华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
未经审计。
公司负责人董炳根、主管会计工作负责人徐笑东及会计机构负责人(会计主管人员) 魏筱玲声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司或华联控股 指 华联控股股份有限公司
华联集团 指 华联发展集团有限公司
深圳华联置业 指 深圳市华联置业集团有限公司
杭州华联置业 指 杭州华联置业有限公司
浙江兴财公司 指 浙江兴财房地产开发有限公司
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000036 B 股代码
A 股简称 华联控股 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 华联控股股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 华联控股
公司的法定英文名称 China Union Holdings LTD.
公司的法定英文名称缩写 UDC
公司法定代表人 董炳根
注册地址 深圳市福田区深南中路 2008 号华联大厦 11 层
注册地址的邮政编码 518031
办公地址 深圳市福田区深南中路 2008 号华联大厦 11 层
办公地址的邮政编码 518031
公司国际互联网网址 http://www.udcgroup.com
电子信箱 hlkg000036@udcgroup.com
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（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孔庆富 沈华
深圳市福田区深南中路 2008 号华联大厦 深圳市福田区深南中路 2008 号华联大厦
联系地址
1103 室 1104 室
电话 0755-83667257 0755-83667450
传真 0755-83667583 0755-83667583
电子信箱 kongqf@udcgroup.com shenh@udcgroup.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 232,455,302.84 316,926,618.41 -26.65%
营业利润（元） 88,152,623.50 95,379,325.11 -7.58%
利润总额（元） 88,300,529.14 96,448,590.33 -8.45%
归属于上市公司股东的净利润（元） 40,806,900.42 51,883,748.93 -21.35%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
40,748,228.38 50,485,579.20 -19.29%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -84,871,895.66 -313,333,148.93 72.91%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 3,968,638,138.96 3,862,281,776.98 2.75%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,775,988,450.04 1,738,131,360.09 2.18%
股本（股） 1,123,887,712.00 1,123,887,712.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.0363 0.0462 -21.43%
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稀释每股收益（元/股） 0.0363 0.0462 -21.43%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.0362 0.0457 -20.79%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 2.3% 3% -0.7%
加权平均净资产收益率（%） 2.32% 3.05% -0.73%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
2.29% 2.97% -0.68%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
2.32% 3.02% -0.7%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.08 -0.28 71.43%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
1.58 1.54 2.6%
股）
资产负债率（%） 39.56% 41.63% -2.07%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -134,763.33
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
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取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
11,880.00
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 282,668.97
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -34,833.65
所得税影响额 -66,279.95
合计 58,672.04 --
公司对―其他符合非经常性损益定义的损益项目‖以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
无
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 129,534 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
华联发展集团有限公司 境内非国有法人 31.32% 352,049,301 0
徐洁 境内自然人 0.28% 3,140,400 0
叶莹 境内自然人 0.27% 3,000,000 0
广州合成纤维有限公司 国有法人 0.23% 2,617,474 0
上海申鹏科技发展有限公司 境内非国有法人 0.23% 2,570,914 0
高峰之 境内自然人 0.2% 2,250,000 0
宏源证券股份有限公司 国有法人 0.18% 1,999,999 0
柳斌 境内自然人 0.16% 1,840,200 0
于君 境内自然人 0.16% 1,800,000 0
申银万国证券股份有限公司
境内非国有法人 0.15% 1,699,800 0
客户信用交易担保证券账户
1、持有本公司 5%以上股份的股东为华联集团。报告期内，华联集团持有
股东情况的说明 的本公司股份没有出现冻结和质押情况。2、公司不存在战略投资者或一
般法人参与配售新股约定持股期限的情况。
前十名无限售条件股东持股情况
□ 适用 √ 不适用
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
上述股东中，公司控股股东华联集团与其他无限售条件股东之间不存在关联关系，不存在《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》中一致行动人的情况；未知除华联集团之外的其他无限售条件股东之间是否存在关系和是否属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 □ 否 √ 不适用
实际控制人名称 华联发展集团有限公司
实际控制人类别 其他
情况说明
截止至出具本报告书之日止，华联集团的股权结构没有发生变化，其股东共计16家，全部为法人股东，其中12家股东
为国有或国有背景企业，合并持有华联集团58.77%的股权，4家股东为民营企业，合并持有华联集团41.23%的股权。
华联集团认为，作为一家具有29年历史的有限责任公司，在股权演变的过程中，现已形成了规范的、依法运作的经营
管理模式，企业法人治理结构日趋稳定、成熟。股东会是公司最高权力机构，董事会对股东会负责，依照章程对公司重要事
项行使决策权，经营层负责公司日常的经营管理。华联集团现已没有行政主管部门和单位；第一大股东持股仅为20.89%，
没有一家股东能够对公司股东会、董事会以及日常运作具有绝对控制或影响力；公司股东之间相互制衡比较明显。因此，华
联集团目前只有第一大股东，没有实际控制人。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
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（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
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是否在股东
期初持股 本期增持股 本期减持股 期末持股 其中：持有限制 期末持有股票 变动 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
数（股） 份数量（股）份数量（股） 数（股） 性股票数量（股）期权数量（股） 原因 关联单位领
取薪酬
董炳根 董事长 男 63 2010 年 06 月 30 日 2013 年 06 月 29 日 0 0 是
胡永峰 董事 男 50 2010 年 06 月 30 日 2013 年 06 月 29 日 0 0 否
范 炼 董事 女 65 2010 年 06 月 30 日 2013 年 06 月 29 日 0 0 否
黄小萍 董事 女 56 2010 年 06 月 30 日 2013 年 06 月 29 日 0 0 是
徐笑东 董事总经理 男 49 2010 年 06 月 30 日 2013 年 06 月 29 日 0 0 否
张 梅 董事 女 37 2010 年 06 月 30 日 2013 年 06 月 29 日 0 0 是
马忠智 独立董事 男 68 2010 年 06 月 30 日 2013 年 06 月 29 日 0 0 否
张英惠 独立董事 女 69 2010 年 06 月 30 日 2013 年 06 月 29 日 0 0 否
高雯瑜 独立董事 女 62 2010 年 06 月 30 日 2013 年 06 月 29 日 0 0 否
丁 跃 监事 男 54 2010 年 06 月 30 日 2013 年 06 月 29 日 0 0 是
李 云 监事 女 48 2010 年 06 月 30 日 2013 年 06 月 29 日 0 0 是
陈小佳 监事 女 47 2010 年 06 月 30 日 2013 年 06 月 29 日 0 0 否
陈善民 副总经理 男 49 2010 年 06 月 30 日 2013 年 06 月 29 日 0 0 否
孔庆富 董事会秘书 男 45 2010 年 06 月 30 日 2013 年 06 月 29 日 0 0 否
苏 秦 财务负责人 男 49 2010 年 06 月 30 日 2012 年 04 月 24 日 0 0 否
魏筱玲 财务负责人 女 42 2012 年 04 月 25 日 2013 年 06 月 29 日 0 0 否
合计 -- -- -- -- -- 0 0 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担任 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
党委书记、董事
董炳根 华联发展集团有限公司 2012 年 05 月 18 日 2015 年 05 月 17 日 是
长、总裁
丁 跃 华联发展集团有限公司 副总裁 2012 年 05 月 18 日 2015 年 05 月 17 日 是
胡永峰 华联发展集团有限公司 副总裁 2012 年 05 月 18 日 2015 年 05 月 17 日 否
党委副书记、纪委
黄小萍 华联发展集团有限公司 2012 年 05 月 18 日 2015 年 05 月 17 日 是
书记、工委会主席
副总经济师兼审
李 云 华联发展集团有限公司 2012 年 05 月 18 日 2015 年 05 月 17 日 是
计室主任
张 梅 华联发展集团有限公司 财务部经理 2012 年 05 月 18 日 2015 年 05 月 17 日 是
在股东单位任
职情况的说明
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人
履行的决策程序依次为：薪酬与考核委员会、董事会及提交股东大会审批程序。
员报酬的决策程序
董事、监事、高级管理人 根据企业市场竞争要求，公司经济效益、本地同类企业职位工资水平以及员工职责范围、能力资
员报酬确定依据 历和业绩贡献核定，并根据实际情况进行调整。
董事、监事和高级管理人
2012 年上半年，在本公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的合计金额 80.51 万元。
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
苏秦 财务部负责人 解聘 2012 年 04 月 24 日 工作变动
魏筱玲 财务部负责人 聘用 2012 年 04 月 24 日 聘任
（五）公司员工情况
截至 2012 年 6 月 30 日，公司员工合计 477 人，其人员及构成如下：
1、员工专业构成情况：房地产及物业管理从业人员 363 人，其中，管理及技术人员 207 人。
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2、员工技术职务构成情况：高级职称 29 人，中级职称 47 人，初级职称 14 人。
3、员工教育程度情况：硕士以上 14 人，本科 102 人，专科 76 人。
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内公司主营业务、利润及其构成情况:
公司主营业务为房地产开发及自有物业租赁管理业务。
本报告期，公司业务和利润构成与上年同期相比没有变化。
经营环境变化及判断:
2012年上半年，国家继续对房地产行业实施严厉调控，在限贷、限购、限售等多种调控措施叠加效应
下，国内房地产产业链的供、需两端同时受到调控和压制，国内房地产市场商品房成交量、成交价格、新
开工面积、土地成交数量等指标增速均明显回落，2012年1-6月，全国商品房累计销售面积和金额同比分别
下降10.0%、5.2%，调控成效已显现；国内房地产商拿地慎重、扩张减速，加速去库存化、降价促销，以
价换量，通过增加流动性，审时度势。为巩固房地产调控成果，中央政府近期又三申五令坚持房地产市场
调控不动摇，将继续坚持抑制投资投机性需求，支持和保护合理需求，预期房地产市场发展趋势仍沿着国
家调控方向运行。
公司经营与管理情况:
公司目前房地产项目主要集中在杭州和深圳等地。报告期内，在建、拟建项目的建设及筹建等情况如
下：
1、杭州方面
(1)―UDC时代‖城市综合体项目：该项目为公司近两年重点建设的项目。
―UDC时代‖综合体项目由―UDC时代大厦‖(写字楼)、―UDC钱塘会馆‖(商住)和―UDC全景天地‖（万豪
酒店）组成，总建筑面积为26万平方米。
―UDC时代大厦‖项目由A、B两幢塔楼组成，于2006年底开工建设，于2010年底建成交付。其中，A
幢可售面积逾4万平方米，2011年已全部销售完毕；B幢改自持，总出租面积为2.8万平方米，截至目前已
出租约1.8万平方米，出租率约为65%。
―UDC钱塘会馆‖项目于2010年7月开始桩基施工，2012年5月底顺利实现主体结构封顶，目前已全面
进入设备安装、玻璃幕墙安装阶段。2013年开始销售，可售面积约4万平方米。
―UDC全景天地‖项目于2010年12月底开始桩基施工，于2011年12月正式开始地下室土方开挖作业，
目前正在进行地下室底板浇筑。
(2)―半岛小镇‖项目:该项目位于杭州千岛湖，占地32万平方米，为低密度住宅项目。
―半岛小镇‖规划设计方案今年3月通过淳安县城规划委的审批，并出具了规划审批意见。该项目目前
完成了初步地质调查、地质灾害危险性评估、地质初勘及地形图的测绘工作。区块内的市政道路工程也通
过了交通部门的评审，同时完成了市政道路工程的初步设计，正在进行市政道路工程的施工图设计，并对
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该项目的规划和单体建筑的方案设计进行优化调整。
2、深圳方面
(1)深圳―宝安区新安27区华联片区‖(即―宝安区原惠中厂区‖)拆除重建项目
该项目专项规划方案于2012年4月获得深圳市城市规划委员会与环境艺术委员会的审批通过。该项目
拆除用地面积为73,330.2平方米，开发建设用地面积37,504.7平方米。计容积率建筑面积197,024平方米，其
中住宅158,300平方米(含保障性住房25,280平方米、物业管理用房394平方米)，商业23,724平方米，商务公
寓15,000平方米。配建停车位不少于1,725个。该项目目前正在进行场地拆迁平整以及项目施工图设计和用
地手续办理等工作。
(2)深圳南山区―华达新置业厂区‖拆除重建项目
该项目2011年4月获批被列入《2011年深圳市城市更新单元规划制定计划第一批计划》，目前公司正
在进行该项目的规划设计方案编制、论证、申报等工作。
(3)其他拆除重建项目的筹备情况
一是开展了―华联工业园区B区‖规划研究、更新计划立项以及申报工作。二是正在进行―华联工业园区
A区‖的规划研究及立项等筹备工作。
经营成果和财务状况分析：
1、主要财务数据变动情况：（单位：元）
（1）、资产负债表
项目 2012年6月30日 2011年12月31日 增减(%)
总资产 3,968,638,138.96 3,862,281,776.98 2.75%
预付账款 16,825,154.90 8,642,063.19 94.69%
其他应收款 35,318,060.73 19,746,668.41 78.86%
其他流动资产 449,600,000.00 280,920,000.00 60.05%
预收款项 41,093,609.16 160,478,302.20 -74.71%
应交税费 4,126,728.76 224,559.18 1837.70%
长期借款 420,000,000.00 290,000,000.00 44.83%
归属于母公司所有者权益 1,775,988,450.04 1,738,131,360.09 2.18%
（2）、损益表
项目 2012年1-6月 2011年1-6月 增减(%)
营业收入 232,455,302.84 316,926,618.41 -26.65%
营业成本 80,360,554.26 120,474,192.42 -33.30%
营业利润 88,152,623.50 95,379,325.11 -7.58%
归属于母公司所有者的 40,806,900.42 51,229,465.32 -26.10%
净利润
经营活动产生的现金流 -84,871,895.66 -313,333,148.93 72.91%
量净额
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报告期内，公司实现营业收入23,245.53万元，营业利润8,815.26万元，归属于母公司所有者的净利润
4,080.69万元，均比上年同期有所下降,主要原因是本期可销售房产比上年同期下降所致。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-8,487.19万元，比上年同期提高72.91%，主要是华联
城市山林尾盘销售增加了现金流入，同时本期税金支付比上年同期降幅较大致使现金流出减少。
报告期末，公司总资产为396,863.81万元，比期初增加10,635.64万元，增加的比例为2.75%。期末归属
于母公司所有者权益为177,598.85万元，比期初增加3,785.71万元，增加的比例为2.18%，其中，本期实现
净利润增加4,080.69万元，其他资本公积变动减少294.98万元。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 □ 否 √ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、深圳华联置业
深圳华联置业在完成深圳―城市山林‖开发之后，目前正在筹建深圳―华达新置业厂区‖拆除重建项目，
同时在进行深圳南山区―华联工业园区‖AB区土地功能改性利用的可行性研究及申报。因此，公司本部和深
圳华联置业的资金、资源将集中用于开发深圳区域内的房地产项目，包括深圳―宝安区新安27区华联片
区‖(即―宝安区原惠中厂区‖)拆除重建等项目。目前这些项目尚存在较大的资金缺口，需两公司合力解决。
深圳华联置业除部分物业租赁收入外，近两年内没有房地产项目可销售。
2、浙江兴财公司
浙江兴财公司正在进行杭州千岛湖―半岛小镇‖项目开发建设，该项目尚需投入巨额资金，其资金缺口
主要依靠企业自身解决。日前，该项目已经获得关联方8,200万元的财务资助，正在进行前期建设阶段。
3、杭州华联置业
杭州华联置业开发的杭州―UDC时代‖城市综合体项目，为公司近期重点建设项目。该项目具有较强
盈利能力，为公司最近几年主要的利润来源。该项目位于杭州钱江新城CBD核心区，杭州大剧院东，坐拥
一线钱塘江景，由―时代大厦‖、―钱塘会馆‖和―全景天地‖三大子项目组成。一期项目―时代大厦‖建造了两
栋32层办公大楼，其中，A栋已售完，B栋改自持物业正在招租；二期项目―钱塘会馆‖预计到2012年底完成
竣工验收，2013年开始销售；三期项目―全景天地‖计划2014建成，其群楼约3万平米的酒店式公寓可销售。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
(1)政策调控风险。国家对房地产行业实施的严厉调控政策仍在持续，如限贷、限购、限售等调控措
施在一定程度上影响企业的扩展速度和项目的开发进度。
(2)市场风险。由于房地产调控的周期的不确定性，加上国内住宅市场供求双轨制(商品房和保障房)
的逐步形成，商品房住宅市场竞争会越发激烈。
(3)经营风险。公司近两年将迎来新建、拟建项目资金投入的高峰期，如果资金需求缺口问题不能有
效解决，将影响房地产项目的建设进度，加剧区间年度或定期报告之间的业绩波动。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
房地产销售 148,272,374.00 32,744,297.67 77.92% -40.13% -54.47% 6.96%
租赁及相关收入 79,001,018.34 43,771,906.98 44.59% 25.86% 1.89% 13.03%
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
华东 159,751,606.80 -35.84%
华南 67,521,785.54 9.86%
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
我们认为，在政府主导的房地产调控政策下，随着国内住宅市场供求双轨制(商品房和保障房)的逐步形
成，2012 年下半年房地产市场难以实现大幅回暖。但是，由于近期国家宏观经济下行压力加大，提升固定
资产投资增长模式仍然是稳增长的重要手段。在近期连续三次降准、两次降息稳增长的背景下，2012 年下
半年国家货币政策可能将维持适度宽松，通过预调、微调，继续向市场注入流动性。另一方面，国家虽然
对房地产实施严厉调控，同时也鼓励地方完善对购置首套房的优惠政策如住房公积金贷款额度调整等。因
此，预期下半年房地产政策调控应该以维稳为主，房价上行压力大，开发商仍面临着库存和现金流双重压
力，国内房地产市场销量和销售价格出现大面积回暖的可能性不大，但再次出现非理性大幅下跌的概率也
较小，伴随着政策和资金环境的有望改善，房地产市场预期将维持稳中偏紧的发展态势，发展前景仍具有
不确定性。
公司目前正在建设的重点项目为杭州城市综合体项目，近期没有竣工或在销售住宅项目，正在筹建的
住宅地产项目主要包括千岛湖―半岛小镇‖项目和深圳的两个拆除重建项目。面对复杂国内的经济形势和严
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
峻的行业发展现状，公司将认真研判形势，保持清醒认识，坚持发展定位，稳步推进在建、拟建项目建设，
以确保可持续发展。一是重点确保在建项目的按期竣工、销售，增创效益并增加现金流；二是公司今明两
年的房地产项目正面临资金投入的高峰期，要做好大额资金的筹措与使用计划，以确保新建项目顺利推进。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
14
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划
√ 适用 □ 不适用
2012年下半年主要工作计划
1、杭州―UDC时代广场‖项目为公司近两年主要的利润增长源。一是切实做好―UDC时代大厦‖B栋的
招商工作；二是保质保量保进度抓好―UDC钱塘会馆‖和―UDC全景天地‖工程建设工作，钱塘会馆实现明
年销售的预期目标。
2、―半岛小镇‖项目：完成规划和单体建筑方案设计工作，切实做好动工兴建前的各项准备工作。
3、深圳―宝安区新安27区华联片区‖拆除重建项目：完成该项目的场地拆迁平整以及项目施工图设计
和用地手续办理等工作，争取年内动工。
4、―华达新置业厂区‖拆除重建项目：争取完成项目的专项规划编制、论证和审批工作。
5、深圳南山―华联工业园区B区‖的更新计划立项争取年内通过审批，纳入深圳市城市更新单元规划计
划，完成该项目专项规划的编制和审批。同时要积极探索、研究南山―华联工业园区A区‖地块整合、用地
通过功能转化以及立项申报等准备工作。
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
15
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和深圳证监局《关于认真贯彻
落实〈关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知〉有关要求的通知》(以下简称《通知》)等文件
要求，公司制定了《股东回报规划》、《关于股东回报规划事宜的论证报告》，并据此对《公司章程》中与
利润分配相关的条款进行了重新修订，进一步完善了公司利润分配的决策程序和机制，对日后调整或变更
现金分红政策的作了条件限制和履行严格的规范程序。2012 年 8 月 10 日，公司召开了第七届董事会第十
次会议审议通过了上述三议案，同时公告了召开 2012 年第一次临时股东大会通知，将于 2012 年 8 月 27
日就本次修改《公司章程》中的利润分配政策特别是现金分红比例规定等事宜进行审议。为了维护中小股
东权益，本次临时股东大会的召开将采取现场与网络投票相结合的方式进行。
公司对利润分配政策尤其是现金分红政策的制定符合中国证监会及有关规定的要求，公司制定的股东
回报规划，合符公司实际情况，并重视听取中小股东诉求，既强化回报股东的意识，又兼顾了企业的可持
续发展，切实维护中小股东利益。公司独立董事就本次利润分配政策修改等事宜发表了独立意见。
公司独立董事负责对公司留存利润的用途实施监督，对盈利的年度但未提出现金分红预案均发表了独
立意见，说明未进行利润分配的原因和未分配利润留存的用途。
由于 2008 年受到石化投资业务发生巨额亏损的影响，公司母公司期末累计未分配利润至今一直为负
数，公司目前暂不具备现金分红的条件。公司母公司未分配利润数额已由 2008 年期末的-4.40 亿元减少至
2011 年期末的-1.26 亿元，公司下一步拟根据下属企业房地产项目的完工、销售及盈利情况，通过先对有
条件的下属企业进行现金分红，收取投资收益，以实现公司母公司未分配利润由负转正，为早日能实施现
金分红积极创造条件。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
√ 适用 □ 不适用
2011 年度期末累计未分配利润 355,821,932.57
主要用于房地产项目的分期建设和准备用于拆除重建项目缴
相关未分配资金留存公司的用途
纳土地出让金。
是否已产生收益 □ 是 □ 否 √ 不适用
实际收益与预计收益不匹配的原因 不适用
上述的公司 2011 年期末累计未分配利润数为合并报表的期末
其他情况说明 累计未分配利润，母公司 2011 年期末累计未分配利润为
-126,221,101.12 元，公司目前暂不具备现金分红的条件。
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司坚持―治理需规范，规范促发展‖治理理念，通过建立、健全内部管理制度，不断健
全法人治理结构，规范公司运作，优化内部控制体系，提升公司治理水平，以确保公司得到规范、健康
和稳步发展。
1、公司与第一大股东华联集团之间在业务、人员、资产、机构、财务方面独立、分开。但由于公
司下属企业与华联集团下属企业在同一地区存在同业经营的情况，公司下属企业与华联集团的关联企业
相互之间存在个别人员交叉任职、共用一套财务系统等不规范情况，公司目前正在抓紧整改。
2、报告期内，公司未发生被监管部门采取监管措施及行政处罚的情形，不存在内幕信息知情人在
敏感期买卖公司股票及其衍生品种的情况，也不存在向华联集团报送未公开信息等有违公司治理准则的
非规范行为。
3、根据深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》要求及有关
规定，公司成立内部控制规范工作小组、制定了实施《企业内部控制规范》的工作方案，重点开展和完
善与财务报告相关的内控建设工作。根据本公司业务特点，结合内部地产ERP系统，公司确定了21项一
级流程，这21项流程涵盖了公司的所有重要业务，包括房地产开发、租赁等方面。根据需要，在部分一
级流程下细分二级流程。在业务流程确定以后，公司针对每项流程编制业务流程文件，包括流程图、业
务内部控制矩阵等。
报告期内，公司在完成业务流程设计、编制流程图和业务控制矩阵，对其设计有效性测试和运行有效
性测试基础上，根据测试结果，编制了内控缺陷清单，确定内控缺陷整改方案并进行了限期整改和形成内
部缺陷整改报告。根据要求，公司就内控建设情况拟定了《内控评价报告》与本半年度报告同日公告。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
□ 适用 √ 不适用
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
占期末证券
最初投资成 期末持有数 期末账面价 报告期损益
序号 证券品种 证券代码 证券简称 总投资比例
本（元） 量（股） 值（元） （元）
（%）
1 股票 601601 中国太保 120,000.00 4,000 88,720.00 100% 11,880.00
期末持有的其他证券投资 --
报告期已出售证券投资损益 -- -- -- --
合计 120,000.00 -- 88,720.00 100% 11,880.00
证券投资审批董事会公告披露日期
证券投资审批股东会公告披露日期
证券投资情况的说明：为新股上市认购中签所得。
2、持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
报告期所有
最初投资成本 占该公司股 期末账面价值 报告期损益 会计核算
证券代码 证券简称 者权益变动 股份来源
（元） 权比例（%） （元） （元） 科目
（元）
长期股权
000018 深中冠 101,540,000.00 25.51% 29,496,994.13 -2,198,587.60 -30,402.15 股权转让
投资
可供出售
600036 招商银行 10,229,340.14 0.03% 48,595,048.32 0.00 -4,227,591.20 股份认购
金融资产
可供出售
600688 上海石化 1,500,500.00 0.01% 2,900,000.00 0.00 -75,000.00 股份认购
金融资产
可供出售
600999 招商证券 321,896.38 0.01% 3,329,121.06 0.00 410,046.78 股份认购
金融资产
合计 113,591,736.52 -- 84,321,163.51 -2,198,587.60 -3,795,572.61 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方 关联关系 利息收 利息收 利息支
期初余额 发生额 偿还额 期末余额 利息支出 期初余额 发生额 偿还额 期末余额
入 入 出
非经营性
深圳市华联发展投资有限公司 同一最终控股股东 4,400 4,400 152.48
小计
经营性
浙江华联杭州湾创业有限公司 同一最终控股股东 8,200 8,200 411.71
小计
合计
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元）
其中：非经营性发生额（万元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元）
其中：非经营性余额（万元）
公司孙公司杭州华联进贤湾房地产开发有限公司为满足房地产开发资金的需要，向浙江华联杭州湾创业有限公司借款 8200
关联债权债务形成原因
万元。浙江兴财公司应付未付深圳市华联发展投资有限公司 4400 万元。
关联债权债务清偿情况
与关联债权债务有关的承诺
控股股东下属公司向上市公司拆借资金，有力缓解了上市公司开发资金的压力，有利于公司的开发建设，为公司健康发展
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响
和提高综合效益起到积极效果。
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
是否
担保额度相关公告 担保额 实际发生日期（协议 联方担保
担保对象名称 实际担保金额 担保类型 担保期 履行
披露日期 度 签署日） （是或
完毕
否）
华联发展集团有
2010 年 11 月 17 日 50,000 2011 年 07 月 01 日 50,000 保证 是 否 是
限公司
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发
50,000 50,000
合计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余
50,000 50,000
度合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
50,000 50,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
50,000 50,000
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 28.15
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 50,000
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 50,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明 不适用
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3、委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
委托理 实际收回 本期实 实际获 是否经过 计提减值 是否关联
受托人名称 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定方式 关联关系
财金额 本金金额 际收益 得收益 法定程序 准备金额 交易
平安行深圳分行 5,000 2012 年 01 月 12 日 2012 年 02 月 14 日 保本浮动收益型 5,000 21.92 21.92 是 否
中行深圳分行 6,000 2012 年 01 月 17 日 2012 年 02 月 17 日 保本浮动收益型 6,000 27.52 27.52 是 否
工行深圳上步支行 2,000 2012 年 01 月 21 日 2012 年 03 月 31 日 非保本浮动收益型 2,000 19.95 19.95 是 否
工行深圳上步支行 1,000 2012 年 05 月 11 日 2012 年 06 月 20 日 非保本浮动收益型 1,000 4.71 4.71 是 否
工行深圳上步支行 1,000 2012 年 02 月 01 日 2012 年 03 月 30 日 非保本浮动收益型 1,000 8.1 8.1 是 否
中行深圳分行 8,000 2012 年 03 月 26 日 2012 年 05 月 29 日 保本浮动收益型 8,000 61.02 61.02 是 否
中行深圳分行 8,000 2012 年 02 月 17 日 2012 年 03 月 19 日 保本浮动收益型 8,000 32.61 32.61 是 否
平安银行深圳分行 5,000 2012 年 02 月 15 日 2012 年 05 月 15 日 保本浮动收益型 5,000 67.81 67.81 是 否
中国工商银行（千岛湖） 2,000 2011 年 12 月 31 日 2012 年 02 月 01 日 非保本浮动收益型 2,000 8.68 8.68 是 否
工行深圳上步支行 5,000 2011 年 11 月 01 日 2012 年 02 月 29 日 非保本浮动收益型 5,000 64.11 64.11 是 否
中行深圳东滨路支行 7,000 2012 年 01 月 05 日 2012 年 02 月 06 日 保本浮动收益型 7,000 34.98 34.98 是 否
中行深圳分行 13,000 2012 年 01 月 05 日 2012 年 02 月 06 日 保本浮动收益型 13,000 64.96 64.96 是 否
平安行深圳营业部 6,600 2012 年 01 月 12 日 2012 年 02 月 13 日 保本浮动收益型 6,600 28.93 28.93 是 否
中行深圳东滨路支行 13,000 2012 年 02 月 07 日 2012 年 03 月 28 日 保本浮动收益型 13,000 101.51 101.51 是 否
中行深圳分行 13,000 2012 年 02 月 07 日 2012 年 03 月 28 日 保本浮动收益型 13,000 101.51 101.51 是 否
中行深圳南山支行 700 2012 年 02 月 24 日 2012 年 03 月 26 日 保本浮动收益型 700 2.68 2.68 是 否
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
民生银行深圳华联支行 1,700 2012 年 02 月 13 日 2012 年 03 月 18 日 非保本浮动收益型 1,700 8.48 8.48 是 否
招行深圳罗湖支行 2,000 2012 年 02 月 13 日 2012 年 03 月 18 日 非保本浮动收益型 2,000 7.47 7.47 是 否
平安行深圳营业部 6,600 2012 年 02 月 15 日 2012 年 03 月 27 日 保本浮动收益型 6,600 33.36 33.36 是 否
工行深圳上步支行 5,000 2012 年 03 月 08 日 2012 年 04 月 20 日 非保本浮动收益型 5,000 28.86 28.86 是 否
工行深圳上步支行 5,000 2012 年 04 月 24 日 2012 年 05 月 30 日 保本浮动收益型 5,000 21.7 21.7 是 否
中行深圳东滨路支行 13,000 2012 年 04 月 01 日 2012 年 05 月 03 日 保本浮动收益型 13,000 45.02 45.02 是 否
中行深圳深圳分行 19,000 2012 年 04 月 01 日 2012 年 05 月 03 日 非保本浮动收益型 19,000 65.8 65.8 是 否
民生行深圳华联支行 2,000 2012 年 04 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 非保本浮动收益型 2,000 17.21 17.21 是 否
招行深圳罗湖支行 2,100 2012 年 04 月 19 日 2012 年 06 月 18 日 非保本浮动收益型 2,100 7.42 7.42 是 否
平安行深圳营业部 6,600 2012 年 05 月 08 日 2012 年 06 月 08 日 非保本浮动收益型 6,600 25.36 25.36 是 否
中行深圳分行 12,500 2012 年 05 月 08 日 2012 年 05 月 25 日 保本浮动收益型 12,500 19.21 19.21 是 否
中行深圳东滨支行 13,000 2012 年 05 月 08 日 2012 年 05 月 25 日 保本浮动收益型 13,000 19.98 19.98 是 否
招行深圳罗湖支行 2,100 2012 年 06 月 05 日 2012 年 06 月 26 日 非保本浮动收益型 2,100 4.83 4.83 是 否
交通银行（杭州） 800 2012 年 01 月 17 日 2012 年 02 月 15 日 非保本浮动收益型 800 2.7 2.7 是 否
南京银行（杭州） 3,000 2012 年 01 月 19 日 2012 年 02 月 24 日 非保本浮动收益型 3,000 16.11 16.11 是 否
工行艮山支行（杭州） 5,400 2012 年 01 月 13 日 2012 年 03 月 12 日 非保本浮动收益型 5,400 44.38 44.38 是 否
农行上泗支行（杭州） 5,000 2012 年 01 月 12 日 2012 年 03 月 30 日 保本浮动收益型 5,000 60.9 60.9 是 否
农行上泗支行（杭州） 4,000 2012 年 01 月 20 日 2012 年 03 月 12 日 保本浮动收益型 4,000 30.77 30.77 是 否
深发展湖墅支行（杭州） 1,500 2012 年 01 月 13 日 2012 年 03 月 13 日 非保本浮动收益型 1,500 12.58 12.58 是 否
农行上泗支行（杭州） 4,000 2012 年 03 月 16 日 2012 年 04 月 17 日 保本浮动收益型 4,000 17.18 17.18 是 否
深发展湖墅支行（杭州） 1,500 2012 年 03 月 16 日 2012 年 03 月 23 日 非保本浮动收益型 1,500 2.3 2.3 是 否
南京银行（杭州） 2,000 2012 年 03 月 21 日 2012 年 04 月 25 日 非保本浮动收益型 2,000 10.16 10.16 是 否
25
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
平安银行（杭州） 2,376 2011 年 12 月 14 日 2012 年 06 月 17 日 非保本浮动收益型 2,376 83.39 83.39 是 否
平安银行（杭州） 3,406 2011 年 12 月 29 日 2012 年 06 月 28 日 非保本浮动收益型 3,406 118.88 118.88 是 否
华商银行（杭州） 3,500 2011 年 09 月 27 日 2012 年 03 月 20 日 非保本浮动收益型 3,500 102.99 102.99 是 否
交通银行（杭州） 1,000 2012 年 03 月 09 日 2012 年 05 月 09 日 非保本浮动收益型 1,000 8.02 8.02 是 否
华商银行（杭州） 3,500 2012 年 04 月 01 日 2012 年 05 月 11 日 非保本浮动收益型 3,500 19.18 19.18 是 否
农行上泗支行（杭州） 3,000 2012 年 03 月 30 日 2012 年 05 月 09 日 保本浮动收益型 3,000 17.1 17.1 是 否
工行艮山支行（杭州） 6,000 2012 年 04 月 02 日 2012 年 06 月 26 日 非保本浮动收益型 6,000 73.51 73.51 是 否
农行上泗支行（杭州） 4,000 2012 年 05 月 08 日 2012 年 06 月 18 日 非保本浮动收益型 4,000 21.57 21.57 是 否
农行上泗支行（杭州） 3,000 2012 年 05 月 16 日 2012 年 06 月 29 日 非保本浮动收益型 3,000 17.36 17.36 是 否
南京银行（杭州） 2,000 2012 年 05 月 15 日 2012 年 06 月 20 日 非保本浮动收益型 2,000 9.78 9.78 是 否
平安行深圳营业部 5,000 2012 年 05 月 16 日 2012 年 07 月 16 日 保本浮动收益型 是 否
工行深圳上步支行 2,000 2012 年 05 月 10 日 2012 年 07 月 09 日 非保本浮动收益型 是 否
工行深圳上步支行 1,500 2012 年 06 月 01 日 2012 年 07 月 23 日 非保本浮动收益型 是 否
中行深圳分行 3,000 2012 年 06 月 01 日 2012 年 07 月 05 日 保本浮动收益型 是 否
中信行深圳分行 1,000 2012 年 06 月 29 日 2012 年 07 月 31 日 保本浮动收益型 是 否
工行深圳上步支行 5,000 2012 年 06 月 01 日 2012 年 07 月 16 日 非保本浮动收益型 是 否
平安行深圳营业部 6,600 2012 年 06 月 14 日 2012 年 07 月 16 日 非保本浮动收益型 是 否
工行深圳华联支行 1,100 2012 年 06 月 13 日 2012 年 07 月 17 日 非保本浮动收益型 是 否
建设银行（上海） 500 2012 年 06 月 26 日 2012 年 07 月 31 日 保本浮动收益型 是 否
宁波银行深圳分行 710 2011 年 06 月 20 日 滚动型 非保本浮动收益型 是 否
交通银行（杭州） 1,000 2012 年 05 月 15 日 2012 年 08 月 14 日 非保本浮动收益型 是 否
农行上泗支行（杭州） 3,000 2012 年 06 月 06 日 2012 年 07 月 02 日 非保本浮动收益型 是 否
26
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
工行艮山支行（杭州） 11,445 2012 年 04 月 06 日 2012 年 10 月 08 日 非保本浮动收益型 是 否
华夏银行（杭州） 16,00 2012 年 04 月 06 日 2012 年 09 月 27 日 非保本浮动收益型 是 否
深发展湖墅支行（杭州） 1,500 2012 年 05 月 07 日 2012 年 08 月 06 日 非保本浮动收益型 是 否
合计 289,237 -- -- -- 245,882 1,624.56 1,624.56 -- -- --
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财情况说明
27
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同的履行情况
无
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -3,892,544.42 991,587.24
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -973,136.10 781,657.57
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -2,919,408.32 209,929.67
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 -30,402.15 -864,213.28
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -30,402.15 -864,213.28
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
28
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 -2,949,810.46 -654,283.61
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
了解公司拆除重建项目
2012 年 1-6 月 深圳 电话沟通 个人 公司投资者 申报及筹建情况；公司在
建项目进度情况。
（一）、谈论的主要内容：
安信证券、财 1、公司房地产业务经营
通证券、海通 情况，各区域（杭州、深
证券、太和投 圳）在建、拟建地产项目
2012 年 05 月 07 日 深圳 实地调研 机构
资、泽熙投资、的进展情况等。2、公司
信达澳银和金 未来的战略发展规划。
鹰基金。 （二）、提供的资料：公
司定期报告等公开资料。
申银万国、华
2012 年 06 月 27 日 深圳 实地调研 机构 夏基金、华宝 同上
兴业。
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
29
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
刊载的互联网网站
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
及检索路径
股票交易异常波动公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 17 日 www.cninfo.com.cn
第七届董事会第八次会议决议
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 24 日 同上
公告
2011 年年度报告摘要 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 24 日 同上
关于提请公司董事会授权董事
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 24 日 同上
长审批权限的公告
关于聘任魏筱玲女士为公司财
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 24 日 同上
务部经理的公告
关于投资设立深圳市华联东方
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 24 日 同上
房地产开发有限公司的公告
关于预测 2012 年日常关联交易
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 24 日 同上
情况的公告
关于修改《公司章程》个别条款
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 24 日 同上
的公告
内部控制自我评价报告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 24 日 同上
关于召开 2011 年度股东大会的
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 24 日 同上
通知
第七届监事会第七次会议决议
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 24 日 同上
公告
2012 年第一季度报告正文 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 26 日 同上
关于 2011 年年度报告补充内容
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 05 月 08 日 同上
的公告
关于 2012 年一季度内部控制规
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 05 月 12 日 同上
范建设工作进展情况的公告
关于申报宝安区更新单元项目
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 05 月 15 日 同上
进展情况的公告
30
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2011 年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 05 月 26 日 同上
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 华联控股股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 996,753,869.29 1,078,265,630.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 88,720.00 76,840.00
应收票据
应收账款 3,542,474.98 4,139,012.22
预付款项 16,825,154.90 8,642,063.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 35,318,060.73 19,746,668.41
买入返售金融资产
存货 1,615,246,867.12 1,581,814,446.63
31
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 449,600,000.00 280,920,000.00
流动资产合计 3,117,375,147.02 2,973,604,660.70
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 54,824,169.38 58,716,713.80
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 65,924,253.66 68,874,253.29
投资性房地产 522,327,644.63 530,133,251.22
固定资产 122,834,064.32 125,060,590.20
在建工程 2,241,087.50 0.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,527,463.98 9,273,179.66
开发支出
商誉 10,568,100.24 10,568,100.24
长期待摊费用 2,006,368.69 2,105,089.02
递延所得税资产 62,009,839.54 83,945,938.85
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 851,262,991.94 888,677,116.28
资产总计 3,968,638,138.96 3,862,281,776.98
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 170,266,723.57 196,030,874.81
预收款项 41,093,609.16 162,478,302.20
卖出回购金融资产款
32
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,436,821.51 999,572.81
应交税费 4,126,728.76 224,559.18
应付利息
应付股利 871,768.05 871,768.05
其他应付款 705,667,935.99 685,530,990.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 923,463,587.04 1,046,136,067.54
非流动负债：
长期借款 420,000,000.00 290,000,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 42,709,360.97 42,359,393.57
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 183,790,483.81 184,839,824.11
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 646,499,844.78 517,199,217.68
负债合计 1,569,963,431.82 1,563,335,285.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,123,887,712.00 1,123,887,712.00
资本公积 159,199,028.92 162,148,839.39
减：库存股
专项储备
盈余公积 96,272,876.13 96,272,876.13
一般风险准备
未分配利润 396,628,832.99 355,821,932.57
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,775,988,450.04 1,738,131,360.09
少数股东权益 622,686,257.10 560,815,131.67
33
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
所有者权益（或股东权益）合计 2,398,674,707.14 2,298,946,491.76
负债和所有者权益（或股东权益）
3,968,638,138.96 3,862,281,776.98
总计
法定代表人：董炳根 主管会计工作负责人：徐笑东 会计机构负责人：魏筱玲
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 47,744,111.35 232,060,479.62
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 65,010,174.90 64,007,998.97
存货 3,475,747.90 2,430,508.88
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 125,000,000.00
流动资产合计 241,230,034.15 298,498,987.47
非流动资产：
可供出售金融资产 54,824,169.38 58,716,713.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,003,968,391.79 947,974,217.40
投资性房地产 4,226,999.98 4,339,395.16
固定资产 20,272,896.42 20,715,222.10
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,183,185.19 3,452,676.67
34
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,086,475,642.76 1,035,198,225.13
资产总计 1,327,705,676.91 1,333,697,212.60
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 133,427.39 100,000.00
预收款项
应付职工薪酬 121,715.53 129,643.70
应交税费 258,538.04 213,804.65
应付利息
应付股利 871,768.05 871,768.05
其他应付款 55,913,487.82 55,665,073.93
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 57,298,936.83 56,980,290.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 10,693,108.23 11,666,244.33
其他非流动负债
非流动负债合计 10,693,108.23 11,666,244.33
负债合计 67,992,045.06 68,646,534.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,123,887,712.00 1,123,887,712.00
资本公积 166,545,230.44 169,495,040.91
35
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：库存股
专项储备
盈余公积 97,889,026.15 97,889,026.15
一般风险准备
未分配利润 -128,608,336.74 -126,221,101.12
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,259,713,631.85 1,265,050,677.94
负债和所有者权益（或股东权益）
1,327,705,676.91 1,333,697,212.60
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 232,455,302.84 316,926,618.41
其中：营业收入 232,455,302.84 316,926,618.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 157,640,734.47 218,591,206.56
其中：营业成本 80,360,554.26 120,474,192.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 54,185,371.61 69,856,024.24
销售费用 2,154,034.61 2,266,734.50
管理费用 28,817,640.43 26,069,858.88
财务费用 -7,996,880.58 233,658.77
资产减值损失 120,014.14 -309,262.25
加 ：公允价值变动收益（损
11,880.00 -2,040.00
失以―－‖号填列）
36
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
投资收益（损失以―－‖
13,326,175.12 -2,954,046.74
号填列）
其中：对联营企业和合
-2,919,597.48 -4,805,813.85
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖
号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 88,152,623.50 95,379,325.11
加 ：营业外收入 284,415.92 1,099,316.12
减 ：营业外支出 136,510.28 30,050.90
其中：非流动资产处置
134,763.33 30,050.90
损失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号
88,300,529.14 96,448,590.33
填列）
减：所得税费用 25,622,503.29 23,637,000.75
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 62,678,025.85 72,811,589.58
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
40,806,900.42 51,883,748.93
润
少数股东损益 21,871,125.43 20,927,840.65
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0363 0.0462
（二）稀释每股收益 0.0363 0.0462
七、其他综合收益 -2,949,810.46 -654,283.61
八、综合收益总额 59,728,215.39 72,157,305.97
归属于母公司所有者的综合
37,857,089.96 51,229,465.32
收益总额
归属于少数股东的综合收益
21,871,125.42 20,927,840.65
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：董炳根 主管会计工作负责人：徐笑东 会计机构负责人：魏筱玲
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,201,385.60 2,791,390.40
37
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：营业成本 112,395.18 1,731,626.24
营业税金及附加 67,277.61 99,439.65
销售费用
管理费用 4,937,381.59 3,746,070.80
财务费用 -3,067,282.80 -2,650,793.57
资产减值损失 -257.21 255.08
加：公允价值变动收益（损失
以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号
-1,539,039.90 -5,823,462.35
填列）
其中：对联营企业和合营
-3,975,423.46
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） -2,387,168.67 -5,958,670.15
加：营业外收入
减：营业外支出 66.95 890.00
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号
-2,387,235.62 -5,959,560.15
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） -2,387,235.62 -5,959,560.15
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -2,949,810.46 -654,283.61
七、综合收益总额 -5,337,046.08 -6,613,843.76
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 108,642,808.52 117,005,454.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
38
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 89,348,385.16 61,550,705.83
经营活动现金流入小计 197,991,193.68 178,556,160.48
购买商品、接受劳务支付的现金 136,973,478.22 118,155,526.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 19,319,083.54 20,348,367.59
支付的各项税费 51,735,322.15 295,059,700.07
支付其他与经营活动有关的现金 74,835,205.43 58,325,715.00
经营活动现金流出小计 282,863,089.34 491,889,309.41
经营活动产生的现金流量净额 -84,871,895.66 -313,333,148.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,458,820,000.00 10,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 16,245,772.60 1,851,767.11
处置固定资产、无形资产和其他长期
200,068.17 24,514.57
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,475,265,840.77 11,876,281.68
购建固定资产、无形资产和其他长期
2,577,247.50 447,563.00
资产支付的现金
投资支付的现金 2,627,450,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
39
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,630,027,247.50 447,563.00
投资活动产生的现金流量净额 -154,761,406.73 11,428,718.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 40,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 130,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 170,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 7,840,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
11,880,087.68 10,218,841.32
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 11,880,087.68 18,058,841.32
筹资活动产生的现金流量净额 158,119,912.32 11,941,158.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,629.11
五、现金及现金等价物净增加额 -81,511,760.96 -289,963,271.57
加：期初现金及现金等价物余额 1,078,265,630.25 1,692,901,358.09
六、期末现金及现金等价物余额 996,753,869.29 1,402,938,086.52
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,204,924.30 2,791,390.40
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 62,499,355.81 54,339,742.66
经营活动现金流入小计 63,704,280.11 57,131,133.06
购买商品、接受劳务支付的现金 1,021,811.63 1,170,604.46
支付给职工以及为职工支付的现 1,589,469.87 1,686,521.21
40
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 441,237.87 13,879,294.30
支付其他与经营活动有关的现金 62,186,522.57 51,982,700.28
经营活动现金流出小计 65,239,041.94 68,719,120.25
经营活动产生的现金流量净额 -1,534,761.83 -11,587,987.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 360,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 2,436,383.56
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 362,436,383.56 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
217,990.00 158,629.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 545,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 545,217,990.00 158,629.00
投资活动产生的现金流量净额 -182,781,606.44 -158,629.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
1,684,899.99
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 0.00 1,684,899.99
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -1,684,899.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
41
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -184,316,368.27 -13,431,516.18
加：期初现金及现金等价物余额 232,060,479.62 427,031,937.11
六、期末现金及现金等价物余额 47,744,111.35 413,600,420.93
42
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1,123,887,712 162,148,839.39 96,272,876.13 355,821,932.57 560,815,131.67 2298,946,491.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,123,887,712 162,148,839.39 96,272,876.13 355,821,932.57 560,815,131.67 2,298,946,491.76
三、本期增减变动金额（减少以
―－‖号填列）
（一）净利润 40,806,900.42 21,871,125.43 62,678,025.85
（二）其他综合收益 -2,949,810.46 -2,949,810.46
上述（一）和（二）小计 -2,949,810.46 40,806,900.42 21,871,125.43 59,728,215.39
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40,000,000.00 40,000,000.00
1．所有者投入资本 40,000,000.00 40,000,000.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
43
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,123,887,712 159,199,028.92 96,272,876.13 396,628,832.99 0.00 622,686,257.10 2,398,674,707.14
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1,123,887,712 169,379,109.17 96,272,876.13 286,413,355.35 49,897,342.35 2,174,923,395.00
加：同一控制下企业合并
44
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,123,887,712 169,379,109.17 96,272,876.13 286,413,355.35 49,897,342.35 2,174,923,395.00
三、本期增减变动金额（减少
以―－‖号填列）
（一）净利润 69,408,577.22 28,765,301.32 98,173,878.54
（二）其他综合收益 -7,230,269.78 -7,230,269.78
上述（一）和（二）小计 -7,230,269.78 69,408,577.22 28,765,301.32 90,943,608.76
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 33,354,488.00 33,354,488.00
1．所有者投入资本 33,354,488.00 33,354,488.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -275,000.00 -275,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-275,000.00 -275,000.00
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
45
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,123,887,712 162,148,839.39 96,272,876.13 355,821,932.57 560,815,131.67 2,298,946,491.76
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,123,887,712 169,495,040.91 97,889,026.15 -126,221,101.12 1,265,050,677.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,123,887,712 169,495,040.91 97,889,026.15 -126,221,101.12 1,265,050,677.94
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） -2,949,810.46 -2,387,235.62 -5,337,046.08
46
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（一）净利润 -2,387,235.62 -2,387,235.62
（二）其他综合收益 -2,949,810.46 -2,949,810.46
上述（一）和（二）小计 -2,949,810.46 -2,387,235.62 -5,337,046.08
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,123,887,712 166,545,230.44 97,889,026.15 -128,608,336.74 1,259,713,631.85
47
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上年金额
单位： 元
上年金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,123,887,712 176,725,310.69 97,889,026.15 -118,581,551.44 1,279,920,497.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,123,887,712 176,725,310.69 97,889,026.15 -118,581,551.44 1,279,920,497.40
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） -7,230,269.78 -7,639,549.68 -14,869,819.46
（一）净利润 -7,639,549.68 -7,639,549.68
（二）其他综合收益 -7,230,269.78 -7,230,269.78
上述（一）和（二）小计 -7,230,269.78 -7,639,549.68 -14,869,819.46
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
48
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,123,887,712 169,495,040.91 97,889,026.15 -126,221,101.12 1,265,050,677.94
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）公司基本情况
华联控股股份有限公司（以下简称本公司）是经深圳市人民政府以深府办复（1993）884号文
和深圳市证券管理办公室深证办复（1993）144号文批准，于1993年11月11日在深圳市注册成立，
1994年公开发行A股并在深圳证券交易所上市。本公司领取注册号440301102894519号企业法人营业
执照。
1998年6月，本公司经中国证券监督管理委员会批准，向原有法人股股东定向募集法人股，同
时增发社会公众股8,000万股。变更后本公司股本为239,703,390.00元。
2000年10月11日，本公司以资本公积金转增股本人民币119,851,695.00元，变更后本公司股本为
359,555,085.00元。
经2000年度股东大会审议通过，并获得中国证券监督管理委员会证监发行字[2003] 42 号《关于
核准华联控股股份有限公司增发股票的通知》核准，本公司向社会公开发行总量不超过9,000万股的
人民币普通股，变更后本公司股本为449,555,085.00元。
2006年03月28日，本公司实施股改，对价方案为流通股东每10股实获18.75股(含上市公司向全
体股东每10股转增15股, 非流通股股东将所获转增的部分股份转送给流通股股东)，实施后总股本为
1,123,887,712.00元。
本公司经营范围为：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、
专控、专卖商品）；在具有合法土地使用权的地块上从事房地产开发、经营；自有物业管理；房地
产经纪（不含限制项目）。
本公司的注册资本为1,123,887,712.00元，法人代表为董炳根。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和
其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
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境外子公司的记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足
冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值
计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买
方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够
可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，
单独确认为负债并按照公允价值计量。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公
司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子
公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告
年末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将
子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告年末的
现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处
理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司的现金是指：库存现金及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：持有期限短、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此
产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分
配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生
日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下
单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报
表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置
部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
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9、金融工具
（1）金融工具的分类
本公司按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融
资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
对于持有至到期投资，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始
确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场
上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、预付账款等，以向购货方应收的合同或
协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
对于可供出售金融资产，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初
始确认金额。
在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采用公允价值进行后
续计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工 具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的
汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，转入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则
终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
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资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负
债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与
债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同
时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价，不存在活跃市
场的金融资产和金融负债，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价
值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值
损失，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
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可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应
当予以转出，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价
值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入
当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
期（年）末，按照金融资产的实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流量现值
小于金融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金流量（不包括尚未发生的
未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。当有客观证据表明持有至
到期的投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变
的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 100 万元以上。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
组合 1 账龄分析法 以账龄特征划分为若干应收账款组合。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
1 年以内（含 1 年） 1% 1%
1－2 年 2% 2%
2－3 年 3% 3%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 70% 70%
5 年以上 100% 100%
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
坏账准备的计提方法：
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：开发成本、拟开发土地、开发产品、出租开发产品、库存商品、产成品、在产品、
原材料、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超
出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
出租开发产品是指本公司意图出售而暂以经营方式出租的物业，出租开发产品在预计可使用年
限之内分期摊销；
拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部
转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍
保留在本项目。
公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有
经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入―出租开发产品‖或―已完工开发产品‖。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别
计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，
且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准
备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
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（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：分次摊销法
包装物
摊销方法：无
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资
的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，本公司为进行企业合并而发生的各项直
接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权
益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一
单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未
来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金
股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资，采用成本法核算。
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对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成
本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权
益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长
期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减
长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最
后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计
负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处
理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期
股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策
需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企
业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损
失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差
额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结
果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使
用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
本公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减
值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
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14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
无
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(按
原价的5%-10%估计)。期（年）末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，
则做调整。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 年 5%-10% 2.25%-4.75%
机器设备 14-18 年 5%-10% 5.278%-6.43%
电子设备 10-15 年 5%-10% 6.333%-9%
运输设备 5-12 年 5%-10% 7.50%-19%
其他设备 5-10 年 5%-10% 9%-19%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额
低于账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。资产
减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能
产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
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（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账
价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可
使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置
费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企
业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的
期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款
费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在
该资产整体完工时停止借款费用资本化。
60
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态
或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，
直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资
取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调
整每期利息金额。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购
买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法
进行摊销。
对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：
1、来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法
定权利的期限；
2、合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大
额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判
断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
项目 预计使用寿命 依据
61
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
土地使用权 30 年-50 年 土地出让年限摊销
计算机软件 5年 参照可为公司带来经济利益确认使用寿命
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿
命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
期（年）末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到
更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金
额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除满足下列条件的开发阶段支出确
认为无形资产外，其余确认为费用：
1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
研究阶段的支出在发生时计入当期费用。
（6）内部研究开发项目支出的核算
无
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期按受益期确定。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产
或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
62
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
1、该义务是本公司承担的现时义务；
2、履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有
事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
无
（2）权益工具公允价值的确定方法
无
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无
24、回购本公司股份
无
63
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
1、商品销售收入：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地
计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合
同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照
应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之
间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
2、房地产销售：在房产完工并验收合格，签订了销售合同并在国土部门备案，取得了买方付
款证明并交付使用时确认销售收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于书
面交房通知确定的交付使用时限结束后即确认收入的实现。
3、物业出租：按公司与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出
租收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补
助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买
的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直
接计入当期营业外收入。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
本公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商
誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）所形成的暂时性差异。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公
司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资
本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承
租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用
在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
无
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
65
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 增值税应税收入 6%、17%
消费税
营业税 营业税应税收入 5%
城市维护建设税 流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
土地增值税 房地产销售收入-扣除项目金额 按超率累进税率 30%-60%
教育费附加、地方教育费附加 流转税额 3%、2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
66
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2、税收优惠及批文
无
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
67
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
少数股 减子公司少
是
实质上构 东权益 数股东分担
否
成对子公 中用于 的本期亏损
注册 期末实际投资 持股比 表决权比例 合
子公司全称 子公司类型 业务性质 注册资本 币种 经营范围 司净投资 少数股东权益 冲减少 超过少数股
地 额 例(%) (%) 并
的其他项 数股东 东在该子公
报
目余额 损益的 司年初所有
表
金额 者权益中所
享有份额后
的余额
杭州华联置 开发建设销售办
业有限公司 控股子公司 杭州 房地产开发 78,450,000.00 USD 公、商业金融用 423,620,056.71 74% 74% 是 240,725,411.67
* 房，经济开发等
东莞惠隆塑
全资子公司 东莞 TPR 塑胶生产 2,300,000.00 USD TPR 塑胶生产 12,960,763.59 100% 100% 是
胶有限公司
深圳市华联
东方房地产
控股子公司 深圳 房地产开发 100,000,000.00 CNY 房地产开发 60,000,000.00 60% 60% 是 39,992,532.00
开发有限公
司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权
少数股东 益冲减子公司少数
实质上构成
权益中用 股东分担的本期亏
子公司 子公司 期末实际投资 对子公司净 持股比例 表决权 是否合
注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 少数股东权益 于冲减少 损超过少数股东在
全称 类型 额 投资的其他 (%) 比例(%) 并报表
数股东损 该子公司年初所有
项目余额
益的金额 者权益中所享有份
额后的余额
深圳市
华联置
控股子 国内商业、房地
业集团 深圳 房地产开发 200,000,000.00 CNY 108,487,397.96 68.7% 68.7% 是 178,125,242.67
公司 产开发经营
有限公
司*
深圳华
业纺织 全资子 纺织品生产 纺织品生产经
深圳 25,340,000.00 CNY 57,467,818.49 100% 100% 是
染有限 公司 经营 营
公司*
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
* 深圳市华联置业集团有限公司和深圳华业纺织染有限公司系1998年度本公司资产重组时华联发展集团有限公司（以下简称华联发展集团)置换注入本公司的
两家华联发展集团下属子公司，华联发展集团为本公司第一大股东，该事项属于同一控制下企业合并，同一控制的最终控制人为华联发展集团。
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权
少数股东 益冲减子公司少数
实质上构成
权益中用 股东分担的本期亏
子公司 子公司 期末实际投资 对子公司净 持股比例 表决权 是否合
注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 少数股东权益 于冲减少 损超过少数股东在
全称 类型 额 投资的其他 (%) 比例(%) 并报表
数股东损 该子公司年初所有
项目余额
益的金额 者权益中所享有份
额后的余额
深圳新
龙亚麻
全资子 加工、生产经营
纺织漂 深圳 纺织品制造 11,760,000.00 CNY 11,928,800.00 100% 100% 是
公司 麻类纱、布
染有限
公司
浙江省
房地产投资开
兴财房
控股子 发、经营、自由
地产发 杭州 房地产开发 50,000,000.00 CNY 280,000,000.00 70% 70% 是 119,786,081.97
公司 租赁及咨询服
展有限
务
公司
杭州华
联进贤
湾房地 全资子 房地产开发经
杭州 房地产开发 59,000,000.00 CNY 59,000,000.00 100% 100% 是
产开发 公司 营
有限公
司 *
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
在合法取得使
深圳市 用权的土地上
华达新 从事房地产开
全资子
置业有 深圳 房地产开发 37,000,000.00 CNY 发经营、房地产 209,000,000.00 100% 100% 是
公司
限公司 经纪、物业管
** 理、国内贸易、
自有物业租赁
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
* 本公司持股70%的控股子公司浙江省兴财房地产发展有限公司持杭州华联进贤湾房地产开发有限公司100%股权。
** 本公司持股68.70%的控股子公司深圳市华联置业集团有限公司持深圳市华达新置业有限公司100%股权。
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
2012年5月，新设深圳市华联东方房地产开发有限公司，由本公司与深圳市金宝城房地产开发有限公司共同出资
设立，注册资本1亿元人民币，本公司出资6000万元。持股比例60%。从公司成立日开始纳入本公司合并报表合并范
围。
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
深圳市华联东方房地产开发有限公司 99,981,330.00 -18,670.00
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体：
无
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
8、报告期内发生的反向购买
无
9、本报告期发生的吸收合并
无
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 206,281.14 -- -- 169,552.17
人民币 -- -- 202,063.71 -- -- 165,976.55
HKD 5,173.49 0.8152 4,217.43 4,410.53 0.8107 3,575.62
银行存款： -- -- 995,982,230.27 -- -- 1,077,546,790.12
人民币 -- -- 991,149,659.59 -- -- 1,065,107,391.56
HKD 162,469.36 0.8152 132,445.02 162,974.48 0.8107 132,123.42
USD 743,114.62 6.3249 4,700,125.66 1,953,256.70 6.3009 12,307,275.14
其他货币资金： -- -- 565,357.88 -- -- 549,287.96
人民币 -- -- 565,357.88 -- -- 549,287.96
合计 -- -- 996,753,869.29 -- -- 1,078,265,630.25
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：无
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资 88,720.00 76,840.00
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 88,720.00 76,840.00
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（2）变现有限制的交易性金融资产
无
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
无
（2）期末已质押的应收票据情况
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期
的票据情况
无
4、应收股利
无
5、应收利息
（1）应收利息
无
（2）逾期利息
无
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
74
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期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合一（按账龄） 4,924,467.38 100% 1,381,992.40 100% 5,593,854.21 100% 1,454,841.99 100%
组合小计 4,924,467.38 100% 1,381,992.40 100% 5,593,854.21 100% 1,454,841.99 100%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
合计 4,924,467.38 -- 1,381,992.40 -- 5,593,854.21 -- 1,454,841.99 --
应收账款种类的说明：
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款，按账龄组合的应收账款主要为杭州华联置业按租房合同
计提的应收房租所致。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 3,562,598.57 72.35% 35,625.99 4,018,448.75 71.84% 40,184.49
1 年以内小计 3,562,598.57 72.35% 35,625.99 4,018,448.75 71.84% 40,184.49
1至2年 1,812.04 0.04% 36.24 101,812.04 1.82% 2,036.24
2至3年 4,152.17 0.08% 124.57 4,152.17 0.07% 124.57
3 年以上 1,355,904.60 27.53% 1,346,205.60 1,469,441.25 26.27% 1,412,496.69
3至4年 19,398.00 0.39% 9,699.00 84,021.13 1.5% 42,010.57
4至5年 49,779.99 0.89% 34,845.99
5 年以上 1,336,506.60 27.14% 1,336,506.60 1,335,640.13 23.88% 1,335,640.13
合计 4,924,467.38 -- 1,381,992.40 5,593,854.21 -- 1,454,841.99
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
第一名 欠款收回 按账龄分析法组合计提 6,728.66 571,054.38
第二名 欠款收回 按账龄分析法组合计提 64,742.03 160,074.58
合计 -- -- 71,470.69 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 非关联 872,861.97 1 年内 17.73%
第二名 非关联 626,127.14 1 年内 12.71%
第三名 非关联 564,120.19 1 年内 11.46%
第四名 非关联 520,035.08 3 年以上 10.56%
第五名 非关联 359,936.17 1 年内 7.31%
合计 -- 2,943,080.55 -- 59.77%
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（6）应收关联方账款情况
无
（7）终止确认的应收款项情况
无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合一（按账龄） 46,072,860.13 100% 10,754,799.40 100% 30,308,604.08 100% 10,561,935.67 100%
组合小计 46,072,860.13 100% 10,754,799.40 100% 30,308,604.08 100% 10,561,935.67 100%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
应收款
合计 46,072,860.13 -- 10,754,799.40 -- 30,308,604.08 -- 10,561,935.67 --
其他应收款种类的说明：
本期无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款和单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收
款，计提坏账准备的计提方式为账龄法组合计提。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
77
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1 年以内
其中：
1 年以内 27,143,710.22 60.8% 271,437.10 13,307,336.26 43.9% 133,073.36
1 年以内小计 27,143,710.22 60.8% 271,437.10 13,307,336.26 43.9% 133,073.36
1至2年 787,687.56 1.76% 15,753.76 387,687.56 1.28% 7,753.77
2至3年 2,836,308.43 2.95% 39,518.55 1,267,284.94 4.18% 38,018.55
3 年以上 15,305,153.92 34.49% 10,428,089.99 15,346,295.32 50.64% 10,383,089.99
3至4年 9,471,453.47 21.42% 4,781,297.44 9,612,594.87 31.72% 4,806,297.44
4至5年 623,026.32 1.4% 436,118.42 523,026.32 1.73% 366,118.42
5 年以上 5,210,674.13 11.67% 5,210,674.13 5,210,674.13 17.19% 5,210,674.13
合计 46,072,860.13 -- 10,754,799.40 30,308,604.08 -- 10,561,935.67
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
第一名 短期往来款收回 按账龄分析法组合计提 1,140.00 114,000.00
应收水电费及关联方
第二名 按账龄分析法组合计提 980.87 98,087.27
往来款收回
合计 -- -- 2,120.87 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
78
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
浙江省长城建设集团股份有限公司 17,500,000.00 暂借款 37.98%
浙江省财务开发公司 8,526,956.36 递延税款 18.51%
合计 26,026,956.36 -- 56.49%
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
浙江省长城建设集团股份有限公司 非关联 17,500,000.00 1 年以内 37.98%
杭州市物业维修资金管理中心 非关联 2,879,929.00 1 年以内 6.25%
浙江省财务开发公司-递延税款 非关联 8,526,956.36 3-4 年 18.51%
浙江环宇建设集团有限公司 非关联 3,005,103.40 1 年以内 6.52%
绍兴远东石化有限公司 参股公司 1,413,648.70 2-5 年 3.07%
合计 -- 33,325,637.46 -- 72.33%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
绍兴远东石化有限公司 参股公司 1,413,648.70 3.07%
合计 -- 1,413,648.70 3.07%
（8）终止确认的其他应收款项情况
无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末数 期初数
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金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 12,134,830.62 72.13% 3,951,738.91 45.73%
1至2年 4,484,186.02 26.65% 4,484,186.02 51.89%
2至3年 42,671.08 0.25% 42,671.08 0.49%
3 年以上 163,467.18 0.97% 163,467.18 1.89%
合计 16,825,154.90 -- 8,642,063.19 --
预付款项账龄的说明：
一年以上账龄的预付账款,金额较大为杭州利有电气配电工程有限公司暂未结算款4,436,868.80元。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
杭州利有电气配电工程有限公司 非关联方 4,436,868.80 合同未执行完毕
苏州迅达电梯有限公司 非关联方 8,189,820.00 合同未执行完毕
蒂森电梯有限公司 非关联方 2,328,000.00 合同未执行完毕
苏州迅达电梯有限公司 非关联方 1,143,100.00 合同未执行完毕
杭州科誉办公家具有限公司 非关联方 660,000.00 合同未执行完毕
合计 -- 16,757,788.80 -- --
预付款项主要单位的说明：
预付账款主要为1年内预付工程款，合同未执行完毕，计入本科目。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 47,430.34 47,430.34 47,430.34 47,430.34
在产品
80
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库存商品 306,075.47 36,069.79 270,005.68 59,866.59 36,069.79 23,796.80
周转材料 461,686.49 461,686.49 461,686.49 461,686.49
消耗性生物资产
开发成本 1,366,494,918.28 1,363,022,218.28 1,289,435,006.22 1,289,435,006.22
开发产品 251,490,817.01 45,290.68 251,445,526.33 291,891,817.46 45,290.68 291,846,526.78
合计 1,618,800,927.59 81,360.47 1,615,246,867.12 1,581,895,807.10 81,360.47 1,581,814,446.63
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品 36,069.79 36,069.79
周转材料
消耗性生物资产
开发成本
开发产品 45,290.68 45,290.68
合 计 81,360.47 0.00 0.00 0.00 81,360.47
（3）存货跌价准备情况
无
存货的说明：
（4）开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时 预计总投 期末余额 期初余额
间 资
待开发土地 暂无 暂无 暂无 44,711,355.12 44,711,355.12
原星月广场 暂无 暂无 暂无 27,702,034.32 27,702,034.32
全景天地中心 2010年8月 2015年4月 8亿 189,245,340.45 187,682,855.36
钱塘会馆 2010年6月 2013年12月 6亿 223,775,344.74 171,384,571.67
进贤湾-桥头堡接待中心 210年9月 2012年6月 2.5亿 132,767,669.45 115,408,906.23
进贤湾-半岛小镇旅游度 预计2012年10 2017年12月 10亿 489,667,564.80 488,437,713.14
假村 月
宝安更新改造项目 暂无 暂无 暂无 3,475,747.90 2,430,508.88
华达新更新改造项目 暂无 暂无 暂无 251,677,161.50 251,677,161.50
合计 1,363,022,218.28 1,289,435,106.22
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（5）开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
华联城市山林二期 2009年1月 16,320,022.20 --- 4,301,590.97 12,018,431.23
华联时代大厦 2010年12月 272,917,475.26 --- 35,997,409.48 236,920,065.78
雅仕苑 2008年12月 2,609,029.32 --- 102,000.00 2,507,029.32
合计 291,846,526.78 --- 40,401,000.45 251,445,526.33
（6）计入期末存货的借款费用资本化金额
项目 期初数 本期计提额 本期减少额 期末数 本期确认资本化
本期转入存货 其他减少 金额的资本化率
(%)
进贤湾-桥头堡 578,512.60 3,538,613.23 --- --- 4,117,125.83 8.47
接待中心
钱塘会馆 1,248,566.67 4,320,153.33 --- --- 5,568,720.00 7.04、7.98
合计 1,827,079.27 7,858,766.56 --- --- 9,685,845.83
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
银行理财产品 449,550,000.00 28,092,000.00
其他 50,000.00
合计 449,600,000.00 280,920,000.00
其他流动资产说明：
本期银行理财产品明细：
理财产品名称 金额 起止期限 预计年化收益
（万元） 率（%）
赢合力-月月利理财产品（平安银行） 5,000 2012.5.16-2012.7.16 4.8
共赢金丰利（工商银行） 2,000 2012.5.10-2012.7.09 4.6
共赢金丰利（工商银行） 1,500 2012.6.1-2012.7.23 4.6
―期限可变‖产品（中国银行） 3,000 2012.6.1-2012.7.5 3.3
对公理财1207A款（中信银行） 1,000 2012.6.29-2012.7.31 3.9
华联控股本部合计 12,500
共赢金丰利（工商银行） 5,000 2012.6.1-2012.7.23 4.6
赢合力1068（平安银行） 6,600 2012.6.14-2012.7.16 3.8
理财JER12043（工商银行） 1,100 2012.6.13-2012.7.17 4.2
利得盈vip尊享理财产品（建设银行） 500 2012.6.26-2012.7.31 4.5
月利盈（宁波银行） 710 2011.6.20起（滚动型） 3.9
深圳华联置业公司合计 13,910
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―蕴通财富.稳得利‖（交通银行） 1,000 2012.5.15-2012.8.14 4.7
―汇利丰‖2012年第804期（农业银行） 3,000 2012.6.6-2012.7.2 4.6
资产组合投资型法人理财产品（工商银行） 11,445 2012.4.6-2012.10.8 5.6
创盈机构客户11033号174天期（华夏银行） 1,600 2012.4.6-2012.9.27 5.4
和盈系列人民币公司理财产品（深圳发展） 1,500 2012.5.7-2012.8.6 4.5
杭州华联置业公司合计 18,545
总计 44,955
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具 54,824,169.38 58,716,713.80
其他
合计 54,824,169.38 58,716,713.80
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投
资总额的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
本期公允价值减少是由于持有的股票市值下跌所致。具体如下：
名称 期初数 期末数
招商银行股份有限公司股票 52,822,639.52 48,595,048.32
上海石油化工股份有限公司股票 2,975,000.00 2,900,000.00
招商证券股份有限公司股票 2,919,074.28 3,329,121.06
公允价值合计： 58,716,713.80 54,824,169.38
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
无
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12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
无
13、长期应收款
无
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14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
本企业 在被投
法人代 期末净资产总 本期营业收
被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 持股比 资单位 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
表 额 入总额
例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
深圳中冠纺织印 漂白、印染及纺
有限公司 深圳 胡永峰 169,142,356.00 CNY 25.51% 25.51% 171,027,553.00 57,660,304.00 113,367,249.00 5,019,787.00 -4,187,136.00
染股份有限公司 织布料业务
电子商务；信息
中纺网络信息技
有限责任公司 北京 夏令敏 咨询；系统集成 50,000,000.00 CNY 48% 48% 51,765,724.12 551,415.96 51,214,308.16 2,976,993.42 -3,701,741.37
术有限责任公司
的技术开发
深圳南方纺织有 生产经营纯棉纱
有限公司 深圳 董炳根 15,240,000.00 CNY 29.08% 29.08% 43,479,938.63 9,699,938.01 33,780,000.62 7,274,124.00 3,630,763.30
限公司 和混纺纱
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
本公司联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异的情况。
15、长期股权投资
85
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
深圳中冠纺织
印染股份有限 权益法 101,540,000.00 31,725,983.87 -2,228,989.75 29,496,994.12 25.5058% 25.5058%
公司
中纺网络信息
技术有限责任 权益法 24,000,000.00 21,783,396.78 -1,776,835.86 20,006,560.92 48% 48%
公司
深圳南方纺织
权益法 9,908,764.90 9,164,872.64 1,055,825.97 10,220,698.62 29.08% 29.08%
有限公司
深圳市华联发
展投资有限公 成本法 3,200,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00 5% 5%
司
上海华顺投资
成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 5% 5%
管理有限公司
绍兴远东石化
成本法 648,210,000.00 0.00 0.00 16.402% 16.402%
有限公司*
合计 -- 789,858,764.90 68,874,253.29 -2,949,999.64 65,924,253.66 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
无
长期股权投资的说明：
* 原名浙江华联三鑫石化有限公司，后改名为绍兴远东石化有限公司。2008年按权益法核算减至零，后持股比例变
为16.402%，采用成本法核算。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 744,205,124.53 7,656,702.79 0.00 751,861,827.32
1.房屋、建筑物 744,205,124.53 7,656,702.79 751,861,827.32
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
214,071,873.31 15,462,309.38 0.00 229,534,182.69
摊销合计
1.房屋、建筑物 214,071,873.31 15,462,309.38 229,534,182.69
2.土地使用权
三、投资性房地产账
530,133,251.22 7,656,702.79 15,462,309.38 522,327,644.63
面净值合计
1.房屋、建筑物 530,133,251.22 7,656,702.79 15,462,309.38 522,327,644.63
2.土地使用权
四、投资性房地产减
0.00 0.00 0.00 0.00
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
530,133,251.22 7,656,702.79 15,462,309.38 522,327,644.63
面价值合计
1.房屋、建筑物 530,133,251.22 7,656,702.79 15,462,309.38 522,327,644.63
2.土地使用权
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 15,462,309.38
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
87
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（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原
因和预计办结时间：
本公司报告期内无改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产情况。
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 175,316,209.43 26,070.00 337,171.30 175,005,108.13
其中：房屋及建筑物 142,777,151.06 142,777,151.06
机器设备 7,510,241.73 9,400.00 7,519,641.73
运输工具 9,845,629.89 9,845,629.89
电子设备 6,455,232.02 16,670.00 337,171.30 6,134,730.72
其他设备 8,727,954.73 8,727,954.73
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 50,255,619.23 0.00 2,159,103.25 243,678.67 52,171,043.81
其中：房屋及建筑物 26,163,730.20 1,599,167.91 27,762,898.11
机器设备 5,711,636.88 60,727.83 5,772,364.71
运输工具 5,683,999.77 282,480.67 5,966,480.44
电子设备 4,621,167.31 124,046.22 243,678.67 4,501,534.86
其他设备 8,075,085.07 92,680.62 8,167,765.69
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 125,060,590.20 -- 122,834,064.32
其中：房屋及建筑物 116,613,420.86 -- 115,014,252.95
机器设备 1,798,604.85 -- 1,747,277.02
运输工具 4,161,630.12 -- 3,879,149.45
电子设备 1,834,064.71 -- 1,633,195.86
其他设备 652,869.66 -- 560,189.04
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
88
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
电子设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 125,060,590.20 -- 122,834,064.32
其中：房屋及建筑物 116,613,420.86 -- 115,014,252.95
机器设备 1,798,604.85 -- 1,747,277.02
运输工具 4,161,630.12 -- 3,879,149.45
电子设备 1,834,064.71 -- 1,633,195.86
其他设备 652,869.66 -- 560,189.04
本期折旧额 2,159,103.25 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
无
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
华联宾馆装修工程 2,241,087.50 0.00 2,241,087.50
合计 2,241,087.50 0.00 2,241,087.50 0.00 0.00 0.00
89
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
无
（3）在建工程减值准备
无
（4）重大在建工程的工程进度情况
无
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
无
20、固定资产清理
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 30,813,814.55 155,090.00 0.00 30,968,904.55
90
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
土地使用权（华联控股） 7,671,344.55 7,671,344.55
土地使用权（华业） 10,645,300.00 10,645,300.00
土地使用权（中联丝绸） 3,180,702.00 3,180,702.00
土地使用权(东吴) 2,153,280.00 2,153,280.00
土地使用权（上海申冠置业） 4,197,000.00 4,197,000.00
明源房地产管理系统软件（置业） 88,000.00 88,000.00
物业管理软件（华联物业） 68,903.00 68,903.00
软件系统（上海申冠置业） 283,675.00 283,675.00
软件系统（杭州华联置业） 81,380.00 81,380.00
斯维尔计价软件（置业） 15,600.00 15,600.00
明源 ERP 管理软件（华联控股） 1,956,250.00 1,956,250.00
上海泛微协同办公软件（华联控股） 383,000.00 383,000.00
软件（华联控股） 89,380.00 155,090.00 244,470.00
二、累计摊销合计 21,540,634.89 900,805.68 0.00 22,441,440.57
土地使用权（华联控股） 6,335,559.66 166,209.42 6,501,769.08
土地使用权（华业） 9,579,442.22 354,843.36 9,934,285.58
土地使用权（中联丝绸） 2,221,921.37 63,298.95 2,285,220.32
土地使用权(东吴) 2,153,280.00 2,153,280.00
土地使用权（上海申冠置业） 440,685.00 41,970.00 482,655.00
明源房地产管理系统软件（置业） 88,000.00 6,599.91 94,599.91
物业管理软件（华联物业） 63,443.00 715.00 64,158.00
软件系统（上海申冠置业） 278,801.16 3,189.02 281,990.18
软件系统（杭州华联置业） 62,044.26 4,047.96 66,092.22
斯维尔计价软件（置业） 5,720.00 1,560.00 7,280.00
明源 ERP 管理软件（华联控股） 293,437.53 195,625.02 489,062.55
上海泛微协同办公软件（华联控股） 6,383.33 1,978.02 8,361.35
软件（华联控股） 11,917.36 60,769.02 72,686.38
三、无形资产账面净值合计 9,273,179.66 155,090.00 900,805.68 8,527,463.98
土地使用权（华联控股） 1,335,784.89 166,209.42 1,169,575.47
土地使用权（华业） 1,065,857.78 354,843.36 711,014.42
土地使用权（中联丝绸） 958,780.63 63,298.95 895,481.68
土地使用权(东吴)
土地使用权（上海申冠置业） 3,756,315.00 41,970.00 3,714,345.00
明源房地产管理系统软件（置业） 6,599.91 -6,599.91
物业管理软件（华联物业） 5,460.00 715.00 4,745.00
软件系统（上海申冠置业） 4,873.84 3,189.02 1,684.82
91
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
软件系统（杭州华联置业） 19,335.74 4,047.96 15,287.78
斯维尔计价软件（置业） 9,880.00 1,560.00 8,320.00
明源 ERP 管理软件（华联控股） 1,662,812.47 195,625.02 1,467,187.45
上海泛微协同办公软件（华联控股） 376,616.67 1,978.02 374,638.65
软件（华联控股） 77,462.64 155,090.00 60,769.02 171,783.62
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权（华联控股）
土地使用权（华业）
土地使用权（中联丝绸）
土地使用权(东吴)
土地使用权（上海申冠置业）
明源房地产管理系统软件（置业）
物业管理软件（华联物业）
软件系统（上海申冠置业）
软件系统（杭州华联置业）
斯维尔计价软件（置业）
明源 ERP 管理软件（华联控股）
上海泛微协同办公软件（华联控股）
软件（华联控股）
无形资产账面价值合计 9,273,179.66 155,090.00 900,805.68 8,527,463.98
土地使用权（华联控股） 1,335,784.89 166,209.42 1,169,575.47
土地使用权（华业） 1,065,857.78 354,843.36 711,014.42
土地使用权（中联丝绸） 958,780.63 63,298.95 895,481.68
土地使用权(东吴)
土地使用权（上海申冠置业） 3,756,315.00 41,970.00 3,714,345.00
明源房地产管理系统软件（置业） 6,599.91 -6,599.91
物业管理软件（华联物业） 5,460.00 715.00 4,745.00
软件系统（上海申冠置业） 4,873.84 3,189.02 1,684.82
软件系统（杭州华联置业） 19,335.74 4,047.96 15,287.78
斯维尔计价软件（置业） 9,880.00 1,560.00 8,320.00
明源 ERP 管理软件（华联控股） 1,662,812.47 195,625.02 1,467,187.45
上海泛微协同办公软件（华联控股） 376,616.67 1,978.02 374,638.65
软件（华联控股） 77,462.64 155,090.00 60,769.02 171,783.62
本期摊销额 900,805.68 元。
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（2）公司开发项目支出
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
深圳市东吴染织复制有限公司购买股权溢价 10,568,100.24 10,568,100.24
合计 10,568,100.24 0.00 0.00 10,568,100.24 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
期末，本公司对包含商誉在内的资产组组合进行减值测试，经测试未发生减值。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
装修工程（置业） 1,173,409.58 111,915.94 1,061,493.64
装修工程（华业） 620,475.83 64,187.16 556,288.67
职工宿舍改造 163,900.18 29,799.96 134,100.22
办公室装修（杭
102,000.00 102,000.00
州华联置业）
其他 147,303.43 37,061.39 31,878.66 152,486.16
合计 2,105,089.02 139,061.39 237,781.72 0.00 2,006,368.69 --
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 328,313.87 302,946.00
93
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
开办费
可抵扣亏损
计提但未缴纳的税金 57,488,184.41 46,498,282.31
预收售房款 30,854,710.19
未实际支付的工程款 4,193,341.26 6,290,000.35
小 计 62,009,839.54 83,945,938.85
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
10,693,108.23 11,666,244.33
动
评估增值 * 6,310,519.36 6,325,510.46
公允价值调整 ** 166,786,856.22 166,848,069.32
小计 183,790,483.81 184,839,824.11
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
评估增值 * 25,242,077.44 25,302,041.84
公允价值调整 ** 667,147,424.88 667,392,277.28
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
42,772,432.92 46,664,977.32
动
小计 735,161,935.24 739,359,296.44
可抵扣差异项目
其他应收款坏账准备 1,313,255.48 1,211,784.00
计提但未缴纳的税金 229,952,737.64 185,993,129.24
预收售房款 123,418,840.76
未实际支付的工程款 16,773,365.04 25,160,001.40
小计 248,039,358.16 335,783,755.40
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
* 为浙江省兴财房地产发展有限公司改制时按评估值入账，相应计提的递延所得税负债。
** 为本公司在合并浙江省兴财房地产发展有限公司和深圳市华达新置业有限公司财务报表时，对相关项目按可辨认
资产的公允价值进行调整，相应计提递延所得税负债。
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27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 12,016,777.66 143,620.95 23,606.81 12,136,791.80
二、存货跌价准备 81,360.47 0.00 0.00 0.00 81,360.47
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 12,098,138.13 143,620.95 23,606.81 0.00 12,218,152.27
28、其他非流动资产
无
29、短期借款
（1）短期借款分类
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
无
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30、交易性金融负债
无
31、应付票据
无
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 5,532,315.50 31,165,206.80
一年以上二年以内 114,523,648.71 114,487,566.65
二年以上三年以内 10,264,967.34 13,518,070.78
三年以上者 39,945,792.02 36,860,030.58
合计 170,266,723.57 196,030,874.81
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
本公司超过一年以上的大额应付账款主要为预提暂估工程款与部分未结算工程款。
其中前五名：
单位名称 金额 性质或内容
名都苑道路及整改费用 6,304,000.00 未结算工程款
中建三局第二建设工程有限责任公司深圳分公司 6,240,000.00 未结算工程款
浙江中厦建设集团有限公司 4,580,489.26 未结算工程款
北京江河幕墙股份有限公司 4,500,000.00 未结算幕墙款
深圳市中外园林建设公司 750,000.00 未结算工程款
合计 22,374,489.26
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 12,504,156.41 31,527,488.88
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一年以上二年以内 26,365,767.45 128,727,128.02
二年以上三年以内 53,075.91 53,075.91
三年以上者 2,170,609.39 2,170,609.39
合计 41,093,609.16 162,478,302.20
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过一年的大额预收账款主要为杭州华联置业销售车位使用权计入预收账款，按产权期限结转收入所致。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
441,642.17 13,024,808.68 13,466,241.69 209.16
贴和补贴
二、职工福利费 1,560,730.03 629,225.72 931,504.31
三、社会保险费 114,848.16 2,661,315.98 2,714,628.17 61,535.97
1．医疗保险费 46,067.39 633,948.10 656,028.74 23,986.75
2．基本养老保险费 56,082.03 1,447,983.84 1,473,071.22 30,994.65
3．年金缴费 197,788.26 197,788.26
4．失业保险费 8,011.72 64,877.37 68,717.48 4,171.61
5．工伤保险费 1,482.34 34,971.76 35,739.78 714.32
6．生育保险费 3,204.68 281,746.65 283,282.69 1,668.64
四、住房公积金 7,810.00 629,051.35 577,445.35 59,416.00
五、辞退福利 5,517.00 -5,517.00
六、其他 435,272.48 285,321.99 330,921.40 389,673.07
其中：工会经费和职
435,272.48 284,921.99 330,521.40 389,673.07
工教育经费
其他 400 400
合计 999,572.81 18,161,228.03 17,723,979.33 1,436,821.51
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 389,673.07，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 5,517.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
35、应交税费
单位： 元
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项目 期末数 期初数
增值税 -22,270.49 14,520.65
消费税 0.00 0.00
营业税 -556,792.65 -6,495,972.99
企业所得税 2,567,713.30 4,227,513.88
个人所得税 79,907.96 102,918.99
城市维护建设税 -13,603.03 -122,174.26
房产税 1,537,436.40 2,816,549.38
土地使用税 560,643.20 0.00
教育费附加、地方教育费附加 -13,099.45 -210,203.38
其他税项 -13,206.48 -108,593.09
合计 4,126,728.76 224,559.18
36、应付利息
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
广州合成纤维公司 871,768.05 871,768.05 代个人持有股份，未支付
合计 871,768.05 871,768.05 --
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 112,475,233.13 116,267,001.83
一年以上二年以内 298,616,890.60 267,316,260.58
二年以上三年以内 284,397,156.76 291,971,371.43
三年以上者 10,178,655.50 9,976,356.65
合计 705,667,935.99 685,530,990.49
98
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
主要是往来款项及计提的土地增值税等。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
不适用
39、预计负债
无
40、一年内到期的非流动负债
无
41、其他流动负债
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 420,000,000.00 290,000,000.00
保证借款
信用借款
合计 420,000,000.00 290,000,000.00
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 外币 外币
（%） 本币金额 本币金额
金额 金额
99
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中国银行深 2009 年 12 月 21 日 CNY 60,000,000.00 60,000,000.00
圳分行* 2010 年 01 月 07 日 CNY 180,000,000.00 180,000,000.00
华商银行** 2011 年 06 月 01 日 2014 年 06 月 01 日 CNY 7.04% 20,000,000.00 20,000,000.00
2011 年 06 月 01 日 2014 年 06 月 01 日 CNY 7.98% 30,000,000.00 30,000,000.00
中国工商银 2012 年 02 月 13 日 2014 年 06 月 01 日 CNY 7.98% 30,000,000.00
行艮山支行 2012 年 03 月 08 日 2014 年 06 月 01 日 CNY 7.98% 12,290,242.00
**
2012 年 03 月 09 日 2014 年 06 月 01 日 CNY 7.98% 37,709,758.00
2012 年 05 月 23 日 2014 年 06 月 01 日 CNY 7.98% 50,000,000.00
合计 -- -- -- -- -- 420,000,000.00 -- 290,000,000.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
* 该长期借款总额为2.4亿元，分两笔下发，约定还款期为2013年11月21日还款2,000万元，2014年11月21日还款3,000
万元，2015年11月21日还款3,000万元，2016年11月21日还款8,000万元，2016年12月21日还款8,000万元。利率为中
国人民银行五年以上贷款基准利率下浮2%。
** 该长期借款为工银浙银团2011-05号借款，总额度为4亿元，实际已下发6笔，由两家银行下发，实际借款1.8亿元。
长期借款均为抵押借款。抵押物情况如下：
抵押物 贷款金额 备注
房屋建筑物（投资性房地产） 24,000万元 抵押物评估价37,187.83万元
钱塘会馆土地使用权（开发成本） 18,000万元 抵押物评估价73,103万元，贷款额度总额为4亿元。
43、应付债券
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
南山国土局补地价款 无 39,656,390.35 39,656,390.35
房屋维修基金 无 2,703,003.22 3,052,970.62
合计： 42,359,393.57 42,709,360.97
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
无
45、专项应付款
无
100
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
46、其他非流动负债
无
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,123,887,712 0 1,123,887,712
48、库存股
无
49、专项储备
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 102,443,982.17 102,443,982.17
其他资本公积 59,704,857.22 2,949,810.46 56,755,046.76
合计 162,148,839.39 0.00 2,949,810.46 159,199,028.92
资本公积说明：
本期资本公积变动为可供出售金融资产公允价值变动影响2,919,408.31 元和联营企业净资产变动影响
30,402.15元，导致本期资本公积减少2,949,810.46元。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 96,272,876.13 96,272,876.13
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
101
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他
合计 96,272,876.13 0.00 0.00 96,272,876.13
52、一般风险准备
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 355,821,932.57 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 --
调整后年初未分配利润 355,821,932.57 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 40,806,900.41 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 396,628,832.99 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应
明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股
利中老股东享有的经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
102
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
主营业务收入 227,273,392.34 310,442,799.04
其他业务收入 5,181,910.50 6,483,819.37
营业成本 80,360,554.26 120,474,192.42
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产销售 148,272,374.00 32,744,297.67 247,672,811.00 71,923,156.74
租赁及相关收入 79,001,018.34 43,771,906.98 62,769,988.04 42,959,793.38
合计 227,273,392.34 76,516,204.65 310,442,799.04 114,882,950.12
（3）主营业务（分产品）
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 159,751,606.80 39,648,172.93 248,983,251.08 77,583,820.93
华南 67,521,785.54 36,868,031.72 61,459,547.96 37,299,129.19
合计 227,273,392.34 76,516,204.65 310,442,799.04 114,882,950.12
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第1名 115,572,262.00 49.72%
第2名 12,124,865.00 5.22%
第3名 5,000,000.00 2.15%
第4名 4,000,000.00 1.72%
第5名 4,000,000.00 1.72%
合计 140,697,127.00 60.53%
营业收入的说明
营业收入本期数较上期数减少84,471,315.57元，减少比例为26.65%；营业成本本期数较上期数减少40,113,638.16
103
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
元，减少比例为33.30%.减少原因为本期售房收入减少所致。本期销售收入第1名金额较大，主要为杭州华联时代大
厦B栋24-25层收入结转所致。
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 11,278,507.93 15,247,988.93 经营收入 5%
城市维护建设税 815,156.46 290,131.38 流转税的 7%
教育费附加 571,904.41 399,707.23 流转税的 3% （地方教育费附加为流转税的 2%）
资源税
土地增值税 41,361,608.51 53,658,354.15 按超率累进税率 30%-60%
其他 158,194.30 259,842.55
合计 54,185,371.61 69,856,024.24 --
营业税金及附加的说明：
营业税金及附加本期数比上期数减少15,670,652.63元，减少比例为22.43%，减少原因为本期销售收入减少，税金
相应减少所致。
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 11,880.00 -2,040.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计 11,880.00 -2,040.00
公允价值变动收益的说明：
公允价值变动收益主要为中国太保股票收益。
104
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -2,919,597.48 -4,805,813.85
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 16,245,772.60 1,851,767.11
合计 13,326,175.12 -2,954,046.74
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
深圳中冠纺织印染股份有限公司 -2,198,587.60 -5,096,115.31 系深中冠本期净利润较上期数亏损减少
中纺网络信息技术有限责任公司 -1,776,835.86 -727,347.04 系中纺网络本期净利润较上期数减少
深圳南方纺织有限公司 1,055,825.98 1,017,648.50 系南方纺织本期净利润较上期数持平
合计 -2,919,597.48 -4,805,813.85 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
本公司投资收益的汇回不存在重大限制。
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 120,014.14 -309,262.25
105
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 120,014.14 -309,262.25
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 17,015.77
其中：固定资产处置利得 17,015.77
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
罚款净收入 5,000.00
客户违约金收入 20,175.20 869,800.35
其他 259,240.72 212,500.00
合计 284,415.92 1,099,316.12
106
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）政府补助明细
无
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 134,763.33 30,050.90
其中：固定资产处置损失 134,763.33 30,050.90
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款支出 1,746.95
合计 136,510.28 30,050.90
营业外支出说明：
本期固定资产处置损失主要为深圳华联置业对一批已过折旧年限且无处置收益的电子产品进行报废处理。
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,762,608.18 27,074,653.66
递延所得税调整 21,859,895.11 -3,437,652.91
合计 25,622,503.29 23,637,000.75
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利
分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份
数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期年末的累计月数；Mj为
减少股份次月起至报告期年末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加
107
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算
稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性
损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计
入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算结果：
报告期利润 每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
本期 上期 本期 上期
归属于公司普通股股东的净利润 0.0363 0.0462 0.0363 0.0462
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0362 0.0457 0.0362 0.0457
计算过程：
项目 本期数 上期数
基本每股收益和稀释每股收益计算
（一）分子：
税后净利润 40,806,900.42 51,883,748.93
调整：优先股股利及其它工具影响 --- ---
基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 40,806,900.42 51,883,748.93
调整：
与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 --- ---
因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 --- ---
稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 40,806,900.42 51,883,748.93
（二）分母：
基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 1,123,887,712.00 1,123,887,712.00
加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 --- ---
稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 1,123,887,712.00 1,123,887,712.00
（三）每股收益
基本每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.0363 0.0462
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0362 0.0457
稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.0363 0.0462
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0362 0.0457
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -3,892,544.42 991,587.24
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -973,136.10 781,657.57
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -2,919,408.32 209,929.67
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 -30,402.15 -864,213.28
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份
额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -30,402.15 -864,213.28
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 -2,949,810.46 -654,283.61
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到补贴收入 250,000.00
收到的罚款收入 5,000.00
收到的保险赔款 5,220.00
收到的往来款 37,234,746.06
利息收入 19,089,026.41
109
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他 32,764,392.69
合计 89,348,385.16
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
用现金支付的广告及宣传费 574,348.84
用现金支付的保险费 123,954.59
用现金支付的捐赠 10,780.00
用现金支付的罚款支出 900.00
用现金支付的其他营业费用 2,039,599.65
用现金支付的其他管理费用 13,942,291.37
支付的往来款 2,110,162.83
其他 56,033,168.15
合计 74,835,205.43
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
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净利润 62,678,025.85 72,811,589.58
加：资产减值准备 120,014.14 -309,262.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,377,733.96 16,252,864.59
无形资产摊销 900,805.68 752,643.51
长期待摊费用摊销 252,720.33 173,195.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
1,760.20 -19,514.57
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 133,783.13 890.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -11,880.00 2,040.00
财务费用（收益以“－”号填列） 9,952,169.89 10,775,544.17
投资损失（收益以“－”号填列） -13,326,175.12 2,954,046.74
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 21,936,099.31 -3,437,652.91
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -76,204.20
存货的减少（增加以“－”号填列） -51,379,606.24 -1,779,416.57
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -24,323,139.46 16,566,792.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -109,108,003.13 -428,076,908.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 -84,871,895.66 -313,333,148.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 996,753,869.29 807,938,086.52
减：现金的期初余额 1,078,265,630.25 1,692,902,358.09
加：现金等价物的期末余额 595,000,000.00
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -81,511,760.96 -289,963,271.57
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
无
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 996,753,869.29 1,078,265,630.25
111
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：库存现金 206,281.14 169,552.17
可随时用于支付的银行存款 995,982,230.27 1,077,546,790.12
可随时用于支付的其他货币资金 565,357.88 549,287.96
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 996,753,869.29 1,078,265,630.25
67、所有者权益变动表项目注释
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
不适用
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
本企业
母公司名 企业 法定代 本企业的 本企业的 组织机构
关联关系 注册地 业务性质 注册资本 币种 最终控
称 类型 表人 持股比例 表决权比 代码
制方
(%) 例(%)
华联发展 有限
实际控制 纺织品、服
集团有限 责任 深圳 董炳根 90,610,000.00 CNY 31.32% 31.32% 无 19033795-7
人 装进出口
公司 公司
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公 企业类 法定代 持股比 表决权比 组织机构代
注册地 业务性质 注册资本 币种
称 司类 型 表人 例(%) 例(%) 码
112
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
型
杭州华联 控股
有限责
置业有限 子公 杭州 董炳根 房地产开发 78,450,000.00 USD 74% 74% 76821957-9
任公司
公司 司
东莞惠隆 控股
有限责 TPR 塑胶生
塑胶有限 子公 东莞 徐笑东 2,300,000.00 USD 100% 100% 61836141-4
任公司 产
公司 司
深圳市华
控股
联东方房 有限责
子公 深圳 丁 跃 房地产开发 100,000,000.00 CNY 60% 60% 59775876-1
地产开发 任公司
司
有限公司
深圳市华
控股 国内商业、房
联置业集 有限责
子公 深圳 丁 跃 地产开发经 200,000,000.00 CNY 68.7% 68.7% 19219910-5
团有限公 任公司
司 营
司
深圳华业 控股
有限责 纺织品生产
纺织染有 子公 深圳 徐笑东 25,340,000.00 CNY 100% 100% 61881730-3
任公司 经营
限公司 司
深圳新龙
控股
亚麻纺织 有限责
子公 深圳 范 炼 纺织品制造 11,760,000.00 CNY 100% 100% 61881650-3
漂染有限 任公司
司
公司
浙江省兴
控股
财房地产 有限责
子公 杭州 董炳根 房地产开发 50,000,000.00 CNY 70% 70% 14291950-6
发展有限 任公司
司
公司
杭州华联
控股
进贤湾房 有限责
子公 杭州 董炳根 房地产开发 59,000,000.00 CNY 100% 100% 69705833-2
地产开发 任公司
司
有限公司
深圳市华 控股
有限责
达新置业 子公 深圳 丁 跃 房地产开发 37,000,000.00 CNY 100% 100% 69712544-3
任公司
有限公司 司
113
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业
企
本企业 在被投
被投资单 业 注册 法定代 本期营业收入 关联 组织机构代
业务性质 注册资本 币种 持股比 资单位 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
位名称 类 地 表人 总额 关系 码
例(%) 表决权
型
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
股
深圳中冠 份
漂白、印染及
纺织印染 有
深圳 胡永峰 纺织布料业 169,142,356.00 CNY 25.51% 25.51% 171,027,553.00 57,660,304.00 113,367,249.00 5,019,787.00 -4,187,136.00 联营 61880148-3
股份有限 限
务
公司 公
司
有
中纺网络 限 电子商务；信
信息技术 责 息咨询；系统
北京 夏令敏 50,000,000.00 CNY 48% 48% 51,765,724.12 551,415.96 51,214,308.16 2,976,993.42 -3,701,741.37 联营 72261453-0
有限责任 任 集成的技术
公司 公 开发
司
114
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有
限
深圳南方 生产经营纯
责
纺织有限 深圳 董炳根 棉纱和混纺 15,240,000.00 CNY 29.08% 29.08% 43,479,938.63 9,699,938.01 33,780,000.62 7,274,124.00 3,630,763.30 联营 61883658-X
任
公司 纱
公
司
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
绍兴远东石化有限公司 参股公司 74772791-0
浙江华联杭州湾创业有限公司 同一最终控股股东 75723055-3
深圳市华联发展投资有限公司 同一最终控股股东 19218533-6
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
无
（2）关联托管/承包情况
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
无
公司承租情况表
单位： 元
租赁收益
租赁资产种 租赁资 租赁资产涉及 租赁起 租赁终 租赁费定价 本报告期确认
出租方名称 承租方名称 对公司影
类 产情况 金额 始日 止日 依据 的租赁费
响
华联发展集 华联控股股
办公场所 493,400.00 市场价 99,792.00
团有限公司 份有限公司
深圳市华联
华联发展集
置业集团有 办公场所 11,939,900.00 市场价 1,292,440.51
团有限公司
限公司
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
华联控股股份有限 华联发展集团有限
500,000,000.00 2011 年 07 月 01 日 2012 年 07 月 01 日 否
公司 公司
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（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
浙江华联杭州湾创业有限公司 30,000,000.00 2011 年 11 月 21 日 2014 年 11 月 20 日 4 笔借款借款期均为借入日期
浙江华联杭州湾创业有限公司 30,000,000.00 2011 年 12 月 06 日 2014 年 12 月 05 日 起 3 年，利率为 8.47%，以 8200
万借款本金计算本期利息合计
浙江华联杭州湾创业有限公司 15,000,000.00 2011 年 12 月 06 日 2014 年 12 月 05 日
3,538,613.23 元，借款日起利息
浙江华联杭州湾创业有限公司 7,000,000.00 2011 年 12 月 07 日 2014 年 12 月 06 日 累计 4,117,125.83 元。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 绍兴远东石化有限公司 1,413,648.70 1,413,648.70
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 浙江华联杭州湾创业有限公司 86,117,125.83 82,578,512.60
其他应付款 深圳市华联发展投资有限公司 45,524,819.00 44,000,000.00
其他应付款 浙江华联杭州湾创业有限公司 134,850.00
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
无
2、以权益结算的股份支付情况
无
117
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
无
4、以股份支付服务情况
无
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
（1）、为控股股东提供债务担保情况：
被担保方 涉及金额 债务到期日 对本公司的财务影响
华联发展集团有限公司 5亿元 2012年7月1日 不确定
合计 5亿元
（2）、为华联时代大厦办公楼承购人向银行提供抵押贷款担保，截止2012年6月30日，尚未结清的担保金额及期限
列示如下：
项目 按揭银行 期限 未结算金额
浦发银行杭州高新支行 自贷款抵押合同签订之日起，至借款 7,752万元
华联时代大厦 浦发银行新城支行 人取得房产证书，办妥合法、正式的 12,364万元
农业银行上泗支行 抵押登记并将有关抵押文件交贷款人 930万元
收执之日止
合计 21,046万元
其他或有负债及其财务影响：
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
无
118
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
无
3、其他资产负债表日后事项说明
无
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
本公司无融资租赁租入与融资租赁租出。经营租赁租入：本公司发生的经营租赁租入主要是向
母公司进行办公场所租赁。可参见附注九-5-（3）关联租赁情况。 经营租赁租出：房地产出租是本
公司的一项主要日常业务，是公司主营业务收入重要组成之一。
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
119
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提
62,895,469.47 96.31% 0.00 0% 61,913,499.61 96.28% 0.00 0%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合一（按账龄） 1,497,996.77 2.29% 295,481.34 100% 1,523,717.91 2.37% 295,738.55 100%
组合小计 1,497,996.77 2.29% 295,481.34 100% 1,523,717.91 2.37% 295,737.55 100%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 912,190.00 1.4% 0.00 0% 866,520.00 1.35% 0%
款
合计 65,305,656.24 -- 295,481.34 -- 64,303,737.52 -- 295,737.55 --
其他应收款种类的说明：本公司单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款是大于 100 万元以上的子公司欠款；
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款为金额较小的与子公司欠款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
子公司欠款 62,895,469.47 0.00 0% 子公司欠款，能收回
合计 62,895,469.47 0.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
120
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
一年以内 28,203.87 1.87% 282.04 53,925.01 3.53% 539.25
1 年以内小计 28,203.87 1.87% 282.04 53,925.01 3.53% 539.25
1至2年 10,000.00 0.67% 200.00 10,000.00 0.66% 200.00
2至3年 1,080,000.00 72.1% 32,400.00 1,080,000.00 70.88% 32,400.00
3 年以上 379,792.90 25.36% 262,599.30 379,792.90 24.93% 262,599.30
3至4年 135,100.16 9.02% 67,550.08 135,100.16 8.87% 67,550.08
4至5年 165,478.40 11.05% 115,834.88 165,478.40 10.86% 115,834.88
5 年以上 79,214.34 5.29% 79,214.34 79,214.34 5.2% 79,214.34
合计 1,497,996.77 -- 295,481.34 1,523,717.91 -- 295,738.55
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
子公司欠款 912,190.00 0.00 0% 子公司欠款，能收回
合计 912,190.00 0.00 0% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
本公司金额较大的其他应收款主要是子公司欠款等。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
121
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
杭州华联进贤湾房地产开发有限公司 孙公司 32,408,473.97 1 年以内 49.63%
东莞惠隆塑胶有限公司 子公司 19,399,653.58 5 年以上 29.71%
深圳市华联置业集团有限公司 子公司 11,087,341.92 1-2 年 16.98%
绍兴远东石化有限公司 参股公司 1,413,648.70 2-5 年 2.16%
杭州华联置业有限公司 子公司 859,520.00 1 年以内 1.32%
合计 -- 65,168,638.17 -- 99.79%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
杭州华联进贤湾房地产开发有限公司 孙公司 32,408,473.97 49.63%
东莞惠隆塑胶有限公司 子公司 19,399,653.58 29.71%
深圳市华联置业集团有限公司 子公司 11,087,341.92 16.98%
绍兴远东石化有限公司 参股公司 1,413,648.70 2.16%
杭州华联置业有限公司 子公司 859,520.00 1.32%
深圳市华联物业管理有限公司 孙公司 7,000.00 0.01%
深圳市华联东方房地产开发有限公司 子公司 45,670.00 0.07%
合计 -- 65,221,308.17 99.87%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用
122
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
比例与表 减值准 本期计提 本期现金
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决
决权比例 备 减值准备 红利
比例(%) 权比例(%)
不一致的
说明
深圳市中冠纺织印染股份有限公司 权益法 101,540,000.00 31,725,983.87 -2,228,989.75 29,496,994.12 25.5058% 25.5058%
中纺网络信息技术有限责任公司 权益法 24,000,000.00 21,783,396.78 -1,776,835.86 20,006,560.92 48% 48%
深圳市华联置业集团有限公司 成本法 108,487,397.96 108,487,397.96 108,487,397.96 68.7% 68.7%
深圳市华业纺织染有限公司 成本法 57,467,818.49 57,467,818.49 57,467,818.49 100% 100%
东莞惠隆塑胶有限公司 成本法 12,960,763.59 12,960,763.59 12,960,763.59 100% 100%
深圳新龙亚麻纺织漂染有限公司 成本法 11,928,800.00 11,928,800.00 11,928,800.00 100% 100%
绍兴远东石化有限公司* 成本法 648,210,000.00 16.402% 16.402%
杭州华联置业有限公司 成本法 423,620,056.71 423,620,056.71 423,620,056.71 74% 74%
浙江省兴财房地产发展有限公司 成本法 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 70% 70%
深圳市华联东方房地产开发有限公司** 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60% 60%
合计 -- 1,602,674,836.75 947,974,217.40 55,994,174.39 1,003,968,391.79 -- -- --
长期股权投资的说明
* 原名浙江华联三鑫石化有限公司，后改名为绍兴远东石化有限公司。2008年按权益法核算减至零，后持股比例变为16.402%，采用成本法核算。
** 本期出资设立的子公司，注册资本1亿元，公司出资6000万元，持股占比60.00%，本期纳入合并。
123
华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,201,385.60 1,802,836.04
其他业务收入 988,554.36
营业成本 112,395.18 1,731,626.24
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
租赁及相关收入 1,201,385.60 112,395.18 1,802,836.04 561,021.78
合计 1,201,385.60 112,395.18 1,802,836.04 561,021.78
（3）主营业务（分产品）
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
第一名 831,531.30 69.21%
第二名 134,784.00 11.22%
第三名 123,552.00 10.28%
第四名 45,510.00 3.79%
第五名 12,300.00 1.02%
合计 1,147,677.30 95.52%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -3,975,423.46 -5,823,462.35
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 2,436,383.56
合计 -1,539,039.90 -5,823,462.35
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
深圳中冠纺织印染股份有限公司 -2,198,587.60 -5,096,115.31
中纺网络信息技术有限责任公司 -1,776,835.86 -727,347.04
合计 -3,975,423.46 -5,823,462.35 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -2,387,235.62 -5,959,560.15
加：资产减值准备 -257.21 255.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 564,620.86 567,667.36
无形资产摊销 424,581.48 267,001.27
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 890.00
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 1,684,899.99
投资损失（收益以―－‖号填列） 1,539,039.90 5,823,462.35
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -1,011,811.63 -230,807.18
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -1,011,918.72 -50,025,508.32
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经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 338,219.11 36,283,712.31
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,534,761.83 -11,587,987.19
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 47,744,111.35 163,600,420.93
减：现金的期初余额 232,060,479.62 427,031,937.11
加：现金等价物的期末余额 250,000,000.00
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -184,316,368.27 -13,431,516.18
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
无
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.32% 0.0363 0.0363
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.32% 0.0362 0.0362
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额 期初余额 变动比率(%) 变动原因
（或本期发生额） （或上期发生额）
货币资金 996,753,869.29 1,078,265,630.29 -7.56 用于银行理财占用货币资金较多，其他流动资产
增加
预付账款 16,825,154.90 8,642,063.19 94.69 杭州华联置业预付工程款增加
其他应收款 35,318,060.73 19,746,668.41 78.86 暂借款增加
其他流动资产 449,600,000.00 280,920,000.00 60.05 银行短期理财产品增加
预收账款 41,093,609.16 162,478,302.20 -74.71 结转杭州华联置业时代大厦销售收入所致
应交税金 4,126,728.76 224,559.18 1837.70 期初应交营业税余额借方数较大，本期贷方确认
增加
长期借款 420,000,000.00 290,000,000.00 44.83 杭州华联置业公司增加1.3亿长期银行借款
营业收入 232,455,302.84 316,926,618.41 -26.65 可结转收入减少
营业成本 80,360,554.26 120,474,192.42 -33.30 收入减少同比减少
营业税金及附加 54,185,371.61 69,856,024.24 -22.43 收入减少同比减少
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华联控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
财务费用 -7,996,880.58 233,658.77 -3522.46 深圳华联置业收到―云鸿大厦‖相关利息，导致利息
收入大幅增加
投资收益 13,326,175.12 -2,954,046.74 551.12 银行理财收益增加
营业外收入 284,415.92 1,099,316.12 -74.13 非经常性收益减少
营业外支出 136,510.28 30,050.90 354.26 固定资产处理损失增加
归属于母公司所 40,806,900.42 51,883,748.93 -21.35 销售减少，但银行理财收益增加
有者的净利润
经营活动产生现 -84,871,895.66 -313,333,148.93 72.91 收到的其它与经营活动有关的现金增加
金流量净额
投资活动产生现 -154,761,406.73 11,428,718.68 -1454.14 主要是银行理财增加导致现金流出增加
金流量净额
筹资活动产生现 158,119,912.32 11,941,158.68 1224.16 主要是成立新公司吸收投资及取得借款导致收到
金流量净额 的现金增加
九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有董事长亲笔签署的半年度报告正文。
2、载有公司盖章、法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的半年度财务报告。
3、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》以及巨潮网上(http//www.cninfo.com.cn)
公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、《公司章程》文本。
董事长：董炳根
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 27 日
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