稳固，实体

    经济的增长速度和人们的心理预期影响着经济复苏的速度。从房地产市场本身来看，由于上半年激增的销售

    量使市场的库存量快速去化，而开发的速度未能赶上销售速度，因此在短期内，房地产市场供给可能偏紧。

    在市场旺盛需求的推动下，下半年房价依然会稳中有升。房地产市场仍然会在政府各项支持政策的推动下健

    康发展。

    在宏观经济及房地产行业周波中，面对不确定的市场，公司及时调整了销售策略和开发节奏，提高产品

    品质和服务质量，倡导成本领先、精细化管理的理念，不断提高核心竞争力。

    上半年随着市场环境逐步转好，公司把握住了机遇，及时调整营销策略和力度，在10个城市、共计19个

    楼盘推向市场，销售面积62.32万平米，销售金额71.69亿元。完成的销售面积、销售金额、销售回款率均大

    大超过了年初制定的计划。

    下半年公司将以市场为导向，及时调整开发进度、新开工量和营销进度，以实现公司利润最大化为目

    标，全面完成今年的经营计划。招商地产2009年半年度报告

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    二、报告期内主要经营情况

    1、经营成果情况

    单位：人民币千元

    项目 2009年1—6月 2008年1—6月 增减 （±%）

    营业收入 2,875,777 1,446,934 98.75%

    营业利润 607,571 305,379 98.96%

    归属于上市公司股东的净利润 486,848 218,729 122.58%

    ① 营业收入：

    报告期内公司营业收入较上年同期显著增长，主要受益于核心业务房地产开发业务的高增长。

    ②营业利润及净利润：

    报告期内营业利润总额和归属于上市公司股东的净利润增幅分别达到98.96%和122.58%，除房地产开发业

    务收入增长外，报告期内对联营企业及合营企业的投资收益较上年同期增长11,534万元。

    2、财务状况

    单位：人民币千元

    报表项目 2009年6月30日 2008年12月31日变动幅度差异原因

    货币资金 8,581,525 7,389,134 16% 因本期房地产预售收入增加而增加

    交易性金融资产 3,030 97,332 -97%

    因本期NDF(注)合同交割减少及NDF市场

    价格波动而减少

    其他应收款 305,552 778,506 -61%

    本期收回了部分为合营公司及联营公司代垫的

    开发资金

    存货 25,911,768 23,869,301 9% 开发成本增加

    其他流动资产 468,481 227,597 106% 因本期销售增加而导致预缴税金增加

    可供出售金融资产 3,963 1,744 127% 公允价值波动而增加

    投资性房地产 2,572,479 2,632,976 -2% 本期减少由于投资性房地产摊销所致

    递延所得税资产 96,996 40,876 137% 因可抵扣暂时性差异增加而增加

    短期借款 2,066,404 3,613,956 -43% 因本期归还了部分借款而减少

    应付票据 249,604 143,288 74% 本期新增银行承兑汇票

    预收款项 6,520,803 2,731,473 139% 因本期房地产预售收入增加而增加

    应付利息 38,124 41,051 -7% 银行借款减少所致

    其他应付款 3,453,999 3,154,569 9% 子公司收到少数股东投入的项目垫款增加

    一年内到期的非流

    动负债

    3,880,137 1,810,099 114% 一年内到期的长期借款增加

    其他流动负债 774,242 459,072 69% 预提的土地增值税增加所致

    长期借款 4,707,620 6,807,316 -31% 一年内到期的长期借款转入流动负债招商地产2009年半年度报告

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    3、主营业务情况

    (1) 主营业务分行业

    分行业 营业收入 营业成本 营业毛利 毛利率

    金额

    （千元）

    比上年同期

    增减（%）

    金额

    （千元）

    比上年同期

    增减（%）

    金额

    （千元）

    比上年同期

    增减（%）

    毛利率

    （％）

    比上年同期增

    减的百分点

    房地产开发与销售 2,112,512 201.75% 1,100,624 276.67% 1,011,888 148.07% 47.90% -10.36

    投资性物业经营 238,023 -0.08% 129,005 13.91% 109,018 -12.76% 45.80% -6.66

    房产中介服务 52,085 57.19% 43,713 42.41% 8,372 243.22% 16.07% 8.71

    园区供电供水 302,711 -7.74% 215,359 -8.95% 87,352 -4.64% 28.86% 0.94

    物业管理 165,673 16.33% 133,294 17.89% 32,378 10.32% 19.54% -1.06

    ① 房地产开发与销售业务：

    报告期内，房地产开发与销售业务较上年同期收入增加，主要系报告期内房地产结转面积较上年同期增

    加，而房地产开发与销售业务毛利率较上年同期有所下降，致使营业毛利增长幅度低于收入增长幅度。

    ② 投资性物业经营业务：

    报告期内，受国际金融危机的滞后影响，尽管2008年下半年新增南海意库及海运中心使得报告期内可出

    租面积较上年同期增加，但出租率较上年同期有所下降，故出租收入与上年同期基本持平，而新增项目摊销

    成本增加使得本报告期内营业成本较上年同期增加，因此本报告期毛利及毛利率较上年同期均有所下降。

    ③ 房产中介服务业务：

    报告期内，由于楼市回暖，房地产中介业务量较上年同期大幅增加，收入也相应增加，而成本受固定成

    本的影响增加较少，因此毛利增幅较大。

    ④ 园区供电供水业务

    报告期内，公司园区水电业务经营继续受到蛇口工业区产业结构调整影响，供电、供水业务量与上年同

    期相比略有下降，而毛利率则与上年同期基本持平。

    ⑤物业管理

    报告期内公司在东莞、北京、武汉新增物业管理项目，收入规模相应增加。

    (2) 主营业务分地区情况

    单位：人民币千元

    地区 营业收入 比上年同期增减

    珠三角区域 2,023,856 92.85%

    长三角区域 513,537 66.16%

    环渤海区域 305,440 1656.29%

    其他区域 32,944 -53.64%

    合计 2,875,777 98.75%招商地产2009年半年度报告

    11

    变动原因： 本期受益于房地产销售良好的态势，在10个城市、共计19个楼盘推向市场，珠三角、长三

    角、环渤海三大区域的营业收入均比上年同期增加，其中环渤海区域由于上年同期没有房地产项目结转，因

    此本期营业收入增加比例较高，达1656.29%。其他区域营业收入较上年同期下降主要系由于本报告期漳州地

    产仅有部分上年尾盘项目结转，因此营业收入较上年同期大幅下降。

    （3）房地产主要项目结算情况

    项目名称 结算面积(万M2) 结算金额(万元)

    兰溪谷二期 2.46 73,706

    天津西康路 0.26 11,818

    上海依云郡二期 1.81 27,805

    天津卫津南项目 1.04 18,311

    广州金山谷一期 4.30 58,733

    三、投资情况

    （一）募集资金投资项目的进度及收益情况

    报告期内，公司使用的募集资金包括2007年非公开发行股票和2008年公开发行股票募集的资金：

    1、2007年非公开发行股票募集资金投资项目进度及使用情况（单位：万元）：

    报告期已使用募集资金总额 5,049

    募集资金总额 229,217

    已累计使用募集资金总额 209,776

    承诺项目 拟投入金额

    是否变更

    项目

    实际投入

    金额

    累计已实现利润

    总额情况

    是否符合

    计划进度

    是否符合

    预计收益

    收购深圳招商地产5%股权 40,000 否 40,000 7,292 是 注1

    收购新时代广场写字楼 88,000 否 88,000 4,108 是 注2

    收购美伦公寓土地使用权

    并开发建设

    25,000

    否 16,133 - 注3 注3

    海月华庭 33,000 否 22,426 - 注3 注3

    南京仙林（依云溪谷） 43,217 否 43,217 4,303 注4 是

    合计 229,217 209,776 15,703

    未达到计划进度和预计收

    益的说明

    1．公司原发行情况报告书预计深圳招商地产2007年之后归属于母公司的净利润可保持稳定增

    长。但由于受到宏观经济形势变化及新开工项目尚未达到收入确认条件等因素的影响，其

    2008年度实现的归属于母公司的净利润为人民币57,876万元，低于2007年度实现的净利润。

    本报告期，深圳招商地产已实现的归属于母公司的净利润为人民币38,306万元，预计2009年

    度归属于母公司的净利润较上年将保持增长。

    2．本报告期，新时代广场写字楼实现收益计人民币1,223万元。由于公司购入新时代广场后采

    用更为稳健的折旧政策，该楼宇年折旧额较上市公告书中测算效益相关的年折旧额高人民币

    782 万元，且上市公告书中测算效益时使用的税率系15%，公司2009年度适用的所得税税率已

    增加至20%，如按上市公告书中折旧和税率口径计算，该收益为人民币1,632万元，基本符合

    预计收益。

    3．因为募集资金到位时间迟于预期，美伦公寓、海月华庭的募集资金使用进度比预计延后。截招商地产2009年半年度报告

    12

    至2009 年6 月30 日止，美伦公寓、海月华庭正在开发中，尚未产生效益。

    4. 依云溪谷承诺效益包括两期，其中承诺依云溪谷一期净利润为人民币4,945 万元，二期净利

    润为人民币11,171 万元。截至2009 年6 月30 日止，一期累计结转销售面积比例为80.57%，

    二期累计结转销售面积比例为2.36%，两期项目共实现净利润人民币4,303 万元。

    变更原因及变更程序说明 无变更

    尚未使用的募集资金用途

    及去向

    按计划使用

    2、2008年公开发行股票募集资金投资项目进度及使用情况（单位：万元）：

    报告期已使用募集资金总额 84,268

    募集资金总额 577,722

    已累计使用募集资金总额 431,092

    承诺项目

    是否变更

    项目

    拟投入

    金额

    实际投入

    金额

    累计已实现

    利润总额

    是否符合计划

    进度

    是否符合预计

    收益

    花园城数码大厦 否 22,722 19,083 - 是 N/A

    花园城5 期 否 22,000 20,877 - 是 N/A

    科技大厦2期 否 16,000 14,587 - 是 N/A

    领航塔 否 44,000 44,000 - 是 N/A

    领航园 否 34,000 31,349 - 是 N/A

    雍景湾 否 130,000 93,110 - 是 N/A

    招商观园 否 40,000 18,161 - 是 N/A

    招商澜园 否 70,000 51,940 - 是 N/A

    卫津南路 否 60,000 42,496 996 是 注1

    招商江湾城 否 40,000 39,253 - 是 N/A

    依云水岸3期 否 26,000 18,931 - 是 N/A

    南桥 否 35,000 18,446 - 是 N/A

    颛桥 否 38,000 18,859 - 是 N/A

    合计 577,722 431,092 996

    预计收益的说明

    报告期内，卫津南路项目结转销售面积比例为3.42%，实现净利润人民币996 万元。

    截至2009 年6 月30 日止，除卫津南路项目外，上述其他项目均在开发中，尚未实现效益。

    变更原因及变更程序说明 无变更

    尚未使用的募集资金用途

    及去向

    按计划使用

    （二）重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况（单位：千元）

    项目名称 报告期投资额 项目进度 本期收益情况

    漳州南炮台 615,586 前期策划

    北京港丽酒店 394,292 前期策划

    佛山依云水岸 225,203 一期小高层正进行外装及内装施工；二期主体施工

    北京立水桥项目 161,087 一期主体施工；二至四期处于方案设计阶段

    北京公园·1872 135,565 10#楼初装修已基本完成；3#楼完成结构封顶

    广州金山谷 123,046

    一期1 标段、2 标段已竣工入伙；二期3 栋塔楼主体完

    工

    实现毛利236,324 千元

    深圳依山郡三期 86,051 竣工初验

    珠海招商花园城A 74,920 已完成场地平整及临时围墙施工招商地产2009年半年度报告

    13

    上海海德花园 62,772

    二期竣工入伙；三期北区32 栋独栋已竣工，南区37 栋

    设计报建完毕

    实现毛利16,831 千元

    苏州小石城 59,986 一期楼地面、屋面及围墙施工基本完成；二期主体封顶

    佛山依云上城 40,268 一期主体施工

    上海海湾项目 32,288 一期主体封顶

    漳州招商花园城 28,996 一期东区地下室封顶，西区基础施工中

    天津西康路36 号 27,882 别墅已完工，小高层外檐幕墙施工中 实现毛利57,937 千元

    重庆花园城项目 16,142 前期策划

    珠海招商花园城B 7,280 地下室封顶

    深圳西乡项目 4,418 前期策划

    苏州唯亭 2,884 前期策划

    漳州假日365 2,269 前期策划

    （三）新投资公司情况

    报告期内没有新设子公司。

    四、下半年经营计划修改计划

    根据上半年的经营情况，公司对2009 年的经营计划进行了适当调整。计划开工面积由112 万平米调整为

    247万平米。

    第六节 重要事项

    一、公司治理情况

    公司法人治理结构完善，与中国证监会有关公司治理的文件要求不存在差异。 公司为优化内部控制体

    系，不断提升公司治理水平，按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》、

    《内部控制基本规范》等有关法律法规要求，报告期内，公司开始对主要业务管控流程进行较全面梳理、再

    造。旨在于使各经营环节的决策权和责任体系更加明确，使公司管控流程更加科学、高效。

    报告期内，公司股东和股东大会、董事和董事会、监事和监事会均依法规范运作，保证了公司、股东尤

    其是中小股东的合法权益。

    本公司控股股东、实际控制人认真履行诚信义务，行为合法合规，公司与控股股东、实际控制人在人

    员、资产、财务、机构和业务上保持了独立，公司与关联方股东关联交易遵循了公开、公平的交易原则。

    公司自存在外币借款配套NDF交易以来，均较好的控制了交易风险。报告期内，公司还按照中国证监会有

    关加强上市公司衍生金融工具交易的管理要求，制定了《衍生金融工具交易制度》，进一步从制度上对外币

    借款配套NDF交易流程的风险控制进行保证。

    二、2008年度利润分配方案的执行情况

    本公司于2009年4月20日召开了2008年年度股东大会，批准2008年度利润分配方案为：

    按母公司净利润581,823,973 元的10%提取法定盈余公积58,182,397 元；招商地产2009年半年度报告

    14

    按年末总股本1,717,300,503 股为基数，每10 股派1 元现金(含税)；即派发现金股利171,730,050 元。

    剩余未分配利润2,499,011,724 元留存至下一年度。

    本年度公司不进行资本公积金转赠股本。

    本公司于2009年6月8日在《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网

    http://www.cninfo.com.cn上刊登了《2008年度利润分配及资本公积转增股本实施公告》，确定股权登记日

    为2009年6月15日，除权除息日为2009年6月16日。

    报告期内，公司已顺利完成分红派息工作。

    三、2009年半年度利润分配预案

    公司2009年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转赠股本。

    四、重大诉讼、仲裁事项

    报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。

    五、持有其他上市公司股权情况

    （单位：元）

    证券代码 证券简称 初始投资金额

    占该公司股权

    比例

    期末账面值报告期损益

    报告期所有者权益

    变动

    000004 ST国农 1,572,275 0.58% 3,962,676 - 1,775,123

    合计 1,572,275 0.58% 3,962,676 - 1,775,123

    本公司持有“ST国农”股权按“可供出售金融资产”核算。

    六、重大资产收购、出售及资产重组事项

    报告期内，本公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。

    七、重大关联交易

    1、报告期内本公司无购销商品、提供劳务的重大关联交易。

    2、报告期内本公司无资产收购、出售的重大关联交易。

    3、其他关联交易

    （1）招商水务向大股东蛇口工业区及其控股子公司提供生产用水，招商供电向大股东蛇口工业区及其控

    股子公司提供生产用电。按物价局规定计收水电费，由于部分水电费通过其他物业公司计收，因此无法统计

    关联交易水电量。

    （2）土地使用关联交易

    本公司供电供水业务的设施、设备以及办公场所均设在蛇口；房地产业务中的租赁物业大部分建在蛇

    口。因此本公司及从事上述业务的子公司成立以来一直租用蛇口工业区的土地。报告期应付给蛇口工业区土招商地产2009年半年度报告

    15

    地使用费806万元。

    （3）租赁支出

    本公司向蛇口工业区租赁南海意库厂房，本报告期应付给蛇口工业区厂房租赁费673万元。

    （4） 委托贷款

    招商银行新时代支行和工行蛇口支行接受招商局蛇口工业区有限公司的委托，向公司发放委托贷款。

    本期

    关联方名称 期末数 贷款期限 年利率 支付利息

    人民币元 人民币元

    招商局蛇口工业区有限公司(注1) 300,000,000 2008年6月2日至2010年6月1日 7.560% 11,340,000

    招商局蛇口工业区有限公司(注2) 300,000,000 2008年9月25日至2010年9月24日 7.290% 10,935,000

    注1：工商银行蛇口支行受蛇口工业区的委托，向公司发放委托贷款。

    注2：农业银行南山支行受蛇口工业区的委托，向公司发放委托贷款。

    （5）担保及保证

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    蛇口工业区(注1) 1,215,398,300 1,741,133,590

    招商局集团(注2) 1,187,712,670 1,324,408,935

    蛇口工业区之全资子公司达峰国际为公司之子公司香港瑞嘉在ING Bank N.V., Hong

    Kong Branch 银行从事远期外汇交易业务提供清偿保证。

    注1：蛇口工业区为公司的借款提供担保，担保金额人民币510,000,000元；为深圳招商

    地产的借款提供担保，担保金额人民币 550,000,000元；为招商供电的借款提供担

    保， 担保金额为22,737,000美元，折算为人民币 155,398,300元。

    注2：系招商局集团为香港瑞嘉的借款提供担保。

    （6）租赁收入

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    招商局蛇口工业区有限公司(注1) 5,758,446 5,691,260

    招商局国际(中国)投资有限公司(注2) 1,336,124 1,565,753

    深圳市招商创业有限公司(注1) 1,069,400 1,019,720

    招商局物流集团有限公司(注2) 738,854 450,930

    深圳市北科创业有限公司(注3) ____3_3_5_,_0_0_0 ____3_3_5_,_0_00_

    合计 ____9__,__2__3__7__,__8__2_4_ ____9__,__0__6__2__,_6__6_3__招商地产2009年半年度报告

    16

    注1：系公司之子公司深圳招商地产向深圳市招商创业有限公司、蛇口工业区收取的新

    时代广场的租金。

    注2：系公司之子公司深圳招商地产向上述各公司收取的写字楼租金。

    注3：系深圳招商地产将蛇口北科创业大厦房屋出租给深圳市北科创业有限公司的递延

    租金收入。深圳招商地产于2000年一次性收取15年租金人民币10,000,000元，并

    从收取租金当年起每年结转租金收入人民币670,000元。2009年1－6月结转租金收

    入人民币335,000元。

    以上交易按协议价格执行。

    4、报告期期末公司与关联方存在的债权、债务。

    科目 关联方名称 期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    其他应收款 深圳招商华侨城投资有限公司 104,766,208 261,728,182

    北京恒世华融房地产开发有限公司 - 206,243,158

    招商局光明科技园有限公司 16,676,057 -

    ___________ ___________

    合计 __1__2__1__,__4__4__2__,__2__6__5 ____46__7__,__9__7__1__,__3__4__0

    应付账款 蛇口工业区 ______5__,__3__3__8__,__7__2__4 ____8__2__,__3__9__5__,__02__4__

    其他应付款 招商局漳州开发区有限公司 425,215,117 200,850,000

    天津兴海房地产开发有限公司 148,831,399 117,331,399

    招商局光明科技园有限公司 1,819,610 6,563,954

    深圳市蛇口大众投资有限公司 138,235,302 -

    深圳招商理财服务有限公司 10,000,000 -

    招商证券股份有限公司 - 2,000,000

    招商局航华科贸中心有限公司 1,973,777 1,973,777

    北京恒世华融房地产开发有限公司 1,366,970 -

    ____________ ___________

    合计 ____7__2__7__,__4__4__2__,__1__7__5 ____32__8__,__7__1__9__,__1__3__0

    上述事项对本公司无重大影响。

    八、重大合同及其履行情况

    1、报告期内无其他重大托管、承包、租赁事项。

    2、在报告期内重大合同履行情况：招商地产2009年半年度报告

    17

    （1）本公司获得中国工商银行深圳分行核发的授信额度通知书，核定本公司及下属公司授信总额度人民币

    47.7087亿元，授信有效期为2009年3月15日到2009年12月31日。

    （2）本公司获得中国建设银行深圳市分行授信55亿批复函，其中本公司50亿元，下属子公司深圳招商地产

    3亿元，漳州招商地产2亿元。

    （3）本公司与中国农业银行南山支行签署授信额度为人民币20亿元的协议，期限为2009年2月12日到2011

    年10月17日。

    （4）本公司与招商银行总行签署授信额度为人民币30亿元的协议，期限为2009年4月17日到2012年4月17

    日。

    （5）本公司与中国民生银行深圳分行签署授信额度为人民币10亿元的协议，期限为2008年11月28日到2009

    年11月28日。

    （6）本公司与广东发展银行深圳分行签署授信额度为人民币10亿元的协议，期限为2009年4月13日到2010

    年4月12日。

    （7）本公司下属子公司香港瑞嘉与招商银行股份有限公司离岸部签署授信额度为1.5亿美元的协议，期限为

    2008年11月28日至2011年11月28日。

    （8）本公司与上海国际信托有限公司签署《上信国瑞·招商地产资产支持信托合同》及《上信国瑞·招商

    地产资产支持信托优先级信托单位购买合同》，期限为2008年1月18日到2011年1月17日。本公司与建设银行

    深圳市分行签署出具保函协议，由建设银行深圳市分行为信托提供担保出具保函，保证金额为人民币10亿

    元。

    除上述事项外，本公司无涉及金额达公司净资产10%以上的重大合同。

    截止本报告期末，上述合同正在履行中。

    3、关联方资金占用及担保事项

    （1）关联方资金占用

    根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来、关于规范上市公司对外担保行为的相关通知规定，

    公司对与关联方资金往来和对外担保等情况进行了自查，并将报告期内公司控股股东及其他关联方占用本公

    司资金的情况已报送深圳证监局，有关情况如下：

    资金占用方名称

    占用方与公

    司的关系

    上市公司核算

    的会计项目

    期初占用资金

    金额

    本期资金占用

    发生金额

    期末占用资金

    余额

    占用形成

    原因 占用性质

    深圳招商华侨城投

    资有限公司 合营公司 其他应收款 261,728,182 (156,961,974) 104,766,208 往来款

    非经营性

    占用

    招商局光明科技园

    有限公司 联营公司 其他应收款 - 16,676,057 16,676,057 往来款

    非经营性

    占用

    （2）担保事项

    报告期内，公司为全资子公司招商供电的银行借款美元3,000万提供担保，为子公司佛山鑫城房地产有限

    公司的银行借款人民币5,000万按股权比例提供2500万元的担保。

    此外，由于公司属于房地产行业，按照中国人民银行的有关规定必须为商品房承购人提供抵押贷款担

    保。公司目前为商品房承购人提供的担保为阶段性连带担保，担保期限自按揭银行放款之日起至按揭银行为招商地产2009年半年度报告

    18

    购房者办妥《房地产证》之日止。如果上述担保期间购房者没有履行债务人责任，公司有权收回已售出的楼

    房，因此该等担保不会给公司造成实际损失。本报告期末，公司提供上述按揭担保金额为人民币20,838万元。

    4、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    公司独立董事、孟焰、陈燕萍、龚兴隆、柴强对报告期内公司控股股东及其他关联方占有公司资金以及

    公司的对外担保情况进行了核查，他们认为：

    公司按持股比例为合营公司提供开发资金和按持股比例为子公司借款提供担保均是正常经营和合理利用

    资金的需要，决策程序合法、合规，没有损害公司及股东的利益。

    公司对商品房承购人的担保属于商品房销售行业惯例，是正常经营的需要，公司为商品房承购人提供担

    保的同时，承购人以其商品房作为抵押。公司的上述担保行为风险可控，担保决策程序合法、合规，没有损

    害公司及股东的利益。

    5、在报告期内本公司无委托他人进行现金资产管理的情况。

    九、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象

    谈论的主要内容及

    提供的资料

    1月07日 深圳蛇口 调研

    Fortress、OCH-ZIFF、Goldman

    Sachs

    1月08日 深圳蛇口 电话会议 东方证券组织

    1月09日 上海 策略会议 光大证券组织

    1月13日 深圳蛇口 调研 中人寿投资公司

    1月14日 深圳蛇口 调研 易方达基金

    2月06日 深圳蛇口 调研 香港惠理基金

    2月10日 深圳蛇口 调研 长盛基金

    2月11日 深圳蛇口 集体调研 光大证券组织

    2月12日 深圳蛇口 调研 红塔证券

    2月19日 深圳蛇口 调研 Tiger Asia Management L.L.C.

    2月19日 深圳蛇口 集体调研 国泰君安组织

    2月24日 深圳蛇口 调研 泰康资产管理

    2月25日 深圳蛇口 集体调研 中信证券组织

    2月27日 深圳蛇口 调研 GE Asset Management

    3月31日 深圳蛇口 网上交流会 中投证券组织

    4月2日 深圳蛇口 调研 HIGHBRIDGE

    4月10日 深圳蛇口 调研 易方达基金

    4月17日 深圳蛇口 投资者年会 公司组织

    ①、公司经营情况介

    绍；

    ②、行业发展情况讨

    论；

    ③、提供已公告信息

    及公司项目宣传册招商地产2009年半年度报告

    19

    4月21日 深圳蛇口 电话会议 中信证券组织

    4月23日 深圳蛇口 调研 民森投资

    4月27日

    深圳蛇口 联合调研

    深圳中睿合银投资

    广东中颐投资集团

    5月14日 深圳蛇口 调研 日兴资产管理公司

    高华组织

    富国基金

    嘉实基金

    厚朴投资

    群益控股

    5月15日 深圳蛇口 集体调研

    华夏银行基金筹备组

    5月19日 深圳蛇口 调研 平安大华基金筹备组

    5月20日 深圳蛇口 调研 Hamon Investment Group

    5月21日 深圳蛇口 调研 泰康资产

    5月23日 深圳蛇口 策略会 中银国际证券中期策略会

    5月26日 深圳蛇口 调研 中信证券

    长城证券组织

    银河基金 安信证券

    利德投资 第一创业

    方正证券 铭远投资

    东吴证券 泰信基金

    5月28日 深圳蛇口 集体调研

    英大证券 太平洋保险

    6月11日 深圳蛇口 调研 德意志银行

    6月11日 北京 推介会 JP MORGAN组织

    6月12日 深圳蛇口 调研 齐鲁证券

    6月18日 深圳蛇口 策略会 中信证券中期策略会

    6月23日 深圳蛇口 调研 广州证券

    6月24日 深圳蛇口 推介会 平安证券中期策略会

    6月25日 深圳蛇口 推介会 招商证券中期策略会

    6月26日 深圳蛇口 调研 易方达基金

    6月26日 深圳蛇口 调研 泰康人寿

    6月29日 深圳蛇口 推介会 UBS组织

    6月30日 深圳蛇口 调研 上海混沌道然资产管理公司

    十、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东的承诺履行情况

    （1）蛇口工业区承诺不直接或间接从事或发展与本公司经营范围相同或相类似的业务或项目，也不为蛇

    口工业区及其关联方或代表任何第三方成立、发展、参与、协助任何企业与本公司进行直接或间接的竞争；

    不利用从本公司获取的信息从事、直接或间接参与与本公司相竞争的活动，不进行任何损害或可能损害本公

    司利益的其他竞争行为。报告期内，蛇口工业区严格履行了该承诺事项。

    （2）报告期内，蛇口工业区认真履行其在本公司股权分置改革中作出的承诺：未出售其拥有的本公司股

    份。招商地产2009年半年度报告

    20

    （3）2007年，蛇口工业区在本公司可转换公司债券转股申请过程中，承诺自转股事宜完成之日起，三年

    内不转让其拥有的本公司股份。报告期内，蛇口工业区严格履行了该承诺事项。

    （4）2008年，蛇口工业区、漳州开发区以及达峰国际增持了本公司股份，承诺自增持之日起限售一年，

    报告期内，蛇口工业区、漳州开发区以及达峰国际严格履行了该承诺。

    十一、报告期内，本公司、本公司董事会及董事没有受批评或谴责的情况。

    十二、聘任、解聘会计师事务所的情况

    2009年4月20日，公司召开了2008年年度股东大会，同意继续聘请德勤华永会计师事务所有限公司为公司

    外部审计机构。

    十三、其他重要事项

    1、经本公司六届董事会第五次会议审议通过，公司拟非公开发行A股股票。发行对象为包括控股股东蛇

    口工业区在内的不超过10名的特定投资者，发行数量合计不超过2亿股，拟募集资金不超过50亿元（未扣除发

    行费用）。最终发行数量由公司和保荐机构（主承销商）根据申购情况并结合公司募集资金需求协商确定。

    蛇口工业区将以不低于公司本次非公开发行融资总额10%的现金，与其他认购对象相同的认购价格认购公

    司本次非公开发行的股份。股份认购价格不低于定价基准日前20 个交易日甲方股票交易均价的90%，具体按

    照《上市公司非公开发行股票实施细则》的规定，根据竞价结果由公司董事会与保荐机构（主承销商）协商

    确定。蛇口工业区不参与市场询价过程，但承诺接受市场询价结果，与其他特定投资者以相同价格认购。

    公司拟以本次非公开发行募集的部分资金购买蛇口工业区拥有的“鲸山九期”项目的土地使用权。“鲸山

    九期”位于深圳市南山区蛇口工业区内，该地块为居住用地，土地面积为54,391平方米，总建筑面积（计容积

    率）106,500 平方米，上述土地使用权的交易价格以评估机构出具的《土地估价报告》的评估价值为定价依

    据。

    上述事项详见本公司于2009年7月25日于巨潮资讯网披露的相关公告。

    2、持股30％以上股东在报告期提出或实施股份增持计划的情况

    2008 年9 月23 日，本公司对外披露了控股股东蛇口工业区通过其下属子公司达峰国际在二级市场增持公

    司B 股的情况。报告期内，蛇口工业区没有增持公司股份，截止本报告日，蛇口工业区按原公告的方式增持

    公司股份的数量仍为964,750 股。占公司2008年增发前总股本的0.076%。

    3、报告期内，公司在“责任·担当”的主题下，结合公司自身经营特点，切实履行“绿色责任”。年

    初，公司向各项目下达明确的绿色地产建设及实施任务，推广绿色地产理念，着力推动在新建项目中普遍采

    用绿色技术，并加大对公司主要的投资性物业的节能改造。招商地产2009年半年度报告

    21

    今年七月，公司“招商·金山谷”项目，以“绿色、创意和国际化社区”的社区综合开发理念和实践，赢得

    联合国HBA“人居最佳范例奖”，是中国唯一获此殊荣的企业。

    第七节 财务报告（未经审计）

    见附件（2009 年中期财务报告）

    第八节 备查文件

    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    二、2009年上半年在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

    三、2009年半年度报告英文版。

    招商局地产控股股份有限公司

    董 事 会

    二〇〇九年八月十八日招商地产2009年半年度报告

    22

    招商局地产控股股份有限公司

    财务报告

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间招商局地产控股股份有限公司

    23

    公司及合并资产负债表

    2009年6月30日

    合并 公司

    附注 期末数 期初数 期末数 期初数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    资产

    流动资产：

    货币资金 7 8,581,524,874 7,389,133,547 4,981,175,864 4,728,619,945

    交易性金融资产 8 3,030,002 97,331,980 - -

    应收账款 9 101,109,079 107,177,879 - -

    应收利息 8,496,618 - 6,996,000 -

    预付款项 10 22,816,547 28,316,856 - -

    应收股利 - - 3,030,848,071 3,030,848,071

    其他应收款 11 305,551,610 778,506,128 14,019,320,531 14,588,369,018

    存货 12 25,911,768,366 23,869,301,251 - -

    一年内到期的非流动资产 26,753 40,129 - -

    其他流动资产 13 __4_6_8_,_4_8_1_,0_1_7_ __2_2_7_,5_9_6_,_7_4_2_ __________-_ _ __________-_ _

    流 动资产合计 3_5_,4_0_2_,_8_0_4_,8_6_6_ 32_,_4_9_7_,4_0_4_,_5_1_2_ 2_2_,0_3_8_,_3_4_0_,4_6_6_ 2_2_,3_4_7_,_8_3_7_,0_3_4_

    非流动资产：

    可供出售金融资产 14 3,962,676 1,743,773 3,962,676 1,743,773

    长期应收款 15 995,504,562 971,960,034 858,842,093 838,808,511

    长期股权投资 16 880,703,192 771,232,269 1,440,243,417 1,442,068,686

    投资性房地产 17 2,572,478,999 2,632,975,770 - -

    固定资产 18 271,437,102 284,573,922 308,937 320,838

    在建工程 19 44,198,602 39,614,982 - -

    无形资产 20 71,954 94,212 - -

    长期待摊费用 21 183,831,434 196,539,294 254,179 349,732

    递延所得税资产 22 ___9_6_,_9_9_5_,5_0_1_ ___4_0_,8_7_6_,_2_2_7_ __________-_ _ __________-_ _

    非 流动资产合计 _5_,0_4_9_,_1_8_4_,0_2_2_ 4_,_9_3_9_,6_1_0_,_4_8_3_ _2_,3_0_3_,_6_1_1_,3_0_2_ _2_,2_8_3_,_2_9_1_,5_4_0_

    资 产总计 4__0__,4__5__1__,__9__8__8__,8__8__8__ 37__,__4__3__7__,0__1__4__,__9__9__5__ 2__4__,3__4__1__,__9__5__1__,7__6__8__ 2__4__,6__3__1__,__1__2__8__,5__7__4__招商局地产控股股份有限公司

    24

    公司及合并资产负债表 - 续

    2009年6月30日

    合并 公司

    附注 期末数 期初数 期末数 期初数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    负债及股东权益

    流动负债：

    短期借款 24 2,066,403,565 3,613,956,278 1,574,325,000 2,806,081,100

    交易性金融负债 25 12,686,176 - - -

    应付票据 26 249,603,713 143,287,841 - -

    应付账款 27 1,579,118,849 1,863,688,472 - -

    预收款项 28 6,520,802,794 2,731,472,693 - -

    应付职工薪酬 29 86,162,490 121,900,048 1,157,742 4,237,517

    应交税费 30 287,805,243 270,545,613 6,490,414 291,820

    应付利息 31 38,123,915 41,051,205 30,886,620 36,025,186

    应付股利 32 8,778,785 8,778,785 - -

    其他应付款 33 3,453,999,105 3,154,569,035 3,712,309,365 2,688,993,082

    一年内到期的非流动负债 34 3,880,137,402 1,810,099,402 2,710,000,000 1,550,000,000

    其他流动负债 35 __7_7_4_,_2_4_2_,1_8_2_ __4_5_9_,0_7_2_,_3_9_8_ _______7_7_,5_5_9_ _______7_7_,5_5_9_

    流 动负债合计 1_8_,9_5_7_,_8_6_4_,2_1_9_ 14_,_2_1_8_,4_2_1_,_7_7_0_ _8_,0_3_5_,_2_4_6_,7_0_0_ _7_,0_8_5_,_7_0_6_,2_6_4_

    非流动负债：

    长期借款 36 4,707,619,643 6,807,315,907 2,550,000,000 3,610,000,000

    长期应付款 37 40,846,547 33,285,411 - -

    预计负债 38 81,415,203 90,466,298 - -

    递延所得税负债 39 478,080 34,300 478,080 34,300

    其他非流动负债 40 ____7_,_9_3_4_,6_0_4_ ____7_,9_8_4_,_3_0_5_ __________-_ _ __________-_ _

    非 流动负债合计 _4_,8_3_8_,_2_9_4_,0_7_7_ 6_,_9_3_9_,0_8_6_,_2_2_1_ _2_,5_5_0_,_4_7_8_,0_8_0_ _3_,6_1_0_,_0_3_4_,3_0_0_

    负 债合计 2_3_,7_9_6_,_1_5_8_,2_9_6_ 21_,_1_5_7_,5_0_7_,_9_9_1_ 1_0_,5_8_5_,_7_2_4_,7_8_0_ 1_0_,6_9_5_,_7_4_0_,5_6_4_

    股东权益：

    股本 41 1,717,300,503 1,717,300,503 1,717,300,503 1,717,300,503

    资本公积 42 8,548,319,907 8,548,544,784 8,929,845,745 8,928,070,622

    盈余公积 43 670,226,504 670,226,504 619,275,111 619,275,111

    未分配利润 44 4,173,179,984 3,858,062,286 2,489,805,629 2,670,741,774

    外币报表折算差额 ___7_0_,_2_8_9_,5_4_7_ ___6_8_,6_1_2_,_2_8_8_ __________-_ _ __________-_ _

    归属于母公司股东权益合计 15,179,316,445 14,862,746,365 13,756,226,988 13,935,388,010

    少 数股东权益 45 _1_,4_7_6_,_5_1_4_,1_4_7_ 1_,_4_1_6_,7_6_0_,_6_3_9_ __________-_ _ __________-_ _

    股 东权益合计 1_6_,6_5_5_,_8_3_0_,5_9_2_ 16_,_2_7_9_,5_0_7_,_0_0_4_ 1_3_,7_5_6_,_2_2_6_,9_8_8_ 1_3_,9_3_5_,_3_8_8_,0_1_0_

    负 债和股东权益总计 4__0__,4__5__1__,__9__8__8__,8__8__8__ 37__,__4__3__7__,0__1__4__,__9__9__5__ 2__4__,3__4__1__,__9__5__1__,7__6__8__ 2__4__,6__3__1__,__1__2__8__,5__7__4__

    附注为财务报表的组成部分

    第23页至第81页的财务报表由下列负责人签署：

    公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    ___________________ ___________________ ___________________公司及合并利润表

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    合并 公司

    项目 附注 本期累计数 上年同期累计数 本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    一、营业收入 46 2,875,777,226 1,446,933,596 - -

    减：营业成本 47 1,628,278,262 791,405,045 - -

    营业税金及附加 48 480,483,907 141,354,234 - -

    销售费用 114,595,993 70,454,628 - -

    管理费用 90,818,800 74,156,042 8,998,837 9,727,718

    财务费用 49 34,517,027 34,916,090 (1,618,011) 24,839,168

    资产减值损失 50 (107,964) 5,897 - -

    加：公允价值变动收益 51 (108,371,152) 18,587,000 - -

    投资收益 52 188,750,596 (47,849,865) (1,825,269) (7,966,372)

    其中：对联营企业和合

    营企业的投资收益 ____1_0_9_,_8_8_4_,8_9_4_ ______(5_,_4_5_8_,5_0_4_) _____(_1_,8_2_5_,_2_6_9_) ____(_1_,6_9_5_,_5_4_8_)

    二、营业利润 607,570,645 305,378,795 (9,206,095) (42,533,258)

    加：营业外收入 53 17,875,375 12,835,038 - -

    减：营业外支出 54 1,355,666 2,062,798 - -

    其中 ：非流动资产处置损失 ________3_1_8_,8_0_7_ ________1_2_3_,1_4_7_ ____________- _ _ __________-_ _ _

    三、利润总额 624,090,354 316,151,035 (9,206,095) (42,533,258)

    减： 所得税费用 5 5 ____1_4_2_,_0_5_3_,2_0_3_ _____9_8_,_4_5_6_,4_3_6_ ____________- _ _ ___________- _ _

    四、净利 润 ________4__8__2__,__0__3__7__,1__5__1__ ________2__1__7__,__6__9__4__,5__9__9__ __________(__9__,2__0__6__,__0__9__5__) ______(__4__2__,5__3__3__,__2__5__8__)

    归属母公司股东的净利润 486,847,748 218,729,005

    少数股东损益 （4,810,597） (1,034,406)

    五、每股收益：

    (一)基本每股收益 57 0.283 0.207

    (二)稀释每股收益 57 0.283 0.207

    六、其他 综合收益 ______(_2_2_4_,_8_7_7_) ____(_8_6_,5_7_5_,_0_2_6_)

    综合 收益总额 5 9 ____4_8_1_,_8_1_2_,2_7_4_ _____1_3_1_,1_1_9_,_5_7_3

    归属于母公司股东的

    综合收益总额 486,622,871 132,153,979

    归属于少数股东的

    综合收益总额 (4,810,597) (1,034,406)

    附注为财务报表的组成部分公司及合并现金流量表

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    合并 公司

    附注 本期累计数 上年同期累计数 本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 6,727,241,166 2,370,421,500 - -

    收到的税费返还 9,407 1,607 - -

    收到其他与经营活动有关的现金 62_ ______8_2_4_,7_2_0_,_0_6_6_ ______7_4_4_,8_9_8_,_8_8_4_ ____3_,_7_4_5_,1_3_5_,_9_3_6_ __ 144,071,808

    经营活动现金流入小计 _ ____7_,_5_5_1_,9_7_0_,_6_3_9_ ____3_,_1_1_5_,3_2_1_,_9_9_1_ ____3_,_7_4_5_,1_3_5_,_9_3_6_ __ 144,071,808

    购买商品、接受劳务支付的现金 2,645,911,081 4,759,721,748 - -

    支付给职工以及为职工支付的现金 286,740,876 293,307,234 6,505,053 11,036,012

    支付的各项税费 689,645,723 450,227,717 72,411 14,617,769

    支付其他与经营活动有关的现金 62_ ______7_8_3_,2_5_0_,_2_2_7_ ______7_8_2_,5_2_6_,_7_1_9_ ___ _ 1_,_9_7_4_,9_5_0_,_6_7_0_ __2 ,517,044,083

    经营活动现金流出小计 _ ____4_,_4_0_5_,5_4_7_,_9_0_7_ ____6_,_2_8_5_,7_8_3_,_4_1_8_ ___ _ 1_,_9_8_1_,5_2_8_,_1_3_4_ __2 ,542,697,864

    经营活动产生的现金流量净额 _____3_,_1_4_6_,4_2_2_,_7_3_2_ ___(_3_,_1_7_0_,4_6_1_,_4_2_7_) ____1_,_7_6_3_,6_0_7_,_8_0_2_ __(2 ,398,626,056)

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 - 40,702,143 - 40,702,143

    取得投资收益收到的现金 413,971 12,515,977 - -

    处置固定资产、无形资产和

    其他长期资产收回的现金净额 26,214 179,113 - -

    收到的其它与投资活动有关的现金 63_ _______7_7_,2_7_7_,_9_8_5_ _____________-_ _ _ ______________- _ _ __ -

    投资活动现金流入小计 _ _______7_7_,7_1_8_,_1_7_0_ _______5_3_,3_9_7_,_2_3_3_ ______________- _ _ __ 40,702,143

    购建固定资产、无形资产和

    其他长期资产支付的现金 23,382,118 45,104,698 - -

    投资支付的现金 5,327,200 147,957,709 - 90,000,000

    取得子公司及其他营业单位

    支付的现金净额 - (3,010,125) - -

    支付其他与投资活动有关的现金 63_ _____________-_ _ _ _______2_1_,8_0_3_,_2_4_4_ _ _____________- _ _ __ -

    投资活动现金流出小计 _ _______2_8_,7_0_9_,_3_1_8_ ______2_1_1_,8_5_5_,_5_2_6_ ______________- _ _ __ 90,000,000

    投资活动产生的现金流量净额 _ _______4_9_,0_0_8_,_8_5_2_ _____(_1_5_8_,4_5_8_,_2_9_3_) ______________- _ _ __ (49,297,857)

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 75,000,000 226,985,250 - -

    其中：子公司吸收少数股东投资

    收到的现金 75,000,000 226,985,250 - -

    取得借款收到的现金 _ ____2_,_1_6_7_,0_6_7_,_1_6_5_ ____4_,_4_1_1_,1_1_8_,_7_0_2_ ____1_,_6_9_8_,3_4_6_,_0_0_0_ __ 1,949,295,800

    筹资活动现金流入小计 _ ____2_,_2_4_2_,0_6_7_,_1_6_5_ ____4_,_6_3_8_,1_0_3_,_9_5_2_ ____1_,_6_9_8_,3_4_6_,_0_0_0_ __ 1,949,295,800招商局地产控股股份有限公司

    1

    公司及合并现金流量表 - 续

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    合并 公司

    附注 本期累计数 上年同期累计数 本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    偿还债务支付的现金 3,744,278,142 1,806,588,162 2,830,102,100 430,704,800

    分配股利、利润或偿付利息

    支付的现金 489,256,718 391,557,622 379,265,176 265,903,015

    其中：子公司支付给少数股东

    的股利、利润 _ _____________-_ _ _ _______2_0_,9_1_3_,_2_6_5_ ______________- _ _ __ -

    筹资活动现金流出小计 _ ____4_,_2_3_3_,5_3_4_,_8_6_0_ ____2_,_1_9_8_,1_4_5_,_7_8_4_ ____3_,_2_0_9_,3_6_7_,_2_7_6_ __ 696,607,815

    筹资活动产生的现金流量净额 ____(_1_,_9_9_1_,4_6_7_,_6_9_5_) ____2_,_4_3_9_,9_5_8_,_1_6_8_ ____(1_,_5_1_1_,0_2_1_,_2_7_6_) __1 ,252,687,985

    四 、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ________（__3_2_5_,_1_6_4_）__ _____1_8_,2_8_9_,_6_3_0_ __________(3_0_,_6_0_7_) __ 4,005,956

    五、现金及现金等价物净增加额 1,203,638,725 (870,671,922) 252,555,919 (1,191,229,972)

    加：期初现金及现金等价物余额 60_ ____7_,_3_5_8_,0_5_7_,_1_0_6_ ____3_,_5_4_4_,9_8_4_,_9_1_4_ ____4_,_7_2_8_,6_1_9_,_9_4_5_ __ 2,454,024,042

    六 、期末现金及现金等价物余额 60__ ________8__,__5__6__1__,6__9__5__,__8__3__1__ ________2__,__6__7__4__,3__1__2__,__9__9__2__ ________4__,__9__8__1__,1__7__5__,__8__6__4__ ____ 1,262,794,070

    附注为财务报表的组成部分招商局地产控股股份有限公司

    2

    公司及合并股东权益变动表

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    2009年6月30日止期间公司及合并股东权益变动表

    合并 母公司

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润

    外币报表折算差

    额

    归属于母公司股

    东权益

    少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

    一、本期期初余额 1,717,300,503 8,548,544,784 670,226,504 3,858,062,286 68,612,288 14,862,746,365 1,416,760,639 16,279,507,004 1,717,300,503 8,928,070,622 619,275,111 2,670,741,774 13,935,388,010

    二、本期增减变动金额（减少以

    “-”号填列）

    - (224,877) - 315,117,698 1,677,259 316,570,080 59,753,508 376,323,588 - 1,775,123 - (180,936,145) (179,161,022)

    （一）净利润 - - - 486,847,748 - 486,847,748 (4,810,597) 482,037,151 - - - (9,206,095) (9,206,095)

    （二）直接计入股东权益的利

    得和损失

    - (224,877) - - 1,677,259 1,452,382 (78,087) 1,374,295 - 1,775,123 - - 1,775,123

    1．可供出售金融资产公允价

    值变动净额

    - 2,218,903 - - - 2,218,903 - 2,218,903 - 2,218,903 - - 2,218,903

    2．权益法下被投资单位其他

    所有者权益变动的影响

    - - - - - - - - - - - - -

    3．与计入股东权益项目相关

    的所得税影响

    - (443,780) - - - (443,780) - (443,780) - (443,780) - - (443,780)

    4．其他 - (2,000,000) - - 1,677,259 (322,741) (78,087) (400,828) - - - - -

    上述（一）和（二）小 计 - (224,877) - 486,847,748 1,677,259 488,300,130 (4,888,684) 483,411,446 - 1,775,123 - (9,206,095) (7,430,972)

    （三）所有者投入资本 - - - - - - 64,642,192 64,642,192 - - - - -

    1.所有者本期投入资本 - - - - - - 75,000,000 75,000,000 - - - - -

    2．股份支付计入股东权益的

    金额

    - - - - - - - - - - - - -

    3．其他 - - - - - - (10,357,808) (10,357,808) - - - - -

    （四）利润分配 - - - (171,730,050) - (171,730,050) - (171,730,050) - - - (171,730,050) (171,730,050)

    1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -

    2．对所有者的分配 - - - (171,730,050) - (171,730,050) - (171,730,050) - - - (171,730,050) (171,730,050)

    3．其他 - - - - - - - - - - - - -招商局地产控股股份有限公司

    3

    （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -

    1．资本公积转增资本 - - - - - - - - - - - - -

    2．盈余公积转增资本 - - - - - - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

    4．其他 - - - - - - - - - - - - -

    三、本期期末余额 1,717,300,503 8,548,319,907 670,226,504 4,173,179,984 70,289,547 15,179,316,445 1,476,514,147 16,655,830,592 1,717,300,503 8,929,845,745 619,275,111 2,489,805,629 13,756,226,988招商局地产控股股份有限公司

    4

    公司及合并股东权益变动表 - 续

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    2008年12月31日止年度公司及合并股东权益变动表

    合并 母公司

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润

    外币报表折算

    差额

    归属于母公司股

    东权益

    少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

    一、本年年初余额 844,867,002 3,413,857,995 612,044,107 3,026,575,655 5,575,696 7,902,920,455 1,241,824,273 9,144,744,728 844,867,002 3,771,454,441 561,092,714 2,485,046,999 7,662,461,156

    二、本年增减变动金额（减少以

    “-”号填列）

    872,433,501 5,134,686,789 58,182,397 831,486,631 63,036,592 6,959,825,910 174,936,366 7,134,762,276 872,433,501 5,156,616,181 58,182,397 185,694,775 6,272,926,854

    （一）净利润 - - - 1,227,615,829 - 1,227,615,829 (135,615,724) 1,092,000,105 - - - 581,823,973 581,823,973

    （二）直接计入股东权益的利

    得和损失

    - (23,560,367) - - 63,036,592 39,476,225 19,428,464 58,904,689 - (1,630,975) - - (1,630,975)

    1．可供出售金融资产公允价

    值变动净额

    - (2,144,056) - - - (2,144,056) - (2,144,056) - (2,144,056) - - (2,144,056)

    2．权益法下被投资单位其他

    所有者权益变动的影响

    - (1,028,971) - - - (1,028,971) - (1,028,971) - - - - -

    3．与计入股东权益项目相关

    的所得税影响

    - 513,081 - - - 513,081 - 513,081 - 513,081 - - 513,081

    4．其他 - (20,900,421) - - 63,036,592 42,136,171 19,428,464 61,564,635 - - - - -

    上述（一）和（二）小 计 - (23,560,367) - 1,227,615,829 63,036,592 1,267,092,054 (116,187,260) 1,150,904,794 - (1,630,975) - 581,823,973 580,192,998

    （三）所有者投入资本 450,000,000 5,327,220,556 - - - 5,777,220,556 304,382,300 6,081,602,856 450,000,000 5,327,220,556 - - 5,777,220,556

    1.所有者本期投入资本 450,000,000 5,327,220,556 - - - 5,777,220,556 304,382,300 6,081,602,856 450,000,000 5,327,220,556 - - 5,777,220,556

    2．股份支付计入股东权益的

    金额

    - - - - - - - - - - - - -

    3．其他 - - - - - - - - - - - - -

    （四）利润分配 253,460,101 - 58,182,397 (396,129,198) - (84,486,700) (13,258,674) (97,745,374) 253,460,101 - 58,182,397 (396,129,198) (84,486,700)

    1．提取盈余公积 - - 58,182,397 (58,182,397) - - - - - - 58,182,397 (58,182,397) -

    2．对所有者的分配 253,460,101 - - (337,946,801) - (84,486,700) (13,258,674) (97,745,374) 253,460,101 - - (337,946,801) (84,486,700)

    3．其他 - - - - - - - - - - - - -招商局地产控股股份有限公司

    5

    （五）股东权益内部结转 168,973,400 (168,973,400) - - - - - - 168,973,400 (168,973,400) - - -

    1．资本公积转增资本 168,973,400 (168,973,400) - - - - - - 168,973,400 (168,973,400) - - -

    2．盈余公积转增资本 - - - - - - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

    4．其他 - - - - - - - - - - - - -

    三、本年年末余额 1,717,300,503 8,548,544,784 670,226,504 3,858,062,286 68,612,288 14,862,746,365 1,416,760,639 16,279,507,004 1,717,300,503 8,928,070,622 619,275,111 2,670,741,774 13,935,388,010

    附注为财务报表的组成部分1. 基本情况

    招商局地产控股股份有限公司(以下简称“公司”)原名“招商局蛇口控股股份有限公司”，系

    由招商局蛇口工业区有限公司在原蛇口招商港务有限公司基础上改组设立的中外合资股份

    有限公司，于1990年9月在中国深圳成立。

    1993年2月23日，公司以募集设立方式向境内公开发行A股股票27,000,000股、向境外公开

    发行B股股票50,000,000股，发行后公司股份总额达到210,000,000股。公司发行的A股、B

    股于1993年6月在中国深圳证券交易所上市。

    1995年7月，公司部分B股以SDR (英文Singapore Depository Receipts缩写，中文译为“新加

    坡托管收据”) 形式在新加坡证券交易所上市。

    经过1994年至2004年的历次分红及配售，截至2004年12月31日止，公司总股份增至

    618,822,672股。

    2004年6月，公司更名为“招商局地产控股股份有限公司”。

    2006年1月18日，公司相关股东会议审议通过了A股股权分置改革方案，即公司流通A股股

    东每持有10股A股流通股股份获得非流通股股东支付2股A股及现金3.14元对价安排。股权

    分置改革方案实施后，公司股份总数不变。

    经中国证监会证监发字[2006]67号文核准，公司于2006年8月30日采用向原A股股东全额优

    先配售，原A股股东放弃部分在网下对机构投资者定价发行的方式公开发行15,100,000张可

    转换公司债券，每张可转换公司债券面值为人民币100元。该部分可转换公司债券于2006

    年9月11日起在深圳证券交易所挂牌交易，简称“招商转债”，转股日为2007年3月1日。

    2007年5月25日，招商转债停止交易和转股，未转股的招商转债全部被公司赎回。至此，

    公司的可转换债券共计15,093,841张(债券面值人民币1,509,384,100元)被申请转股，共转增

    股份115,307,691股；剩余6,159张可转换债券(债券面值人民币615,900元)被公司赎回。至

    此，公司股份增至734,130,363股。

    经中国证监会证监发行字[2007]299号文核准，公司于2007年9月19日向公司股东招商局蛇

    口工业区有限公司非公开发行股票110,736,639股。此次发行后，公司总股份增至

    844,867,002股。

    2008年3月17日，公司2007年度股东大会通过了2007年度利润分配及资本公积转增资本方

    案，以2007年12月31日总股份844,867,002 股为基数，每10 股送3 股红股，同时每10 股以

    资本公积转增2 股，送股及转增后公司总股份增至1,267,300,503股。

    经中国证监会证监许可[2008]989号《关于核准招商局地产控股股份有限公司增发股票的批

    复》，公司于2008年11月 26日向原A股股东公开发行股票450,000,000股，其中，公司股东

    招商局蛇口工业区有限公司认购279,349,288股。此次发行后公司总股份增至1,717,300,503

    股。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    7

    公司总部位于广东省深圳市。

    公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事房地产开发经营、公用事业(供应水和电)和物

    业管理。

    公司的母公司为招商局蛇口工业区有限公司，最终控股股东为招商局集团有限公司。

    2. 遵循企业会计准则的声明

    本集团编制的财务报表符合新会计准则的要求，真实、完整地反映了公司于2009年6月30

    日的公司及合并财务状况以及2009年1月1日至2009年6月30日止期间的公司及合并经营成

    果和公司及合并现金流量。

    3. 重要会计政策及会计估计

    下列重要会计政策和会计估计系根据新会计准则厘定。

    会计年度

    本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

    记账本位币

    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以

    人民币为记账本位币。本集团在香港的子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币，

    确定港币为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

    记账基础和计价原则

    本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报

    表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

    现金等价物

    现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风

    险很小的投资。

    外币业务折算

    外币交易在初始确认时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，与交易发生日即期汇

    率近似的汇率按交易发生当月月初即期汇率计算确定。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    8

    于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与

    初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1) 符合资本化条

    件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2) 为了规避

    外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3) 可供出售外币非货币性

    项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变

    动产生的汇兑差额计入资本公积外，均计入当期损益。

    以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计

    量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后

    的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计

    入当期损益或股东权益。

    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项

    目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经

    营时，计入处置当期损益。

    金融工具的公允价值确定方法

    公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。

    金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场的报价确定其公允价值。活跃市场中的报

    价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在

    公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技

    术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中

    使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当期的公允价值、现金流量折现法和期权定

    价模型等。

    金融资产的确认及计量

    以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。金融资产在初始确认时划

    分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款

    项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且

    其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金

    融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

    - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为

    了近期内出售或回购；(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证

    据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是，被指定

    且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价

    且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具

    除外。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    9

    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期

    损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的

    相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书

    面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值

    为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值

    变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

    -持有至到期投资

    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍

    生金融资产。

    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊

    销时产生的利得或损失，计入当期损益。

    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其

    摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续

    期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当期账面价值所

    使用的利率。

    在计算实际利率时，本集团将考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现

    金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或

    收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

    - 贷款和应收款项

    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷

    款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊

    销时产生的利得或损失，计入当期损益。

    - 可供出售金融资产

    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变

    动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值

    损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，直接计入股东权

    益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

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    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收

    益。

    金融资产减值

    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对

    其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准

    备。

    金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：

    (1) 发行方或债务人发生严重财务困难；

    (2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    (3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

    (4) 债务人很可能倒闭或者进行其他债务重组；

    (5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

    (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其

    进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且

    可计量，包括：

    - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

    - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

    (7) 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资

    人可能无法收回投资成本；

    (8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单

    独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测

    试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，应包括在具有类似信

    用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不应该

    包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    - 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额

    确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融

    资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转

    回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在

    转回日的摊余成本。

    - 可供出售金融资产减值

    可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失招商局地产控股股份有限公司

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    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

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    予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已

    摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损

    失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转

    回计入权益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩

    并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

    金融资产的终止确认

    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

    止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

    (3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险

    和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

    存货

    存货按成本进行初始计量。存货主要包括房地产开发产品、原材料、产成品及库存商品、

    低值易耗品及其他等。

    房地产开发产品主要为房地产在建开发产品、已完工开发产品、拟开发土地等。房地产开

    发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完

    工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。存货发出时采用个别计价法确定

    其实际成本。

    库存商品的实际成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳的税金及其他相关费用等使存

    货达到目前场所和状态所发生的支出，发出时采用加权平均法确定其实际成本。

    低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

    存货盘存制度为永续盘存制。

    存货跌价准备

    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取

    存货跌价准备。存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净

    值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期

    损益。

    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

    的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基

    础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

    投资性房地产招商局地产控股股份有限公司

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    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土

    地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团

    持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且

    持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关

    的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支

    出，在发生时计入当期损益。

    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一

    致的政策进行折旧或摊销。

    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的

    账面价值作为转换后的入账价值。

    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计

    入当期损益。

    长期股权投资

    对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在

    合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制

    下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除

    企业合并形成的长期股权投资外的其他长期股权投资，按成本进行初始计量。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠

    计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股

    权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值

    能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。

    此外，公司财务报表对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算。

    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利

    益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在该项经济活动相关的

    重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业

    的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政

    策的制定。

    - 成本法核算的长期股权投资

    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，当期投资收益仅限于所获得的被

    投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润

    或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。

    - 权益法核算的长期股权投资招商局地产控股股份有限公司

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    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

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    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净

    资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应

    享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权

    投资的成本。

    采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份

    额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

    等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行

    调整后确认。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，按照持

    股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资收益。但本集团与被投资单

    位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号－资产减值》等规定属于所转

    让资产减值损失的不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应

    调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成

    对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额

    外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后

    期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享

    额。

    -收购少数股权

    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应

    享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，

    资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    - 处置长期股权投资

    处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核

    算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。

    固定资产及折旧

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计

    年度的有形资产。

    固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使

    用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预

    计净残值和年折旧率如下：

    类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 10 - 50年 5% - 10% 1.8% - 9.5%

    机器设备 10 - 20年 5% - 10% 4.5% - 9.5%

    运输工具 5 - 10年 5% 9.5% - 19%招商局地产控股股份有限公司

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    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

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    电子设备、家具、器具及其他 5 - 10年 5% 9.5% - 19%

    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集

    团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

    与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可

    靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此以外的其他后

    续支出，在发生时计入当期损益。

    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生

    改变则作为会计估计变更处理。

    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当

    期损益。

    在建工程

    在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可

    使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后

    结转为固定资产。

    无形资产

    无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入

    本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，

    在发生时计入当期损益。

    以建造自用项目为目的购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产核

    算；以开发商品房为目的购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权直接计入房地产

    开发产品成本。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行

    分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在预计使用寿命内采用直线法分期平

    均摊销。

    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会

    计估计变更处理。

    长期待摊费用

    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

    长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。招商局地产控股股份有限公司

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    非金融资产减值

    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、

    使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则

    估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可

    收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资

    产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

    因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，

    无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的

    资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到相

    关的资产组，难以分摊到相关的资产组的，分摊到相关的资产组组合，如包含分摊的商誉

    的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失

    金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组

    合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价

    值。

    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

    之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存

    在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市

    场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关

    的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。

    上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    金融负债

    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金

    融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计

    入初始确认金额。

    - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

    融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融资产的条件一致。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值

    的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    - 其他金融负债招商局地产控股股份有限公司

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    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工

    具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余

    成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

    - 财务担保合同

    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允

    价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和

    初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额

    之中的较高者进行后续计量。

    衍生工具

    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生

    工具的公允价值变动计入当期损益。

    嵌入衍生工具

    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

    融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且

    与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工

    具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌

    入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产或金融负债。

    职工薪酬

    本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

    本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险及

    其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

    预计负债

    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：(1)该义务是本集团承担的

    现时义务；(2)履行该义务很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。

    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履

    行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收

    到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    17

    金融资产与金融负债的抵销

    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，

    同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融

    负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负

    债表内分别列示，不予相互抵销。

    权益工具

    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具

    在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。回购自身权益工具支付的对价和交

    易费用减少所有者权益。发行、回购、出售或注销权益工具时，不确认利得或损失。

    本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少所有者权益。本集团不确认

    权益工具的公允价值变动额。

    维修基金

    维修基金的核算方法：对于深圳地区房地产项目，本集团执行《深圳市房屋公用设施专用

    基金管理规定》；对于非深圳地区地产项目，本集团执行当地的有关规定。

    收入确认

    - 商品销售收入

    当本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联

    系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的

    经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销

    售收入的实现。

    对于房地产开发产品销售收入，在商品房竣工并验收合格，并办理了移交手续时确认销售

    收入的实现。

    对于供电、供水收入，在电力、用水已经提供并且取得了收款权利时，确认销售收入的实

    现。

    - 利息收入

    按他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

    - 物业管理收入

    在已经提供物业管理服务，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和

    成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    18

    政府补助

    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者

    投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按

    照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的

    政府补助，直接计入当期损益。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期

    损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收

    益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直

    接计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，

    超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    19

    借款费用

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额

    等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发

    生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动

    已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或

    者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或

    进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专

    门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资

    本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入

    当期损益。

    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

    或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超

    过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

    所得税

    - 当期所得税

    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计

    算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额

    系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

    - 递延所得税资产及递延所得税负债

    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但

    按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性

    差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得

    额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予

    确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税

    暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的

    未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认

    其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    20

    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产

    生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。

    此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异

    在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的

    应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得

    用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延

    所得税资产。

    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税

    款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相

    关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够

    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在

    很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    - 所得税费用

    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

    除与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及

    企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或

    收益计入当期损益。

    企业合并

    企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并

    分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

    本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日为实际取得

    对被合并方或被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的

    控制权转移给本集团的日期。

    - 同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，

    为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参

    与合并的其他企业为被合并方。

    合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取

    得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资

    本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    21

    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

    - 非同一控制下的企业合并及商誉

    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合

    并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买

    方，参与合并的其他企业为被购买方。

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得被购买方的控制权而付出的资

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具的公允价值，以及为企业合并而发生的各项

    直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之

    和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项

    很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债

    在购买日以公允价值计量。

    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合

    并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方

    各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并

    成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

    租赁

    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能

    转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

    - 本集团作为承租人记录经营租赁业务

    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始

    直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

    - 本集团作为出租人记录经营租赁业务

    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始

    直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计

    入当前损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生

    时计入当期损益。

    合并财务报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的

    财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    22

    本集团将取得或失去对子公司控制权的日期作为购买日和处置日。对于处置的子公司，处

    置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处

    置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其

    购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不

    调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期

    期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，

    并且同时调整合并财务报表的对比数。

    子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本集团统一规定的会计政策和会计期间厘定。

    公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。

    子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权

    益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在

    合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超

    过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数

    股东有义务承担并且有能力予以弥补的，冲减少数股东权益，否则冲减归属于本集团母公

    司的股东权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了本集团母公司承担的属于少数股

    东的损失之前，全部归属于本集团母公司的股东权益。

    外币财务报表折算

    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债

    类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生时

    的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期

    汇率近似的汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利

    润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项

    目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中股东权益项目下单独列示。

    处置境外经营时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表

    折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

    外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折

    算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变

    动对现金及现金等价物的影响”单独列示。

    期初数和上年同期实际数按照上年外币财务报表折算后的数额列示。

    关联方

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控

    制、共同控制或重大影响的，构成关联方。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    23

    4. 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素

    本集团在运用附注3所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需

    要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设

    是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结

    果可能与本集团的估计存在差异。

    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影

    响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影

    响数在变更当期和未来期间予以确认。

    资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值做出重大调整的关键

    假设和不确定性主要有：

    本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指日常活动中，存货

    的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    如果管理层对存货的估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关

    税费进行重新修订，修订后的估计售价低于目前采用的估计售价，或修订后的至完工时估

    计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费高于目前采用的估计，本集团需对存货

    增加计提跌价准备。

    如实际售价、至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费高于或低于管理层的估

    计，则本集团将于相应的会计期间将相关影响在合并利润表中予以确认。

    5. 税项

    本集团适用的主要税种及税率列示如下：

    税项 计税基础 税率

    企业所得税 应纳税所得额 (注1)

    营业税 房地产销售收入、物业出租收入等 5%

    增值税 商品销售收入 17%

    供电收入 17%(注2)

    供水收入 6%

    土地增值税 房地产销售收入-扣除项目金额 按超率累进税率

    30%-60%

    契税 土地使用权及房屋的受让金额 3%

    房产税 房屋原值的70% 1.2%(注3)

    城市维护建设税 营业税(或已交增值税) 1%-3%

    教育费附加 营业税(或已交增值税) 3%招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    24

    注1：除以下所列地区公司外，公司之其他子公司适用的所得税税率为25%。

    税率 附注

    深圳、珠海地区 20% (1)

    香港地区 16.5% (2)

    (1) 深圳、珠海属于经济特区，根据国务院国发[2007]39号文的规定，自2008年1月1日

    起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率。其

    中，享受企业所得税15%税率的企业，2009年按20%税率执行。因此深圳、珠海地区

    子公司本年度企业所得税税率为20%。

    (2) 根据香港《税务条例》，香港地区子公司的企业所得税税率是16.5%。

    注2：增值税额为销项税额扣除可抵扣进项税后的余额，销项税额按根据相关税法规定的

    销售收入额和相应税率计算。

    经财政部和国家税务总局财关税[2009]21号文批准，自2009年1月1日起至2009年12月

    31日止期间，公司之子公司深圳招商供电有限公司从香港进口的电力，以5.6亿度为

    基数，基数内进口电力缴纳的进口环节的增值税按30%的比例予以返还，超出基数

    部分进口的电力照章缴纳进口环节增值税。

    注3：本集团的固定资产房屋、出租物业按账面资产原值的70%及规定税率计缴房产税，其

    中新建房屋经税务机关备案后三年内免缴房产税。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    25

    6. 合并财务报表范围

    本集团期末 本集团合计 本集团合计享有

    名称 注册地点 业务性质 经营范围 注册资本 实际投资额 持股比例 表决权比例

    千元 人民币千元

    上年末及本期末本集团均持有之主要子公司

    深圳招商房地产有限公司 深圳 房地产 房地产开发及商品房销售 人民币106,000 1,450,312 100% 100%

    深圳招商供电有限公司 深圳 供电 供电及电力销售 人民币57,000 592,978 100% 100%

    深圳招商水务有限公司 深圳 供水 供水及相关设备的安装工程 人民币43,000 70,766 100% 100%

    深圳招商新安置业有限公司 深圳 物业 自有物业出租业务 人民币25,000 36,803 100% 100%

    瑞嘉投资实业有限公司 香港 投资 投资 港币20,000 19,919 100% 100%

    深圳市泰格公寓管理有限公司 深圳 酒店服务 高尔夫球室内练习场、 人民币1,000 1,000 100% 100%

    物业租赁、中西餐饮食

    商场、施给排水设备销售

    深圳市迈特斯市政工程有限公司 深圳 工程 供水管道工程 人民币9,000 8,100 90% 90%

    蛇口兴华实业股份有限公司 深圳 房地产 房地产及其他物业 港币47,420 38,065 65.07% 65.07%

    蛇口招发物业有限公司 深圳 物业 兴建商业住宅及配套设施 人民币36,000 36,000 100% 100%

    广州文德物业管理有限公司 广州 物业 物业管理 人民币600 600 100% 100%

    深圳市招商置业顾问有限公司 深圳 房地产 房地产经营、信息咨询 人民币2,000 2,000 100% 100%

    上海招商置业有限公司 上海 房地产 房地产开发及建筑材料销售 人民币30,000 30,000 100% 100%

    招商局花园城(北京)房地产 北京 房地产 房地产开发、销售及提供相关的售后服务 人民币20,000 20,000 100% 100%

    开发有限公司

    广州招商房地产有限公司 广州 房地产 特定片区的房地产经营、租售 人民币50,000 50,000 100% 100%

    招商局地产(北京)有限公司 北京 房地产 房地产开发及商品房销售 人民币20,000 20,000 100% 100%

    招商局地产(苏州)有限公司 苏州 房地产 房地产开发、经营及租售 人民币30,000 30,000 100% 100%

    招商局地产(重庆)有限公司 重庆 房地产 房地产开发、自有房屋租赁 人民币30,000 30,000 100% 100%招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    26

    深圳城市主场投资有限公司 深圳 投资 兴办实业、国内商业 人民币10,000 - 100% 100%

    上海招商房地产有限公司 上海 房地产 房地产开发、销售及提供相关的售后服务 人民币30,000 30,000 100% 100%

    招商局地产(南京)有限公司 南京 房地产 房地产开发、销售及提供相关的售后服务 人民币30,000 30,000 100% 100%

    天津招商房地产有限公司 天津 房地产 房地产开发、销售及提供相关的售后服务 人民币40,000 30,000 75% 75%招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    27

    6. 合并财务报表范围 - 续

    本集团期末 本集团合计 本集团合计享有

    名称 注册地点 业务性质 经营范围 注册资本 实际投资额 持股比例 表决权比例

    千元 人民币千元

    上年末及本期末本集团均持有之主要子公司 -续

    深圳市美越房地产顾问有限公司 深圳 房地产 房地产经纪、策划咨询 人民币1,000 21,215 100% 100%

    招商局物业管理有限公司 深圳 物业 物业管理、装修、咨询、物业设备销售、 人民币25,000 169,200 100% 100%

    维修、物业的出租、代售

    北京招商局物业管理有限公司 北京 物业 物业管理、装修、咨询、物业设备销售、 人民币5,000 4,000 80% 80%

    维修、物业的出租、代售

    南京招商局物业管理有限公司 南京 物业 物业管理、装修、咨询、物业 人民币5,000 5,000 100% 100%

    设备销售、维修、物业的出租、代售

    上海招商局物业管理有限公司 上海 物业 物业管理、装修、咨询、物业 美元620 5,130 100% 100%

    设备销售、维修、物业的出租、代售

    武汉招商局物业管理有限公司 武汉 物业 物业管理、装修、咨询、物业设备销售、 人民币5,000 5,000 100% 100%

    维修、物业的出租、代售

    招商局物业管理(香港)有限公司 香港 物业 物业管理、装修、咨询、物业设备销售、 港币10 11 100% 100%

    维修、物业的出租、代售

    深圳招商物业管理有限公司 深圳 物业 物业管理、装修、咨询、物业设备销售、 人民币11,200 11,200 100% 100%

    维修、物业的出租、代售

    漳州招商局物业管理有限公司 漳州 物业 物业管理、装修、咨询、物业设备销售、 人民币500 500 100% 100%

    维修、物业的出租、代售

    深圳市招商其乐物业管理有限公司 深圳 物业 物业管理、装修、咨询、物业 人民币2,000 1,200 60% 60%

    设备销售、维修、物业的出租、代售

    漳州招商鸿隆房地产有限公司(注1) 漳州 房地产 房地产开发及商品房销售 人民币40,000 40,000 100% 100%

    漳州招商房地产有限公司 漳州 房地产 房地产开发及商品房销售 人民币50,000 25,500 51% 51%招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    28

    珠海汇丰房地产有限公司 珠海 房地产 房地产开发及商品房销售 人民币8,000 8,000 100% 100%

    珠海源丰房地产限公司 珠海 房地产 房地产开发及商品房销售 人民币8,000 4,080 51% 51%招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    29

    6. 合并财务报表范围 - 续

    本集团期末 本集团合计 本集团合计享有

    名称 注册地点 业务性质 经营范围 注册资本 实际投资额 持股比例 表决权比例

    千元 人民币千元

    上年末及本期末本集团均持有之主要子公司 - 续

    上海丰扬房地产开发有限公司 上海 房地产 房地产开发及商品房销售 人民币30,000 353,250 60% 60%

    佛山鑫城房地产有限公司(注2) 佛山 房地产 房地产开发、销售及提供相关 美元127,000 478,690 50% 50%

    的售后服务

    会鹏房地产发展有限公司(注2) 香港 房地产 房地产开发、销售及提供相关 港币10 5 50% 50%

    的售后服务

    苏州双湖房地产有限公司(注2) 苏州 房地产 房地产开发、销售及提供相关 美元160,000 326,845 50% 50%

    的售后服务

    天津招胜房地产有限公司 天津 房地产 房地产开发、销售及提供相 人民币30,000 30,000 100% 100%

    的售后服务

    苏州招商南山地产有限公司 苏州 房地产 房地产开发、销售及提供相关 人民币100,000 60,000 60% 60%

    的售后服务

    成都招商置地有限公司 成都 房地产 房地产开发、销售及提供相关 人民币50,000 30,000 60% 60%

    的售后服务

    深圳招商安业投资发展有限公司 深圳 投资 投资兴办实业、国内商业 人民币5,000 2,550 51% 51%

    上海招商闵盛置业有限公司 上海 房地产 房地产开发经营、室内装潢服务 人民币30,000 30,000 100% 100%

    建筑材料销售

    上海招商奉盛置业有限公司 上海 房地产 房地产开发经营、室内装潢服务 人民币30,000 30,000 100% 100%

    建筑材料销售

    深圳招商建设有限公司 深圳 房地产 建筑工程施工、装饰工程设计与 人民币50,000 50,000 100% 100%

    施工、电梯、空调工程维护、

    建筑材料的销售

    广州启迪科技园投资有限公司 广州 房地产 创业投资业务 人民币30,000 21,777 72.59% 72.59%

    佛山信捷房地产有限公司(注2) 佛山 房地产 房地产开发、销售及提供相关的 美元219,800 1,511,578 50% 50%

    售后服务

    Heighten Holdings Limited 英属处女岛 投资 投资 美元0.002 11 100% 100%

    Converage Holdings Limited 英属处女岛 投资 投资 美元0.002 11 100% 100%招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    30招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    31

    合并财务报表范围 - 续

    上年末及本期末本集团均持有之主要子公司 - 续

    本集团期末 本集团合计 本集团合计享有

    名称 注册地点 业务性质 经营范围 注册资本 实际投资额 持股比例 表决权比例

    千元 人民币千元

    上海招商奉瑞置业有限公司 上海 房地产 房地产开发、室内装潢服务 人民币10,000 10,000 100% 100%

    建筑材料销售

    招商局地产(重庆)花园城有限公司 重庆 房地产 房地产开发、室内装潢服务 人民币30,000 30,000 100% 100%

    建筑材料销售

    招商局嘉铭(北京)房地产开发

    有限公司 北京 房地产 房地产开发、室内装潢服务 人民币200,000 100,000 50% 50%

    建筑材料销售

    深圳招商商业发展有限公司 深圳 房地产 商业物业的开发建设、经营、 人民币51,000 51,000 100% 100%

    管理、租赁投资兴办实业

    北京康拉德房地产开发有限公司 北京 房地产 房地产开发、销售自行开发后 人民币30,000 18,000 60% 60%

    的商品房、酒店开发建设、

    货物进出口、技术进出口注1：公司之子公司漳州招商房地产有限公司本期向漳州市鸿隆控股有限公司收购了漳州

    招商鸿隆房地产有限公司30%的股份，作价人民币13,327,200元。

    注2：公司通过子公司瑞嘉投资实业有限公司分别间接持有佛山鑫城房地产有限公司、会

    鹏房地产发展有限公司、苏州双湖房地产有限公司50%的权益性资本，但由于公司

    在该等公司的董事会中占多数表决权，从而能够对该等公司的财务和经营决策实施

    控制，因此将该等公司纳入合并财务报表的合并范围。会鹏房地产发展有限公司持

    有佛山信捷房地产有限公司100%的权益性资本，公司将佛山信捷房地产有限公司纳

    入合并财务报表的合并范围。

    7. 货币资金

    期末数 期初数

    原币金额 折算汇率 人民币元 原币金额 折算汇率 人民币元

    现金

    －人民币 64,620 1.00 64,620 50,001 1.00 50,001

    －港币 4,758 0.88 4,196 20,276 0.88 17,836

    银行存款

    －人民币 8,167,269,289 1.00 8,167,269,289 6,884,738,331 1.00 6,884,738,331

    －港币 6,547,901 0.88 5,773,521 8,388,656 0.88 7,393,460

    －美元 56,849,255 6.83 388,553,672 68,154,853 6.83 465,827,107

    其他货币资金(注)

    －人民币 3,326,163 1.00 3,326,163 12,720,371 1.00 12,720,371

    － 美元 2,419,000 6. 83 ____16_,_5_3_3_,_4_1_3 2,690,200 6 .83 ____1_8_,3_8_6_,_4_4_1

    __8__,__5__8__1__,5__2__4__,__8__7__4 __7__,__3__8__9_,_1__3__3__,__5__4__7

    注：其他货币资金的余额主要为远期外汇交易合约、信用卡存款及工程款保函的保证金。

    8. 交易性金融资产

    期末公允价值 期初公允价值

    人民币元 人民币元

    衍生金融资产 ____3__,__0__3__0__,0__0__2__ (注) 97__,3__3__1__,__9__8__0

    注：系公司之子公司瑞嘉投资实业有限公司与ING Bank N.V., Hong Kong Branch签订的若

    干不交割本金的远期外汇买卖合约之年末公允价值。截至2009年6月30日止，上述远

    期外汇买卖合约的名义本金共计241,900,000美元。该等合约将于2009年7月24日至

    2010年6月2日期间到期。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    33

    9. 应收账款

    (1)应收账款账龄分析如下：

    期末数 期初数

    账龄 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值

    人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元

    1年以内 100,720,332 95 2,155,723 98,564,609 106,050,263 94 2,312,665 103,737,598

    1至2年 608,547 1 15,799 592,748 1,420,716 1 25,136 1,395,580

    2至3年 335,598 - 299,497 36,101 169,547 1 31,982 137,565

    3年以上 __4_,_4_9_2_,6_8_5_ ___4_ _2_,_5_7_7_,0_6_4_ __1_,_9_1_5_,6_2_1_ __4_,_7_0_0_,9_5_0_ ___4_ _2_,_7_9_3_,8_1_4_ __1_,_9_0_7_,1_3_6_

    合计 1__0__6__,__1__5__7__,1__6__2__ __1__0__0__ __5__,__0__4__8__,0__8__3__ 1__0__1__,__1__0__9__,0__7__9__ __11__2__,__3__4__1__,4__7__6__ __1__0__0__ __5__,__1__6__3__,5__9__7__ 1__0__7__,__1__7__7__,8__7__9__

    (2)应收账款按类别披露如下：

    期末数 期初数

    类别 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 分类依据和理由

    人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元

    单项金额重大的款项 - - - - - - - - 单项金额人民币

    1000万元以上

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    风险较大的款项 4,492,685 4 2,577,064 1,915,621 4,700,950 4 2,793,814 1,907,136 账龄3年以上

    其他不重大的款项 __1_0_1_,6_6_4_,_4_7_7 ___9_6 __2_,4_7_1_,_0_1_9 __9_9_,1_9_3_,_4_5_8 _1_0_7_,6_4_0_,_5_2_6 __9_6_ __2_,3_6_9_,_7_8_3 _1_0_5_,2_7_0_,_7_4_3

    合计 ____1__0__6__,1__5__7__,__1__6__2 ____1__0__0 ____5__,0__4__8__,__0__8__3 __1__0__1__,1__0__9__,__0__7__9 __1__1__2__,3__4__1__,__4__7__6 __1__0__0__ ____5__,1__6__3__,__5__9__7 __1__0__7__,1__7__7__,__8__7__9

    (3)应收账款坏账准备的变动如下：

    金额

    人民币元

    期初数 5,163,597

    本期计提额 153,230

    本期转回数 ___2_6_8_,7_4_4_

    期末数 __5__,__0__4__8__,0__8__3__

    (4)欠款金额前五名情况如下：招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    34

    前五名欠款总额 账龄 占应收账款总额比例

    人民币元 %

    11,637,450 1年以内 11

    (5)应收账款余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    35

    10. 预付款项

    (1)预付款项账龄分析如下：

    期末数 期初数

    账龄 金额 比例 金额 比例

    人民币元 % 人民币元 %

    1年以内 15,566,189 100 26,822,305 95

    1至2年 7,250,358 - 1,444,551 5

    2 至3年 ________-_ _ ___- _ ____5_0_,0__0_0 ___-_

    合 计 __2__2__,__8__1__6__,5__4__7__ __1__0__0__ 2__8__,__3__1__6__,8__5__6__ __1__0__0__

    (2)预付款项按类别披露如下：

    类别 期末数 期初数 分类的依据和理由

    人民币元 人民币元

    单项金额重大的款项 13,616,507 13,616,507 单项金额人民币

    1000万元以上

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后风险较大的款项 - - 账龄3年以上

    其他不重大的款项 __9_,_2_0_0_,0_4_0_ 1_4_,_7_0_0_,3_4_9_

    __2__2__,__8__1__6__,5__4__7__ 2__8__,__3__1__6__,8__5__6__

    (3)预付款项余额中无预付持有公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。

    11. 其他应收款

    (1)其他应收款账龄分析如下：

    期末数 期初数

    账龄 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值

    人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元

    1年以内 256,620,508 62 15,508 256,605,000 625,184,871 71 59,823 625,125,048

    1至2年 153,375,221 36 108,048,922 45,326,299 258,550,646 29 108,049,251 150,501,395

    2至3年 2,722,401 1 206,773 2,515,628 1,644,540 - 214,920 1,429,620

    3 年以上 ___2_,_8_8_6_,1_7_2_ ___1_ ___1_,_7_8_1_,4_8_9_ ___1_,_1_0_4_,6_8_3_ ___3_,_1_7_1_,2_1__3 ___- _ _1_,_7_2_1_,1_4_8_ ___1_,_4_5_0_,0_6_5_招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    36

    __4__1__5__,__6__0__4__,3__0__2__ __1__0____0 __1__1__0__,__0__5__2__,6__9__2__ __3__0__5__,__5__5__1__,6__1__0__ __8__8__8__,__5__5__1__,2__7__0__ __1__0__0__ 11__0__,__0__4__5__,1__4__2__ __7__7__8__,__5__0__6__,1__2__8__招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    37

    (2)其他应收款按类别披露如下：

    期末数 期初数

    类别 金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值 分类的依据和理由

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    单项金额重大的款项 335,257,118 108,033,906(注) 227,223,212 819,625,246 108,033,906 711,591,340 单项金额人民币

    1000万元以上

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合

    后风险较大的款项 2,886,172 1,781,489 1,104,683 3,171,213 1,721,148 1,450,065 账龄3年以上

    其他不重大的款项 ___7_7_,4_6_1_,_0_1_2 _____2_3_7_,_2_9_7 ___7_7_,2_2_3_,_7_1_5 ___6_5_,7_5_4_,_8_1_1 ___2_9_0_,0_8_8_ ___6_5_,4_6_4_,7_2_3_

    合计 ____4__1__5__,6__0__4__,__3__0__2 ____1__1__0__,0__5__2__,__6__9__2 ____3__0__5__,5__5__1__,__6__1__0 ____8__8__8__,5__5__1__,__2__7__0 1__1__0__,0__4__5__,1__4__2__ ____7__7__8__,5__0__6__,1__2__8__

    注：公司之子公司瑞嘉投资实业有限公司根据《国有土地使用权公开出让成交确认书》，

    由于未按约定期限缴纳竞得土地的首期款，对已支付的的竞买保证金计122,501,310港元(折

    合人民币108,033,906元)全额计提了减值准备。

    (3)其他应收款坏账准备的变动如下：

    金额 人民

    币元

    期初数 110,045,142

    本期计提额 _______7_,5_5_0_

    期末数 __1__1__0__,__0__5__2__,6__9__2__

    (4)欠款金额前五名情况如下：

    前五名欠款总额 账龄 占其他应收款总额比例

    人民币元 %

    335,257,119 2年以内 81

    (5)其他应收款余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。

    12. 存货

    期末数 期初数

    类别 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    38

    房地产开发成本 24,436,714,745 296,210,000 24,140,504,745 22,931,730,833 296,210,000 22,635,520,833

    房地产开发产品 1,763,066,957 - 1,763,066,957 1,227,864,442 - 1,227,864,442

    原材料 4,829,298 - 4,829,298 4,450,453 - 4,450,453

    低 值易耗品及其他 _____3_,_5_3_0_,3_4_8_ _____1_6_2_,9_8_2_ _____3_,_3_6_7_,3_6_6_ _____1_,_6_2_8_,5_0_5_ _1_6_2_,9_8_2_ _____1_,_4_6_5_,5_2_3_

    __2__6__,2__0__8__,__1__4__1__,3__4__8__ __2__9__6__,__3__7__2__,9__8__2__ __2__5__,9__1__1__,__7__6__8__,3__6__6__ __2__4__,1__6__5__,__6__7__4__,2__3__3__ 296__,__3__7__2__,9__8__2 __2__3__,8__6__9__,__3__0__1__,2__5__1__

    (1)房地产开发成本列示如下：

    项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资额 期末数 期初数

    人民币万元 人民币元 人民币元

    房地产在建开发成本：

    北京立水桥项目 2008.10 2012.12 434,899 1,930,943,804 1,769,857,158

    佛山依云上城 2008.08 2013.03 282,598 1,650,044,819 1,609,776,610

    天津卫津南项目 2007.10 2013.09 394,315 1,193,160,174 1,579,060,949

    苏州小石城 2008.04 2014.03 462,932 1,529,340,344 1,469,354,406

    北京公园·1872 2006.10 2012.12 378,198 1,468,450,563 1,332,885,813

    上海海德花园 2006.05 2012.07 150,842 1,033,607,561 1,252,815,691

    佛山依云水岸 2008.04 2012.06 324,049 1,396,881,892 1,171,678,450

    广州金山谷 2008.02 2015.07 482,973 823,327,460 1,053,695,705

    深圳招商澜园 2008.03 2009.12 155,498 1,160,031,373 984,596,333

    深圳招商观园 2008.08 2011.08 195,073 968,102,851 936,723,035

    上海颛桥项目 2008.07 2011.11 132,539 761,324,870 701,560,844

    重庆招商·江湾城 2007.10 2012.10 179,892 794,617,868 681,509,730

    上海海湾项目 2008.10 2014.10 163,139 606,447,282 574,159,384

    上海南桥项目 2008.03 2010.03 84,502 574,679,136 495,818,192

    南京依云溪谷 2006.12 2010.12 100,524 239,460,599 481,672,906

    深圳海月华庭 2007.02 2009.09 45,020 393,441,913 328,987,065

    漳州招商花园城 2008.07 2011.11 63,701 315,334,462 286,338,846

    苏州依云水岸三期 2007.12 2009.08 40,573 302,268,760 279,549,890

    深圳依山郡三期 2007.12 2009.08 42,863 301,552,019 215,500,993

    深圳花园城五期 2008.03 2010.06 38,833 218,859,378 202,669,933

    深圳花园城数码大厦 2007.09 2009.09 30,360 217,862,096 187,526,695

    珠海招商花园城A 2008.12 2011.02 72,484 259,663,388 184,743,841

    深圳美伦公寓 2008.03 2009.12 28,557 169,528,637 158,172,763

    天津西康路36号 2007.03 2009.11 57,942 156,496,099 128,614,510

    深圳兰溪谷二期二号地块 2008.08 2011.01 35,890 104,129,392 101,016,614

    深圳科技大厦二期 2009.03 2010.03 29,360 179,802,313 -

    其他 ____7_5_,_8_5_4_,7_0_0_ ____7_9_,_1_4_2_,6_5_6_

    小计 _1_8_,8_2_5_,_2_1_3_,7_5_3_ _1_8_,2_4_7_,_4_2_9_,0_1_2_

    房地产拟开发土地：

    重庆花园城项目 2009.11 2015.08 361,338 1,300,668,928 1,284,527,080招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    39

    苏州唯亭 2009.12 2012.12 170,818 1,024,977,848 1,022,094,091

    深圳雍景湾 2009.09 2012.06 203,935 936,961,851 934,910,249

    深圳招商局广场 2009.08 2012.03 143,759 460,141,905 438,047,925

    深圳伍兹公寓 2009.08 2012.04 76,649 316,978,877 311,251,663

    珠海招商花园城B 2009.12 2012.07 135,332 277,764,387 270,483,988

    深圳西乡高尔夫花园 2009.12 2012.09 109,274 196,250,949 191,832,850

    深圳科技大厦二期 2009.03 2010.03 29,360 - 145,544,282

    漳州假日365 2010.03 2012.10 42,534 87,878,247 85,609,693

    漳州南炮台 2009.07 2011.11 245,258 615,585,646 -

    北京港丽酒店 2009.08 2011 .12 118,751 ___3_9_4_,_2_9_2_,_3_5_4 ____________- _

    小计 5,611,500,992 4,684,301,821

    减：跌价准备 296,210,000 296,210,000

    其中：依云上城 182,370,000 182,370,000

    苏州唯亭 __ _ 1_1_3_,_8_4_0_,_0_0_0 ___1_1_3__,8_4_0_,_0_0_0

    合计 __2__4__,1__4__0__,__5__0__4__,7__4__5__ __2__2__,6__3__5__,__5__2__0__,8__3__3__( 注)

    注：截至2009年6月30日止，在建开发成本及拟开发土地中重庆花园城项目、西乡高尔夫

    花园、雍景湾、招商局广场、伍兹公寓共计357,318平方米已签订土地出让协议，但土地

    使用权证还在办理之中。

    (2)房地产开发产品列示如下：

    项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    深圳兰溪谷二期 2007.06 643,425,198 62,889,086 251,083,649 455,230,635

    天津西康路36号已完工别墅 2008.11 193,310,549 - 60,242,648 133,067,901

    上海依云郡二期 2008.12 137,060,979 28,960,346 132,237,277 33,784,048

    南京依云溪谷一期 2008.06 65,210,305 3,732,110 18,428,926 50,513,489

    南京依云溪谷二期 2009.06 - 384,656,971 9,088,702 375,568,269

    苏州依云水岸二期 2007.12 46,689,405 - 42,142,145 4,547,260

    北京公园·1872一期 2008.12 44,473,904 - 2,920,119 41,553,785

    深圳依山郡二期 2008.06 39,876,101 - 7,012,037 32,864,064

    漳州珊瑚苑四期 2007.12 20,650,757 - 1,016,463 19,634,294

    漳州阳光花园一期 2006.06 11,855,101 - - 11,855,101

    漳州依山海二期 2007.12 7,614,117 - 963,893 6,650,224

    上海依云郡一期 2007.06 5,295,477 - 5,295,477 -

    上海海德花园一期 2006.10 3,387,258 - 1,129,214 2,258,044

    上海海德花园二期 2009.06 - 281,980,274 66,202,601 215,777,673

    漳州金三角商业公寓 2004.12 1,439,657 - - 1,439,657

    天津卫津南项目一期 2009.06 - 520,672,712 152,334,456 368,338,256

    广州金山谷一期 2009.05 - 353,414,722 351,006,099 2,408,623

    其 他 ____7_,_5_7_5_,_6_3_4 ___________-_ _ __________-_ _ ___ _ 7_,_5_7_5_,_6_3_4

    合 计 __1__,2__2__7__,__8__6__4__,4__4__2__ ____1__,6__3__6__,__3__0__6__,__2__2__1 __1__,1__0__1__,__1__0__3__,7____0__6 __1__,7__6__3__,__0__6__6__,9__5__7__

    截至2009年6月30日止，北京溪城家园以其项目地块的部分土地使用权(占地面积为106,700

    平方米)为抵押品，向招商银行北京北三环支行借款人民币82,000,000元。除前述项目外，

    本集团房地产存货中不存在其他抵押、担保，无停工、烂尾项目。

    本期借款费用资本化金额为人民币256,568,371元，为资本化的利息支出(含利息收入)。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    40

    (3)存货跌价准备列示如下：

    期初数 本期计提数 本期转回数 本期转销数 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    房地产开发成本 296,210,000(注) - - - 296,210,000

    低 值易耗品及其他 _1_6_2_,_9_8_2 _________-_ _ _______-_ _ _______-_ _ _____1_6_2_,_9_8_2

    合 计 296,__3__7__2__,__9__8__2 __________________-__ __ ______________-__ __ ______________-__ __ __2____9__6__,3__7__2__,__9__8__2

    注：截至2009年6月30日止，本集团根据存货的可变现净值低于账面价值的金额计提存货

    跌价准备计人民币296,210,000元。

    13. 其他流动资产

    项目 期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    预付土地增值税(注) 85,336,554 88,259,891

    预付营业税金 261,859,000 86,302,838

    预付所得税 104,247,824 35,052,099

    预付其他税费 14,323,137 1,935,436

    预付租金 - 8,968,112

    其他 ___2_,_7_1_4_,5_0_2_ _7_,_0_7_8_,3_6_6_

    __4__6__8__,__4__8__1__,0__1__7__ 22__7__,__5__9__6__,7__4__2__

    注：本集团对于房产竣工结算前预收的售房款按照法定的预征比例预缴土地增值税并计入

    其他流动资产。在房产竣工结算后，按照转让房地产取得的收入减去法定扣除项目后

    得出的增值额和相应的税率计算实际应缴纳的土地增值税，在抵减了相应的预缴金额

    后计入其他流动负债。

    14. 可供出售金融资产

    期末 期初

    项目 公允价值 公允价值

    人民币元 人民币元

    国农科技股票 __3__,__9__6__2__,6__7__6__ __1__,__7__4__3__,7__7__3__

    15. 长期应收款

    项目 期末数 期初数

    人民币元 人民币元招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    41

    委托贷款(注1) 858,842,093 838,808,511

    股 权转让尾款(注2) _1_3_6_,_6_6_2_,4_6_9_ 13_3_,_1_5_1_,5_2_3_

    合 计 __9__9__5__,__5__0__4__,5__6__2__ 97__1__,__9__6__0__,0__3__4__

    注1：2008年11月，公司与中国农业银行深圳南山支行(以下简称“农业银行南山支行”)签订

    《委托贷款委托合同》，委托贷款额度为人民币900,000,000元，约定由农业银行南

    山支行根据公司提交的《委托贷款通知单》在委托贷款额度内向指定对象发放委托

    贷款。

    截至2009年6月30日，农业银行南山支行根据公司提交的《委托贷款通知单》向南京

    富城房地产开发有限公司提供委托贷款的余额计人民币870,650,580元，应计利息计

    人民币15,302,306元，未确认融资收益余额计人民币27,110,793元。南京富城房地产

    开发有限公司以其持有的南京国际金融中心负1层至6层、8层至51层的房产计

    100,189平方米作为抵押担保。

    注2：2008年12月，公司之子公司 Heighten Holdings Limited转让了其持有的Elite Trade

    Investments Limited的股权，尚未收回的尾款计人民币155,668,338元。截至2009年6

    月30日，上述款项的未确认融资收益余额计人民币19,005,869元，相应抵减了长期应

    收款的余额。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    42

    16. 长期股权投资

    (1) 长期股权投资详细情况如下

    初始 本期 本期 本期 其他

    被投资公司名称 投资额 期初数 新增投资 权益调整 现金股利 减少 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    按权益法核算

    深圳招商华侨城投资有限公司 50,000,000 337,847,737 - 110,525,808 - - 448,373,545

    广州市番禺创新科技园

    有限公司 200,000,000 200,000,000 - - - - 200,000,000

    北京天平物业管理有限公司 490,000 1,211,050 - 103,068 - - 1,314,118

    招商局光明科技园有限公司 98,000,000 90,424,274 - (1,825,269) - - 88,599,005

    深圳海涛酒店有限公司 4,996,675 5,743,233 - 65,520 413,971 - 5,394,782

    天津兴海房地产开发有限公司 6,750,000 80,296,355 - 1,963,199 - - 82,259,554

    深圳招商华侨城物业有限公司 2,500,000 2,776,594 - (219,574) - - 2,557,020

    北京恒世华融房地产开发有限公司 14,532,541 13,131,406 - (176,913) - - 12,954,493

    深圳TCL光电科技有限公司 40,000,000 39,701,620 - (550,945) - - 39,150,675

    按成本法核算

    深圳招商工程有限公司 100,000 100,000 - - - - 100,000

    深圳市渔人码头酒家有限公司(注) _____1_0_0_,0_0_0_ _____1_0_0_,0_0_0_ _________-_ _ ________-_ _ _______-_ _ _______-_ _ _____1_0_0_,0_0_0_

    合计 ____4__1__7__,4__6__9__,__2__1__6 771,332,269 __________________-__ __ __1__0__9__,8__8__4__,__8__9__4 ______4__1__3__,__9__7__1 __________________ 880,803,192

    减：减值准备 _____1_0_0_,_0_0_0 _____1_0_0_,_0_0_0

    长期股权投资净额 ____7__7__1__,2__3__2__,__2__6__9 ____8__8__0__,7__0__3__,__1__9__2

    长期股权投资减值准备变动如下：

    被投资公司名称 期初数 本期增加数 本期转销数 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    深圳市渔人码头酒家有限公司(注) __1__0__0__,0__0__0__ __________-__ __ ______________-__ __ __1__0__0__,0__0__0__

    注：深圳市渔人码头酒家有限公司系公司之子公司深圳市泰格公寓管理有限公司于

    2001年投资设立，由于经营不善，现已停止营业。深圳市泰格公寓管理有限公

    司对其长期投资全额计提减值准备。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    43

    (2) 合营企业及联营企业清单及其主要财务信息

    占被投资公司 占被投资公司 被投资公司 被投资公司 被投资公司 被投资公司

    被投资公司名称 注册地 业务性质 注册资本 注册资本的比例 表决权的比例 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润

    人民币元 % % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    合营企业

    深圳招商华侨城投资有限公司 深圳 房地产开发 100,000,000 50 50 2,602,743,433 1,929,630,175 721,063,407 221,051,617

    广州市番禺创新科技园有限公司(注1) 广州 物业租赁、物业管理 150,000,000 70 50 475,936,540 13,911,004 - -

    深圳招商华侨城物业有限公司 深圳 物业管理 5,000,000 50 50 6,293,678 1,397,755 2,427,686 (439,147)

    联营企业

    北京天平物业管理有限公司 北京 物业管理 1,000,000 49 49 2,979,342 359,144 2,964,946 210,344

    招商局光明科技园有限公司 深圳 房地产开发、物业管理 200,000,000 49 49 228,211,213 47,396,918 720,000 (3,725,039)

    深圳海涛酒店有限公司 深圳 酒店经营 6,000,000 45 45 13,824,118 1,755,266 3,977,409 145,600

    天津兴海房地产开发有限公司 天津 房地产开发 15,000,000 45 45 666,244,869 484,955,319 37,118,197 4,362,664

    北京恒世华融房地产

    开发有限公司(注2) 北京 房地产开发经营 100,000,000 12 12 920,551,815 812,597,682 1,532,000 (1,474,275)

    深圳TCL光电科技有限公司 深圳 自有物业开发 200,000,000 40 40 172,979,571 81,148,553 - (1,377,363)

    注1：公司之子公司广州启迪科技园投资有限公司持有广州市番禺创新科技园有限公司70%的股权。由于广州市番禺创新科技园有

    限公司的章程明确规定对于该公司的财务和经营决策必须经全体股东一致讨论决定，故广州启迪科技园投资有限公司并不

    能对广州市番禺创新科技园有限公司实施控制，亦未将该公司纳入合并财务报表的合并范围。

    注2：北京恒世华融房地产开发有限公司本期增加注册资本计人民币5000万元，公司持股比例降为12%。

    (3) 本集团于2009 年6 月30 日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团转移资金的能力未受到限制。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    44

    17. 投资性房地产

    房屋建筑物 土地使用权 合计

    人民币元 人民币元 人民币元

    原值

    期初数 2,245,831,068 1,043,391,277 3,289,222,345

    本期购置 - 5,262,207 5,262,207

    自用房地产或存货转换为投资性房地产 227,500 - 227,500

    投资性房地产转换为存货 ____2_,_4_2_6_,5_5_1_ ____1_,_1_6_5_,9_9_1_ ____3_,_5_9_2_,5_4_2_

    期末数 _2_,2_4_3_,_6_3_2_,0_1_7_ _1_,0_4_7_,_4_8_7_,4__9_3 _3_,2_9_1_,_1_1_9_,5_1__0

    累计折旧及累计摊销

    期初数 584,344,355 71,902,220 656,246,575

    本期计提额 49,235,972 13,581,240 62,817,212

    投资性房地产转换为存货 ______3_5_3_,8_7_2_ _______6_9_,4_0_4_ ______4_2_3_,2_7_6_

    期末数 __6_3_3_,_2_2_6_,4_5_5_ ___8_5_,_4_1_4_,0_5_6_ __7_1_8_,_6_4_0_,5_1_1_

    减值准备

    期初数及期末数 __________-_ _ __________-_ _ __________-_ _

    净额

    期初数 __1__,6__6__1__,__4__8__6__,7__1__3__ ____9__7__1__,__4__8__9__,0__5____7 __2__,6__3__2__,__9__7__5__,7__7__0__

    期末数 __1__,6__1__0__,__4__0__5__,5__6__2__ ____9__6__2__,__0__7__3__,4__3____7 __2__,5__7__2__,__4__7__8__,9__9__9__

    截至2009年6月30日止，本集团投资性房地产无抵押的情况。

    截至2009年6月30日止，本集团尚有净值计人民币551,245,565元的投资性房地产产权证尚

    在办理之中。

    18. 固定资产

    电子设备、家具、

    房屋及建筑物 机器设备 运输工具 器具及其他 合计

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    固定资产原值

    期初数 198,330,643 353,161,844 51,596,324 58,497,933 661,586,744

    本期购置 - 1,433,420 789,800 1,730,242 3,953,462

    本期在建工程转入 - 766,644 - - 766,644

    本期处置及出售 - 1,120,686 336,660 544,229 2,001,575

    本 期其他减少 _________-_ _ _______3_,3_0_0_ ________-_ _ _____5_3_,_9_8_6 ______5_7_,_2_8_6

    期 末数 _1_9_8_,_3_3_0_,6_4_3_ _3_5_4_,_2_3_7_,9_2_2_ _5_2_,_0_4_9_,4_6__4 _5_9_,_6_2_9_,9_6_0_ _6_6_4_,_2_4_7_,9_8_9_

    累计折旧

    期初数 85,350,479 226,470,023 28,538,856 36,653,464 377,012,822

    本期计提折旧 2,773,971 5,779,553 2,909,242 6,036,287 17,499,053

    本期处置及出售 - 991,908 301,733 383,436 1,677,076

    本 期其他减少 _________-_ _ _________1_4_8 ________-_ _ ____ _2_3_,_7_6_4 ______2_3_,_9_1_2

    期 末数 __8_8_,_1_2_4_,4__5_0 _ 2_3_1_,_2_5_7_,_5_2_0 _3_1_,_1_4_6_,3_6_5_ _4_2_,_2_8_2_,5_5_2_ _3_9_2_,_8_1_0_,8_8_7_

    减值准备招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    45

    期 初数及期末数 _________-_ _ _________-_ _ ________-_ _ ________-_ _ _________-_ _

    净额

    期初数 __1__1__2__,__9__8__0__,1__6__4__ __1__2__6__,__6__9__1__,8__2__1__ __2__3__,__0__5__7__,4__6____8 __2__1__,__8__4__4__,4__6__9__ __2__8__4__,__5__7__3__,9__2__2__

    期 末数 __1__1__0__,__2__0__6__,1__9__3__ __1__2__2__,__9__8__0__,4__0__2__ __2__0__,__9__0__3__,0__9____9 __1__7__,__3__4__7__,4__0__8__ __2__7__1__,__4__3__7__,1__0__2__

    截至2009年6月30日止，本集团尚有净值为人民币46,865,346元的固定资产产权证尚在办理

    之中。

    19. 在建工程

    本期完工 本期 工程投入

    工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他转出 期末数 预算数 占预算比例 资金来源

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 %

    变电站工程 32,800,543 4,036,155 - - 36,836,698 220,360,000 17 自有资金

    供水工程 3,937,896 1,254,608 766,644 - 4,425,860 22,168,616 20 自有资金

    改建工程 ____2_,8_7_6_,5_4_3_ ___ _ 5_9__,5_0_1_ _________-_ _ ________ -_ _ __2_,9_3_6__,0_4_4_ 2,936,043 100 自有资金

    合 计 39,614,982 __ __5__,3__5__0____,2__6__4__ ________7__6__6____,6__4__4__ ________________-__ __ 44,198,602

    减 ：减值准备 _________-_ _ ________-_ _

    在建工程净值 ______3__9__,6__1__4__,9__8__2__ 4____4__,1__9__8____,6__0__2__

    20. 无形资产

    土地使用权 软件 合计

    人民币元 人民币元 人民币元

    原值

    期初数 ________-_ _ _2_2_2_,5_8_0_ ____2_2_2_,_5_8_0

    期末数 ________-_ _ _2_2_2_,5_8_0_ ____2_2_2_,_5_8_0

    累计摊销

    期初数 - 128,368 128,368

    本期计提额 __________ __2_2_,2_5_8_ _____2_2_,_2_5_8

    期末数 __________ _1_5_0_,6_2_6_ ____1_5_0_,_6_2_6

    净额

    期初数 ________________-__ __ ____9__4__,2__1__2__ __________9__4__,2____1__2

    期末数 ____________________ ____7__1__,9__5__4__ __________7__1__,__9__5__4

    21. 长期待摊费用

    项目 期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    经营租入固定资产改良支出 174,116,158 183,911,501

    户外广告设施费 2,784,463 6,957,351

    高尔夫会籍费 254,180 349,732

    其他 ___6_,_6_7_6_,6_3_3_ _5_,_3_2_0_,7_1_0_招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    46

    合计 __1__8__3__,__8__3__1__,4__3__4__ 19__6__,__5__3__9__,2__9__4__招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    47

    22. 递延所得税资产

    可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

    项目 期末数 期初数 期末数 期初数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    应收账款坏账准备 1,319,927 427,869 290,384 85,377

    其他应收款坏账准备 692,118 630,143 152,266 126,029

    存货跌价准备 162,982 162,982 35,856 32,596

    长期股权投资减值准备 100,000 100,000 22,000 20,000

    固定资产折旧 244,053 298,286 53,692 53,692

    其他长期资产摊销 1,742,300 1,501,667 383,306 388,566

    预提土地增值税 417,933,852 154,825,620 95,881,577 38,519,585

    预计负债 ___ _8_0_1_,9_1_1_ __8_,_2_5_1_,9_1_1_ __ _1_7_6_,4_2_0_ __1_,_6_5_0_,3_8_2_

    合计 4__2__2__,__9__9__7__,1__4__3__ 1__6__6__,__1__9__8__,4__7__8__ 9__6__,__9__9__5__,5__0__1__ __4__0__,__8__7__6__,2__2__7__

    以下可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损未确认递延所得税资产：

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    可抵扣亏损 7,750,200 29,535,706

    可抵扣暂时性差异 _1_5_5_,_4_0_5_,4_4_6_ 14_6_,_7_0_8_,8_5_0_

    合计 __1__6__3__,__1__5__5__,6__4__6__ 17__6__,__2__4__4__,5__5__6__

    未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将不迟于2014年到期。

    23. 资产减值准备

    项目 期初数 本期计提 本期转回数 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    坏账准备 115,208,739 160,780 268,744 115,100,775

    -应收账款 5,163,597 153,230 268,744 5,048,083

    -其他应收款 110,045,142 7,550 - 110,052,692

    存货跌价准备 296,372,982 - - 296,372,982

    长期股权投资减值准备 ____1_0_0_,_0_0_0 ________-_ _ _______-_ _ ____1_0_0_,0__0_0

    合计 4__1__1__,__6__8__1__,7__2__1__ ________1__6__0__,__7__8__0 ______2__6__8__,7__4__4__ 4__1__1__,__5__7__3__,7__5__7__招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    48

    24. 短期借款

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    信用借款 1,861,005,265 2,802,290,730

    保证借款 __2_0_5_,_3_9_8_,3_0_0_ (注) ___8_1_1_,6_6_5_,_5_4_8

    合计 __2__,0__6__6__,__4__0__3__,5__6__5__ __3__,6__1__3__,__9__5__6__,2__7__8__

    注：公司之子公司深圳招商房地产有限公司向招商银行新时代支行借款人民币50,000,000

    元，由招商局蛇口工业区有限公司提供担保。

    公司之子公司深圳招商供电有限公司向招商银行深圳蛇口支行借款22,737,000美元，

    由招商局蛇口工业区有限公司提供担保。

    25. 交易性金融负债

    期末公允价值 期初公允价值

    人民币元 人民币元

    衍生金融负债 __1__2__,__6__8__6__,1__7__6__ (注) __________-__ __

    注：详见附注8所述。

    26. 应付票据

    类别 期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    银 行承兑汇票 __2__4__9__,__6__0__3__,7__1__3__ 1__4__3__,__2__8__7__,8__4__1__

    27. 应付账款

    (1)应付账款余额中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项情况如下：

    股东名称 期末数 期初数 性质

    人民币元 人民币元

    招商局蛇口工业区有限公司 5,338,724(注)82,395,024 土地款

    注：期末数系公司之子公司深圳招商房地产向招商局蛇口工业区购买海运中心地块尚未支

    付的地价款。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    49

    (2)账龄超过一年的大额应付账款情况如下：

    资产负债表日

    单位名称 期末数 账龄 未支付原因 后偿还金额

    人民币元 人民币元

    朝阳区房地产经营开发有限公司 40,000,000 3 - 4年 应付朝阳区房地产经营开发有限公司的 -

    拆迁协助费，待取得国土局发放

    的拆迁结案书后再予支付

    28. 预收款项

    (1)预收款项账龄分析如下：

    期末数 期初数

    人民币元 % 人民币元 %

    1年以内 6,518,412,079 100 2,699,705,236 99

    1至2年 499,976 - 29,679,420 1

    2至3年 ____1__,8_9_0_,_7_3_9 ___-_ ____2_,0_8_8_,_0_3_7 ___-_

    合计 __6__,5__2__0__,__8__0__2__,7__9__4__ __1__0__0__ 2__,7__3__1__,__4__7__2__,6__9__3__ __1__0__0__

    (2)其中，预收售楼款列示如下：

    项目名称 期末数 期初数 预售比例 预计竣工时间

    人民币元 人民币元 %

    深圳海月华庭 1,087,541,458 579,276,285 96 2009年

    广州金山谷一期、二期 181,902,198 498,516,765 70 2009年

    上海依云郡二期 33,835,963 318,564,899 100 已竣工

    佛山依云水岸一期 755,067,477 290,116,266 100 2009年

    北京公园·1872一期 670,536,190 285,731,279 77 2010年

    上海海德花园二期 208,354,800 211,845,301 68 已竣工

    上海海德花园三期 34,751,981 - 30 2009年

    上海颛桥项目一期 405,028,126 - 88 2009年

    上海南桥项目 228,903,328 - 37 2010年

    天津西康路36号 143,954,756 107,936,970 55 2009年

    南京依云溪谷二期 276,415,786 89,204,312 65 2009年

    南京依云溪谷三期 152,506,581 - 98 2010年

    天津卫津南项目一期 173,403,804 79,199,033 57 2009年

    重庆招商·江湾城一期 368,778,455 70,627,103 90 2009年

    深圳依山郡二期及三期 434,508,974 64,608,350 91 2009年

    深圳兰溪谷二期 465,435,706 47,100,566 71 已竣工

    苏州依云水岸二期及三期 476,449,169 30,601,109 100 2009年

    苏州小石城一期 346,377,692 - 70 2009年

    漳州招商花园城一期 11,747,730 - 23 2009年

    漳州依山海二期 2,890,301 345,996 99 已竣工

    漳州珊瑚苑四期 1,808,913 3,253,942 91 已竣工

    其他 __4_1_,_9_8_4_,8_2_0_ ___1_7_,_4_0_3_,5_3_3_招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    50

    合计 6__,5__0__2__,__1__8__4__,2__0__8__ __2__,6__9__4__,__3__3__1__,7__0__9__

    (3)预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

    29. 应付职工薪酬

    期初数 本期增加 本期减少 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    工资、奖金、津贴、补贴 99,318,894 208,556,465 242,660,530 65,214,829

    职工福利费 932,921 13,356,405 12,685,414 1,603,912

    社会保险费 5,707,212 17,246,111 20,348,170 2,605,153

    住房公积金 84,043 2,406,281 2,400,932 89,392

    工会经费和职工教育经费 15,366,917 5,170,064 5,383,975 15,153,006

    因解除劳动关系给予的补偿 - 2,199,437 919,437 1,280,000

    其 他 _____4_9_0_,_0_6_1_ __2__,0_6_8__,5_5__5 ___2_,_3_4_2_,_4_1_8_ _____2_1_6_,_1_9_8_

    合 计 1____2__1__,__9__0__0__,__0__4__8__ 2__5__1____,0__0__3____,3__1____8 __2__8__6__,__7__4__0__,__8__7__6__ ____8__6__,__1__6__2__,__4__9__0__

    30. 应交税费

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    企业所得税 132,124,588 109,859,036

    营业税 51,419,386 55,480,137

    土地增值税(注) 41,669,312 43,687,588

    契税 37,110,128 36,600,000

    增值税 6,141,130 12,072,972

    个人所得税 15,298,138 3,323,067

    城市维护建设税 979,181 1,345,840

    土地使用税 341,745 341,748

    房产税 58,261 57,065

    其他 ___2_,_6_6_3_,3_7_4_ ____7_,7_7_8_,_1_6_0

    合计 __ 2__8__7__,__8__0__5__,2__4__3__ ____2__7__0__,5__4__5__,__6__1__3

    注：详见附注13。

    31. 应付利息

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    短期借款利息 5,456,119 13,616,242

    长期借款利息 __3_2_,6_6_7_,_7_9_5 _2_7_,_4_3_4_,9_6_3_

    合计 __3__8__,__1__2__3__,9__1__5__ __4__1__,__0__5__1__,2__0__5__招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    51

    32. 应付股利

    期末数 期初数

    投资者名称 人民币元 人民币元

    天津市森淼投资集团有限公司 8,493,185 (注) 8,493,185

    蛇口华苑酒家 ___2_8_5_,6_0_0_ ____2_8_5_,6_0_0_

    合计 __8__,__7__7__8__,7__8__5__ ____8__,__7__7__8__,7__8__5__

    注：系公司之子公司天津招商房地产有限公司根据其于2008年12月20日的董事会决议通过

    的截至2008年12月31日未分配利润的分配方案中，应付天津市森淼投资集团有限公司

    的股利。

    33. 其他应付款

    (1)其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

    (2)大额其他应付款情况如下：

    资产负债表日

    单位名称 期末数 账龄 未支付原因 后偿还金额

    人民币元 人民币元

    会德丰地产 751,223,639 2年以内 会鹏房地产发展有限公司应付会德 -

    (中国)有限公司 丰地产(中国)有限公司代付佛山

    信捷房地产有限公司投资款

    北京嘉铭房地产 695,581,188 2年以内 招商局嘉铭(北京)房地产开发有限公司 -

    开发有限责任公司 应付北京嘉铭房地产开发有限责任

    公司代垫款

    深圳市南山开发 431,427,130 2年以内 苏州招商南山地产有限公司 -

    实业有限公司 应付深圳市南山开发实业有限公司

    代垫款

    招商局漳州开发区 425,215,117 2年以内 漳州招商房地产有限公司 -

    有限公司 应付招商局漳州开发区有限公司

    代垫款

    34. 一年内到期的非流动负债

    类别 期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    一年内到期的长期借款 3,880,038,000 1,810,000,000

    一 年内到期的其他非流动负债 _______9_9_,4_0_2_ ______9_9_,4_0_2_

    合 计 __3__,8__8__0__,__1__3__7__,4__0__2__ (注)1__,__8__1__0__,0__9__9__,__4__0__2

    注：详见附注36、40。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    52招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    53

    35. 其他流动负债

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    预提土地增值税(注) 738,290,815 439,334,198

    保洁、保安外包费 5,768,468 5,853,294

    中介机构费用 4,897,891 3,000,000

    原水费及水电费 5,446,998 2,216,370

    服装费 4,593,365 1,639,910

    完善智能系统 307,900 1,385,217

    土地使用费 4,585,055 -

    旅游费 2,664,700 -

    降温费 2,426,500 -

    其他 ___5_,_2_6_0_,4_9_0_ ___5_,_6_4_3_,4_0_9_

    合计 __7__7__4__,__2__4__2__,1__8__2__ __4__5__9__,__0__7__2__,3__9__8__

    注：本集团根据国家税务总局国税发[2006]187号文《国家税务总局关于房地产开发企业土

    地增值税清算管理有关问题的通知》及其他有关规定计提土地增值税，并计入了当期

    损益。同时在计算本年所得税费用时，公司各子公司根据所属地区的所得税相关规定

    进行相应的应纳税所得额调整。

    36. 长期借款

    期末数 期初数

    类别 原币金额 折算汇率 人民币元 原币金额 折算汇率 人民币元

    信用借款 - 人民币 3,650,000,000 1.00 3,650,000,000 3,950,000,000 1.00 3,950,000,000

    保证借款(注1) - 人民币 2,710,000,000 1.00 2,710,000,000 2,590,000,000 1.00 2,590,000,000

    - 美元 187,000,000 6.83 1,278,103,671 177,000,000 6.83 1,209,761,935

    - 港币 130,000,000 0.88 114,647,000 130,000,000 0.88 114,647,000

    委托借款 人民币 752,906,972 1.00 752,906,972 752,906,972 1.00 752,906,972

    抵押借款(注2) -人民币 82,000,000 1 .00 ____8_2_,_0_0_0_,_0_0_0 - - ___________-_ _

    8,587,657,643 8,617,315,907

    减：一年内到期的长期借款 3,880,038,000 1,810,000,000

    其中：信用借款 1,100,000,000 450,000,000

    保证借款 2,465,038,000 1,360,000,000

    委托借款 300,000,000 -

    抵押借款 ____1_5_,_0_0_0_,_0_0_0 ___________- _ _

    一年后到期的长期借款 ____4__,7__0__7__,__6__1__9__,6__4__3__ ____6__,8__0__7__,__3__1__5__,9__0__7__

    上述借款年利率为2.045%至7.72%。

    注1： 公司以信托融资方式向上海国际信托有限公司借款人民币650,000,000元，向兴业银

    行上海分行借款人民币1,000,000,000元，根据公司与中国建设银行深圳分行签订的

    《出具保函协议》，均由中国建设银行深圳分行提供担保。

    公司向招商银行新时代支行借款人民币110,000,000元，向招商银行蛇口支行借款

    400,000,000元，均由招商局蛇口工业区有限公司提供担保。

    公司之子公司深圳招商房地产有限公司向招商银行新时代支行借款人民币招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    54

    500,000,000元，由招商局蛇口工业区有限公司提供担保。

    公司之子公司佛山鑫城房地产有限公司向中国建设银行佛山分行借款人民币

    50,000,000元，由公司和会德丰地产有限公司提供担保，提供担保金额分别为人民币

    25,000,000元和人民币25,000,000元。

    公司之子公司瑞嘉投资实业有限公司向ING Bank N.V., Hong Kong Branch借款

    50,000,000美元，由招商局集团有限公司提供担保。

    公司之子公司瑞嘉投资实业有限公司向招商银行总行离岸业务部借款60,000,000美

    元，由招商局集团有限公司提供担保。

    公司之子公司瑞嘉投资实业有限公司向中国工商银行(亚洲)借款47,000,000美元和

    130,000,000港币，由招商局集团有限公司提供担保。

    公司之子公司招商供电有限公司向ING银行上海分行借款30,000,000美元(折合人民币

    205,038,000元)，由公司提供担保。

    注2：招商局嘉铭(北京)房地产开发有限公司以其公司持有的土地使用权向招商银行北京北

    三环支行借款人民币82,000,000元。

    37. 长期应付款

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    本体维修基金 40,846,547 33,285,411

    减：一年内到期的长期应付款 ________-_ _ ________-_ _

    一年后到期的长期应付款 __4__0__,__8__4__6__,5__4__7__ __3__3__,__2__8__5__,4__1__1__

    38. 预计负债

    期初数 本期增加 本期减少 期末数

    类别 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    预计费用(注1) 82,214,387 - 1,601,095 80,613,292

    龟山别墅诉讼案(注2) 7,450,000 - 7,450,000 -

    延 迟办证诉讼案 ___8_0_1_,_9_1_1 ________-_ _ ______-_ _ ____8_0_1_,9__1_1

    合计 90,466,298 - 9,051,095 81,415,203

    减 ：一年内到期的预计负债 _______-_ _ ________-_ _ ______-_ _ ________-_ _

    一 年后到期的预计负债 9____0__,4__6__6__,__2__9__8 ________________-__ __ 9__,__0__5__1__,0__9__5__ __8____1__,4__1__5__,__2__0__3

    注1：系公司根据与南京富城房地产开发有限公司签订的协议，预计的南京富城房地产开

    发有限公司持有物业国际金融中心转让前可能存在的，应由公司承担的补缴土地出招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    55

    让金、土地使用费、土地增值税、房屋维修基金等特定税费及其他支出。

    注2：公司之子公司深圳招商房地产有限公司的开发物业龟山别墅的业主委员会2008年对

    深圳招商房地产有限公司提起诉讼，要求其支付占用龟山别墅规划用地的赔偿款人

    民币14,837,342元。2008年度深圳招商房地产有限公司预计偿付可能性并按上述索赔

    金额的50%计提了预计负债人民币7,450,000元。本期原告撤诉，公司转回了已预计

    的负债。

    39. 递延所得税负债

    应纳税暂时性差异 递延所得税负债

    暂时性差异项目 期末数 期初数 期末数 期初数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    可供出售金融资产

    公允价值变动 __2__,__3__9__0__,4__0__0__ __1__7__1__,4__9__8__ __4__7__8__,__0__8__0 ____3__4__,3__0__0__

    40. 其他非流动负债

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    递延租金收入 3,650,020 3,650,020

    市水务局拔基建款 2,787,686 2,837,387

    文化事业发展专项资金 1,500,000 1,500,000

    其他水务拨款 ____9_6_,3_0_0_ ____9_6_,3_0_0_

    合计 8,034,006 8,083,707

    减：一年内到期的其他非流动负债 ____9_9_,4_0_2_ ____9_9_,4_0_2_

    一年后到期的其他非流动负债 ____7__,9__3__4__,__6__0__4 __7__,__9__8__4__,3__0__5__

    41. 股本

    本期增(减)

    送股及资本公积

    期初数 转增资本 增发 其他 期末数

    (股) (股) (股) (股) (股)

    一、有限售条件股份

    1. 国有法人持股 731,298,105 - - - 731,298,105

    2. 外资持股 197,709,640 - - (200) 197,709,440

    其中：境外法人持股 197,709,640 - - (200) 197,709,440

    3. 高管持股 _____4_7_3_,7_8_9_ _________-_ _ _________-_ _ __(_4_1_,8_5_0_) ______4_3_1_,9_3_9_

    有 限 售条件股份合计 _9_2_9_,_4_8_1_,5_3_4_ _________-_ _ _________-_ _ __(_4_2_,0_5_0_) __9_2_9_,_4_3_9_,4_8_4_招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    56

    二、无限售条件股份

    1. 人民币普通股 646,407,544 - - 26,850 646,434,394

    2 . 境内上市外资股 _1_4_1_,_4_1_1_,4_2_5_ _________-_ _ _________-_ _ ___1_5_,2_0_0_ __1_4_1_,_4_2_6_,6_2_5_

    无 限 售条件股份合计 _7_8_7_,_8_1_8_,9_6_9_ _________-_ _ _________-_ _ ___4_2_,0_5_0_ __7_8_7_,_8_6_1_,0_1_9_

    四、 股份 总数 1__,__7_1_7__,__3__0__0__,5__0__3__ __________________-__ __ __________________-__ __ ____________-__ __ __1__,7__1__7__,__3__0__0__,5__0__3__

    上述股份每股面值为人民币1元。

    42. 资本公积

    项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    股本溢价 8,433,024,544 - 2,000,000 8,431,024,544

    其中：投资者投入的股本 8,884,412,549 - 8,884,412,549

    可转换公司债券行使转换权 1,394,072,217 - - 1,394,072,217

    同一控制下企业合并形成的合并

    差额 (1,354,694,800) - - (1,354,694,800)

    向子公司的少数

    股东收购股权 (321,792,022) - 2,000,000(注) (323,792,022)

    资本公积转增股本 (168,973,400) - - (168,973,400)

    其他资本公积 115,520,240 1,775,123 - 117,295,363

    其中：被投资单位除净损益外所有者权益

    其他变动 11,392,790 - - 11,392,790

    可供出售金融资产公允价值

    变动产生的利得或损失 (284,308) 1,775,123 - 1,490,815

    原制度资本公积转入 __1_0_4_,_4_1_1_,7_5_8_ __________-_ _ _________-_ _ __1_0_4_,_4_1_1_,7_5_8_

    合计 __8__,__5__4__8__,5__4__4__,__7__8__4 __________1__,7__7__5__,__1__2__3 ________2__,0__0__0__,__0__0__0 __8__,__5__4__8__,3__1__9__,__9__0__7

    注：系公司之子公司深圳招商房地产有限公司向少数股东自然人高宏收购其持有的深圳市

    美越房地产顾问有限公司45%的股权时，因购买少数股东权益而增加的长期股权投资

    成本与按照比例计算的应享有深圳市美越房地产顾问有限公司自合并日开始持续计算

    的净资产份额之间的差额，并相应调整减少资本公积。

    43. 盈余公积

    法定 任意

    盈余公积金 盈余公积金 合计

    人民币元 人民币元 人民币元

    期初余额 530,106,466 140,120,038 670,226,504招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    57

    本期增加 - - -

    本期减少 _________-_ _ _________-_ _ _________-_ _

    期末余额 __5__3__0__,__1__0__6__,4__6__6__ __1__4__0__,__1__2__0__,0__3__8__ __6__7__0__,__2__2__6__,5__0__4__

    法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转增公司资本。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    58

    44. 未分配利润

    本期数 上年数

    人民币元 人民币元

    期初未分配利润 3,858,062,286 3,026,575,655

    加：本期净利润 486,915,971 1,227,615,829

    减：提取法定盈余公积(注1) _________ _ -_ _ ___5_8_,_1_8_2_,3_9_7_

    可供股东分配的利润 4,344,978,257 4,196,009,087

    减：应付股利-股东大会已批准的

    上年度现金股利(注2) 171,730,050 84,486,700

    减：应付股利-股东大会已批准的

    上年度股票股利 __________-_ _ __2_5_3_,_4_6_0_,_1_0_1

    期末未分配利润 __4__,1__7__3__,__2__4__8__,2__0__7__ __3__,8__5__8__,__0__6__2__,2__8__6__

    其中：资产负债表日后决议分配的现金股利 - 171,730,050

    注1：提取法定盈余公积

    根据公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。公司法定盈余公积金累

    计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。

    注2：本年度股东大会已批准的现金股利

    根据2009年4月召开的2008年度股东大会决议，公司以截止2008年12月31日总股份

    1,717,300,503股为基数，每10股派送现金股利人民币1元，共计派送现金股利人民币

    171,730,050 元。

    45. 少数股东权益

    本集团重要子公司少数股东权益如下：

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    佛山鑫城房地产有限公司 465,054,137 469,268,062

    苏州双湖房地产有限公司 427,599,120 427,625,726

    上海丰扬房地产开发有限公司 230,986,760 231,712,648

    招商局嘉铭(北京)房地产有限公司 174,688,445 99,912,892

    苏州招商南山地产有限公司 73,969,558 76,078,951

    漳州招商房地产有限公司 56,858,013 71,887,922

    蛇口兴华实业股份有限公司 36,304,877 35,982,232

    成都招商置地有限公司 19,281,422 19,289,542

    天津招商房地产有限公司 18,474,495 11,136,311

    北京康拉德房地产有限公司 11,727,376 12,000,000

    广州启迪科技园投资有限公司 8,226,230 8,226,530

    深圳招商水务有限公司 591,538 628,070

    会鹏房地产发展有限公司 (59,556,068) (54,415,380)

    其 他 ___1_2_,_3_0_8_,2_4_4_ ____7_,_4_2_7_,1_3_3_

    合 计 __1__,4__7__6__,__5__1__4__,1__4__7__ __1__,4__1__6__,__7__6__0__,6__3__9__招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    59

    46. 营业收入

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    主营业务

    其中：房地产业 2,407,393,782 978,538,128

    公用事业 302,710,854 328,121,344

    物业管理 __1_6_5_,_6_7_2_,5_9_0_ ___1_4_0_,2_7_4_,_1_2_4

    合 计 _2_,8_7_5_,_7_7_7_,2_2_6_ _1_,4_4_6_,_9_3_3_,5_9_6_

    前五名客户营业收入总额为人民币125,761,724元(上年同期：人民币145,124,418元)，占全

    部营业收入的比例为4.37%(上年同期：10%)。

    47. 营业成本

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    主营业务

    其中：房地产业 1,279,625,305 443,610,732

    公用事业 215,358,646 236,517,388

    物业管理 __1_3_3_,_2_9_4_,3_1_1_ ___1_1_1_,2_7_6_,_9_2_5

    合 计 __1__,6__2__8__,__2__7__8__,2__6__2__ _____7__9__1__,_4__0__5__,_0__4__5_

    48. 营业税金及附加

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    营业税 129,410,111 55,798,758

    土地增值税 344,756,208 82,566,795

    教育费附加 2,919,672 1,952,984

    城市维护建设税 2,335,284 886,873

    其 他 ___1_,_0_6_2_,6_3_2_ _____1_4_8_,8_2_4_

    合计 __4__8__0__,__4__8__3__,9__0__7__ __1__4__1__,__3__5__4__,2__3__4__

    49. 财务费用

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    利息支出 305,057,589 357,635,301招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    60

    减：已资本化的利息支出 262,854,000 308,682,234

    利息收入 (15,893,999) (19,286,930)

    减：已资本化的利息收入 (6,285,629) -

    汇兑差额 349,430 110,212,804

    减：已资本化的汇兑差额 - 106,898,892

    手 续费及其他 ___1_,_5_7_2_,3_7_8_ __1_,_9_3_6_,0_4_1_

    合 计 ____3__4__,__5__1__7__,0__2__7__ __3__4__,__9__1__6__,0__9__0__

    50. 资产减值损失

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    坏 账损失 ____(_1_0_7_,9_6__4 ) ______5_,8_9_7_

    合 计 ________(__1__0__7__,9__6____4 ) ____________5__,8__9__7__

    51. 公允价值变动收益

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    产生公允价值变动收益的来源：

    交易性金融资产及负债 _(1_0_8_,_3_7_1_,1_5__2 ) _1_8_,_5_8_7_,0__0_0

    合 计 __(1__0__8__,__3__7__1__,1__5____2 ) __1__8__,__5__8__7__,0____0__0

    52. 投资收益

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    长期股权投资收益 109,884,894 (26,145,808)

    其中：按权益法确认收益 109,884,894 (5,458,504)

    处置长期股权投资收益 - (20,687,304)

    其他长期股权投资收益 (2,969,391) -

    交 易性金融资产收益 __8__1_,8_3_5_,_0_9_3 __(_2_1_,7_0_4_,_0_5_7 )

    合 计 __1____8__8__,7__5__0__,__5__9__6 ____(__4__7__,8__4__9__,__8__6__5 )

    53. 营业外收入

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    61

    政府补助(注) 8,484,431 11,288,965

    预计负债转回 7,450,000 12,900

    处置固定资产利得 20,524 185,428

    违约金收入 1,847,513 -

    其他 72,907 1,347,745

    __________ ___________

    合 计 __1__7__,__8__7__5__,3__7__5__ ____1__2__,__8__3__5__,0__3__8__

    注：详见附注56。

    54. 营业外支出

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    捐赠支出 190,461 1,798,000

    处置固定资产损失 318,807 123,148

    其 他 ___8_4_6_,3_9_8_ ___1_4_1_,6_5_0_

    合 计 __1__,__3__5__5__,6__6__6__ ___2__,_0__6__2__,_7__9__8_

    55. 所得税

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    当期所得税费用 198,172,477 98,616,418

    递 延所得税费用 __(5_6_,_1_1_9_,_2_7_4 ) ___(_1_5_9_,_9_8_3 )

    __1__4__2__,__0__5__3__,2__0__3__ __9__8__,__4__5__6__,4__3__6__

    所得税费用与会计利润的调节表如下：

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    会计利润 624,158,577 316,151,035

    按20%的税率计算的所得税费用(上年度18%) 124,831,715 56,907,186

    不可抵扣费用的纳税影响 37,319,173 14,708,684

    免税收入的纳税影响 (23,673,865) (1,166,092)

    未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 (13,088,910) 25,369,090

    在 其他地区的子公司税率不一致的影响 __1_6_,_6_6_5_,0_9_0_ ___2_,_6_3_7_,5_6_8_

    所 得税费用 __1__4__2__,__0__5__3__,2__0__3__ ____9__8__,__4__5__6__,4__3__6__招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    62

    56. 政府补助

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    收到的与收益相关的政府补助

    电力进口环节增值税返还(注1) 7,755,000 10,340,000

    税收返还(注2) 634,730 948,965

    太阳能补助(注3) _____4_5_,_0_0_0 ________-_ _

    合计 ___8__,__4__3__4__,7__3__0__ __1__1__,__2__8__8__,9__6__5__

    收到的与资产相关的政府补助

    管道改造财政拨款(注4) __2_,_9_3_6_,7_8_9_ __2_,_9_3_6_,7_8_9_

    合计 ____2__,__9__3__6__,7__8__9__ ____2__,__9__3__6__,7__8__9__

    计入当期损益的政府补助 8,484,431 11,288,965

    计入递延损益的政府补助 2,787,686 2,936,789

    注1：经财政部和国家税务总局财关税[2009]621号文批准，自2009年1月1日起至2009年12

    月31日止期间，对于公司之子公司深圳招商供电有限公司进口电力征收的进口环节

    增值税，以5.6亿度为基数，基数内进口电力征收的进口环节增值税按照30%的比例

    予以返还，超出基数的进口电力缴纳进口环节增值税。

    注2：系因公司之子公司上海招商局物业管理有限公司根据与上海市虹口区区政府签订的

    税收返还协议书而取得的税收返还款。

    注3：系因公司之子公司深圳招商房地产有限公司的招商澜园项目收到的太阳能应用补助

    经费。

    注4：系公司之子公司深圳招商水务有限公司收到的用于沙河西路DN1200管道改造及西丽

    (北环－朗山路口)原水管扩容的财政拨款形成的递延收益。

    57. 每股收益

    (1)计算稀释性每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    归属于普通股股东的当期净利润 486,847,748 218,829,005

    当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息

    扣除所得税影响后归属于普通股股东的部分 - -招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    63

    稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用

    扣除所得税影响后归属于普通股股东的部分 __________-_ _ _________-_ _

    ____4__8__6__,__8__4__7__,7__4__8__ __2__1__8__,__8__2__9__,0__0__5__

    (2)计算基本每股收益时，分母为发行在外的普通股加权平均数，计算过程如下：

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    期初发行在外的普通股股数 1,717,300,503 844,867,002

    加 ：本期发行的普通股加权数 __________-_ _ _1_4_0_,_8_1_1_,_1_6_7

    期 末发行在外的普通股股数 __1__,7__1__7__,__3__0__0__,5__0__3__ __9__8__5__,__6__7__8__,1__6__9__

    (3)计算稀释每股收益时，发行在外普通股加权平均数的计算过程如下：

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    计算基本每股收益的普通股加权平均数 1,717,300,503 985,678,169

    加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行

    普通股而增加的普通股加权平均数 __________-_ _ _________-_ _

    计 算稀释每股收益的普通股加权平均数 __1__,7__1__7__,__3__0__0__,5__0__3__ __9__8__5__,__6__7__8__,1__6__9__

    58. 扣除非经常性损益后的净利润

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    归属于母公司股东的净利润 486,847,748 218,829,005

    加(减)：非经常性损益项目

    - 处置长期投资及固定资产产生的净损益 186,530 20,657,895

    - 政府补贴 (729,431) (948,965)

    - 计提的各项减值准备 (107,964) 5,897

    - 其他各项营业外收入、支出 (8,315,463) 630,043

    - 所得税影响数 _____4_8_0_,_6_2_0 _____(_3_7_,_7_6_8 )

    合 计 __4__7__8__,__3__6__2__,0__4__0__ __2__3__9__,__1__3__6__,1__0__7__

    59. 综合收益

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    64

    其他综合收益

    -可供出售金融资产公允价值变动净额 2,218,903 -

    -与计入所有者权益项目相关的所得税影响 (443,780) -

    -其他 ___(2_,_0_0_0_,_0_0_0 ) __(8_6_,_5_7_5_,0__2_6 )

    合 计 ________(__2__2__4__,8____7__7 ) ____(8__6__,__5__7__5__,__0__2__6 )

    加 ：净利润 _4_8_2_,_0_3_7_,1_5_1_ _2_1_7_,_6_9_4_,5_9_9_

    综 合收益总额 __4__8__1__,__8__1__2__,2__7__4__ __1__3__1__,__1__1__9__,5__7__3__

    60. 现金及现金等价物

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    现金

    其中：库存现金 68,816 67,837

    可随时用于支付的银行存款 8,561,596,482 7,357,958,898

    可随时用于支付的其他货币资金 _______3_0_,5_3_3_ _______3_0_,3_7_1_

    现金及 现金等价物余额 __8__,5__6__1__,__6__9__5__,8__3__1__ __7__,3__5__8__,__0__5__7__,1__0__6__

    母公司和 集团内子公司受限制的现金和现金等价物 ______1__9__,__8__2__9__,0__4__3__ ______3__1__,__0__7__6__,4__4__1__

    61. 现金流量表补充资料

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 482,037,151 217,694,599

    加：资产减值准备 (107,964) 5,897

    固定资产折旧 17,499,053 17,414,610

    无形资产及投资性房地产摊销 62,839,470 55,632,688

    长期待摊费用摊销 11,167,990 1,696,538

    处置固定资产、无形资产和其他长期 298,283

    资产的损失(减：收益) (62,281)

    公允价值变动损失(减：收益) 108,371,152 (18,587,000)

    财务费用 34,517,027 34,916,090

    投资损失(减：收益) (188,750,596) 47,849,865

    递延所得税资产减少(减：增加) (56,119,274) (73,179)

    递延所得税负债增加(减：减少) 443,780

    存货的减少(减：增加) (2,042,467,115) (3,092,389,438)

    经营性应收项目的减少(减：增加) 484,523,627 (21,405,240)

    经营性应付项目的增加(减：减少) _4_,_2_3_2,_1_7_0_,1_4_8_ __(4_1_3_,_1_5_4_,5_7_6_)

    经营活动产生的现金流量净额 _3_,_14_6_,_4_2_2_,7_3_2_ (_3_,_1_7_0_,4_6_1_,_4_2_7)招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    65

    (2) 不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    债权转为投资

    债务 转为股本 ____________ ____________

    (3) 现金及现金等价物净增加情况：

    现金的期末余额 8,561,695,831 2,674,312,992

    减：现金的期初余额 7,358,057,106 3,544,984,914

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减： 现金等价物的期初余额 __________-_ _ __________-_ _

    现金 及现金等价物净增加额 __1__,__20__3__,__6__3__8__,7__2__5__ ____(__8__7__0,__6__7__1__,__92__2__)

    62. 其他与经营活动有关的现金流量

    项目 本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    收到其他与经营活动有关的现金

    收到经营性往来款 500,146,184 506,140,616

    收到的工程保证金 125,550,342 108,413,538

    经营性暂收款 174,655,573 110,708,146

    收到 的利息 __2_4_,_3_6_7_,9_6_7_ ___1_9_,_6_3_6_,5_8_4_

    合计 __8__2__4__,__7__2__0__,0__6__6__ ____7__4__4__,__8__9__8__,8__8__4__

    支付其他与经营活动有关的现金

    支付经营性往来款 618,392,498 665,419,106

    管理费用支付的现金 32,678,218 33,493,625

    退还的工程保证金 65,130,245 49,206,810

    销售 费用支付的现金 __6_7_,_0_4_9_,2_6_6_ ___3_4_,_4_0_7_,1_7_8_

    合计 __7__8__3__,__2__5__0__,2__2__7__ ____7__8__2__,__5__2__6__,7__1__9__

    63. 其他与投资活动有关的现金流量

    项目 本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    收到其他与投资活动有关的现金

    收到 远期外汇交易业务现金 __7____7__,2__7__7__,__9__8__5 ________________-__ __

    支付其他与投资活动有关的现金

    远期 外汇交易业务支付现金 ________________-__ __ __2__1__,__8__0__3__,__2__4__4

    64. 分部报告招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    66

    因为风险和报酬主要受产品和劳务差异影响，公司将业务分部作为主要报告形式，地区分

    部为次要报告形式。

    (1) 主要报告形式

    2009年1-6月

    房地产业 公共事业 物业管理 其他 合计

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    营业收入 2,409,508,854 302,710,854 163,557,518 - 2,875,777,226

    营业成本 1,281,779,122 215,358,646 131,140,494 - 1,628,278,262

    期间费用 166,459,728 26,845,128 10,551,237 36,075,727 239,931,820

    营 业利润 ___ _6_0_0_,7_0_2_,_4_1_3 __ _ _5_9_,6_6_1_,_7_1_7 __ _1_3_,1_0_7_,_0_3_5 ____-_6_5_,8_3_2_,_2_9_7 ___ _6_0_7_,6_3_8_,_8_6_8

    资 产总额 __3__6__,__5__0__4__,3__4__3__,__3__4__4 __1__,__5__6__5__,5__4__1__,__9__3__7 __ __2__8__9__,3__3__9__,__9__4__0 ____2__,__0__9__2__,7__6__3__,__6__6__7 _____________ __4__0__,__4__5__1__,9__8__8__,__8__8__8

    负 债总额 __2__1__,__2__4__1__,2__7__9__,__0__0__3 ______7__1__3__,2__6__4__,__4__2__3 ____2__0__5__,7__9__5__,__2__4__0 ____1__,__6__3__5__,8__1__9__,__6__3__0 _____________ __2__3__,__7__9__6__,1__5__8__,__2__9__6

    补充信息：

    折旧和摊销费用 79,923,496 8,613,477 494,964 2,474,576 91,506,513

    当期确认的减值损失 (107,964) - - - (107,964)

    资本性支出

    其中：在建工程支出 59,501 5,290,763 - - 5,350,264

    购置固定资产支出 1,449,679 1,523,893 979,890 - 3,953,462

    购置投资性房地产支出 5,262,207 - - - 5,262,207

    2008年1-6月

    房地产业 公共事业 物业管理 其他 合计

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    营业收入 978,538,128 328,121,344 140,274,124 - 1,446,933,596

    营业成本 443,610,732 236,517,388 111,276,925 - 791,405,045

    期间费用 102,715,535 (14,025,087) 10,801,070 80,035,242 179,526,760

    营业利润 ___ _2_9_4_,5_3_8_,_4_7_5 _ _ _1_0_4_,6_4_5_,_6_4_4 __ _1_0_,0_3_4_,_2_8_0 ___(_1_0_3_,8_3_9_,_6_0_4 ) ___ _3_0_5_,3_7_8_,_7_9_5

    资 产总额 __2__4__,__1__0__4__,1__1__4__,__2__2__2 __1__,__7__6__5__,0__6__9__,__9__5__9 __ __3__1__5__,1__6__1__,__2__0__5 ____1__,__5__9__3__,1__8__3__,__3__1__3 _____________ __2__7__,__7__7__7__,5__2__8__,__6__9__9

    负 债总额 __1__5__,__7__1__4__,8__1__5__,__8__8__0 __1__,__0__3__7__,3__7__2__,__8__9__5 ____2__4__0__,4__2__1__,__5__6__9 ____1__,__2__1__7__,5__5__8__,__6__3__2 _____________ __1__8__,__2__1__0__,1__6__8__,__9__7__6

    _ ____________ ________________________ ______________________ __________________________ __________________________ _______________________ _____________

    补充信息：

    折旧和摊销费用 10,910,089 9,689,103 916,842 2,351,897 23,867,931

    当期确认的减值损失 5,897 - - - 5,897

    资本性支出

    其中：在建工程支出 36,430,858 6,109,565 - - 42,540,423

    购置固定资产支出 7,724,185 586,370 783,627 36,558 9,130,740

    购置无形资产支出 9,280 - - - 9,280

    购置投资性房地产支出 6,764 - - - 6,764

    (2) 次要报告形式

    2009年1－6月招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    67

    项目 珠三角区域 长三角区域 环渤海区域 其他区域 合计

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    一、营业收入：

    对外营业收入 __2_,0_2_3_,_8_5_6_,3_8_9_ __5_1_3_,_5_3_6_,6_0_8_ _3_0_5_,_4_4_0_,_2_9_2 ___3_2_,_9_4_3_,9__3_7 _2_,8_7_5_,_7_7_7_,2_2_6_

    二 、资产总计 _2_2_,4_6_3_,_0_5_4_,5_7_8_ _7_,7_6_3_,_1_3_9_,0_1_3_ 5_,9_4_0_,_8_5_0_,7__1_2 _4_,3_1_8_,_7_2_5_,7_1__5 4_0_,4_8_5_,_7_7_0_,0_1_8_

    2008年1－6月

    项目 珠三角区域 长三角区域 环渤海区域 其他区域 合计

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    一、营业收入：

    对外营业收入 __1_,0_4_9_,_4_2_3_,1_6_6_ __3_0_9_,_0_6_2_,1_4_9_ __1_7_,_3_9_1_,_2_3_3 ___7_1_,_0_5_7_,0__4_8 _1_,4_4_6_,_9_3_3_,5_9_6_

    二 、资产总计 _1_3_,9_5_1_,_3_7_5_,5_0_4_ _6_,2_6_4_,_3_2_2_,2_6_2_ 5_,0_8_8_,_8_2_9_,2__6_9 _2_,4_7_3_,_0_0_1_,6_6__4 2_7_,7_7_7_,_5_2_8_,6_9_9_

    65. 关联方关系及其交易

    (1) 存在控制关系的关联方

    公司名称 组织机构代码 注册地点 业务性质 注册资本 表决权比例 持股比例

    人民币千元

    招商局蛇口工

    业区有限公司 10001146-0 深圳市 兴办并管理各类企业等 2,236,000 51.89% 51.89%

    本集团的最终控制方是招商局集团有限公司。本集团的母公司和最终控制方均不对

    外提供财务报表。

    (2) 子公司相关信息详见附注6所述。

    (3) 与本集团发生交易但不存在控制关系的其他关联方如下：

    关联方名称 关联方关系

    深圳市招商创业有限公司 同一控股股东

    深圳市北科创业有限公司 同一控股股东

    深圳招商理财服务有限公司 同一控股股东

    招商局物流集团有限公司 同一控股股东

    深圳市蛇口大众投资有限公司 同一控股股东

    招商局航华科贸中心有限公司 同一控股股东

    招商港务(深圳)有限公司 同一最终控股股东

    招商局集团有限公司 同一最终控股股东

    招商证券股份有限公司 同一最终控股股东

    招商局国际(中国)投资有限公司 同一最终控股股东招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    68

    招商局漳州开发区有限公司 同一最终控股股东

    深圳招商华侨城投资有限公司 公司之合营公司

    北京恒世华融房地产开发有限公司 公司之联营公司

    招商局光明科技园有限公司 公司之联营公司

    天津兴海房地产开发有限公司 公司之联营公司

    (4) 本集团与关联方在本年度发生了如下重大关联交易

    (a) 租赁支出

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    招商局蛇口工业区有限公司(注) 14,787,497 7,853,035

    注：系公司之子公司深圳招商房地产有限公司、深圳招商水务有限公司、深圳

    招商供电有限公司向招商局蛇口工业区有限公司支付的土地使用费和南

    海意库1、3、5栋的租金。

    (b) 租赁收入

    本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    招商局蛇口工业区有限公司(注1) 5,758,446 5,691,260

    招商局国际(中国)投资有限公司(注2) 1,336,124 1,565,753

    深圳市招商创业有限公司(注1) 1,069,400 1,019,720

    招商局物流集团有限公司(注2) 738,854 450,930

    深圳市北科创业有限公司(注3) ____3_3_5_,0_0_0_ ____3_3_5_,_0_0_0

    合计 ____9__,__2__3__7__,8__2__4__ _____9__,_0__6__2__,_6__6__3_

    注1：系公司之子公司深圳招商房地产有限公司向深圳市招商创业有限公司、

    招商局蛇口工业区有限公司收取的新时代广场的租金。

    注2：系公司之子公司深圳招商房地产有限公司向上述各公司收取的写字楼的

    租金。

    注3：系深圳招商房地产有限公司将蛇口北科创业大厦房屋出租给深圳市北科

    创业有限公司的递延租金收入。深圳招商房地产有限公司于2000年一次

    性收取租金人民币10,000,000元，并从收取租金当年起每年结转租金收

    入人民币670,000元。2009年1－6月结转租金收入人民币335,000元。

    以上交易按协议价格执行。

    (c) 供电、供水业务收入招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    69

    公司之子公司深圳招商水务有限公司向招商局蛇口工业区有限公司及其控股子

    公司提供生活及生产用水。公司之子公司深圳招商供电有限公司向招商局蛇口

    工业区有限公司及控股子公司提供生活及生产用电。

    以上交易按市场价格执行。

    (d) 担保及保证

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    招商局蛇口工业区有限公司(注1) 1,215,398,300 1,741,133,590

    招商局集团限公司(注2) 1,187,712,670 1,324,408,935

    招商局蛇口工业区有限公司之全资子公司达峰国际股份有限公司为公司之子公

    司瑞嘉投资实业有限公司在ING Bank N.V., Hong Kong Branch 银行从事远期外

    汇交易业务提供清偿保证。

    注1：招商局蛇口工业区有限公司为公司的借款提供担保，担保金额人民币

    510,000,000元；为深圳招商房地产有限公司的借款提供担保，担保金额

    人民币 550,000,000元；为深圳招商供电有限公司的借款提供担保， 担

    保金额为22,737,000美元，折算为人民币 155,398,300元。

    注2：系招商局集团有限公司为瑞嘉投资实业有限公司的借款提供担保。

    (e) 委托贷款

    本期

    关联方名称 期末数 贷款期限 年利率 支付利息

    人民币元 人民币元

    招商局蛇口工业区有限公司(注1) 300,000,000 2008年6月2日至2010年6月1日 7.560% 11,340,000

    招商局蛇口工业区有限公司(注2) 300,000,000 2008年9月25日至2010年9月24日 7.290% 10,935,000

    注1：工商银行蛇口支行接受招商局蛇口工业区有限公司的委托，向公司发放

    委托贷款。

    注2：农业银行南山支行接受招商局蛇口工业区有限公司的委托，向公司发放

    委托贷款。

    (k) 债权债务往来余额

    本集团与关联方之间的债权债务往来余额明细资料如下：

    科目 关联方名称 期末数 期初数

    人民币元 人民币元招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    70

    其他应收款 深圳招商华侨城投资有限公司 104,766,208 261,728,182

    北京恒世华融房地产开发有限公司 - 206,243,158

    招商局光明科技园有限公司 16,676,057 -

    ___________ ___________ 合计

    121,442,265 467,971,340 ______________________ ______________________

    应付账款 招商局蛇口工业区有限公司 ______5__,__3__3__8__,__7__2__4 ____8__2__,__3__9__5__,__02__4__

    其他应付款 招商局漳州开发区有限公司 425,215,117 200,850,000

    天津兴海房地产开发有限公司 148,831,399 117,331,399

    招商局光明科技园有限公司 1,819,610 6,563,954

    深圳市蛇口大众投资有限公司 138,235,302 -

    招商理财 10,000,000 -

    招商证券股份有限公司 - 2,000,000

    招商局航华科贸中心有限公司 1,973,777 1,973,777

    北京恒世华融房地产开发有限公司 1,366,970 -

    ____________ ___________

    合计 ____7__2__7__,__4__4__2__,__1__7__5 __3__2__8__,__7__1__9__,__1__3__0

    66. 金融工具及风险管理

    本集团的主要金融工具包括可供出售金融资产、长期股权投资、借款、应收账款、应付账

    款、交易性金融资产及负债，各项金融工具的详细情况说明见上述各项目附注。与这些金

    融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团

    管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

    1.风险管理目标和政策

    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业

    绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理

    目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风

    险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范

    围之内。

    1.1市场风险

    1.1.1外汇风险

    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与港币、新加坡元及美

    元有关，除本集团设立在香港特别行政区和境外的下属子公司以注册当地货币进行采购和

    销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2009年6月30日，除下表所述

    资产为港币及美元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和

    负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    71

    货币资金 427,398,215 491,624,844

    其他应收款 111,678,561 108,790,311

    其他应付款 751,232,031 751,219,269

    短期借款 1,196,403,565 1,488,956,278

    长期借款 1,392,750,671 1,324,408,935

    交易性金融资产/负债(注) 1,653,289,740 1,838,644,092

    注：系不交割本金的远期外汇买卖合约之名义本金。

    本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。

    1.1.2利率变动风险

    本集团借款以人民币借款为主，同时辅以外币借款。外币借款主要为美元及港币浮动利率

    借款，借款利率不受人民银行调整贷款基准利率的影响。人民币借款方面，公司在短期和

    中长期借款利率安排中，通过提早借入固定利率贷款，并提高固定利率贷款在全部贷款中

    的比例，在一定程度上规避了利率上升对成本的影响。

    1.1.3其他价格风险

    本集团持有的分类为可供出售金融资产 (详见附注14)的投资在资产负债表日以公允价值计

    量。因此，本集团承担着证券市场变动的风险。本集团目前并未采取针对性措施规避金融

    资产价格变动风险。

    1.2信用风险

    2009年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未

    能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：

    - 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而

    言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公

    允价值的变化而改变。

    - 附注67“或有事项”中披露的财务担保合同金额。

    为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他

    监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每

    一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团

    管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

    本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    72

    本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。

    1.3流动风险

    管理流动风险时，本集团管理层认为应保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以

    满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况

    进行监控并确保遵守贷款协议。

    本集团将银行借款作为主要资金来源。2009年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度

    为人民币751,370万元。

    本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

    账面价值 总值 1年以内 1至5年 5年以上

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    应收账款 101,109,079 101,109,079 101,109,079 - -

    其他应收款 305,551,610 305,551,610 305,551,610 - -

    可供出售金融资产 3,962,676 3,962,676 3,962,676 - -

    长期应收款 995,504,562 995,504,562 - 995,504,562 -

    借款 (10,654,061,208) (10,654,061,208) (5,946,441,565) (4,707,619,643) -

    应付票据 (249,603,713) (249,603,713) (249,603,713) - -

    应付账款 (1,579,118,849) (1,579,118,849) (1,579,118,849) - -

    其 他应付款 _(_3_,_4_53_,_9_9_9_,1_0_5_) _(_3_,4_5_3_,_9_9_9_,1_0_5_) (_3_,4_5_3_,_9_9_9_,1_0_5_) __________-_ _ ______-_ _

    合 计 (__1__4__,__5__3__0,__6__5__4__,9__4__8__) (__1__4__,__5__3__0__,6__5__4__,9__4__8__) (1__0__,8__1__8__,__5__3__9__,8__6__7__) (__3__,7__1__2__,__1__1__5__,0__8__1__) ____________-__ __

    公允价值

    金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定：

    - 具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应的

    活跃市场现行出价及现行要价确定；

    - 其他金融资产及金融负债的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确

    定或采用可观察的现行市场交易价格确认；

    - 衍生工具的公允价值采用活跃市场的公开报价确定。

    本集团管理层认为，以摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负

    债的公允价值。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    73

    67. 或有事项

    2009年6月30日，本集团向银行提供商品房按揭贷款担保的金额为人民币208,382,801元

    (2008年12月31日：人民币177,089,955元)，该事项对本集团报告期及报告期后财务状况无

    重大影响。

    68. 承诺事项

    (1) 资本承诺

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    已签约但尚未于财务报表中确认的

    - 房地产开发项目 3,130,193,910 3,061,514,027

    - 购买固定资产承诺 __________-_ _ ____3_,_6_1_3_,_3_1_7

    __3__,1__3__0__,__1__9__3__,9__1__0__ __3__,0__6__5__,__1__2__7__,3__4__4__

    (2) 经营租赁承诺

    至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：

    资产负债表日后第1年 31,077,064 34,918,208

    资产负债表日后第2年 24,131,883 25,158,847

    资产负债表日后第3年 22,056,111 22,869,126

    以 后年度 _1_7_6_,_5_2_6_,2_9_8_ _1_7_7_,_1_0_7_,0_2_3_

    合 计 __2__5__3__,__7__9__1__,3__5__6__ __2__6__0__,__0__5__3__,2__0__4__

    (3) 其他承诺事项

    2008年4月，公司之子公司深圳招商房地产有限公司与北京嘉铭房地产开发有限责

    任公司联合竞得位于北京市昌平区，东至陈营新村、南至清河北岸、西至规划绿地

    及北京军区政治部生产基地、北至金运花园及北京军区政治部生产基地，编号为

    CY-01、CY-02、CY-09、CY-07、CY-10的五块项目用地的土地使用权，作价人民

    币165,000万元。深圳招商房地产有限公司与北京嘉铭房地产开发有限责任公司取得

    该等地块中标通知书后，与土地一级开发商融合置地有限公司签订了《土地开发建

    设补充协议》。根据该协议，深圳招商房地产有限公司与北京嘉铭房地产开发有限

    责任公司有义务在上述项目建设完成后以每平米计人民币6,000元的价格向陈营村村

    民委员会提供20,000平方米的商业用房和建筑面积为6,000平方米的住宅，以上房屋招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    74

    的位置和朝向需征得陈营村村民委员会的同意，并通过竣工验收。

    2008年4月，公司之子公司招商局嘉铭(北京)房地产开发有限公司与北京市建设委员

    会、北京市国土资源局签署了《北京市“中低价位、中小套型”普通商品房配建协

    议》，约定在昌平区东小口镇陈营村住宅及配套设施、商业金融项目用地内配套建

    设20万平方米“中低价位、中小套型”普通商品房，该“中低价位、中小套型”普通商

    品房销售限价为每建筑平方米人民币6500元。招商局嘉铭(北京)房地产开发有限公

    司只能向北京市建设委员会、北京市国土资源局确定的销售对象销售该“中低价

    位、中小套型”普通商品房。

    2008年4月，招商局嘉铭(北京)房地产开发有限公司与北京市建设委员会签署了《北

    京市廉租房配建协议》，约定在昌平区东小口镇陈营村住宅及配套设施、商业金融

    项目用地内配套建设2万平方米的廉租房，该廉租房建成后由北京市建设委员会或

    政府指定的其他部门按照每平方米人民币4400元的价格一次性回购，廉租房产权归

    政府所有。

    69. 资产负债表日后事项中的非调整事项

    2009年7月24日，经本公司六届董事会第五次会议审议通过，公司拟非公开发行A股股票。

    发行对象为包括控股股东蛇口工业区在内的不超过10名的特定投资者，发行数量合计不超

    过2亿股，拟募集资金不超过50亿元（未扣除发行费用）。最终发行数量由公司和保荐机

    构（主承销商）根据申购情况并结合公司募集资金需求协商确定。

    70. 母公司财务报表主要项目注释

    (1) 其他应收款

    (a)其他应收款账龄分析如下：

    期末数 期初数

    金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值

    人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元

    1年以内 14,019,320,531 100 - 14,019,320,531 14,588,369,018 100 - 14,588,369,018

    1至2年 ___________-_ _ __- _ _______-_ _ ___________-_ _ __________-_ _ __-_ _______-_ _ __________-_ _

    合计 __1__4__,0__1__9__,__3__2__0__,5__3__1__ __1__0__0 ______________-__ __ __1__4__,0__1__9__,__3__2__0__,__5__3__1 1__4__,5__8__8__,__3__6__9__,0__1__8__ __1__0__0 ______________-__ __ 1__4__,5__8__8__,__3__6__9__,0__1____8

    (b)其他应收款按类别披露如下：

    期末数 期初数

    金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值 分类的依据和理由

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    单项金额重大 单项金额人民币

    的款项 14,017,215,676 - 14,017,215,676 14,581,472,247 - 14,581,472,247 1000万元以上招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    75

    单项金额不重大

    但按信用风险

    特征组合后风

    险较大的款项 - - - - - - 账龄3年以上

    其 他不重大的款项 ______2_,1_0_4_,8_5_5_ ______-_ _ ______2_,1_0_4_,8_5_5_ _____6_,8_9_6_,7_7_1_ _______-_ _ _____6_,8_9_6_,7_7_1_ 其他

    合 计 __1__4__,__0__1__9__,3__2__0__,5__3__1__ ____________-__ __ __1__4__,__0__1__9__,3__2__0__,5__3__1__ 1__4__,__5__8__8__,3__6__9__,0__1__8__ ______________-__ __ 1__4__,__5__8__8__,3__6__9__,0__1__8__

    (2) 长期股权投资

    (a)长期股权投资详细情况如下

    初始 本期 本期 本期 本期

    被投资公司名称 投资额 期初数 新增投资 权益调整 现金股利 其他增加(减少) 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    按权益法核算

    招商局光明科技园有限公司 98,000,000 90,424,274 - (1,825,269) - - 88,599,005

    按成本法核算

    上海招商置业有限公司 3,000,000 3,000,000 - - - - 3,000,000

    深圳市招商置业顾问有限公司 400,000 400,000 - - - - 400,000

    上海招商房地产有限公司 3,000,000 3,000,000 - - - - 3,000,000

    深圳招商房地产有限公司 106,000,000 692,841,461 - - - - 692,841,461

    深圳招商供电有限公司 57,000,000 119,791,233 - - - - 119,791,233

    深圳招商水务有限公司 43,000,000 127,209,610 - - - - 127,209,610

    深圳招商新安置业有限公司 25,000,000 20,822,211 - - - - 20,822,211

    瑞嘉投资实业有限公司 (港币)20,000,000 19,919,300 - - - - 19,919,300

    招商局花园城(北京)房地产

    开发有限公司 18,000,000 18,000,000 - - - - 18,000,000

    招商局地产(北京)有限公司 18,000,000 18,000,000 - - - - 18,000,000

    招商局地产(苏州)有限公司 27,000,000 27,000,000 - - - - 27,000,000

    招商局地产(重庆)有限公司 27,000,000 27,000,000 - - - - 27,000,000

    招商局物业管理有限公司 22,500,000 36,460,597 - - - - 36,460,597

    招商局地产(南京)有限公司 14,700,000 14,700,000 - - - - 14,700,000

    漳州招商房地产有限公司 25,500,000 25,500,000 - - - - 25,500,000

    天津招胜房地产有限公司 18,000,000 18,000,000 - - - - 18,000,000

    苏州招商南山地产有限公司 120,000,000 120,000,000 - - - - 120,000,000

    成都招商置地有限公司 30,000,000 30,000,000 - - - - 30,000,000

    招商局地产(重庆)花园城有限公司 30,000,000 ____3_0_,0_0_0_,0_0_0_ _________-_ _ ________-_ _ _______-_ _ _______-_ _ ____3_0_,0_0_0_,0_0_0_

    1,442,068,686 __________________-__ __ ____(__1__,8__2__5__,2__6__9__) ______________-__ __ ______________-__ __ 1,440,243,417

    减 ：减值准备 __________-_ _ __________-_ _

    长期股权投资净额 __1__,__4__4__2__,0__6__8__,__6__8__6 __1__,__4__4__0__,2__4__3__,__4__1__7招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    76

    (b)联营企业清单及其主要财务信息

    占被投资公司 占被投资公司 被投资公司 被投资公司 被投资公司 被投资公司

    被投资公司名称 注册地 业务性质 注册资本 注册资本比例 表决权的比例 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润

    人民币元 % % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    联营公司

    招商局光明科技园有限公司 深圳 房地产开发、物业管理 200,000,000 49 49 228,211,213 47,396,918 720,000 (3,725,039)

    (c)公司于2009年6月30日持有的长期股权投资之被投资单位向公司转移资金的能力未受限制。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    77

    (4) 短期借款

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    信用借款 1,574,325,000 2,406,081,100

    保证借款 __________-_ _ __4_0_0_,_0_0_0_,_0_0_0

    合计 __1__,5__7__4__,__3__2__5__,0__0__0__ __2__,8__0__6__,__0__8__1__,1__0__0__

    (5) 长期借款

    期末数 期初数

    类别 原币金额 折算汇率 人民币元 原币金额 折算汇率 人民币元

    信用借款- 人民币 3,100,000,000 1.00 3,100,000,000 3,300,000,000 1.00 3,300,000,000

    保 证借款- 人民币 2,160,000,000 1. 00 __2_,1_6_0_,_0_0_0_,0_0_0_ 1,860,000,000 1. 00 __1_,8_6_0_,_0_0_0_,0_0_0_

    5,260,000,000 5,160,000,000

    减：一年内到期的长期借款 2,710,000,000 1,550,000,000

    其中：信用借款 650,000,000 450,000,000

    保证借款 1,760,000,000 1,100,000,000

    委托借款 ___3_0_0_,_0_0_0_,_0_0_0 ___________-_ _

    一年后到期的长期借款 ____2__,5__5__0__,__0__0__0__,0__0__0__ ____3__,6__1__0__,__0__0__0__,0__0__0__

    (6) 投资收益

    项目 本期累计数 上年同期累计数

    人民币元 人民币元

    长期股权投资收益 (1,825,269) (7,966,372)

    其中：按成本法核算的被投资单位宣告分派利润 - -

    按权益法确认收益/损失 (1,825,269) (1,695,548)

    处置长期股权投资收益/损失 _________-_ _ ____(6_,_2_7_0_,_8_2_4 )

    合 计 ______(1__,__8__2__5__,__2__6__9 ) ________(7__,__9__6__6__,__3__7__2 )

    (7) 关联方交易

    (a) 担保及保证

    公司作为被担保方：

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    招商局蛇口工业区有限公司(注1) 510,000,000 610,000,000

    期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    公司作为担保方：

    深圳招商供电有限公司(注2) 205,038,000 205,038,000招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    78

    佛 山鑫城房地产有限公司(注2) __2_5_,_0_0_0_,_0_0_0 _________-_ _

    合 计 ____2__3__0__,0__3__8__,__0__0__0 ____2__0__5__,0__3__8__,__0__0__0

    注1：详见附注65(4)(e)。

    注2：详见附注24。

    (b) 委托贷款

    本期

    关联方名称 期末数 贷款期限 年利率 支付利息

    人民币元 人民币元

    招商局蛇口工业区有限公司 300,000,000 2008年6月2日至2010年6月1日 7.560% 11,340,000

    招商局蛇口工业区有限公司 300,000,000 2008年9月25日至2010年9月24日 7.290% 10,935,000

    注：详见附注65(4)(j)。

    (e) 债权债务往来余额

    公司与关联方之间的债权债务往来余额明细资料如下：招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    79

    科目 关联方名称 期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    应收股利 深圳招商房地产有限公司(注) 3,030,848,071 3,030,848,071

    其他应收款 深圳招商房地产有限公司 4,108,504,841 4,516,341,620

    广州招商房地产有限公司 1,231,305,504 1,435,307,998

    天津招胜房地产有限公司 1,314,956,200 1,412,479,200

    招商局地产(北京)有限公司 854,469,017 1,004,249,678

    招商局嘉铭(北京)房地产开发有限公司 755,370,853 818,769,538

    招商局地产(重庆)花园城有限公司 743,924,502 732,000,000

    苏州招商南山地产有限公司 660,948,829 718,384,807

    上海招商闵盛置业有限公司 350,158,960 646,184,735

    招商局地产(重庆)有限公司 732,663,423 624,777,184

    上海招商奉盛置业有限公司 523,001,746 442,991,746

    上海招商奉瑞置业有限公司 591,932,835 440,099,694

    招商局地产(南京)有限公司 430,670,000 432,170,000

    珠海汇丰房地产有限公司 310,553,517 324,262,128

    漳州招商房地产有限公司 549,709,341 275,002,533

    上海丰扬房地产开发有限公司 220,643,596 220,643,596

    北京康拉德房地产开发有限公司 221,243,158 -

    招商局地产(苏州)有限公司 189,486,511 149,368,200

    瑞嘉投资实业有限公司 81,644,013 80,044,013

    招商局嘉铭（北京）房地产开发有限公司 49,193,991 -

    深圳招商新安置业有限公司 36,305,186 39,883,897

    苏州双湖房地产有限公司 28,360,390 27,087,661

    佛山信捷房地产有限公司 17,011,437 16,777,640

    招商局光明科技园有限公司 16,676,057 -

    珠海源丰房地产有限公司 104,349 104,349

    深圳招商华侨城投资有限公司 75,237 -

    深圳市美越房地产顾问有限公司 40,110 40,110

    广州启迪科技园投资有限公司 - 3,000

    广州文德物业管理有限公司 - 3,000

    北京恒世华融房地产开发有限公司 - 202,649,674

    14,018,953,601 14,559,626,001招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    80

    科目 关联方名称 期末数 期初数

    人民币元 人民币元

    其他应付款 深圳招商供电有限公司 1,135,957,703 1,306,145,715

    招商局地产(苏州)有限公司 486,068,632 46,788,908

    招商局地产(南京)有限公司 329,588,518 99,544,488

    招商局地产(重庆)有限公司 285,834,203 4,404,977

    上海招商置业有限公司 249,726,828 281,316,354

    上海招商奉盛置业有限公司 228,131,763 1,086,344

    深圳招商物业管理有限公司 117,097,709 108,606,766

    深圳市泰格公寓管理有限公司 101,939,686 83,977,078

    北京招商局物业管理有限公司 96,813,124 100,257,959

    蛇口兴华实业股份有限公司 89,709,584 87,253,387

    招商局地产(北京)有限公司 88,531,555 43,206,046

    深圳招商水务有限公司 88,434,231 74,857,464

    深圳城市主场投资有限公司 59,190,279 61,390,279

    深圳招商商业发展有限公司 49,971,617 49,971,617

    深圳招商建设有限公司 49,745,930 49,745,930

    天津招商房地产有限公司 45,436,889 60,770,482

    上海招商局物业管理有限公司 40,303,095 36,516,030

    上海招商房地产有限公司 30,500,688 30,500,688

    上海丰扬房地产开发有限公司 18,816,766 36,698,843

    招商局花园城(北京)房地产开发

    有限公司 15,266,268 15,266,268

    漳州招商鸿隆房地产有限公司 11,573,817 11,563,410

    武汉招商局物业管理有限公司 11,343,355 10,312,204

    深圳市招商其乐物业管理有限公司 9,046,359 10,730,161

    天津招胜房地产有限公司 8,065,540 13,898,466

    广州招商房地产有限公司 5,188,159 18,198,541

    南京招商局物业管理有限公司 5,040,722 6,864,460

    招商局光明科技园有限公司 1,819,610 6,563,954

    招商局地产(重庆)花园城有限公司 - 3,814,153

    瑞嘉投资实业有限公司 3,435,905 3,435,905

    招商局物业管理有限公司 279,092 13,095,326

    招商局航华科贸中心有限公司 200,000 200,000

    深圳市招商置业顾问有限公司 12,715 12,692

    成都招商置地有限公司 - 3,138,750

    招商证券股份有限公司 - 2,000,000

    合计 3,663,070,342 2,682,133,645

    注：系根据2007、2008年通过的利润分配董事会决议，分回的深圳招商房地产

    有限公司的利润。招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    81

    (f) 资金结算中心资金调度

    公司设有内部资金结算中心，统一管理与调度集团内资金。各子公司将资金存

    放于资金结算中心，子公司根据项目开发建设需要向结算中心借款，公司按照

    实际融资成本向其收取费用。

    71、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益

    本净资产收益率和每股收益计算表是招商局地产控股股份有限公司(以下简称“招商地产”)按照

    中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第09号－净资产收益率和

    每股收益的计算及披露》(2007年修订)的有关规定而编制的。

    报告期利润

    按照归属于公司普通股股

    东的净利润计算

    按照扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润计算

    全面摊薄 3.20% 3.16%

    净资产收益率

    加权平均 3.24% 3.19%

    基本每股收益 0.283 0.279

    每股收益(人民币元)

    稀释每股收益 0.283 0.279

    72、财务报表项目变动情况分析（单位：人民币元）

    本财务报表项目变动情况分析是招商地产按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证

    券公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》(2007年修订)的有关规定而编制的。

    报表项目 本期数 对比数 变动幅度差异原因

    货币资金 8,581,524,874 7,389,133,547 16% 因本期房地产预售收入增加而增加

    交易性金融资产 3,030,002 97,331,980 -97% 因本期NDF(注)合同交割减少及NDF市场价格波

    动而减少

    其他应收款 305,551,610 778,506,128 -61% 本期收回了部分为合营公司及联营公司代垫的

    开发资金

    存货 25,911,768,366 23,869,301,251 9% 开发成本增加

    其他流动资产 468,481,017 227,596,742 106% 因本期销售增加而导致预缴税金增加

    可供出售金融资产 3,962,676 1,743,773 127% 公允价值波动而增加

    投资性房地产 2,572,478,999 2,632,975,770 -2% 本期减少由于投资性房地产摊销所致

    递延所得税资产 96,995,501 40,876,227 137% 因可抵扣暂时性差异增加而增加

    短期借款 2,066,403,565 3,613,956,278 -43% 因本期归还了部分借款而减少

    应付票据 249,603,713 143,287,841 74% 本期新增银行承兑汇票

    预收款项 6,520,802,794 2,731,472,693 139% 因本期房地产预售收入增加而增加

    应付利息 38,123,915 41,051,205 -7% 银行借款减少所致

    其他应付款 3,453,999,105 3,154,569,035 9% 子公司收到少数股东投入项目垫款增加

    一年内到期的非流

    动负债

    3,880,137,402 1,810,099,402 114% 一年内到期的长期借款增加

    其他流动负债 774,242,182 459,072,398 69% 预提的土地增值税增加所致

    长期借款 4,707,619,643 6,807,315,907 -31% 一年内到期的长期借款转入流动负债

    营业收入 2,875,777,226 1,446,933,596 99% 房地产销售结转收入增加所致

    营业成本 1,628,278,262 791,405,045 106% 本期房地产销售结转成本增加招商局地产控股股份有限公司

    财务报表附注

    2009年1月1日至2009年6月30日止期间

    82

    营业税金及附加 480,483,907 141,354,234 240% 本期房地产销售税金增加

    销售费用 114,595,993 70,454,628 63% 本期房地产销售量增加，销售费用相应增加

    公允价值变动收益 (108,371,152) 18,587,000 -683% 由于本期NDF交割收益增加，相应冲减了原合同

    对应的公允价值而减少

    投资收益 188,750,596 (47,849,865) -494% 本期对合营公司的投资收益增加及NDF交割收益增加

    营业外收入 17,875,375 12,835,038 39% 本期预计负债转回所致

    所得税费用 142,053,203 98,456,436 44% 本期利润总额增加所致

    注：系不交割本金的远期外汇买卖合约，简称NDF业务。

    73、财务报表之批准

    公司及合并财务报表于2009年8月17日已经公司董事会批准。