蛇口招商港务股份有限公司1997年度报告摘要1998-05-06
蛇口招商港务股份有限公司1997年度报告摘要
（一）公司简况
１、公司法定中、英文名称：
中文名称：蛇口招商港务股份有限公司
英文名称：CHINA MERCHANTS SHEKOU PORT SERVICE CO.LTD
２、公司注册地址：深圳蛇口港湾一路
公司办公地址：深圳蛇口招港大厦九楼 邮政编码：518067
３、公司法定代表人：顾立基 公司股证事务代表：王岩
咨询电话：(0755)6688828 传真：(0755)6698113
４、公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票第二上市地：新加坡交易所
股票简称：深招港Ａ 股票代码：0024
深招港Ｂ 股票代码：2024
（二）公司会计数据及主要财务指标（单位：人民币元）
１、本年度利润总额及构成
公司本年度实现利润总额117298524元，其中主营业务利润93788180元，投资收益21261599元，营业外收支净额884304，以前年度损益2561760调整元。
２、按国际会计准则调整对盈利和净资产的影响
利润(除税及少数股东权益后) 净资产
按照中国会计标准 104549511 1159127623
递延资产调整 193569 (281540)
证券投资收益 - (2449950)
子公司合并调整 (2358901) (3843406)
证券价值调整 309382 (632389)
固定资产价值调整 - (1931563)
参资企业利润调整 (3405417) (1527807)
股权投资收益调整 - 846961
折旧费调整 105315 763542
员工奖金及福利费留存 - (3986147)
少数股东权益调整 (69646) (305664)
调整坏帐准备 (6779523) (14089776)
调整递延准备 3210187 3210187
调整递延税项 - 36624
其它 - (2901984)
汇差 95734479 1132034712
国际会计调整值
３、前三年主要会计数据和指标
指标项目/年度 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 1597938804.63 1818713755.52 938862394.21
净利润 104549511.25 100163462.96 125557504.17
总资产 2612753658.31 2464647127.79 1739241113.63
股东权益 1159127623.11 948551292.96 654357109.64
每股收益(摊薄) 0.29 0.31 0.45
(加权值) 0.313
每股净资产(摊薄) 3.22 2.96 2.35
(加权计算) 3.47
净资产收益率(%)(年末值) 9.02 10.56 19.27
(平均值) 9.92
调整后的每股净资产 3.08 2.79 2.21
主要财务指标计算方法：
每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产＝股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产＝（年末股东权益－三年以上应收帐款－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年末普通股股份总数
由于公司的Ｂ股配股资金在97年8月底到帐，故有关加权平均数的
计算如下：
加权股本＝(年初普通股股份总数×8+年末普通股股份总数×4)/12
=333933050
加权每股收益＝净利润/加权平均股本=0.313
平均净资产＝(年初净资产+年末净资产)/2=1053839458.03
平均净资产收益率＝净利润+平均净资产×100%=9.92%
加权每股净资产＝年末净资产/加权股本
报告期内股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数
320809500 386983091 186734408 21712603 54024292 948551292
本期增加
39550500 131341119 15682427 5227475 24002284 210576329
本期减少
- - - - - -
期末数
360360000 518324210 202416835 26940078 78026576 1159127623
注：股本增加是由本公司1997年度向全体Ｂ股股东按10:3的比例配售新股而致。
资本公积金增加数为1997年度Ｂ股配股溢价所得。
盈余公积金增加数为本公司1997年度利润分配方案中，提取10%的法定盈余公积金和5%公益金所致。
未分配利润增加数为本公司1997年度净利润，扣除10%提取的法定
公积金和5%的法定公益金以及1997年度分配普通股股利64864800元所致。
（三）股本变动及股东情况
1、股本结构情况
股份单位:万股
期初数 本次变动增减 期末数
配股
一、尚未流通股份
发起人股份
境内法人持有股份 142642500 142642500
外资法人持有股份 36575000 10972500 47547500
尚未流通股份合计 179867520 190840020
二、已流通股份
境内上市人民币
普通股(A) 46332000 46332000
境内上外资股(B) 95260000 28578000 123838000
已流通股份合计 140941980 169519980
(三)股份总数 320809500 39550500 360360000
２、股东数量
截止1997年12月31日，本公司共有股东63687人，其中A股股东为10753人。
３、前十大股东持股情况
股东名称
期初数 本期增减 期末数 占总股本比例(%)
１、招商局蛇口工业区有限公司
142642500 - 142642500 39.58
２、香港招商局仓码运输有限公司
36575000 - 47547500 13.19
３、Foxtrlo Intemational Ltd.
- +14000000 14000000 3.89
４、Orienrure Investment Ltd.
- +13435932 13435932 3.72
５、Jardine fleming China Region Fund
3138960 - 3138960 0.87
６、Wong,Shit Fui
1842540 -42500 1800858 0.50
７、Shell Pension Tat/Shell Contributory Pension Fund
1206660 +203109 1409858 0.39
８、Equity Fund kf China
1330640 -80700 1249940 0.35
９、HK Bank int'l Trustee Ltd A/C J F Chyna Ruust
1139180 - 1139180 0.32
10.BBH- The Greater China Fund Inc.
2737680 -1664380 1073300 0.30
４、持股10%以上的法人股股东简介
1)招商局蛇口工业区有限公司
法定代表人：李寅飞
经营范围：兴办并管理交通运输、工业制造、金融保险、对外贸易、房地产、邮电通讯、旅游、酒店和其他各类企业；组织管理蛇口工业区内的所属企业、联营企业、参股企业和外商投资企业；码头、仓储业务；水陆建筑工程和海上石油开发相关工程的总承包、组织施工及后勤服务；所属企业产品的销售和所需设备、原材料、零配件的供应和销售（国家有专项专营规定的按规定办理）。举办商品展览、体育比赛、文艺演出、有线广播电视业务；提供与上述业务有关的技术、经营、法律咨询和技术、信息服务。
招商局蛇口工业区有限公司持有本公司股份无质押。
2)香港招商局仓码运输有限公司
法定代表人：丁刻义
经营范围：货物仓储、船舶短途运输、码头装卸。
香港招商局仓码运输有限公司持有本公司股份无质押。
５、公司高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
周祺芳 董事长 45578 45578
施建详 副董事长 60060 60060
范建雄 董事 39600 39600
王正德 董事 0 0
陈 钢 董事 0 0
过永鲁 董事 51480 51480
周正元 董事 0 0
贺建亚 董事 0 0
曾广义 董事副总经理 58344 58344
刘云树 董事副总经理 0 0
谢 鸿 董事 42900 42900
徐籍光 新加坡独立董事 0 0
吴子强 新加坡独立董事 0 0
张世详 总经理 0 0
募荫怡 副总经理 8008 8008
王 岩 总经济师 39600 39600
黄均隆 总会计师 0 0
罗新华 总工程师 39000 39000
李亚罗 监事长 35750 35750
潘同庆 监事 0 0
母 莉 监事 0 0
周美华 监事 37950 37950
张孟康 监事 0 0
（四）募集资金使用情况
公司1996年度实施配股方案，Ａ股配股于1996年9月完成，募集资
金1.94亿元；Ｂ股配股于1997年8月完成，募集资金1.61亿元。此次配
股共为公司募集资金折合人民币共计3.55亿元。配股资金已按配股说明书披露的内容用于以下项目：
项目名称 计划使用金额 实际使用金额
机械设备和港口配套设施的更新 4752 4714
散货中转仓库A仓(方形多功能仓)及配套 2100 2282
散货中转仓库B仓(筒仓)及配套 5516 5520
归还用于码头建设的长期贷款和短期贷款 23156 23000
35524 35516
（五）、重要事项
１、重大事件
⑴报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
A.报告期内股东大会情况简介
公司于1997年3月15日召开1997年度临时股东大会，会议就1996年
度配股计划中的Ｂ股配股延续到1997年进行通过了如下决议：
a)配股价与本公司1996年9月已配售的Ａ股价格相同，即每股人民
币4.5元（按港币支付）。
b)配股决议的有效期限为本此临时股东大会决议通过后六个月。
c)授权本公司董事会依照国家有关法律、法规和本公司章程的规定，决定和处理有关Ｂ股配股的除已由本次股东大会表决事项以外的一切事项（包括确定Ｂ股配股时间等事项）。
公司于1997年5月30日召开第五届股东大会，会议通过如下决议：
a)通过1996年度董事会及监事会报告；
b)通过1996年度利润分配及分红派息议案：经蛇口中华会计师事务所及香港毕马威国际会计师事务所审计，公司1996年度实际可分配为4163.6万元，鉴于公司1996年度的Ａ股配股工作已经完成而Ｂ股配股工作尚在进行当中，决定公司1996年度可分配利润暂不分配，待Ｂ股配股完成后再行决定。
c)通过了变更部分董事的议案，选举周正元、谢鸿、刘云树、贺建亚为公司董事，蒙锡、周为民、董学代、陈古林不再担任董事职务。公司第二届董事会成员为：顾立基、施建详、范建雄、周正元、陈钢、王正德、贺建亚、过永鲁、曾广义、谢鸿、刘云树、吴子强、徐籍光。
Ｂ.报告期内董事会会议情况简介
公司于1997年1月27日召开第二届董事会临时会议，通过了如下决
议：
a)本此Ｂ股配股按10:3的比例向全体Ｂ股股东配售新股3955.05万
股；
b)配股募集资金用于本年度港口基础设施建设及机械配套设施的投资，和归还用于码头建设的贷款。
c)配股价为每股人民币4.5元（折合港币支付）。
d)配股有效期为临时股东大会决议通过后六个月。
e)提请股东大会授权董事会处理本次Ｂ股配股的有关事宜。
公司于1997年3月15日召开届董事会第三次会议，会议通过如下决
议：
a)提请召开1997年度临时股东大会；
b)聘请范建雄先生为公司总经理；
c)通过1996年度财务分析报告；
d)通过1997年度综合计划书；
公司于1997年10月18日召开届董事会第四次会议，会议通过了如下决议：
a)关于公司董事成员变更的情况说明报告；
b)公司1-9月份财务分析报告；
c)公司九七年度计划执行情况的说明；
Ｃ.报告期内监事会会议情况简介
1997年3月15日，公司监事会共召开会议，对以下议题进行了监督
审查：
a)公司1996年度财务报告；
b)公司高层管理人员履行职责情况。
⑵报告期内增资扩股情况
公司于1996年度实施增资配股方案，按10:3的比例向全体股东配售新股，本公司Ａ股配股已于1996年度顺利完成，而Ｂ股配股由于受市场条件的限制，推迟到1997年度进行。本报告期内，经1997年1月27日召
开的第二届董事会临时会议通过，并由1997年3月15日召开的临时股东
大会作出决议，通过了Ｂ股配股方案，该方案经深圳市证券办公室以《深证办字》(1997)23号文同意，并获中国证券监督管理委员会《证监国字》2号文批准。以每股人民币4.5元（折合港币4.2元）向全体Ｂ股合
资格股东按10:3的比例配售新股共计39550500股。其中向境外法人股东配售10972500股，向境外公众股东配售28578000股。此次Ｂ股配股已全额认购，获配Ｂ股流通部分已于1997年8月27日起上市流通。
⑶报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介
报告期末发生收购兼并事项。
本公司根据年度基建设投资预算，完成了库场、设备的维护及更新。报告期内无重大对外投资项目发生。
本公司在上海信和房产物业发展公司的投资积累的问题在本年度中表现出来。该公司经营管理失控，资金周转出现严重困难，本公司为信和公司承担的债务负担加重，并引发与对方股东的股权和管理权之争。在报告期内，本公司已开始逐渐接管信和公司的管理。
⑷公司注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况简介
报告期内，法定代表人和公司注册地址无变动。
董事成员变更如下：
经1997年5月30日召开的第五届股东大会决议通过,选举周正元、谢鸿、刘云树、贺建亚为董事，接替原董事蒙锡、董学代、周为民、陈古林的职务。
1997年8月6日，股东招商局蛇口工业区有限公司委派周祺芳先生接替顾理基先生的董事长职务；
1997年8月25日，股东招商局蛇口工业区有限公司委派付钢锋先生
接替王正德先生任公司董事；
1998年3月3日，股东招商局蛇口工业区有限公司委派张世祥先生、吴振勤女士接替范建雄、谢汇合任公司董事，并推荐张世祥先生出任副董事长；
1998年4月20日，股东招商局仓码公司委派杜永成、王正德接替施
建祥、周正元先生出任公司董事；
上述委派需在下一届股东大会上通过。
报告期内，公司监事会成员无变动。
⑸公司聘请的会计师事务所为蛇口中华会计师事务所和香港毕马域会计事务所，报告期内，无任何变动。
⑹重大关联交易事项。
a.报告期末公司向招商局蛇口工业区有限公司借入资金余额为1352万元，累计支付利息费用411万元。
b.截至报告期末，本公司为招商局蛇口工业区有限公司提供银行借款担保金额为人民币7500万元。
c.本公司港区及办公用地系向招商局蛇口工业区有限公司租用，至97年末，共租用长期用地449273平米，临时用地241212平米，根据协议，97年度应付租金14945722元，加上部分97年度应付余额，97年度实际支付租金计人民币14999173元。
d.截至报告期末，本公司向持股50%的上海信和房产物业发展公司
借出资金期末余额为人民币33107万元，期内收取利息收入1632万元；
另担保人民币2500万元，美金1195万元。
e.报告期内，本公司和招商局蛇口工业区有限公司签订股权转让协议，转让本公司持有的上海信和房产物业发展公司50%的股权，转让价
格为人民币16000000.00元。鉴于此交易涉及金额小于本公司净资产的3%，本公司已将其作为一般资产处置案例办理，将上海信和房产物业发
展公司的长期投资转列应收母公司往来。
f.本公司于1998年3月31日和招商蛇口工业区有限公司签订股权转
让协议，承让招商蛇口工业区有限公司拥有的部分子公司的部分股权，股权转让价格根据会计师事务所评估值确定。本公司优先对上海信和房产物业发展公司的债权计人民币389458645.00元，对汕头市物资对外贸易总公司的债权计人民币45613545.00元，对金安工贸发展有限公司的
债权计人民币42436551.00元，对深圳市市泷洲投资有限公司的债权计
人民币26395536.00元，共计人民币503094277.00元置换上述股权，此
交易尚需经过资产评估机构所进行有关评估确定交易价格，交股东大会通过，然后报政府有关部门批准后，方能生效。
⑺重大诉讼、仲裁事项说明
a.报告期内，蛇口工商局查处招港在化肥经营中的不合法行为，共计罚款人民币300万元。
b.报告期内，深圳中运贸实业公司欠我司装卸费210万元一案已经
法院调解，我方收回造价为97万元的房产及20万元人民币现金。
c.报告期内，深圳市金属材料总公司在我港多提货物一案经法院判定，深圳创华公司赔付我司港口作业费及滞纳金人民币70万元，我司赔付创华业人民币112万元及2年利息，已执行；金属材料公司赔付我司人民币84万元，尚未执行。
d.报告期内，本公司诉汕头物资对外贸易公司、汕头经济特区物资集团公司代国申请银行信用证纠纷一案，涉及金额为人民币4238万元，现一审法院判定汕头物资对外贸易公司偿付我司欠款3700余万元，因一审没判定汕头特区物资集团公司承担担保责任，我公司已提出上诉。
⑻其他重大事项
1997年3月17日，公司董事会同意周为民先生辞去公司总经理职务
，任命范建雄先生任公司总经理。
公司于12月17日召开临时董事会，会议决定改组公司高层领导：任命张世祥先生为公司总经理，任命刘云树、曾广义、莫荫怡为副总经理，任命黄均隆为总会计师，任命王岩为总经济师，任命罗新华为总工程师。
２、审计报告说明
境内外会计事务所为本公司出具了无保留意见，但有解释性说明的审计报告。
⑴董事会对审计报告中解释性说明事项的说明：
说明1.关于本公司和招商局蛇口工业区有限公司签订股权转让协议，以本公司的部分债权交换招商局蛇口工业区有限公司拥有的部分子公司股权事宜。该事项已在1998年4月27日董事会上原则上通过。此交易
尚需经过资产评估机构所进行有关评估确定交易价格，交股东大会通过，然后报政府有关部门批准后，方能生效。
说明2.关于本公司与招商局蛇口工业区有限公司签订股权转让协议转让本公司持有的上海信和房产物业发展公司50%的股权事宜，董事会
鉴于此交易涉及金额小于本公司净资产的3%，作为一般资产处置案例办理，并已在关联交易事项中披露。
说明3.新加坡子公司审计报告所附的会计报表数据未包含该公司在国内的化肥运贸部经营业务的有关数据事宜，该部在业务上属于新加坡公司管理，但有关的工商登记手续尚未完备，故为并入新加坡公司报表，但在本公司的集团合并报表（含新加坡公司）中已将该化肥运贸业务的收支以及相关债权、债务纳入合并会计报表。
３、利润实现数与预测数的差异说明：公司并未对本报告期做过任何利润预测。
４、利润分配预案
1997年度利润总额为104549511.25元，根据公司章程规定和董事会提议，提取法定公积金10%、公益金5%，加上以往年度未分配利润，本
年可供股东分配的利润总计142891376元。拟采取全部现金股利方式，
向全体股东每10股派发1.80元（含税），共计发放股利64864800元，其余部分对转下年分配。本年度不进行资本公积金转增股本。
以上预案需经股东大会审议通过并报主管机关批准后实施。
（六）财务报告
１、审计意见
蛇口招商港务股份有限公司全体股东：
我所接受委托，对贵公司一九九七年十二月三十一日的公司及合并资产负债表及一九九七年度公司及合并利润及利润分配表和公司及合燕财务状况变动表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。惟纳入贵公司合并会计报表的子公司－－香港瑞嘉投资实业有限公司一九九七年度会计报表系由毕马城会计师行审计；招商港务（新加坡）有限公司及新南有限公司一九九七年度会计报表系由安永会计师行审计。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及其补充规定，在所在重大方面公允地反映了贵公司一九九七年十二月三十一日的公司及合并财务状况及一九九七年度公司及合并经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到：
１、1998年3月31日贵公司和招商局蛇口工业区有限公司签订股权
转让协议，承让招商局蛇口工业区有限公司拥有的部分子公司的部分股权，股权转让价根据会计师事务所评估值协商确定，贵公司优先以对上海信和房产物业发展公司的债权计人民币389458645.00元，对汕头市物资对外贸易总公司的债权计人民币45613545.00元，对金安工贸发展有
限公司的债权计人民币42436551.00元，对深圳市泷洲投资有限公司的
债权计人民币26395536.00元，共计人民币503904277.00元置换上述股
权。上述协议持政府有关部门批准后生效。
２、1997年度，贵公司与招商局蛇口工业区有限公司签订股权转让协议，转让贵公司持有的上海信和房产物业发展公司50%的股权，转让
价格为人民币16000000.00元。贵公司已将对上海信和房产物业发展公
司投资款计人民币16000000.00元转列应收招商局蛇口工业区有限公司
款。
３、贵公司拥有100%股权的招商港务（新加坡）有限公司一九九七年度会计报表业经安永会计师行审计。惟审计报告所附的会计报表数据未包含该公司在国内的化肥运贸部经营业务的有关数据，但贵公司已将该化肥运贸业务的收支以及相关债权、债务纳入合并会计报表。
蛇口吕华会计师事务所 中国注册会计师 陈惠珠
中国 深圳 蛇口 中国注册会计师 乐之立
一九九八年四月二十五日
２、会计报表
⑴、资产负债表（附后）
⑵、利润及利润分配表（附后）
⑶、财务状况变动表（附后）
３、会计报表附注（附后）
蛇口招商港务股份有限公司会计报表附注
1997年度
一、公司简介
本公司系经深圳市人民政府深府力复(1993)358号文批准在原“蛇
口招商港务有限公司”基础上改组设立的股份有限公司，企业法人营业执照注册号为企股粤深总字第101828号、经营范围：物资装卸、库场保管、码头客运、客货运输、储装箱修理、清洗、熏箱、经营汽车、摩托车、机电产品、家用电器、建材、五金矿产、化工、化肥、棉花、石料、糖、烟酒、饮料水果、化妆品等进出口商品的保税仓储。
二、本公司采用的主要会计政策
１、执行的会计制度：
执行财政部《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
２、会计期间：
以公历1月1日起至12月31日止为会计年度。
３、合并会计报表的编制方法：
本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的，以公司本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有前资料为合并依据，合并各项目数额编制而成，合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销，少数股东权益单独计列。
本公司外子公司及联营公司分别以新加坡元和港元为单位编制会计报表，编制折合人民币会计报表时，资产负债表各项和实收资本按历史汇率折算，未分配利润按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额列示外，均按照合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币，折算后资产、负债和所有者权益项目合计数的差额，在“未分配利润”项目后增设“外币报表折算差额”项目单独列示。利润及利润分配表按市场汇价全年平均价折算为人民币，惟利润分配项目中年初未分配利润项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示，“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
４、记帐原则和计价基础：
以权责发生制为记帐原则，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
５、外币核算方法：
以人民币为记帐本位币，对发生的外币经济业务采用接近市场汇价的固定汇率折合为人民币入帐，年末对货币性项目中外币余额按年末市场汇价调整，由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。其中与购建固定资产直接相关的汇兑损益，在资产尚未交付使用或者虽已交付使用但尚未办理竣工结算之前，计入购建资产的价值。
６、坏帐核算方法：
坏帐核算采用备抵法，按各项债权（扣除应收关联公司款项）期末余额的1.25%-3%提取。
７、存货核算方法：
⑴存货分类为：材料及备件、周转材料、燃料及低值易耗品、库存商品、产成品和在产品等。
⑵各项存货取得时按实际成本计价。存货发出的实际成本按加权平均法计算确定。惟开发产品的成本按个别认定法计算确定，低值易耗品在领用时采用五五摊销核算，周转材料在发出使用时按三年平均摊销。期末存货按历史成本与可变现价值两者孰低的方法计算调整。
８、长期投资核算方法：
⑴长期债券投资：债券投资取得时按实际成本计价，并按权责发生制原则计算应计利息；对于债券溢价（或折价）在取得日至债券到期日前采用直线法（或实际利率法）分期摊销，期末以摊余价值反映。
⑵股票投资和其他投资：对拥有20%（含20%）以下股权的长期投资采用成本法核算；对拥有20%以上股权的长期投资采用权益法核算，并
对拥有50%以上股权的长期投资在期末编制合并会计报表。
９、固定资产核算方法：
固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在人民币2000.00
元以上的实物资产，本公司固定资产按实际成本计价，固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别、原价、规定使用年限、预计残值率（原价的5%）确定其年分类折旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率
船舶 15年 6.3%
运输工具 5-10年 9.5%-19%
装卸机械 5-10年 9.5%-19%
港箩筐设施及房屋 10-70年 1.4%-9.5%
通讯及其他设备 3-6年 15.8%-31.6%
10、在建工程
在建工程按实际成本法计价；在建工程完工并交付使用（或竣工验收）时，确认为固定资产。
11、无形资产：
⑴专有技术：按十五年摊销。
⑵土地使用权：按受益期摊销。
12、递延资产核算方法：
⑴开办费：按五年摊销；
⑵租入固定资产改良工程支出：租入固定资产的装修支出，按受益期分摊；
⑶合作经营迎宾4号、迎宾5号船费用、海关设备款、土开发费、租金按该等资产受益期分摊；
⑷银团借款费用系向银行借入三年期借款一次性支付费用，分三年摊销。
⑸其他递延支出：系机器维修费等，按受益期摊销。
13、收入确认原则：
⑴运输、港口业务收入：劳务已经提供，收讫价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
⑵贸易收入：商品已经发出，收讫价款或取得收取价的凭据时确认实现。
⑶销售开发产品：开发产品已移交，将结算帐单提交买方并得到认可时，确认为营业收入的实现；以分期收款方式销售的开发产品，按合同约定的本期应收价款，确认为当期营业收入的实现。
14、税项：
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下：
税项 计税基础 税率%
增值税 商品销售收入 17
营业税 商品房销售收入 5
客运收入 5
仓储堆存收入 5
港口管理费收入 3
装卸搬运收入 3
其他业务收入 5
城市维护建设税 营业税(或已交增值税) 1
教育费附加 营业税(或已交增值税) 3
企业所得税 应纳税所得额 15-33
本公司经深圳市税务机关批准，自1990年9月始从获利年度起第一
至第五年免缴企业所得税，第六至第十年减半缴纳所得税。（蛇口招商客运实业有限公司与本公司一并享受优惠）。本年度按7.5%税率作纳税准备。
15、其他长期负债：
⑴待转销汇兑收益：系本公司子公司－深圳黄金台实业有限公司记帐本位币变更形成，从1994年起分五年摊销。
⑵递延租金收入：系本公司和租赁单位签订长期租赁合同，根据合同规定一次收取租金，按受益期分摊。
⑶其他长期负债：系本公司收到新加坡水泥（私人）有限公司合作兴建“蛇口港散装水泥集装站”专项投资基金。根据合同约定，散装水泥集装站竣工投产后，每年按照双方确定的设施和设备的折旧年限分年冲减上述专项投资基金。1996年3月该项资产已投入使用，专项基金从1996年4月开始转销并转作营业收入。
16、利润分配：
根据本公司董事会决议，1997年度利润分配预案如下：
以境内注册会计师审计之净利润按10%和5%的比例分别计提法定公
积金、法定公益金；以境内、外注册会计师审计之较低的可供股东分配的利润按每10股派送人民币1.8元（含税）分配股利，剩余利润暂不分
配。
三、合并会计报表的范围及其变化
１、本公司所控制的境内外所有子公司情况及合并范围
被投资单位全称 注册地 法定代表人
注册资本 本公司拥有股权 主营业务 是否合并备注
深圳蛇口招商同利货运代理有限公司 深圳市 莫荫怡
RMB5000000.00 100 货物运输代理及提供进出货物信息服务 是
招商(江门潮连)投资发展公司 江门市 陈强
RMB5000000.00 100 房地产开发.房屋出租 是
上海招商港务投资实业公司 上海市 谢鸿
RMB10000000.00 100 机电设备.通讯设备.电子计算机 是
招商港务(南京)投资发展有限公司 南京市 谢鸿
RMB10000000.00 100 投影兴办企业 是
香港瑞嘉投资实业有限公司 香港 周为民
RMB1000000.00 100 投资 是 1
深圳蛇口保盛仓储有限公司 深圳市 张肖明
RMB7500000.00 100 外贸仓储 否 2
深圳蛇口坚固塑料制品有限公司 深圳市 严道金
RMB5640000.00 100 经营塑料包装制品及其他塑料制品 是 3
招商港务(新加坡)有限公司 新加坡 范建雄
$$15000000.00 100 贸易 是
深圳蛇口招港实业有限公司 深圳市 范建雄
RMB20000000.00 95 投资兴办各类经济实体及经营国内商业 是
蛇口招港海运实业有限公司 深圳市 谢鸿
RMB50000000.00 95 码头.客运 是
海南招港海运有限公司 海口市 王政
RMB10000000.00 95 货物运输.船舶代理技术服务.信息咨询等是
深圳黄金台实业有限公司 深圳市 谢鸿
RMB25000000.00 90 进出口商品储存.集装箱修理.公路汽车 是 4
货运.自有物业管理
新南有限公司 新加坡 蒙锡
$$ 1000000.00 90 贸易 是
海南招商房地产开发有限公司 海口市 谢鸿
RMB25000000.00 90 房地产开发及经营(贰级) 否 5
上海招商宝胜饭店 上海市 王钻
RMB3000000.00 80 住宿.餐饮 是
深圳富昂商业机器有限公司 深圳市 王钻
RMB 4000000.00 70 生产经营各种磁电产品 是
铜陵铜富电子有限公司 铜陵市 王钻
RMB 6000000.00 52.5 研制开发生产销售电子式电能
仪表系列产品及电子产品 是
深圳蛇口国际货运有限公司 深圳市 单绣麟
RMB 5000000.00 51 代理海陆空联运.船舶 是
Presidio Capital Investments Pte.Ltd 新加坡 闻学英
$$ 100000.00 100 投资 否
潮连药业保健中心 江门市 谢鸿
RMB 1000000.00 100 药业保健推拿.服务 是
备注：
１、香港瑞嘉投资实业有限公司在境外设立，尚未经对外贸易经济合作部批准。
２、深圳蛇口保盛仓储有限公司已停业清理，投资款已全部撤回，故未纳入合并会计报表。
３、其中承让香港招商发展有限公司拥有该公司的40%股权的法律
手续尚未办理。
４、其中承让深圳黄金台科技创业村拥有该公司10%股权的法律手
续尚未办理。
５、海南招商房地产开发有限公司已停业清理，投资款已全部撤回，故未纳入合并会计报表。
６、本公司对PresidioCapitalInvestmentsPtd.Ltd拥有的股权将
有1998年度内出售，故未纳入合并会计报表。
２、本年度合并范围变化情况
本年度增加的单位及原因：
单位名称 原因
潮连药业保健中心 新设合并
本年度减少的单位及原因：
单位名称 原因
深圳蛇口保盛仓储有限公司 停业、清理
海南招商房地产开发有限公司 停业、清理
招商（江门潮连）园林绿化苗蒲场 注销
四、合并会计报表主要项目注释
１、货币资金
1997.12.31 1996.12.31
项目 原币 折合人民币
原币 折合人民币
现金 RMB 188677.10 RMB 188677.10
RMB 750332.48 RMB 750332.48
HKD 5199.42 5557.72
HKD 10095.47 10821.33
USD 21.00 173.88
- -
银行存款 RMB72613438.45 72613438.45
RMB75712175.63 75712175.63
HKD 5099685.51 5499001.14
HKD20979327.64 22487741.30
USD 1880520.05 15590154.32
USD18963156.85 157270516.25
93652593.91
255470433.18
其他货币 RMB 84632.97 84632.97
RMB 0.61 0.61
资金 USD 2500000.00 20699500.00
USD 645000.00 5352339.00
20784132.58
5352339.61
合计 RMB114631125.58
RMB 261583926.60
货币资金年末余额比上年减少56%，主要系应收款项回收减慢所致
。
２、短期投资
项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资* RMB 3835774.07 RMB 4128224.99
*已按年末市价调整。
３、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
广东活力股份有限公司 97.12.27 - RMB30405528.67即期银行本票
金安工贸发展有限公司 97.9 98.3 4712400.00银行承兑汇票
合计 RMB35117928.67
４、应收帐款
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 RMB 328855309.06 RMB 269696425.25
1-2年 6185418.48 4253885.36
2-3年 2898839.80 1571089.17
合计 RMB 338569567.34 RMB 275521399.78
无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
５、预付货款
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 RMB 9674991.96 RMB 10275885.29
1-2年 10077493.98 3206302.45
合计 RMB 19752485.94 RMB 13482187.74
无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
６、其他应收款
A.帐龄分析
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 RMB 409579214.90 RMB 301247403.39
1-2年 167780343.97 109043694.81
2-3年 101469827.95 7787901.74
3年以上 291432.22 -
合计 RMB 679120819.04 RMB 418078999.94
B.持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款的明细资料在附注五5中披露。
C.欠款单位欠款额占其他应收款总额10%（含10%）以上的往来款项
欠款单位 欠款金额 欠款原因 借款日 期限 所得收益
上海信和房产RMB389458645.00 借款 - - 缺陷6324175.00
物业发展公司
D.其他应收款年末余额比上年增加62%，主要原因系增加了对上海
信和房产物业发展公司的借款及代理开具信用证应收款的回收减慢形成。
７、存货
1997.12.31 1996.12.31
材料及备件 RMB 14949610.44 RMB 18090583.18
周转材料 7233392.58 -
燃料及易耗品 188354.90 689319.63
库存商品 10178951.19 42571732.99
产成品 6020768.50 4849483.00
在建开发产品 49407374.56 55793160.63
在产品 247723.48 408185.08
合计 RMB 88226175.65 RMB 122402464.51
８、待处理流动资产净损失
1997.12.31 1996.12.31
应收款项损失* RMB 13199665.26 RMB 7735596.22
存货损失 378282.63 357187.02
合计 RMB 13577947.89 RMB 8092783.24
*其中一年以上的待处理应收款项损失计人民币3906342.00元尚未
经批准核销，因此未作处理。
９、长期投资
项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 RMB 17000013.48 RMB 17000013.48
债券投资 8950.00 8950.00
其他投资 241542678.31 234240419.67
合计 RMB 258551641.79 RMB 251249383.15
⑴股票投资
被投资公司名称 占被投资公司
股份类别 股权比例
投资金额
股数 初始投资额 年末金额
成都国泰建设开发公司 法人股 -
1200000 RMB 12000000.00 RMB 1200000.00
深圳蛇口安达实业股份有限公司 法人股 7.41%
6219105 15050013.48 15050013.48
大自然 法人股 -
130000 750000.00 750000.00
合计 RMB17000013.48 RMB 17000013.48
⑵债券投资
投资金额
住房建设债券 RMB 5950.00
煤气建设债券 3000.00
合计 RMB 8950.00
⑶其他投资
其中：项目投资 占被投资公司注册
被投资公司名称 资本比例% 投资金额
本年权益调整 累计权益调整 年末金额 备注
深圳金台纤维有限公司 40 RMB 660000.00
RMB - RMB - RMB 660000.00 3
海口黄金台旅游发展有限公司 70 4200000.00
- (302711.70) 3897288.30 1
深圳招商捷亚货运有限公司 35 157794.00
- (240928.39) (83134.39) 3
活动招港海运有限公司 5 500000.00
- - 500000.00
深圳新达源人经工实业有限公司 25 7500000.00
442520.56 1296284.08 8796284.08
上海招商港务国际贸易公司 100 4780000.00
- (467660.35) 4312339.65 1
上海信和物业管理有限公司 25 1000000.00
- - 1000000.00 3
南京翠香阁粤菜馆有限公司 25 915000.00
- (387414.02) 527585.98 3
深圳蛇口远达航运企业有限公司 10 300000.00
- - 300000.00
深圳联达拖轮有限公司 49 1809706.24
929795.49 4611223.31 6420929.55
深圳蛇口招商石油化工实业有限公司 25 134000415.78
14946085.69 50046004.39 184046420.17
深圳福港国际贸易有限公司 20 869930.00
- - 869930.00 3
蛇口南华筒仓有限公司 10 123799.73
- - 123799.73
深圳迅隆重客运船务公司 25 10739710.16
(1584810.21) (2845089.78) 7894620.38
深圳铁和储运有限公司 45 981540.00
542231.45 628034.45 1609574.45
深圳克罗仓储实业有限公司 10 4570091.25
- - 4570091.25
深圳招展仓储设备公司 49 490000.00
- - 490000.00 3
Presidil Cpaital Investments Pte.Ltd 100 493875.00
- - 493875.00 2
深圳蛇口保盛仓储有限公司 100 2634295.00
- - 2634295.00 1
深圳蛇口陆海电脑有限公司 70 616000.00
- - 616000.00 1
RMB 177342157.16
RMB15275822.98 RMB52337741.99 RMB229679899.15
合并价差
合并价差项目 价差金额 本年摊销 年末余额
香港瑞嘉投资实业有限公司RMB 92479.97 RMB - RMB 92479.97
蛇口坚固塑料制品有限公司 4554895.03 - 4454895.03
深圳黄金台实业有限公司 1680965.55 - 1680965.03
新南有限公司 1321258.56 - 1321258.56
招商港务(新加坡)有限公司 4231180.05 - 4213180.05
RMB11862779.16 RMB - 11862779.16
合计 RMB241542678.31
*1该公司已停业清理，故按成本核算。
*2该公司股权将于近期内按实际投资成本转让，故按成本法核算。
*3该等公司无实质经营，故按成本法核算。
10、固定资产及其累计折旧
1997.1.1 本年增加 本年减少 1997.12.31
固定资产原价：
船舶
RMB43750452.61 RMB - RMB 2100000.00 RMB 41650452.61
运输工具
53136148.57 2654998.50 3376311.28 52414835.79
装卸机械
151341451.73 13995283.15 5066829.67 160269905.21
港务设施及房屋
935057455.65 103517117.72 3744184.32 1034830389.05
通讯及其他设备
32191227.95 1460040.92 3210357.92 30440910.95
合计
1215476736.51 121627440.29 17497683.19 1319606493.61
累计折旧：
船舶
14723170.71 2492621.71 1991305.46 15224486.96
运输工具
20355855.92 5743745.76 1030085.15 25069516.53
装卸机械
59461708.77 18195239.28 3721581.31 73935366.74
港务设施及房屋
186620080.16 19703631.81 239115.61 206084596.36
通讯及其他设备
10305813.22 3285889.62 304080.48 13287622.36
合计
291466628.78 RMB49421128.18 RMB 7286168.01 333601588.95
固定资产净值
RMB924010107.73 RMB 986004904.66
本年度增加数中由在建工程转入数为人民币119453327.52元。
11、在建工程
工程名称 预算数(万元) 1997.1.1
本年增加 实际支出本年转出 1997.12.31 资金来源 工程进度
RMB RMB
RMB RMB RMB
基础设施工程 - 1651230.59
- 9868183.00 664412.59 借入资金 -
办公楼 - 957236.68
- - 957236.68 借入资金 -
35区开发工程 - 1872301.29
583934.00 648574.00 1807661.29 借入资金 -
10,11,12号楼工程 - 1029209.84
9610893.11 56060.86 10584042.09 借入资金 -
市政工程 - 875900.00
- 875900.00 - 借入资金 -
待安装设备 - 661997.57
11958099.62 12274258.69 345838.50 借入资金 -
38层海运大厦 40000 1900461.42
- - 1900461.42 借入资金 -
二、三突堤工程 215 2221416.53
- - 2221416.53 借入资金 80%
救捞局码头工程 200 850518.48
- - 850518.48 借入资金 4.25%
电脑系统开发 60 507977.62
1804166.94 2310074.56 2070.00 借入资金 -
保盛仓缓冲区工程 130 -
1736932.19 552964.95 1183967.24 借入资金 90%
松胡堆场工程 370 -
3362578.00 375620.00 2986958.00 借入资金 90%
泊位地坪改造工程 104 -
958283.44 - 958283.44 借入资金 -
散货中转码头 1800 17238661.65
7525649.63 24764311.28 - 借入资金 -
安全消防设施配套改造 200 1788111.23
215053.55 2003164.78 - 借入资金 -
文娱活动中心 - 3840892.30
1946342.80 5787235.10 - 借入资金 -
散货B仓库 2800 33703032.91
12726560.81 46429593.72 - 借入资金 -
卷钢C仓库 1000 7772125.00
3369372.11 11141497.11 - 借入资金 -
泊车渡跺桥改造工程 - 227410.38
24503.69 251914.07 - 借入资金 -
9号泊位后方堆场 340 1631156.73
1145273.30 2776430.03 - 借入资金 -
客运站改造工程 - -
4570756.10 4570756.10 - 借入资金 -
单臂架多用门 500 -
1948592.00 - 1948592.00 借入资金 -
其他 RMB - 3421345.67
15357967.20 14120368.28 4658944.59 借入资金 -
合计 RMB 82150985.89
RMB78844958.49 RMB129925541.53 RMB31070402.85
其中:利息资本化金额 RMB4860224.09 RMB8922228.00 RMB13530398.07
RMB252054.02
12、无形资产
种类 1997.1.1 本年摊销 1997.12.31
土地使用权 RMB 653881.25 RMB 47000.00 RMB 606881.25
专有技术及专利权1200000.00 80000.00 1120000.00
合计 RMB1853881.25 RMB127000.00 RMB 1726881.25
13、递延资产
种类 1997.1.1 本年增加 本年转出
本年摊销 1997.12.31
开办费 RMB 13438152.04 RMB 191757.91 RMB 3607297.68
RMB 2555967.18 RMB 7466645.09
银团借款费用 2961632.14 3013954.00 -
2035467.08 3040119.06
租入固定资产
改良工程支出 7015450.21 - -
598292.78 7317157.43
海关工程支出 450464.00 - -
168924.00 281540.00
土地开发费 3003071.06 - -
126136.74 2876934.32
合作经营迎宾4号 4135353.78 - -
5号船费用支出
385754.56 3749599.22
其他递延支出 2160245.97 9295003.04 416371.60
802600.48 10236276.93
合计 RMB 33164369.20 RMB 12500714.95 RMB 4023669.28
RMB 6673142.82 RMB 34968272.05
14、其他长期资产
单位名称 1997.12.31 备注
蛇口万通货运代理公司 RMB 2500000.00 合作经营集装箱车队
深圳克罗仓储实业有限公司 1076465.00 股东垫付款
南京市工商企业服务总公司 8251922.04 合作建造工商企业招商楼
南京翠香阁潮菜大酒楼 3100000.00 联合经营南京翠香阁潮菜
大酒楼
合计 RMB14928387.04
15、长期借款
1997.1.1
借款类别 原币 折合人民币
1997.12.31
原币 折合人民币 借款期限 月利率‰ 备注
其中:抵押 RMB 7500000.00 RMB 7500000.00
RMB 1000000.00 RMB 1000000.00 12个月 8.58
担保 USD 2000000.00 136199357.39
USD 3000000.00 100920008.00 3-12个月 5.94-8.9925
HKD 5000000.00
HKD 580608.00
RMB 113580608.00
RMB 75500000.00
信用 USD 37518101.49 652146534.01
USD 34706508.82 287577443.91 3-12个月 5.94-8.9925
$$ 57837516.00
RMB 3000000.00
合计 RMB 795845891.40
RMB389497451.91
短期借款年末余额较上年减少51%，主要系本年度投资项目所需资
金减少形成。
16、应付票据
无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
17、应付帐款
无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
18、预收货款
无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
19、未交税金
税种 1997.12.31 1996.12.31
营业税金及附加 RMB 8748011.63 RMB 5684714.72
企业所得税 10203424.41 4526347.35
增值税 531931.73 161364.32
合计 RMB19483367.77 RMB 10372426.39
20、其他应付款
欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项的明细资料在附注五.5中披露。
21、预提费用
1997.12.31 1996.12.31
利息 RMB 3934360.12 RMB 5908805.40
工资 186897.72 -
审计费 1600000.00 1691490.37
挖泥费 - 1565559.12
化肥销售费用 - 2723809.60
其他 6368017.59 4135736.30
合计 RMB 12089275.43 RMB 16025400.79
年余结存余额原因：预提尚未支付的费用。
22、一年内到期的长期负债
1997.12.31
借款类别 原币 折合人民币 到期日 月利率
银行借款
其中:信用USD 13000000.00 RMB 107637400.00 98.8 浮动
USD 5000000.00 41399000.00 98.10 浮动
USD 1666666.67 13799666.69 98.12 浮动
$$ 111516.00 550749.65 98.6 浮动
合计 RMB 163386816.34
23、长期借款
1997.1.1
借款类别 原币 折合人民币
1997.12.31
原币 折合人民币 月利率
其中:信用
1-2年 $$ 2044540.00 RMB 12116046.27
USD 25833333.33 RMB 213894833.31 浮动
USD 1500000.00 12491050.00
浮动
2-3RH USD 25000000.00 207799500.00
USD 10000000.00 82798000.00 浮动
合计 RMB 232406596.27
RMB 296692833.31
24、其他长期负债
原值 以前年度摊销额 本年度摊销额 摊余净额
待转销汇兑收益
RMB 4702172.73 RMB 2821303.65 RMB 940434.54 RMB 940434.54
递延出租收入
928000.00 81600.00 73440.00 772960.00
其他长期负债
118777159.48 5328888.69 7105185.90 106343084.89
合计
RMB124407332.21 RMB 8231792.34 RMB 8119060.44 RMB108056479.43
25、少数股东权益
少数股东联营公司名称 投资比例% 资产净值 少数股东权益
上海招商宝胜饭店 20 RMB 1077991.92 RMB 215598.39
富昂商业机器(深圳)有限公司 30 1913078.55 573923.57
铜陵铜富电子有限公司 47.5 2403407.03 1141618.34
深圳蛇口国际货运有限公司 49 4992725.38 2445900.11
深圳黄金台实业有限公司 10 35749657.23 3574969.32
海南招港海运有限公司 5 12636057.47 631802.87
新南有限公司 10 6943571.30 694357.13
蛇口招港客运实业有限公司* 5 68835701.55 -
深圳蛇口招港实业发展有限公司*5 RMB21581038.52 -
合计 RMB 9278169.73
*少数股东未缴付出资额。
26、股本
1997.1.1 本次变动增减 1997.12.31
配股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 179217500 10972500 190190000
境内法人持有股份 142642500 - 142642500
外资法人持有股份 36575000 10972500 47547500
2.内部职工股 701500 - 701500
尚未流通股份合计 179867520 190840020
二、已流通股份
1.境内上市人民币
普通股(A) 45630500 - 45630500
2.境内上外资股(B) 95260000 28578000 123838000
已流通股份合计 140890500 28578000 169468500
(三)股份总数(股) 320809500 39550500 360360000
1997年6月11日，本公司经中国证券监督管理委员会以证监国字(1997)2号文批复按每10股配3股的比例向B股股东配售39550500股普通股，配股后本公司的股本为人民币360360000.00元，业经中国注册会计师骓。
27、资本公积
金额
年初数 RMB 386983091.94
本年增加数 131341118.90
其中:股票溢价 131341118.90
本年减少数 -
年末数 RMB 518324210.84
28、盈余公积
金额
年初数 RMB 186734408.91
本年增加数 15682426.69
其中:法定盈余公积 10454951.13
公益金 5227475.56
任意盈余公积 -
本年减少数 -
年末数 RMB 202416835.60
29、主营业务收入及成本
行业 营业收入
1997年度RMB 1996年度RMB
营业成本 营业毛利
1997年度RMB 1996年度RMB 1997年度RMB 1996年度RMB
港航服务收入 321709797.20 299912542.22
167685476.82 168858347.09 154024320.38 131054195.13
贸易收入 1240274962.86 1480138612.25
1224049978.17 1392171524.76 25224984.69 87967087.49
工业收入 8005853.57 5602062.36
7033234.50 4250929.20 972619.07 1351133.16
其他收入 18948191.00 33060538.69
6696222.93 7488367.80 12251968.07 25572170.89
RMB RMB
合计 1597938804.63 1818713755.52
RMB RMB RMB RMB
1405464912.42 1572769168.85 192476892.21 245944586.67
30、财务费用
类别 1997年度 1996年度
利息支出 RMB 57312530.17 RMB 80863682.05
减：利息收入 40499662.78 19791575.40
汇兑损失 20038.61 2428673.05
减：汇兑收益 3958750.95 -
其他 7784248.82 (2282848.41)
合计 RMB 20658403.90 RMB 61217931.29
本年度财务费用较上年度减少66%，主要系：本年度借款总额减少
；银行借款利率降低；定期存款及放款利息收入增加等形成。
31、其他业务利润
项目 1997年度
班轮营运利润 RMB (1799390.05)
管理费收入 482830.49
其他 119241.38
合计 RMB (1197318.18)
本年度较上年度锐减主要系招商港务（新加坡）有限公司主营业务范围发生变化（信用证手续费收入成为主营业收入）。
32、投资收益
股票投资收益 其他投资收益 合计
项目 成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
RMB2477122.31 RMB- RMB - RMB - RMB 2477122.31
长期投资
- - 3508653.76 15275822.98 18784476.74
合计
RMB2477122.31 RMB- RMB3508653.76 RMB15275822.98 RMB21261599.05
本年度投资收益较上年度减少36%主要系股票投资收益减少。
33、营业外收入
主要明细项目 1997年度 1996年度
地产地销销项税额 RMB - RMB 960184.40
处理固定资产净收益 680480.64 92388.70
罚款收入 11893.25 -
处理地脚化肥收入 3070684.46 -
无法支付之债务收入 2093728.86 2105778.84
其他 1793984.10 321033.67
合计 RMB 7650771.31 RMB 3479385.61
34、营业外支出
主要明细项目 1997年度 1996年度
地产地销销项税额 RMB - RMB 305434.97
处理固定资产净损失 1007584.29 1505451.34
罚款支出 1679894.88 175675.07
捐赠支出 326700.00 242304.00
其他 3752288.52 623451.08
合计 RMB 6766467.69 RMB 2852316.46
35、以前年度损益调整
项目 1997年度
补交税金 RMB (1135887.82)
调减成本 4488131.49
补计收入 779786.10
其他 (1570269.61)
合计 RMB 2561760.16
五、关联方关系及其交易
１、与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注三1.列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
⑴存在控制关系的本公司股东
企业名称 拥有本公司
注册地址 注册资本 股份比例
主营业务 经济性质或类型 法定代表人
招商局蛇口工业区有限公司 深圳市 RMB20000万 39.58%
兴办并管理各类企业等 国有 李寅飞
⑵不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
深圳铁和储运有限公司 联营公司
深圳金台纤维有限公司 联营公司
深圳蛇口运达航运企业有限公司 联营公司
深圳新达源化工实业有限公司 联营公司
深圳蛇口招商石油化工实业有限公司 联营公司
深圳市招展仓储有限公司 联营公司
蛇口南华筒仓有限公司 联营公司
深圳联达拖轮有限公司 联营公司
２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化。
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
招商港务(新加坡)有限公司$$1000000.00$$14000000.00$$15000000.00
其余存在控制关系的关联方的注册资本如附注三(1)及附注五(1)所述没有变化。
３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
1997.1.1 本年增加 本年减少 1997.12.31
企业名称 持本公司股份(股) 比例 股份(股) 比例
股份(股) 比例 持有本公司股份(股) 比例
招商局蛇口工业区有限公司 142642500 44.46% - -
- 4.88% 142642500 39.58%
４、关联方交易事项
⑴资金往来：
a.本公司向上海信和房产物业发展公司借出资金至1997年12月31日余额为人民币389458645.00元，其中本年度收取利息收入计人民币16324175.00元。
b.本公司向招商局蛇口工业区有限公司借入资金至1997年12月31日余额为人民币13524960.00元，本年度支付利息费用计人民币4114520.83元。
⑵地租：
本公司1997年度向分号商局蛇口工业区有限公司的子瓮－－深圳招商房地产有限公司支付土地租金计人民币14999173.69元。
⑶担保：
截至1997年12月31日止，本公司为招商局蛇口工业区有限公司提供银行借款担保金额为人民币7500万元，为上海信和房产物业发展公司提供银行借款担保金额为人民币2500万元及美金1195万元；招商局蛇口工业区有限公司提供银行借款担保金额为人民币500万元。
⑷股权交易：
1997年度，本公司和招商局蛇口工业区有限公司签订股权转让协议，转让本公司持有的上海信和房产物业发展公司50%的股权，转让价格
为人民币16000000.00元。本公司已将对上海信和房产物业发展公司的
长期投资转列应收母公司往来。
⑸其他：
1998年3月31日，本公司和招商局蛇口工业区有限公司签订股权转
让协议，承让招商局蛇口工业区有限公司拥有部分子公司的部分股权，股权转让价格根据会计师事务所评估值确定。本公司优先以对上海信和房产物业发展公司的债权计人民币389458645.00元，对汕头市物资对外贸易总公司的债权计人民币45613545.00元，对金安工贸发展有限公司
的债权计人民币42436554.00元，对深圳市泷洲投资有限公司的债权计
人民币26395536.00元，共计人民币503094277.00置换上述股权，此项
股权交易待政府有关部门批准后生效。
５、关联方应收应付款项余额
项目
金额 占各项目款项余额比例
1997.12.31 1996.12.31 1997.12.31 1996.12.31
一.其他应收款
上海信和房产物业发展有限公司
RMB 389458645.00 RMB 180162800.07 57.35% 43.09%
Presidil Cpaital Investments Pte.Ltd
23124842.49 17260256.00 3.41% 4.13%
招商局蛇口工业区有限公司
16000000.00 - 2.36% -
深圳市招展仓储有限公司
569112.00 - 0.08% -
深圳金台纤维有限公司
108420.00 - 0.02% -
蛇口南华筒仓有限公司
60303.43 - - -
合计
RMB 429321332.92 RMB 197423056.07 63.22% 47.22%
二.其他应付款
深圳招商房地产有限公司
19438789.10 18015006.91 16.16% 13.77%
招商局蛇口工业区有限公司
13524960.00 - 11.24% -
深圳新达源化工实业有限公司
6250000.00 6250000.00 5.20% 4.78%
深圳联达拖轮实业有限公司
5964960.00 - 4.96% -
上海招商港务国际贸易公司
3735670.12 3673525.95 3.11% 2.81%
深圳招商石油化工实业有限公司
2743352.00 30679784.28 2.28% 23.44%
海口黄金台旅游发展有限公司
1070113.15 846500.00 0.89% 0.65%
深圳蛇口远达航运企业有限公司
394208.00 386266.68 0.33% 0.30%
合计
RMB 53122064.28 RMB 59851083.82 44.16% 45.74%
六、承诺事项
截至1997年12月31日止本公司对外提供银行借款担保的金额明细列示如下：
被担保单位名称
担保金额 期限 备注
深圳蛇口安达实业股份有限公司
RMB 1750万 7个月至3年9个月
HKD 1300万
USD 90万
深圳迅隆客运船务公司
USD 500万
上海信和房产物业发展公司
RMB 2500万 6年月至4年 其中人民币900万已逾期
USD 1195万
深圳市大成食品公司
RMB 500万 4年
招商局蛇口工业区有限公司
RMB 9300万 1年
蛇口招商国旅有限公司
RMB 400万 1年
深圳市泷洲投资有限公司
RMB 500万 7年 已逾期
七、诉讼事项
1996年4月23日，本公司与汕头市物资对外贸易总公司、汕头经济
特区物资（集团）公司签订协议书，约定本公司为汕差距市物资对外贸易总公司从国外进口钢材代为开立信用证，同时约定汕头经济特区物资（集团）公司承担担保责任。至1997年4月30日止，汕头市物资对外贸
易总公司累计欠付本公司开证垫付款及有关费用计人民币42381055.08
元，未能如期归还。本公司向深圳市中级人民法院提出诉讼。1997年11月10日经深圳市中级人民法院以(1997)深中法经一初字第374号判决，
汕头市物资对外贸易总公司应偿付本公司代为开立信用证垫付及有关费用计人民币37132602.60元。判决后对方仍款还款，本公司于1997年12
月向广东省高级人民法院提出上诉，要求汕头经济特区物资（集团）公司公司承担连带偿债责任。
八、或有损失
１、本公司拟对海口黄金台旅游发展有限公司等十三间公司清盘，该等公司或已停业，或已撤销，公司帐面资产尚未处理，届时将会形成投资损失。
２、截止1997年12月31日，本公司子公司深圳蛇口招港实业发展有限公司应收南海市罗村嘉华照明电器总厂借款计人民币23533971.73元
。根据南海市罗村嘉华照明电器总厂提供的1997年度会计报表披露，截至1997年12月31日其净资产为负数，处于资不抵债状况，因此上述款项可能形成一定的损失。
蛇口招商港务股份有限公司
1998年4月30日
