深圳市惠中化纤实业股份有限公司1998年度报告摘要
一、公司简介:
1、公司的法定名称:
中文名称:深圳市惠中化纤实业股份有限公司
英文名称:SHENZHEN WOLLZONE CHEMICAL FIBRE & INDUSTRY CO.,LTD
2、公司法定代表人:董炳根
3、公司董事会秘书及授权代表:陈建文、孔庆富
4、联系地址:深圳市深南中路华联大厦十七楼
电话:(0755)3351000-1736
传真:(0755)3245583
5、公司办公地址:深圳市深南中路华联大厦十七楼。
邮政编码:518031
电子信箱:Szhzhqgs@sz.gd.cninfo.net
6、公司年报备置地点:公司证券部
7、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:深惠中A
股票代码:0036
二、会计数据和业务数据摘要:
1、本年度利润总额及其构成(单位:人民币元)
利润总额 113961218.95
净利润 72265361.90
主营业务利润 171018865.32
其他业务利润 11000950.39
投资收益 10933317.00
补贴收入 121182.26
营业外收支净额 2980414.28
经营活动产生的现金流量净额 20953566.09
现金及现金等价物净增加额 173790935.23
2、主要会计数据和财务指标:(单位:人民币元)
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 463367436.75 166273063.43 145683812.29
净利润 72265361.90 -39346705.13 2945987.92
总资产 1459904677.86 253879064.09 300616724.30
股东权益 720110527.45 183563321.05 222910026.18
每股收益 0.3015 -0.2854 0.0213
每股净资产 3.00 1.33 1.62
调整后的每股净资产 2.86 1.32 1.52
净资产收益率 10.04 -21.43 1.32
加权平均每股收益 0.4008
加权平均净资产收益率(％)17.62
扣除新股申购冻结资金利息后 净利润 69,397,698.26元
每股收益 0.2895元
(注:股东权益中不含少数股东权益)
主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊
费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数。
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+增发新股比
例)+期末股份总数÷(1+增发新股比例)×增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]。
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)
÷2+当期发行新股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]。
注1:采用加权法计算的每股收益和净资产收益率是按月计算。
注2:上述会计数据和指标是按公司合并会计报表数列或计算的。
注3:本公司于1998年7月24日至7月28日增发了8000万股社会公众股。其中新股定价上网发行期间冻结申购资金共计利息14,338,318.20万元,本年摊销2,867,663.64元。扣除摊销新股申购冻结资金利息的净利润和每股收益分别为69,397,698.26元,0.2895元。
注4:“应收款项”包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
3、报告期内股东权益变动情况单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 159703390 151133177.37 5536555.32 2542113.01
(64588671.49) 251784451.20
本期增加 80000000 316460714.35 751503.56 383834.52
71113858.34 468326076.25
本期减少
期末数 239703390 467593891.72 6288058.88 2925947.53
6525186.85 720110527.45
变动原因 增发新股 新股溢价 利润提取 利润提取
本年利润节余
三、股本变动及股东情况:
(一)公司股份变动情况表数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
定向扩股 增发新股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
98463750 +21854140 21854140 120317890
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
98463750
外资法人持有股份
其他:
2、募集法人股
1270500 1270500
3、内部职工股
263025 -211050 -211050 51795
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
99997275 +21854140 -211050 21643090 121640365
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
37851975 +80000000 +211050 80211050 118063025
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
37851975 +80000000 +211050 08211050 1180063025
三、股份总数
137849250 +21854140 +80000000 0 101854140 239703390
1、股份增加变动原因:一是资产重组向法人股东定向扩股2185.414万股;二是增发8000股社会公众股A股,其中向原社会股东配售1905.7万股(每10股配5股),余下的6094.43万股上网定价发行(中国证监会批文:证监发[1998]205号、206号)。
2、报告期内部职工股减少211050股的原因:是原公司高级管理人员离退后解冻股票。
(二)股东情况介绍:
1、截止至1998年12月31日,公司总股东人数为59177户,其中,发起人1户,定向法人1户,内部职工股1户,余下的均为社会公众股东。
2、公司前十名股东持股情况(截止日期:1998年12月31日)。
股东姓名 持股数量(股) 所占比例(％)
华联发展集团有限公司 120317890 50.19
广州合成纤维厂 1270500 0.53
福秀英 619600 0.26
张明美 576800 0.24
安信证券投资基金 560000 0.23
彭美芹 489000 0.20
陶明成 477200 0.199
王大红 435656 0.18
陈洪林 400000 0.17
曾郁青 363774 0.15
说明:
①持有本公司5％以上股份的股东年内股份增减变动情况:
华联发展集团有限公司(下称华联集团)报告期初持有本公司法人股份 46280850股,期末为120317890股,占总股本的50.19％。变动原因,一是受让股权。以协议方式分别受让了本公司发起人无锡市纺织工业公司、中国化纤总公司和深圳市宝恒(集团)股份有限公司分别持有的本公司法人股份4920300股、4920300股和42342300股,共计52182900股(股权转让公告刊登于1998年10月27日《中国证券报》)。二是资产重组,配售股权。本年进行资产重组时,华联集团注入本公司的优良资产净资产价值与本公司剥离的化纤业务相关资产净值的差额为10927.07万元,按新股发行价格每股5元折股配售了21854140股。
报告期内,上述股份没有出现冻结和质押情况。
②持股10％以上的法人股东简介:
华联发展集团有限公司:法定代表人董炳根先生。该公司的经营范围:纺织品、服装、化工、纺织机械等商品的进出口和销售;纺织技术咨询服务;物业管理和租赁服务;承包境外纺织行业工程和境内国际招标工程;上述境外工程所需设备、材料进出口;对外派遣实施上述境外工程的劳务人员。
③报告期内控股股东的变化情况:
本公司发起人股东无锡市纺织工业公司、中国化纤总公司和深圳市宝恒(集团)股份有限公司分别持有的本公司股份4920300股、4920300和
42342300股,在报告期内已全部转让给华联发展集团有限公司,股权转让的有关公告刊登于1998年10月27日《中国证券报》上。
上述三公司股权转让后,已不再持有本公司法人股份。
3、公司董事、监事和高级管理人员情况:
姓 名 职务 年初(末)持有股份(股)
董炳根 董事长 0
熊维信 副董事长、总经理 0
胡永峰 副董事长 0
赵喜国 董事 0
桂丽苹 董事 0
高德康 董事 0
王 智 董事 0
范 炼 董事、常务副总经理 0
徐笑东 董事、副总经理 0
丁 跃 监事会召集人 0
张金良 监事 0
郑辟通 监事 0
陈建文 董事会秘书 0
四、股东大会简介:
本公司分别于1998年6月14日和1998年12月31日召开了1997年度股东大会和1998年临时股东大会。具体情况如下:
(一)1997年度股东大会于1998年6月14日在深圳市宝安区原公司本部召开,出席会议的股东代表28人,代表股份100624964股,符合《公司法》和本公司章程的规定,大会审议通过了《1997年度董事会工作报告》、《1997年度监事会工作报告》、《1997年度财务决算报告》、《1997年度利润分配预案》、《按“上市公司章程指引”修改本公司章程的方案》、《关于资产重组方案》、《关于定向配售法人股和增发社会公众股议案》、《改选董事的议案》、《改选监事的议案》、《聘请本公司财务顾问的议案》、《聘请本公司法律顾问的议案》。
(二)1998年度临时股东大会情况:
本公司于1998年12月31日上午在深圳市深南中路华联大厦16楼会议室召开了1998年临时股东大会,出席会议的股东及股东代表46人,代表股份121692990股,符合《公司法》及本公司章程的规定,经大会审议表决通过了《本公司资产重组、增发新股工作汇报的报告》、《关于更改本公司注册名称和注册地点的议案》、《关于更改本公司收购江苏康博集团有限公司的份额和金额的议案》、《关于董事的辞职申请以及增补董事的议案》、《关于监事的辞职申请以及增补监事的议案》、《关于授权董事会行使风险投资决策的议案》、《关于授权董事会行使资产抵押及其他担保事项的议案》、《关于修改本公司〈章程〉部分条款的议
案》。
(三)公司现任董事、监事简介:
职务 姓 名 姓别 年龄 任期 年度报酬
董事长 董炳根 男 49岁 3年 无
副董事长 熊维信 男 59岁 3年 25400
副董事长 胡永峰 男 36岁 3年 无
董事 赵喜国 男 44岁 3年 无
董事 桂丽苹 女 40岁 3年 无
董事 高德康 男 46岁 3年 无
董事 王 智 男 55岁 3年 无
董事 范 炼 女 51岁 3年 20400
董事 徐笑东 男 34岁 3年 20400
监事会召集人 丁 跃 男 40岁 3年 无
监事 张金良 男 37岁 3年 无
监事 郑辟通 男 53岁 3年 17400
(四)报告期内董事、监事离任情况:
1、因股权转让其所在公司不再持有本公司股份而先后离任的董事、监事如下:
董事:王玉耀、吴志清、潘秩庆(副董事长)、蔡火炎、谢甲雄。
监事:李如亮。
2、因工作变动等原因而先后离任的董事、监事如下:
董事:王韦、华仲伦、张金良。
监事:陈秀英、张景升、胡永峰(监事会召集人)、揭伟。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。
本年度公司召开了六次董事会会议。
(1)1998年3月25日,第二届董事会第二次会议在深圳市宝安区原公司 本部二楼会议室召开,会议审议通过了《总经理关于1997年度工作总结和1998年工作计划》、《公司1997年度财务决算议案》、《公司1997年度报告及摘要》、《公司1997年度利润分配预案》、《按“上市公司章程指引”修改本公司章程的议案》、《关于成立上海惠中企业发展发展有限公司的议案》、《关于成立深圳市惠同特种纤维有限公司的议案》。
(2)1998年5月13日,第二届董事会第三次会议在原公司本部二楼会议室召开,会议通过了如下决议:①决定将原定于1998年5月20日召开的年度股东大会延期至1998年6月14日召开,原定议题不变,增加审议通过有关改选董事会、公司资产重组和进行股本结构调整的方案。②因资产重组和申请增发新股于1998年5月14日至1998年6月12日期间,暂停本公司股票交易。③停牌期间,本公司将就有关事宜发布补充公告。
(3)1998年6月9日,第二届董事会第四次会议在原公司本部二楼会议室召开,会议就提请6月14日召开的一九九七年度股东大会的增补议题进行讨论,经审议通过了《关于资产重组的方案》、《关于增发社会公众股和定向配售法人股的方案》、《关于改选董事会的议案》。
(4)1998年6月14日下午,第三届董事会第一次会议在原公司本部二楼会议室召开,会议讨论并一致通过了:①选举董炳根先生担任本公司董事长,潘秩庆先生担任本公司副董事长。同时续聘陈建文先生担任本公司董事会秘书。②聘任熊维信先生为本公司总经理。③根据熊维信先生提名,聘任范炼女士和徐笑东先生分别担任本公司常务副总经理和副总经理。④免去华仲伦先生本公司总经理职务,另外,免去陈建文先生、潘秋云先生和揭伟先生等人副总经理职务,免去戴世杰先生总工程师职务。⑤鉴于本公司正在进行资产重组和增发社会公众股的申请工作,经本公司申请,并经中国证监会同意从1998年6月16日起至招股说明书刊登日期间暂停公司股票交易,具体复牌时间另行公告。
(5)1998年11月26日,第三届董事会第二次会议于深圳市深南中路华联大厦十六楼会议室召开,会议审议通过了《关于资产重组、增发新股工作汇报》、《关于更改本公司注册名称和注册地点的议案》、《关于更改本公司收购江苏康博集团股份有限公司的份额和金额的议案》、《董事的辞职申请以及增补董事的议案》、《关于提请股东大会授权董事会行使风险投资决策权的议案》、《关于提请股东大会授权董事会行使资产抵押及其他担保事项的议案》、《修改本公司章程部分条款的议案》、《聘请潘秩庆先生为本届董事会名誉顾问的议案》和提请召开1998年临时股东大会的决议。
(6)1998年12月31日上午,第三届董事会第三次会议于深圳市深南中路华联大厦十六楼会议室召开,会议讨论并一致通过:选举熊维信先生和胡永峰先生担任本公司副董事长职务。
2.聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
报告期内,董事会聘任熊维信先生为本公司总经理。并同意熊维信先生提名,聘任范炼女士和徐笑东先生分别担任本公司常务副总经理和副总经理职务,续聘陈建文先生担任本公司董事会秘书。免去华仲伦先生、陈建文先生、潘秋云先生和揭伟先生等人总经理、副总经理职务。
3.会计师事务所对本公司本年度审计报告出具了无保留意见的审计报告。
4.报告期内,公司进行了资产重组和增发社会公众股A股。
(1)资产重组方案:本公司于1998年6月3日与母公司华联发展集团有限公司(下称“华联集团”)签定资产重组协议,将本公司严重亏损的化纤业务的相关资产净值6195.32万元与华联集团属下深圳市华联置业有限公司和深圳华业纺织染有限公司合计资产净值17122.39万元进行置换,置换的净资产价值差额10927.07万元,按新股发行价格每股5元折为法人股2185.414万股对华联集团定向配售。
(2)增发社会公众股:增发新股额度为8000万股,面值为1元,发行价
格5元/股,发行方式:部分配售、部分上网定价,向原社会公众股东配售1905.7万股(每10股配5股),余下的6094.3万股上网定价发行。发行日期:配售部分为1998年7月24日至1998年7月28日,公开上网定价发行部分为1998年7月24日。本次获准增发的8000万股已于1998年8月4日在深圳证券交易所上市交易。
(二)股东情况介绍:
截止至1998年12月31日,公司总股东人数为59177户,其中,发起人 1户,定向法人1户,内部职工股1户,余下的均为社会公众股东。
(三)本年度利润分配预案和公积金转增股本预案:
经深圳大华会计事务所审计,本公司1998年度实现净利润 72265361.90元,根据《公司法》和《公司章程》规定,弥补上年亏损 64588671.49元,提取10％法定盈余公积金767,669.04元,提取5％法定盈余公益金383,834.52元,总计1,151,503.56元,当年可供股东分配的利润为6,525,186.85元。董事会提议本年利润不分配也不转增。
上述分配预案尚须1998年度股东大会审议批准。
(四)报告期内没有实施过分红利和送红股方案、公积金转增股本方案和配股方案。
(五)本公司信息披露的指定报刊为《证券时报》和《中国证券
报》。
六、监事会报告
(一)报告期内召开了两次监事会会议
1、1998年6月14日在深圳市宝安区原公司本部会议室召开,会议选举胡永峰先生担任本公司监事会召集人,揭伟先生、李如亮先生任监
事。
2、1998年12月31日在深圳市深南中路华联大厦16楼会议室召开。会议选举丁跃先生为本公司监事会召集人。
(二)监事会工作报告
1998年度,监事会根据《公司法》和《公司章程》赋予的权利,以及 97年度股东大会作出的决议,认真履行监事会职责。一年来,监事会列席公司在报告期内历次董事会会议和经营班子业务会议,较直接了解和掌握公司的资本经营和生产经营情况,监事会认为:
1.本年度,公司按照《公司法》、《公司章程》以及国家规定的其他有关法律、法规依法运作;公司董事、经理执行公务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2.本年度,经中国证监会特别批准,本公司作为全国纺织上市公司“置换资产变更主营业务”的试点企业之一,公司董事会抓住了这次历史性机遇,成功地对公司进行了资产重组和增发8000万股普通股A股,通过本次重组,公司彻底改变了管理要素单一的经营状况,优化了存量资产配置,从整体上提高了经营资产质量和经营效益,极大地增强了企业抗风险能力。
3.公司在增发新股募集资金到位之后,实际投入项目与招股说明书承诺的投资项目相一致。经查实,公司已按法定程序完成了收购杭州宏华电脑技术有限公司股权和江苏康博集团股份有限公司股权的工作。收购浙江宁海棉纺厂和余姚第一棉纺厂的工作,目前已进入关键性阶段,预计到99年5月底结束。
4.公司收购上述企业股权的交易价格是公正、合理的,被收购企业均经深圳大华会计师事务所审计,其资产均经深圳资产评估所评估,未发现有内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为和现象。
5.关联交易无损害上市公司利益。
6.本年度深圳大华会计师事务所对本公司出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)公司报告期的经营情况:
1、主营业务情况
一九九八年是公司从根本上发生重大转折的一年。公司原生产经营化学纤维,由于近年纺织行业整体萧条,需求不振,加之公司生产规模偏小,抗风险能力差,导致经济效益低下,经营十分困难,为了彻底摆脱困境,实现公司的良性发展,经中国证监会批准,公司作为纺织上市公司资产重组的试点企业进行重组。将本公司化纤部分按净资产转让给华联发展集团,同时受让华联集团的优质企业———华业公司和置业公司,并且增发社会公众股8000万股。在募集资金到位后,为了优化资产结构,增强公司发展后劲,形成新的利润来源,公司本着积极、谨慎、稳重的原则,完成了对江苏康博集团股份有限公司和杭州宏华电脑技术有限公司的股权收购工作。
在资产重组和增发新股后,本公司主营业务变更为以纺织为主,兼营国内商业、房地产开发和物业管理,公司的盈利能力大大增强,一九九八实现主营业务收入46336.74万元,比上年增长178.68％;净利润7226.54万元,一举扭亏为盈。其中服装纺织品销售收入33052.88万元;房地产销售收入4008.99万元;TPR塑胶销售收入6771.01万元。
2、公司财务状况及经营情况(单位:人民币万元):
项目 期末数 期初数 增减数
总资产 145990.47 25387.91 120602.56
长期负债 6998.04 -431.37 7429.41
股东权益 72011.05 18356.33 53654.72
主营业务利润 17101.89 -3147.46 20249.35
净利润 7226.54 -3934.67 11161.21
财务状况变动说明:
①98年公司经过资产重组,增发新股和一系列股权收购工作,因此,上述各项经济指标的变动程度比较大。
②总资产和股东权益增加是因本年进行资产置换,增发社会公众股和收购康博集团和杭州宏华公司股权以及利润增加所致。
③主营业务利润和净利润增加是因公司98年资产构成和资产质量有了根本改变,资产盈利能力增强以及公司经过整改,加强管理所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案:
本公司原主要业务为涤纶长丝和特种纤维、TPR胶粒的生产和销售,近几年,纺织行业尤其是化纤行业整体不景气,产品供求严重失衡,市场竞争日趋加剧,再加上本公司生产规模较小,经营管理存在一定的不足,致使经营日益困难,经济效益滑坡。
面对以上困难,公司充分利用国家予以纺织上市公司的优惠政策,主要做了以下工作:
①进行了资产重组。通过重组,公司改善了资产结构、提高了资产质量,盈利能力和抗风险能力大大增强,重新焕发了生机。
②改组了公司决策和经营管理机构,一批懂管理、会经营、年富力强的人员走上领导岗位,同时,按照择优录用,竞争上岗的原则,对公司的人事制度进行了彻底改革,公司各部门及下属企业人员做到了高效率、专业化。
③完善了各项管理制度,理顺了公司管理体制,按照“集中决策、分散经营”的原则,规范公司运作,并重新确定了公司的发展战略。
④优化资源配置,增加新的利润来源。公司在完成了对江苏康博集团股份有限公司和杭州宏华电脑有限公司的收购工作之后,目前正抓紧对宁海地区两家棉纺厂的收购工作。
(二)公司投资情况:
1、募集资金使用情况
本公司报告期内增发社会公众股8000万股A股,扣除发行费用后实际募集资金39157万元,已按《招股说明书》承诺的投资项目进行了投入,具体情况如下:
单位:万元
计划投资项目 实际投资项目
项目名称
持股比例 金额 计划进度 持股比例 金额 实际进度
1、收购康博集团股
60％ 10195 98年 51％ 11715 98年已完成
份有限公司股权
2、收购宁波地区二
100％ 22626 98年 正在进行中 / 99年5月30
家棉纺织企业日前
3、收购杭州宏华电
60％ 573 98年 60％ 640 98年已完成
脑技术有限公司股权
4、杭州宏华电脑公
/ 2980 99年 / /
司技术改造
5、补充流动资金
1500 98年 / 2783 已补充经营
128399年活动的流动
资金
截止报告期末,本公司已利用募集资金15138万元,占1998年度承诺投资总额的43.4％。募集剩余资金24019万元,其中银行存款11179万元,债券投资1亿元,预付收购宁海棉纺织厂款项2840万元。
(2)募集资金投资项目的实施情况。
①收购江苏康博集团股份有限公司60％股权。
作为募集资金投资项目之一,本公司拟以江苏康博集团股份有限公司1998年4月30日帐面净资产价格收购其60％的股权,投入资金10195万元。因本公司本次发行新股工作比原计划推迟,董事会决定,资产评估基准日更改为1998年7月1日,同时经深圳大华会计师事务所审计和深圳资产评估事务所评估,康博公司净资产价值比预计增加。经董事会决议,改变为公司以11715万元收购康博公司51％的股权,该项收购1998年业已完成。
②收购浙江宁海棉纺厂和余姚第一棉纺厂。
根据《招股说明书》的承诺,本公司原计划在1998年内以22626万元收购宁海棉纺厂和余姚第一棉纺厂。因上述二家企业规模大,实际情况较预期复杂,资产清理及审计评估时间比预计延长,为恪守“谨慎”原则,故98年该二项投资尚未完成,现正进入资产评估阶段,预计99年5月30日前可以完成收购工作,并在当年实现投资收益1500万元。
③收购杭州宏华电脑技术有限公司60％股权。
本公司原计划投资573万元以帐面净资产价格收购杭州宏华电脑技术有限公司60％的股权,根据深圳大华会计师事务所审计和深圳资产评估事务所评估结果,实际投资640万元,持股比例仍为60％。
2、本报告期内未发生非募集资金投资事项。
(三)生产经营环境以及宏观政策变化对公司的影响。
本报告期内,本公司经中国证监会特别批准,作为纺织类上市公司“资产置换,改变主营业务”的试点企业,进行了资产重组和发行新股工作,已由一家生产化学纤维的企业转变为以纺织高科技为先导,生产经营名牌服装为重点,纺、织、染、销一条龙,并兼营房地产开发、物业租赁的纺织为主业,多元化经营的上市公司,公司的经营环境已发生了根本性的改变。
(四)新年度的业务发展计划。
公司在一九九八年进行了脱胎换骨的改造,为今年的发展奠定了基础,创造了有利条件。一九九九年,公司将以建立现代企业制度为目标,以市场为导向,以资产联结为纽带,在企业运行中逐步建立起先进的管理体制和运行机制,各公司优势互补,充分利用深圳较先进的机制与内地人才,成本优势,构筑新的利润增长点,一九九九年,公司将重点做好以下工作:
1、在九八年工作的基础上,进一步加强公司的规范建设,理顺管理体制,把公司的各项管理制度落到实处。
2、以产品营销为中心,以利润计划为目标,进行产品经营运作。一方面加强市场营销体系的建设,在此基础上树立和发展品牌,九九年,“波司登”商标要力争评为“驰名商标”,同时,从以羽绒服为主向整个服装品种,特别是向休闲服装拓展,同时从国内市场向国际市场拓展。一九九九年要扩大自有纺织品流通市场的销售,扩大“兴华联服装天地”的商场面积,继续实行国内外二个市场并重的方针。另一方面,本公司的兼营业务也要作为公司经济效益的重要来源,要重点抓紧公司的房地产项目“惠中名苑”的建设工作,力争在九九年六月份开始预售。
3、为增强企业发展后劲,培养新的利润增长点,继续拓展资本经营。一九九九年上半年要重点完成宁海棉纺厂和余姚第一棉纺厂的收购工作,使之成为国内一流的色纱生产基地。
八、重大事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内本公司进行了资产重组和增发社会公众股,(详阅本年报摘要之五:董事会工作报告)。
3.股权转让事宜
本公司发起人无锡市纺织工业公司、中国化纤总公司和深圳市宝恒集团股份有限公司分别将其持有的本公司法人股4920300股(2.05％)、 4920300股(2.05％)和42342300股(17.66％)全部转让给华联发展集团有限公司。有关上述股权转让的公告刊登于1998年10月27日《中国证券报》上。
4.报告期内,根据资产重组和增发新股以及本公司发起人股东变化等总体情况,对本公司章程进行了修改,其中:
公司名称由原来的“深圳市惠中化纤实业股份有限公司”更改为“深圳市惠中股份有限公司”。
公司注册地址由原来的“深圳市宝安区新城二十七区”更改为“深圳市深南中路华联大厦17楼”。
《章程修改方案》已经本公司1998年临时股东大会审议通过。上述修改各有关事项的工商变更登记手续目前正在办理之中。
5.董事、经理变更情况(详阅本年报摘要之四、五:股东大会简介和董事会工作报告)
6.投资收购情况(详阅本年报摘要之七:业务报告摘要)
7.重大关联交易事项
(1)股权转让
1998年,华联发展集团有限公司将其拥有的杭州宏华电脑技术有限公司60％的股权以640万元有偿转让给本公司。
(2)与关联方往来款项余额
项目 经济内容 期末数 期初数
其他应收款:
华联发展集团有限公司 往来款 2861万元 1941万元
深圳市惠同特种纤维有限公司 往来款 1497万元 -
河南华业纺织染有限公司超 投资款 1234万元 1234万元
其他应付款:
华联发展投资公司 投资款 320万元 320万元
(3)委托投资
98年本公司委托华联发展投资公司通过深圳特区证券有限公司购买国债5000万元,到期日为1999年9月7日,98年已收到利息收入250万元。
8、报告期内续聘深圳大华会计师事务所担任1998年财务审计工
作。
9、其他重大事项
计算机2000年问题对公司无影响。属下杭州宏华电脑技术有限公司的CAD/CAM自动设计剪割系统和自动化设备也不存在2000年问题。
九、财务报告
1、审计报告。
2、会计报表(附后)。
3、会计报表附注。
十、公司的其它有关资料:
1、公司首次变更注册登记日期、地点:1989年9月11日于深圳。
2、企业法人营业执照注册号:19247150-0。
3、税务登记号码:44030619247150-0(01)。
4、公司未流通股份的托管机构:深圳结算登记有限公司。
5、公司报告期内证券主承销机构名称:国泰证券有限公司。
6、公司聘请的会计师事务所名称:深圳大华会计师事务所。
地址:深圳华强北路3号深纺大厦C座西门四楼。
十一、备查文件:
公司备有完备、完整的下列文件供股东查阅:
1.载有董事长和总经理亲笔签署的年度报告正文。
2.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正
本。
4.报告期内,在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
深圳市惠中化纤实业股份有限公司
一九九九年四月二十一日
审计报告
深华(99)股审字第012号
深圳市惠中化纤实业股份有限公司董事会暨全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司及子公司和联营公司(以下简称“贵公
司”)一九九八年十二月三十一日的合并资产负债表及一九九八年度的合并利润及利润分配表和一九九八年度的合并现金流量表。上述会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》等的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年十二月三十一日的财务状况和一九九八年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳大华会计师事务所 中国注册会计师:李秉心
中国注册会计师:胡春元
中国深圳 一九九九年二月十三日(外勤结束日)
一九九九年四月二十一日(董事会批准日)
深圳市惠中化纤实业股份有限公司合并会计报表附注
1998年度
单位:人民币元
附注1.公司简介:
本公司是经深圳市人民政府以深府办复(1993)884号文和深圳市证券管理办公室深证办复(1993)144号文批准,于1993年11月11日在深圳市注册成立,1994年公开发行A股并在深圳证券交易所上市。本公司领取1924715-0号企业法人营业执照。
1998年6月,经公司临时董事会和1997年度股东大会决议并经有关部门批准,本公司决定将属下的化纤行业不良资产与控股股东华联发展集团的优质资产进行置换。经中国证监会证监发字[1998]205号和证监发字[1998]206号文批准同意,本公司以1997年12月31日为基准日,并经深圳资产评估事务所以深资综评报字(1998)015号、(1998)016和(1998)017号资产评估报告书对置换入资产与置换出资产进行评估,置换入资产的评估值为17122.39万元,置换出资产的评估值为6,195.32万元,差额为10,927.07万元,按新股发行价5.00元/股折为法人股21,854,140股向华联发集团定向配售,同时公司增发8,000万股社会公众股。截止1998年7月31日止,本公司资产重组已完成,发行新股募集资金已到位,变更后注册资本为 239703390.00元。
本公司1998年12月31日股东大会一致通过将本公司原名深圳市惠中化纤实业股份有限公司更名为深圳市惠中股份有限公司,现有关手续正在办理。
1997年11月12日,无锡市纺织工业公司将其拥有的本公司4,920,300股法人股有偿转让给予华联发展集团有限公司。1998年4月25日中国化纤总公司将其持有的本公司4,920,300股法人股有偿转让给华联发展集团有限公司。
1998年6月14日,深圳市宝恒(集团)股份有限公司将其持有的本公司 42342,300股法人股有偿转让给本公司发起人之一华联发展集团有限公司(经深圳市证券管理办公室以深证办复[1998]69号函复同意)。
本公司经营范围为:生产经营各种劳动布、色纱、色布及各式服装,并可开展上述经营范围有关的咨询服务,国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);合法取得土地使用权范围内从事房地产开发经营:化工 产品生产经营等。主要的经营业务包括:服装和纺织品交易,生产经营牛仔布和TPR塑胶,大型纺织品流通市场经营,房地产开发经营,物业租货管理等。
目前本公司结构如下
a.控股子公司
子公司名称
注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务
深圳市华联置业有限公司
深圳市 熊维信 2,528万 100％ 国内商业、房地产开发经营
深圳华业纺织染有限公司
深圳市 赵喜国 2,561万 100％ 纺织品生产经营
东莞惠隆塑胶有限公司
东莞市 徐笑东 230万美元 70％ TPR塑胶生产
杭州宏华电脑技术有限公司
杭州市 胡永峰 50万美元 60％ 计算机软件系统
江苏康博集团股份有限公司
常熟市 董炳根 3,080万 51％ 服装、羽绒制品
生产及销售
深圳市惠同特种纤维有限公司
深圳市 徐笑东 1,200万元 60％ 特种纤维
成都惠隆塑胶有限公司
成都市 袁立新 214万元 100％ TPR塑胶生产
杭州华冠房地产有限公司
杭州市 熊维信 2,800万元 47.5％ 房地产
上海申冠置业发展有限公司
上海市 董炳根 1,500万元 49％ 房地产
上海波司登贸易有限公司
上海市 高德康 210万元 100％ 服装贸易
b.联营公司
联营公司名称
注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务
河南华业纺织染有限公司
河南淇县 赵喜国 758.9万美元 62.8％ 纺织品生产经营
附注2.重要会计政策:
(1)本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。控股子公司东莞惠隆塑胶有限公司和杭州宏华电脑技术有限公司执行《外商投资企业会计制度》，合并时已按股份有限公司会计制度对相关项目进行了调整。
(2)会计期间:
本公司采用公历年度为会计期间,即自每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
(3)合并会计报表的编制基础:
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易未实现损益等全部抵销的基础上,以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据,逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东损益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司分得的利润(或应承担的亏损)。
除“康博公司”固定资产折旧年限与母公司固定资产折旧年限不一致外,子公司所采用的会计政策,基本与母公司一致。
由于本公司本年度实施了一系列资产重组和收购(详见附注1),本公司资产结构发生很大变化,本公司已根据资产重组和收购的情况,调整了合并报表的年初数和合并范围,即在合并报表时将置换出资产数从年初数中调整出来,并根据置换入公司资产的评估值,调整公司的年初数,同时将相应的长期投资调整至年初数。年末将本年收购的杭州宏华和康博公司纳入合并范围。本公司的母公司系指本公司本部,深圳市华联置业有限公司和深圳市华业纺织染有限公司由于至今尚未注销其法人资格,故未纳入母公司数。
深圳市惠同特种纤维有限公司、成都惠隆塑胶有限公司、杭州华冠房地产有限公司和上海波司登贸易有限公司均在筹备期,未正式开业,本次未纳入报表合并范围。河南华业纺织染有限公司承包给河南淇县棉麻纺织厂,本次未纳入报表合并范围。
(4)记帐基础和计价原则:
公司采用权责发生制记帐基础,资产计价原则采用历史成本法。惟置换注入的资产的计价以资产评估值为基础。
(5)外币业务核算方法:
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,其记帐汇率采用当月一日市场汇率,期末对货币性项目按市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入当期损益。
(6)现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指:库存现金及可以随时用于支付的存款;现金等价物是指:持有期限短、流动性强、易于转投为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(7)坏帐核算:
采用直接核销法核算坏帐;本公司的坏帐确认标准是:年限超过三年以上,且有明显证据表明无法收回的应收款项。
(8)存货:
本公司存货主要包括:库存商品,产成品、在产品、原材料、低值易耗品、开发成本等。各类存货的购入与入库按实际成本法计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。生产成本按完工百分比法在完工产品和在产品之间进行分配;低值易耗品和包装物采用五五摊销法。
本公司尚未计提存货跌价损失准备。
(9)长期投资:
长期债权投资购入按实际成本入帐,期末按成本法计价,溢价或折价在 投资期内摊销。长期股权投资对持股在50％以上的控股子公司和持股在20％以上(含20％)的非控股联营公司按权益法核算。持股20％以下的联营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。
本公司尚未计提长期投资减值准备。
长期投资明细详见附注3、注释8。
(10)固定资产及累计折旧:
a.本公司将单位价值2,000元以上,可使用年限超过1年的资产归入固定资产。
b.固定资产按购入时实际成本计价。惟置换注入的固定资产按评估值计价。
c.固定资产折旧方法为直线法,残值率为10％,各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
康博 母公司 康博 母公司
房屋建筑物 20年 40年 4.5％ 2.25％
机器设备 10年 14年 9％ 6.786％
电子设备 5年 10年 18％ 9.5％
运输设备 5年 12年 18％ 7.917％
其他设备 10年 10年 9％ 9.5％
(11)在建工程:
在建工程按实际发生额核算反映工程成本。以在建工程完工投入使用为在建工程确认为固定资产的时点。
(12)无形资产按评估值入帐,其摊销期限如下:
a.土地使用权按50年摊销
(13)开办费和长期摊销费用:
开办费的摊销期为5年;长期待摊费用的摊销期为2-5年。
(14)收入确认原则:
商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
劳务销售:以劳务已经提供,收取款项的证据已经移交,发票帐单提交买主后作为销售收入实现。
房地产销售:以工程开发完工,房屋已经移交,发票帐单提交买主后作为销售收入实现。
(15)税项:
公司适用主要税种包括:增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为:增值税17％、营业税5％、城市维护建设税为流转税额的1％,教育费附加为流转税税额的3％。
本公司所得税率为15％,所得税核算采用应付税款法。
(16)利润分配:
本公司董事会向股东大会提议的利润分配方案是:税后利润先弥补上年度亏损,再提10％的盈余公积和5％的公益金,本年度不分配不转
增。
(17)会计政策及估计的变更:
本年度已将惠达纸品厂不纳入合并报表范围,其对公司的影响是:年初总资产及净资产减少1,767,676.01元。
附注3.主要会计报表项目注释
注释1.货币资金
项目 币种 期末数 期初数
原币金额 折算汇率 折人民币 折人民币
现金 RMB 880737.94 1.00 880737.94 506875.32
HKD 5307.10 1.08 5736.51 111784.93
USD 1890.00 8.28 15648.41 18795.01
NTD 13000.00 0.25 3250.00
DEM 1913.37
GBP 16.86
小计 905372.86 639385.49
银行存款 RMB
198308130.67 1.00 198308130.67 25304484.19
HKD 46929.75 1.07 50217.78 1703744.43
DEM 155362.69
USD 53257.34 8.28 441041.58 1017366.85
小计 198799390.03 28180958.16
其他货币资金
RMB
7056930.93 1.00 7056930.93
合计 206761693.82 28820343.65
注释2.应收票据
应收票据1998年12月31日的余额为20,763,548.26元,其中无应收持
本公司5％以上股份股东的应收票据。
注释3.应收帐款
帐龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 22397292.40 70.79％ 51804496.08 87.66％
1年以上2年以内 9243796.69 29.21％ 4359926.98 7.38％
2年以上3年以内 2910541.26 4.92％
3年以上 23622.50 0.04％
合计 31641089.09 100.00％ 59098586.82 100.00％
其中无持股5％以上股东欠款。本公司认为三年以上帐龄的应收帐款,无任何证据表明无法收回。
注释4.预付帐款
帐龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 10076910.84 89.05％ 78551459.17 90.19％
1年以上2年以内 1035753.06 9.15％ 3667634.29 4.21％
2年以上3年以内 204233.83 1.80％ 4568171.30 5.24％
3年以上 - -0.00％ 309781.94 0.36％
合计 11316897.73 100.00％ 87097046.70 100.00％
其中无持股5％以上股东欠款。本公司认为三年以上帐龄的应收帐款,无任何证据表明无法收回。
注释5.其他应收款
帐龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 8264154.70 11.69％ 94378779.95 65.21％
1年以上2年以内 42757564.58 60.50％ 15760043.82 10.89％
2年以上3年以内 6839077.69 9.68％ 7772996.06 5.37％
3年以上* 12809662.54 18.13％ 26813907.20 18.53％
合计 70670459.51 100.00％ 144725727.03 100.00％
持股5％以上股东欠款28,610,000.00元,占全部其他应收款的 19.77％,详见附注8。
*.其中应收河南华业纺织染有限公司12,341,602.54元,系超投资
款。
注释6.存货
项目 期初数 期末数
库存商品 8124513.01 14475496.16
产成品** 3074347.66 180058243.71
开发成本 21449100.00 23385756.72
在产品 34434987.74
低值易耗品 31456.00 237902.41
原材料* 11478372.83 59121493.89
包装物 85994.58
合计 44157789.50 311799875.21
*.原材料中有9,653,381.87元系发给常丰制衣厂材料款,该厂现已
停业,其以其产品—魁克牌羽绒服作抵押,实际能收回金额有待羽绒服出售时确定,本公司尚未计提跌价损失准备。
**.产成品中包括本公司康博集团属下的制衣总厂发出商品,金额为
124,490,606.40元,未经深圳大华会计师事务所盘点。
注释7.待摊费用
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出
期末数
保险费
372229.70 163145.10 311517.70 371526.79 -
103136.01
报刊费
16029.43 5000.00 13958.16 12164.00 -
6794.16
变压器测试费
3600.00 3600.00 3600.00 -
-
车船使用费
58765.00 58420.00 345.00 58765.00 -
-
存货进项税
- - 127650.20 127650.20 -
-
房屋装修
2532270.60 - 2603984.67 1001437.09 -
1602547.58
房租
145000.00 117500.00 137642.50 217981.27 -
37161.23
机器安装
490564.13 - 504872.30 15368.00 407940.17
81564.13
上市重组费
928461.50 - 928461.50 - -
928461.50
审计评估费
203582.73 - 242882.73 108000.00 95582.73
39300.00
台费
70795.00 6050.00 22436.00 28486.00 -
-
土地使用费
137005.50 - 137005.50 137005.50 -
-
低值易耗品
- 115854.96 246573.60 180000.00 -
182428.56
合计
4958303.59 469570.06 5277329.86 2261983.85 503522.90
2981393.17
注释8.长期投资
(1).
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
58,747,089.61 59,215,637.09 — 117962726.70
长期债权投资
— 100,000,000.00 — 100000000.00
长期投资合计
58,747,089.61 159,215,637.09 — 217962726.70
(2)股权投资
a.股票投资
被投资单位名称
股份类别 股数 占被 初始投资 本期权益增 累计权益增 期末余额
投资 金额 (减)额 (减)额
公司比例
上海石化
普通股 1500500.00 — — 1500500.00
招商银行
普通股 4963511.84 735000.00 735000.00 5698511.84
小计
6464011.84 735000.00 735000.00 7199011.84
b.其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 期末余额 初始投资金额 本期权益 累计权益
增减额 增减额
深圳市惠同特种纤维有限公司
7200000.00 7200000.00 — —
成都惠隆塑胶有限公司
15年 2140000.00 2140000.00 — —
杭州华冠房地产有限公司
12973280.94 12973280.94 — —
河南华淇美业有限公司
9000000.00 9000000.00 — —
华联物业管理公司
90000.00 90000.00 — —
华联发展投资有限公司
3200000.00 3200000.00 — —
上海申冠置业发展有限公司
7400000.00 7400000.00 — —
河南华业纺织染有限公司
15年 39619813.37 39619813.37 — —
常熟市集富康有限公司
— 1678172.00 — —
康艺广告有限公司
350000.00 350000.00 — —
上海波司登贸易公司
2100000.00 2100000.00 — —
中国名牌发展有限公司
1000000.00 1000000.00 — —
波司登专卖店
80000.00 80000.00 — —
哈尔滨百货大楼 — 180000.00 — —
小计 85153094.31 87011266.31 — —
c.股权投资差额
被投资单位名称
初始金额 摊销期限 形成原因 本期摊销金额 期末余额
江苏康博集团股份有限公司
26,372,121.67 10年 资产评估增值 1318606.08 25053515.59
杭州宏华电脑技术有限公司
586,426.27 10年 资产评估增值 29321.31 557104.96
小计
26958547.94 1347927.39 25610620.55
(3)债权投资
a.债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期累计应收或已收利息
国债 100000000.00 5500000.00
小计 100000000.00 5500000.00
注释9.固定资产
固定资产
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物
160374362.47 76129331.50 3184740.54 233318953.43
机器设备
26685206.18 36359670.98 406341.20 62638535.96
电子设备
792832.79 13226871.76 613001.27 13406703.28
运输设备
6228671.00 9995699.58 1479800.00 14744570.58
其他设备
2567962.00 3866620.59 1499289.73 4935292.86
合计
196649034.44 139578194.41 7183172.74 329044056.11
累计折旧期初数本期增加本期减少期末数
房屋建筑物
24686914.69 15133048.93 118227.60 39701736.02
机器设备
10947091.85 7037695.36 1382276.24 16602510.97
电子设备
413791.55 4676794.61 22517.27 5068068.89
运输设备
2199874.96 2507564.59 469527.56 4237911.99
其他设备
1180093.01 815584.01 171531.93 1824145.09
合计
39427766.06 30170687.50 2164080.60 67434372.96
净值
157221268.38 109407506.91 5019092.14 261609683.15
固定资产抵押情况见附注5。
本年度在建工程转入6,980,319.48元。
注释10.在建工程
工程项目名称
期初数 本期增加 转入固定资产 本期其他减少数 期末数
土地支出
75884075.45 5229771.00 - 972252.70 80141593.75
工程建设*
15290893.01 11068112.06 - 3347247.28 23011757.79
c区楼
239857.86 - - 239857.86 -
b区楼
- 1255044.50 - - 1255044.50
仓库
414000.00 100714.00 514714.00 - -
金玉兰广场
- 405244.87 405244.87 - -
妇保院
- 3018593.00 - - 3018593.00
沪京泰公寓
- 300000.00 - - 300000.00
健身房
- 457000.00 457000.00 - -
生物公司大楼
- 568674.09 443332.50 - 125341.59
锅炉房
- 316050.54 - - 316050.54
水厂
- 120000.00 120000.00 - -
真空干燥大楼
- 985600.00 - - 985600.00
车间大楼
- 5262686.43 2899028.00 - 2363658.43
其他
- 2973321.19 2141000.11 17360.00 814961.08
合计
91828826.32 32060811.68 6980319.48 4576717.84 112332600.68
*.工程建设———星月广场年末金额9,904,826.32元,该工程93年
开始施工,合同施工期为两年,至今尚未完工。
**.在建工程本期无利息资本化。
注释11.无形资产
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权
39221524.49 18563711.41 14571911.59 3180826.13 29954796.87
土地评估
—— —— 143000.00 143,000.00
商标权
—— —— 1160536.60 477350.00 683186.60
总计
39221524.49 18563711.41 15875448.19 3801176.13 30637983.47
注释12.长期待摊费用
1998年12月31日,长期待摊费用余额1,646,000.00元,是华业公司用
电增容费。
注释13.短期借款
借款类型
期初数 原币 人民币 到期 利率
银行借款
其中:抵押
5000000.00 1999.3.28 9.6300％
12964968.63 16700000.00 2000.11.2 7.2770％
16700000.00 1999.11.17 7.0290％
2000000.00 1999.4.22 6.0225％
小计
12964968.63 40400000.00
担保
21000000.00 HKD4000000.00 4311950.00 1999.3.20 12.0750％
1000000.00 1999.1.10 8.7120％
小计
21000000.00 5311950.00
信用 10000000.00 1999.1.17 5.61％
5000000.00 1999.1.3 9.63％
小计 15000000.00
合计
33964968.63 60711950.00
注释14.应付票据
应付票据1998年12月31日的余额为79,400,000.00元,其中无应付持本公司5％以上股份股东的应付票据。
注释15.应付帐款
帐龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 18165386.31 99.98％ 106663855.37 92.02％
1年以上2年以内 4173.30 0.02％ 7214267.16 6.22％
2年以上3年以内 863170.75 0.74％
3年以上 1181897.88 1.02％
合计 18169559.61 100.00％ 115923191.16 100.00％
注释16.预收帐款
帐龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 18863506.73 97.05％ 91835769.67 95.49％
1年以上2年以内 573096.37 2.95％ 3714188.90 3.86％
2年以上3年以内 - 0.00％ 624415.69 0.65％
合计 19436603.10 100.00％ 96174374.26 100.00％
注释17.其他应付款
帐龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 124541451.16 93.71％ 53530227.41 74.90％
1年以上2年以内 2203910.17 1.66％ 3278377.02 4.59％
2年以上3年以内 1512283.43 1.14％ 4870803.80 6.82％
3年以上 4650214.99 3.49％ 9790702.23 13.69％
合计 132907859.75 100.00％ 71470110.46 100.00％
其中应付关联公司款3,377,108.32元,占全部其他应付款的 4.73％,详见附注8。
注释18.应交税金
项目 期初数 本期应交 本期已交 期末数
增值税 (69548.19)31942711.02 17248129.42 14625033.41
营业税 1415552.85 2908494.88 3294261.82 1029785.91
城建税 5310.56 1596204.48 398413.01 1203102.03
房产税 374497.58 815563.82 952978.29 237083.11
印花税 1916.72 273521.90 2500.06 272938.56
个人所得税(12475.37) 299696.11 279345.98 7874.76
所得税 972907.05 11849347.24 1962054.31 10860199.98
合计 2688161.20 49685539.45 24137682.89 28236017.76
注释19.递延收益
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
新股发行利息*
— 14338318.20 2867663.64 11470654.56
*本公司1998年经批准上网二次发行股票,冻结申购资金的利息暂记为本科目,本公司按5年分期确认此项收益。
注释20.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
评估增值
- - 4956750.80 - - 4956750.80
股本溢价
151133177.37 320000000.00 8496036.45 462637140.92
合计
151133177.37 32495675080 8496036.45 467593891.72
注释21.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
公益金 2542113.01 383834.52 - - 2925947.53
法定公积 2994442.31 767669.04 400000.00 3362111.35
合计 5536555.32 1151503.56 400000.00 6288058.88
注释22.未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
(64,588,671.49)* 72265361.90 1151503.56 6525186.85
*.本公司根据附注4所述事项,对未分配利润进行调整,调整前未分配利润为(39,209,823.38)元,调减了25,378,848.11元。
本期减少系根据董事会决议提取法定公积金和公益金。
注释23.主营业务收入
项目 上期数 本期数
收入 成本 收入 成本
服装销售
172409318.97 155531717.26 320582467.49 197369461.97
服装加工
- - 3299630.89 2503530.08
其他销售
- - 7564824.44 4407691.92
软件销售
- - 4671993.59 3915701.86
房地产销售
19333724.00 6287618.01 32975518.00 16638989.74
租金收入
18418077.66 - 26562878.82 2883071.01
塑料制品收入
81024713.54 68594461.62 67710123.52 59085705.32
合计
291185834.17 230413796.89 463367436.75 286804151.90
注释24.产品销售税金及附加
项目 上期数 本期数
营业税 2464659.20 2388339.18
城建税 370096.57 686075.35
教育费 126738.84 2453557.99
两金 - 16447.01
合计 2961494.61 5544419.53
注释25.财务费用
项目 上期数 本期数
利息支出 12062510.82 14712716.06
减:利息收入 7431778.88 11565935.45
汇兑损失 283592.07 623934.64
银行手续费 - 5425.75
其他 105450.64 53955.88
合计 5019774.65 3830096.88
注释26.其他业务利润
项目 上期数 本期数
其他业务收入 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务
成本 利润 成本 利润
其他业务利润
技术转让收入
- - - 1772838.47 726487.73
1046350.74
加工收入
529048.10 153117.56 375930.54 - -
-
代收水电收入
2223128.20 1769310.22 453817.98 8277896.26 5195963.46
3081932.80
零售废料收入
881970.43 305488.81 576481.62 16557081.29 12556955.34
4000125.95
运费收入
98641.46 - 98641.46 - -
-
租金收入
1465013.04 20843.00 1444170.04 4729165.54 378095.01
4351070.53
其他收入
23467.16 372893.48 (349426.32) 449854.25 1928383.88
(1478529.63)
合计
5221268.39 2621653.07 2599615.32 31786835.81 20785885.42
11000950.39
注释27.投资收益
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
类别 成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 — — — (140,057.38) —
长期投资 — — 5,500,000.00 6,921,301.77 —
投资溢价摊销 — — — (1,347,927.39) —
合计 — — 5,500,000.00 5,433,317.00 —
注释28.营业外收支
1.营业外收入
项目 上期数 本期数
赔款 114588.00 5632.22
处理废料 - 20462.15
材料盘盈 - 24710.61
新股发行利息收入 - 2867663.64
无须支付款项 - 618164.81
固定资产处理收入 - 94294.81
保险赔款 - -
其他 90075.35 786651.23
合计 204663.35 4417579.47
2.营业外支出
上期数 本期数
罚金 1077746.55 207512.46
固定资产处理损失 1690099.80 285316.21
材料报废 - 18468.14
其他 38134.00 925868.38
合计 2805980.35 1437165.19
注释29.所得税
本公司1998年度应交纳所得税13,054,719.17元,其中本公司属下东
莞惠隆塑胶有限公司优惠税率为12％,杭州宏华电脑技术有限公司优惠税率为7.5％,江苏康博集团股份有限公司优惠税率为15％。
注释30.其他与经营活动有关的现金流量
项目 现金流量
用现金支付的经营费用、管理费用 87140675.76
用现金支付的往来及其他 33753930.41
支付的其它与经营活动有关的现金小计 120894606.17
其他业务利润收到的现金 11000950.39
营业外净收入收到的现金 2980414.28
往来收到的现金及其他收到的现金 4560013.16
收到的其它与经营活动有关的现金小计 18541377.83
附注4.以前年度损益调整
调整类别 经济内容 调整增(减)额
管理费用* 土地使用权摊销 11041894.06
管理费用** 香港惠鹏、惠楷等坏帐 13827911.39
投资收益*** 惠达纸品厂 509042.66
合计 25378848.11
*.系未使用土地以前年度补摊销金额。未使用土地按10年摊销,本年补摊1993年～1997年应摊销数。
**.系应收香港惠鹏、惠楷公司而实际上收不回的坏帐,上年度业已发生损失,本年根据实际发生情况而作的调整。
***.系惠达纸品厂上年未处理完的投资损失。
附注5.或有事项
项目 科目 涉及金额 影响 性质
资产损失
原材料 9,653,381.87 发出加工材料
担保
宝威股份有限公司 5,000,000.00 贷款担保
华联发展集团有限公司 17,000,000.00 贷款担保
抵押
短期借款 5,000,000.00 以南山大道内环路
T103-30土地抵押
合计 45563896.22
附注6.承诺事项
项目 涉及金额 影响 性质
收购浙江宁波地
22,626万元 未能如期收购并产生效益 投资
区二家棉纺织企业*
合计
*.本公司拟1998年度内收购浙江宁波地区二家棉纺织企业,因种种原因未能如期收购,现拟1999年完成此收购项目。
附注7.合并会计报表期初数调整
本公司经重组及收购子公司后,结构发生很大变化,根据这一变化,调整了合并报表年初数,详见附表一、附表二。
附注8.关联方关系及其交易
(1)不存在控制关系的关联公司
关联公司名称 与本公司的关系
华联发展投资公司 同一控股公司
华联贸易公司 同一控股公司
河南华业纺织染有限公司 本公司联营公司
河南淇县棉麻纺织厂 本公司联营公司另一股东
(2)关联公司交易
公司名称项目 本期数 上期数
余额 百分比 余额 百分比
华联发展集团有限公司
股权转让 6400000.00 - - -
华联发展投资公司
委托投资 50000000.00 50％ - -
投资收益 2500000.00 22.87％ - -
合计 58900000.00
(3)关联公司往来
往来项目
关联公司名称 经济内容 期末数 期初数
长期应付款
华联集团 暂借款 — 8139258.41
其他应付款
华联集团 往来款 — 60509424.45
其他应付款
华联投资公司 投资款 3200000.00 3200000.00
其他应付款
华联集团 代垫款 177,108.32 —
其他应收款
华联集团 往来款 28610000.00 19413883.87
其他应收款
深圳市惠同特种 往来款 14974206.09 —
纤维有限公司
其他应收款
河南华业纺织超 投资款 12341602.54 12341602.54
染有限公司
合计 59302916.95 103604169.27
附注9.合并或母公司会计报表变动幅度30％以上(含30％)的重大项目说明
合并会计报表变动幅度30％以上均系江苏康博集团股份有限公司和杭州宏华电脑技术有限公司年末数并入合并报表。
附注10.合并会计报表之批准
1998年度的合并会计报表于1999年4月21日经本公司董事会批准通过。
--------------------------------------------------------------
深圳市惠中化纤实业股份有限公司
资产负债表
1998年12月31日 货币单位:人民币元
资产 期初数 期末数
合并数 公司数 合并数 公司数
流动资产：
货币资金
28820343.65 4618404.02 206761693.82 67314535.35
应收票据
7017959.20 0.00 20763548.26 3000000.00
应收帐款
31641089.09 2279683.30 59098586.80 0.00
减:坏帐准备
76567.15 76567.15 696791.73 0.00
应收帐款净额
31564521.94 2203116.15 58401795.09 0.00
预付帐款
11316897.73 87097046.70
其他应收款
70670459.51 33477819.39 144725727.03 224796507.57
存货
44157789.50 -217189.91 311799875.21
减:存货跌价准备
存货净额
44157789.50 -217189.91 311799875.21 0.00
待摊费用
469570.06 300570.00 2981393.17 985821.50
待处理流动资产净损失
0.00 0.00 7721.00
流动资产合计
194017541.59 40382721.65 832538800.28 296096864.42
长期投资：
长期股权投资
58747089.61 192634828.37 117962726.70 381394457.81
长期债权投资
0.00 0.00 100000000.00 50000000.00
长期投资合计
58747089.61 192634828.37 217962726.70 431361457.81
减：长期投资减值准备
长期投资净额
58747089.61 192634828.37 217962726.70 431361457.81
固定资产：
固定资产原价
196649034.44 54321760.16 329044056.11 57358117.60
减：累计折旧
39427766.06 18567885.03 67434372.96 18839846.63
固定资产净值
157221268.38 35753857.13 261609683.15 38518270.97
在建工程
91828826.32 0.00 112332600.68 0.00
待处理固定资产损失
0.00 0.00 9590.00
固定资产合计
249050094.70 35753875.13 261609683.15 38518270.97
无形资产及其他资产：
无形资产
18563711.41 7918411.41 35451277.05 5238134.47
开办费
2631190.17 0.00 2587742.89 0.00
长期待摊费用
0.00 0.00 1646000.00 0.00
其他长期资产
0.00 0.00 579550.69
无形资产及其他资产合计
21194901.58 7918411.41 35451277.05 5238134.47
资产总计
523009627.48 276689836.56 1459904677.86 771214727.67
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
33964968.63 19964968.63 60711950.00 38711950.00
应付票据
0.00 0.00 79400000.00 3000000.00
应付帐款
18169559.61 5081320.85 115923191.16 0.00
预收帐款
19436603.10 0.00 96174374.26 0.00
应付工资
23150.44 0.00 24483629.96 0.00
应付福利费
-1009310.36 -1515658.63 786966.44 -1609785.71
应付股利
7255233.51 1704223.67 4135978.03 917449.22
应交税金
2688161.20 2411914.68 28236017.76 956156.35
其他应交款
4003.29 0.00 5328794.01 4334.37
其他应付款
132907859.75 559771.38 71470110.46 705149.99
预提费用
2261547.60 1012517.11 47228052.59 307609.00
一年内到期的长期负债
-4313672.33 -4313672.33 0.00 0.00
应交管理费
0.00 0.00 4631481.26
流动负债合计
211388104.44 24905385.36 538510545.93 42992863.22
长期负债：
长期应付款
53611004.84 0.00 61733049.07 0.00
筹建期间汇兑收益
0.00 0.00 37614.00
待转销汇兑收益
0.00 0.00 87544.57
住房周转金
0.00 0.00 -3348508.36 -3359317.56
递延收益
0.00 0.00 11470654.56 11470654.56
长期负债合计
53611004.84 0.00 69980353.84 8111337.00
负债合计
264999109.28 24905385.36 608490899.77 51104200.22
少数股东权益:
少数股东权益
6226067.00 0.00 131303250.64 0.00
所有者权益
股本
159703390.00 159703390.00 239703390.00 239703390.00
资本公积
151133177.37 151133177.37 467593891.72 467593891.72
盈余公积
5536555.32 5536555.32 6288058.88 6288058.88
其中：公益金
2542113.01 2542113.01 2925947.53 2925947.53
未分配利润
-64588671.49 -64588671.49 6525186.85 6525186.85
股东权益合计
251784451.20 251784451.20 720110527.45 720110527.45
负债及股东权益总计
523009627.48 276689836.56 1459904677.86 771214727.67
深圳市惠中化纤实业股份有限公司
合并利润及利润分配表
1998年度 货币单位:人民币元
项目 期初数 期末数
合并数 公司数 合并数 公司数
一、主营业务收入
291185834.17 82561180.69 463367436.75 4439980.66
减：折扣与折让
主营业务收入净额
291185834.17 82561180.69 463367436.75 4439980.66
减：主营业务成本
230413796.89 74553978.22 286804151.90 2883071.01
主营业务税金及附加
2961494.61 809538.97 5544419.53 271048.93
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
57810542.67 7197666.50 171018865.32 1285860.72
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
2599615.32 2830455.64 11000950.39 752378.57
减：存货跌价损失
营业费用
7094739.93 3572220.54 42062742.60 544269.96
管理费用
70213040.65 56008438.14 36200670.82 -3955097.23
财务费用
5019774.65 -1833395.74 3830096.88 -6701630.06
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-21917397.24 -47719140.80 99926305.41 12150696.62
加：投资收益(损失以"-"号填列)
2433898.29 -7193473.77 10933317.00 57072303.56
补贴收入
0.00 0.00 12182.26
营业外收入
204663.35 103095.09 4417579.47 3357411.21
减：营业外支出
2805980.35 2344856.89 1437165.19 315049.49
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
-22084815.95 -57154376.37 113961218.95 72265361.90
减：所得税
3318097.82 0.00 13054719.17 0.00
减：少数股东损益
0.00 0.00 2864137.88
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
-25402913.77 -57154376.37 72265361.90 72265361.90
加：年初未分配利润
-20901820.42 -7434295.12 -64588671.49 -64588671.49
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
-46304734.19 -64588671.49 7676690.41 7676690.41
减：提取法定盈余公积
962282.00 0.00 767669.04 767669.04
提取法定公益金
0.00 0.00 383834.52 383834.52
七、可供股东分配的利润
-47267016.19 -64588671.49 6525186.85 6525186.85
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
9508602.78
转作股本的普通股股利
7813052.52
八、未分配利润
-64588671.49 -64588671.49 6525186.85 6525186.85
深圳市惠中化纤实业股份有限公司
现金流量表
1998年度 货币单位:人民币元
项目 合并数 公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 477249403.39 3719663.96
收取的租金 24661176.32 0.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 4262845.28 0.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 121182.26 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 18541377.83 3940118.90
现金流入小计 524835985.08 7659782.56
购买商品、接受劳务支付的现金 349283753.12 5181579.77
经营租赁所支付的现金 262732.66 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 15510026.99 94127.08
支付的增值税款 12253686.14 3687420.48
支付的所得税款 1938795.63 0.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3738818.28 1039695.03
支付的其他与经营活动有关的现金 120894606.17 160155006.97
现金流出小计 503882418.99 170157829.33
经营活动产生的现金流量净额 20953566.09(162498046.47)
二、投资活动产生的
