关于深圳市特力（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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Dongcheng District, Beijing
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关于深圳市特力（集团）股份有限公司股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
深圳市特力（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳市特力（集团）股份有限公司（以下简称“特力股份
公司”）2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公司的利润表、
合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础
上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国
有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、
合法、完整的审核证据是特力股份公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作
的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总
表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、
重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审
核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计特力股份公司 2018 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解特力股份公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇
总表应当与已审的财务报表一并阅读。
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本审核报告仅供特力股份公司 2018 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
蔡晓东
中国北京 中国注册会计师：
周学春
2019 年 4 月 1 日
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附表
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位： 金额单位：人民币万元
2018年度占用累
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算 2018年初占 2018年度占用资金 2018年度偿还累 2018年末占用资金
资金占用方名称 计发生金额（不 占用形成原因 占用性质
占用 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 的利息（如有） 计发生额 余额
含利息）
现大股东及其 深圳市特发特力物业管理有限公司 母公司之子公司 应收股利 23.27 23.27 分配利润 非经营性占用
附属企业
小 计 —— —— —— 23.27 - - 23.27 —— ——
前大股东及其
附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— 23.27 - - - 23.27 —— ——
2018年度往来累
其它关联资金 往来方与上市公 上市公司核算 2018年初往 2018年度往来资金 2018年度偿还累 2018年末往来资金
资金往来方名称 计发生金额（不 往来形成原因 往来性质
往来 司的关联关系 的会计科目 来资金余额 的利息（如有） 计发生额 余额
含利息）
大股东及其附
属企业
上市公司的子 深圳市新永通机动车检测设备有限公司 子公司 其他应收款 264.39 0.64 5.43 266.07 4.39 非经营性往来
公司及其附属
企业 深圳市中天实业有限公司 子公司 其他应收款 9,388.25 3,579.48 1,736.72 11,231.01 非经营性往来
关联自然人及
其控制的法人
深圳市永通信达检测设备有限责任公司 子公司联营企业 其他应收款 52.91 3.40 3.12 53.19 往来款 非经营性占用
深圳市特力新永通汽车服务有限公司 子公司联营企业 其他应收款 11.48 11.48 拆借资金及利息 非经营性占用
深圳先导新材料有限公司 本公司联营企业 其他应收款 66.08 66.08 代垫费用 非经营性占用
深圳市兴龙机械模具有限公司 本公司联营企业 其他应收款 226.28 7.60 233.88 拆借资金及利息 非经营性占用
其他关联人及
深圳特力汽车服务连锁有限公司 本公司联营企业 其他应收款 135.93 135.93 往来款 非经营性占用
其附属企业
深圳特力汽车服务连锁有限公司 本公司联营企业 长期应收款 217.92 217.92 拆借资金 非经营性占用
深圳市新永通汽车服务有限公司 本公司联营企业 应收账款 135.95 43.19 92.76 经营租赁 经营性占用
深圳市新永通东晓汽车服务有限公司 本公司联营企业 应收账款 99.72 31.68 68.04 经营租赁 经营性占用
深圳市新永通科技有限公司 本公司联营企业 其他应收款 11.65 11.65 - 经营租赁 经营性占用
总 计 —— —— —— 10,610.56 3,583.52 13.03 2,092.43 12,114.68 —— ——
法定代表人： 富春龙 主管会计工作的负责人： 娄红 会计机构负责人：刘玉红
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