宝安鸿基地产集团股份有限公司
2011 年半年度报告
二 O 一一年八月二十六日
1
目 录
第一节 重要提示 3
第二节 公司基本情况 3
第三节 股本变动和主要股东持股情况 5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 7
第五节 管理层讨论与分析 8
第六节 重要事项 12
第七节 财务报告 21
2
第一节 重要提示
公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
全体董事参与了审议本次半年报董事局会议的表决。
公司董事局主席陈泰泉、财务总监兼财务经理钟民声明：保证半年度报告中财务报告的
真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司有关情况
1.公司法定中文名称：宝安鸿基地产集团股份有限公司
公司法定英文名称及缩写：BAOAN HONGJI REAL ESTATE GROUP CO., LTD.
2.公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：宝安地产
股票代码：000040
3.公司注册地址：深圳市罗湖区东门中路 1011 号鸿基大厦 25—27 楼
公司办公地址：深圳市罗湖区东门中路 1011 号鸿基大厦 25—27 楼
公司邮政编码：518001
公司互联网网址：http://www.hongkai.com.cn
公司电子信箱：szhkdb@yahoo.com.cn
4.公司法定代表人：陈泰泉
5.公司董事局秘书： 沈蜀江
证券事务代表：刘莹
联系地址：深圳市罗湖区东门中路 1011 号鸿基大厦 27 楼董事局办公室
3
联系电话：0755-82367726
传真：0755-82367753
电子信箱： szhkdb@yahoo.com.cn
6.公司指定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
公司指定信息披露国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点:公司董事局办公室
7.其他资料
公司变更注册日期： 2000 年 8 月 28 日
变更后注册地点： 深圳市罗湖区东门中路 1011 号鸿基大厦 25-27 楼
公司法人营业执照注册号: 440301104155082
税务登记号码: 国税深字 440301192174418 号(04002535)
地税登字 440303192174418 号
二、主要财务数据和指标 （单位：人民币 元）
本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 上年度期末
（％）
总资产 2,085,643,660.67 2,283,416,351.06 -8.66
归属于上市公司股东的所有者权益 967,913,052.90 858,361,709.73 12.76
股本 469,593,364 469,593,364 0
归属于上市公司股东的每股净资产
2.061 1.828 12.75
（元/股）
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 291,957,326.73 359,648,728.28 -18.82
营业利润 164,904,728.15 80,221,849.70 105.56
利润总额 161,480,782.74 51,952,389.69 210.82
归属于上市公司股东的净利润 117,443,381.95 31,600,562.80 271.65
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
35,413,349.54 -5,477,014.01 746.58
益后的净利润
基本每股收益（元/股） 0.250 0.067 273.13
稀释每股收益（元/股） 0.250 0.067 273.13
加权平均净资产收益率 （%） 12.68% 3.44% 增加 9.24 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
3.82% -0.60% 增加 4.42 个百分点
收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -215,071,732.79 551,328,083.99 -139.01
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.458 1.174 -139.01
（元/股）
4
注：报告期内非经常性损益金额为 82,030,032.41 元，涉及项目如下： （单位：人民币 元）
项 目 2011 年 1-6 月
非流动资产处置损益 110,096,231.51
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,300,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,423,945.41
所得税影响额(减项) 25,913,348.66
少数股东权益影响额（税后）(减项) 28,905.03
合 计 82,030,032.41
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数和结构变动情况
（单位：股）
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 33,614,805 7.16% 0 0 0 0 0 33,614,805 7.16%
1、国家持股 - - - - - - - - -
2、国有法人持股 2,145,000 0.46% 0 0 0 0 0 2,145,000 0.46%
3、其他内资持股 31,014,979 6.60% 0 0 0 0 0 31,014,979 6.60%
其中：境内非国有法
31,014,979 6.60% 0 0 0 0 0 31,014,979 6.60%
人持股
境内自然人持股 - - - - - - - - -
4、外资持股 - - - - - - - - -
其中：境外法人持股 - - - - - - - - -
境外自然人持股 - - - - - - - - -
5、高管股份 454,826 0.10% 0 0 0 0 0 454,826 0.10%
二、无限售条件股份 435,978,559 92.84% 0 0 0 0 0 435,978,559 92.84%
1、人民币普通股 435,978,559 92.84% 0 0 0 0 0 435,978,559 92.84%
2、境内上市外资股 - - - - - - - - -
3、境外上市外资股 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
三、股份总数 469,593,364 100.00% 0 0 0 0 0 469,593,364 100.00%
二、报告期期末股东总数为 76,656 户。
三、报告期期末公司前十名股东持股情况
5
（ 单位：股）
前 10 名股东持股情况
持股 持有有限售条件 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
比例 股份数量 的股份数量
中国宝安集团控股有限公司 境内一般法人 19.80% 92,962,319 0 70,000,000
20,000,000
深圳市东鸿信投资发展有限公司 境内一般法人 14.89% 69,909,613 28,154,979
（注）
中信信托有限责任公司－双盈5 基金、理财产品等
0.75% 3,500,000 0 0
号 其他
深圳开道投资有限公司 境内一般法人 0.61% 2,860,000 2,860,000 2,860,000
深圳机场候机楼有限公司 国有法人 0.46% 2,145,000 2,145,000 0
北方国际信托股份有限公司－ 基金、理财产品等
0.45% 2,106,477 0 0
招商智远FOF1证券集合信托 其他
林超英 境内自然人 0.43% 2,000,000 0 0
深圳市东发投资发展有限公司 境内一般法人 0.32% 1,500,000 0 0
王治东 境内自然人 0.29% 1,358,600 0 0
易庆庐 境内自然人 0.26% 1,225,981 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国宝安集团控股有限公司 92,962,319 人民币普通股
深圳市东鸿信投资发展有限公司 41,754,634 人民币普通股
中信信托有限责任公司－双盈5号 3,500,000 人民币普通股
北方国际信托股份有限公司—－招商智远FOF1证券
2,106,477 人民币普通股
集合信托
林超英 2,000,000 人民币普通股
深圳市东发投资发展有限公司 1,500,000 人民币普通股
王治东 1,358,600 人民币普通股
易庆庐 1,225,981 人民币普通股
王建华 1,110,300 人民币普通股
姚进隆 人民币普通股
1,034,500
上述股东关联关系或一致行动的说明 截止报告期末，尚未获悉前十名股东之间、前十名无限售
条件流通股股东之间，以及前 10 名无限售条件流通股股
东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，亦尚未获悉是
否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
注：2011 年 7 月 4 日深圳市东鸿信投资发展有限公司办理完毕 20,000,000 股公司股票解除质押登记手续。
四、报告期内公司前 10 名股东中有限售条件股东持股数量及限售条件
（单位：股）
持有的有限售 新增可上市交
序号 股东名称 可上市交易时间 限售条件
条件股份数量 易股份数量
6
自改革方案实施日起12个
月内不上市交易或转让；
在禁售期满后上市交易出
深圳市东鸿信投
1 28,154,979 2011 年 7 月 19 日 0 售原非流通股股份数量占
资发展有限公司
（注） 股份总数的比例在12个月
内不超过百分之五、24个
月内不超过百分之十。
尚须先偿还股改对价， 自改革方案实施日起12个
深圳开道投资
2 2,860,000 报告期内未委托公司办 0 月内不上市交易或转让；
有限公司
理解除限售手续 在禁售期满后上市交易出
售原非流通股股份数量占
股份总数的比例在12个月
内不超过百分之五、24个
尚须先偿还股改对价，
深圳机场候机楼 月内不超过百分之十。限
3 2,145,000 报告期内未委托公司办 0
有限公司 售股份在上市流通时应首
理解除限售手续
先向代为垫付的深圳市东
鸿信投资发展有限公司偿
还股改对价或取得其同意
注：2011 年 7 月 15 日，公司协助第二大股东——深圳市东鸿信投资发展有限公司（以下简称“东鸿信公司”）办理完毕其
持有的 28,154,979 股有限售条件流通股的解限手续，东鸿信公司持有的 28,154,979 股有限售条件流通股变更为无限售条
件流通股，股份上市流通日为 2011 年 7 月 19 日。具体内容详见公司于 2011 年 7 月 16 日在《中国证券报》、《证券时报》
以及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 刊登的相关公告。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
姓名 职务 期初持股数（股） 期末持股数（股） 变动原因
高文清 董事局常务副主席 221,483 221,483 ——
颜金辉 董事、副总裁 135,061 135,061 ——
罗伟光 副总裁 199,891 199,891 ——
邱圣凯（注） 副总裁 50,000 50,000 ——
注：2011 年 7 月 19 日邱圣凯先生通过证券交易系统卖出 12500 股公司股票，并在深交所网站“主板
诚信档案——董监高及相关人员股份变动情况”中予以披露。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
1、董事变动情况
2011年5月13日，庄伟鑫先生因个人工作原因，请求辞去公司第六届董事局董事职务，其辞职报告送达
董事局之日起生效。
（具体内容详见2011年5月17日《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公告）
2、高管变动情况
2011年6月8日，高文清先生因个人身体原因书面请求辞去公司总裁职务，公司董事局接受其辞职。经
7
公司第六届董事局第十五次临时会议审议通过，选举高文清先生担任公司第六届董事局常务副主席。
3、新聘高管情况
2011年6月8日，根据董事局主席陈泰泉提名，经公司第六届董事局第十五次临时会议审议通过，聘任
周非为公司总裁，同时免去其公司常务副总裁职务。
（上述2、3具体内容详见2011年6月9日《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
公告）
三、报告期末至本报告披露日，公司高级管理人员变动情况
2011年8月1日，颜金辉先生因个人身体原因辞去集团副总裁职务，邱圣凯、罗竣、余毓凡、王迪新先
生因公司产业结构调整与经营发展的需要，分别请求辞去公司副总裁、总裁助理职务，董事局接受前述人
员的辞职申请。经公司第六届董事局第十八次临时会议审议通过，选举颜金辉先生为公司第六届董事局副
主席，聘任邱圣凯、罗竣、余毓凡为集团高级巡视员，聘任王迪新为巡视员。
（具体内容详见2011年8月2日《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公告）
四、员工情况
截止 2011 年 6 月 30 日，公司在职员工总数 903 人，其中硕士以上学历 8 人，大学本科 78 人，大、
中专学历 155 人，高中以下学历 662 人；其中管理人员及专业技术人员 246 人。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内经营情况
(一) 经营概况
围绕第六届董事局确立的“加快产业结构调整，集中资源发展房地产业，打造专业房地产上市公司”
的战略目标，上半年公司基本完成了非房地产业务的剥离及产业结构调整；公司加大西安“鸿基紫韵”
项目以及草埔鸿基花园二期鸿翠苑、龙岗鸿基花园二、三期以及鸿业苑名豪居等项目尾盘的营销力度，
加快资金回笼；同时立足深圳、西安，积极拓展广东、陕西、安徽、湖南等地二、三线城市房地产新项目，
报告期内公司受让了东莞市宜久房地产开发有限公司 100%股权，获得了东莞桥头镇的国有土地使用权项
目，并已列入开发计划。报告期内，主要因对非房地产业务的资产剥离及结转房地产部分销售收入，公司
归属于母公司所有者的净利润 11,744 万元，较上年同期增加 271%，每股收益 0.25 元，较上年同期增加 273%。
金 额（人民币万元）
项 目 增幅（%）
2011 年 1－6 月 2010 年 1－6 月
营业总收入 291,957,326.73 359,648,728.28 -18.82
营业利润 164,904,728.15 80,221,849.70 105.56
8
归属于母公司所有者的净利润 117,443,381.95 31,600,562.80 271.65
（二）主营业务分行业情况 （单位：人民币 万元）
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
毛利率
分行业或分产品 营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增 年同期增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
房地产开发及物业管理 28,445.24 15,308.55 46.18% 7.96% -3.88% 6.62%
物流及运输 750.49 461.53 38.50% -80.65% -84.78% 16.66%
报告期内房地产项目情况：
西安“鸿基紫韵”项目：该项目占地面积 102,099 平方米，总建筑面积 249,517 平方米。截止报告期
末，该项目累计开工面积为 223,518 平方米,累计竣工面积 128,964 平方米。报告期内,该项目开工面积 23,992
平方米，竣工面积 64,580 平方米, 合同销售面积 20,094 平方米，合同销售金额约为 2.39 亿元。
公司还积极推进深圳地区旧改项目工作，旧改项目进展情况：
草埔鸿基花园三期旧改项目：已被列入 2011 年深圳市城市更新单元规划制定计划第一批计划，获准
编制城市更新单元规划。该项目拟拆除重建用地面积 1.27 万平方米，规划建筑面积约 3 万平方米。截止
本报告期末，该项目的专项规划设计报告已上报市国土规划部门审批。
龙岗鸿基花园四期旧改项目：已被列入 2010 年深圳市城市更新单元规划制定计划第二批（草案）公
示名单。该项目拟拆除重建用地面积 1.47 万平方米，规划建筑面积约 3 万平方米。截止本报告期末，该
项目的立项申报和项目整体定位已通过公示，待市国土规划部门提交申报审核。
物业管理：以统筹管理方式确保物业租赁收益。报告期内，商业及存量房平均出租率达 93%，截止本
报告期末，公司物业管理业务收入约 3,532 万元。
（三）财务状况
1、 报告期公司资产负债主要构成变化情况 （单位：人民币 元）
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
占总资产/ 占总资产/ 金额增减 比重增减
负债和所 负债和所 （%） （百分点）
项目 金额 有者权益
金额 有者权益
比重(%) 比重(%)
1 货币资金 486,184,271.33 23.31 701,741,671.75 30.73 -30.72 -7.42
2 存货 927,642,732.54 44.48 638,215,147.94 27.95 45.35 16.53
3 长期股权投资 59,577,303.15 2.86 97,066,040.97 4.25 -38.62 -1.39
4 固定资产 77,652,635.14 3.72 104,911,161.57 4.59 -25.98 -0.87
5 无形资产 29,421,596.34 1.41 112,585,549.84 4.93 -73.87 -3.52
6 递延所得税资产 11,445,209.68 0.55 41,484,641.18 1.82 -72.41 -1.27
7 短期借款 0 0 75,000,000.00 -3.28 -100 3.28
9
8 应付账款 60,160,256.83 2.88 92,301,941.89 4.04 -34.82 -1.16
9 其他应付款 73,286,894.18 3.51 121,405,299.80 5.32 -39.63 -1.81
10 应交税费 36,435,555.85 1.75 85,346,872.50 3.74 -57.31 -1.99
11 长期借款 141,340,000.00 6.78 221,500,000.00 9.70 -36.19 -2.92
12 长期应付款 0 0 62,000,000.00 2.72 -100 -2.72
13 专项应付款 9,478,268.37 0.45 0 0 100 0.45
14 盈余公积 30,331,836.71 1.45 212,430,339.50 9.30 -85.72 -7.85
资产总计 2,085,643,660.67 100 2,283,416,351.06 100 -8.66 ——
变动原因：
（1）货币资金同比减少的主要原因是：报告期内公司新增控股子公司——东莞市宜久房地产开发有
限公司支付土地款以及公司非房地产业务的产业剥离，转让原控股子公司，期末不再合并报表所致。
（2）固定资产、无形资产、长期股权投资、短期借款、其他应付款、长期应付款同比减少的主要原
因是：公司非房地产业务的产业剥离，转让原控股子公司，期末不再合并报表所致。
（3）存货同比增加的主要原因是：报告期内公司新增控股子公司——东莞市宜久房地产开发有限公
司购入土地所致。
（4）递延所得税同比减少的主要原因是：报告期内公司实现利润产生的所得税费用冲减本科目所致。
（5）应付账款同比减少的主要原因是：报告期内公司支付部分工程款所致。
（6）应交税费同比减少的主要原因是：报告期内公司已实际缴纳了部分应交税费及本期公司转让控
股子公司，期末不合并报表所致。
（7）长期借款同比减少的主要原因是：公司已偿还部分银行借款所致。
（8）专项应付款同比增加的主要原因是：报告期内公司将收到业主的本体维修基金从其他应付款重
分类至本科目所致。
（9）盈余公积同比减少的主要原因是：报告期内公司用盈余公积弥补以前年度亏损所致。
2、报告期内公司利润构成等财务数据变动情况 （ 单位：人民币 元）
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 变动幅度%
1 营业成本 157,700,739.34 221,362,230.11 -28.76
2 销售费用 2,637,527.30 14,852,545.62 -82.24
3 管理费用 36,542,962.69 64,262,634.04 -43.13
4 财务费用 469,446.72 9,951,053.47 -95.28
5 资产减值损失 -1,038,161.77 3,950,723.25 -126.28
6 投资收益 107,369,542.16 81,434,493.31 31.85
7 营业外支出 3,532,068.88 28,875,785.34 -87.77
10
8 所得税费用 45,064,732.12 10,235,935.54 340.26
变动原因：
（1）营业成本、管理费用、财务费用、销售费用同比减少的主要原因是：因公司非房地产业务的产
业剥离，转让原控股子公司，期末不合并报表所致。
（2）资产减值损失同比减少的主要原因是：报告期公司收回原已计提坏账准备的应收款项所致。
（3）投资收益、所得税费用同比增加的主要原因是：报告期公司因转让控股子公司取得的投资收益
较上年同期大幅增加所致。
（4）营业外支出同比减少的主要原因是：上年同期公司控股子公司——深圳市鸿基物流有限公司转
让资产包产生的损失较大所致。
二、经营中面临的困难及应对措施
（一）经营中的困难与问题
1、2011年的上半年，国家针对房地产行业出台一系列房地产紧缩政策，目前全国已有近40个城市实
施限购政策，600多个城市出台房价控制目标，在房地产调控政策持续影响下，北上广深等一线城市新建
房屋销售量下降、房价涨幅趋缓，随着限购限价政策在二、三线城市逐步推开，及货币政策持续收紧，将
对公司西安项目销售和资金回笼造成一定压力，对公司新项目的开拓构成一定影响。
2、公司组织架构及人才结构未完全满足专业化房地产公司发展需求。
（二）解决措施
1、严格实行资金的集中管理，提高使用效率；加大存量物业及在售项目的销售力度，加快资金回笼；
加大对历史债权的清理追收，更多地集中有效资源，积极稳妥地拓展新项目，推进新项目开发，促进公司
房地产开发业务的可持续发展。
2、狠抓成本控制和工程质量管理，提升产品竞争力；切实提高公司经营效率，完成公司组织架构调
整，强化内部控制。
三、报告期内投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金的延续使用。
2、报告期内，公司非募集资金的投资情况
报告期内，公司投资总额约为 35,602.87 万元，主要用于下列投资项目：
项目名称 本年度投资金额(万元) 项目进度 本年度收益情况
西安“鸿基紫韵”项目 8,029.87 参见“报告期内房地产项 净利润为 3552.51 万元
目情况”之相关内容
东莞宜久项目 27,573 拟建项目 ——
11
第六节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律
法规的要求，不断完善公司法人治理结构，健全公司内部控制制度，修订和完善了行政管理等基本管理制
度，颁布了专业房地产开发配套制度，建立了成本目标责任制，构建了与公司发展战略相匹配的内部管理
制度体系，提高公司规范运作水平。
（一）公司内部控制规范实施工作进展情况
根据财政部、证监会等五部委关于推动上市公司实施内部控制基本规范的总体部署，及深圳证监局颁
发的《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》，公司开展了内部控制规范有关工
作，具体情况如下：
1、动员部署工作
2011年3月下旬，公司召开内部控制项目实施工作动员大会，传达了深圳证监局关于内控实施试点工作
的通知精神，并对公司今后内控实施工作进行了统一部署；同时成立了内部控制实施领导小组，制定了《关
于实施〈企业内部控制基本规范〉的工作方案》，并经公司第六届董事局2011年第八次定期会议审议通过。
2、学习培训
报告期内，组织公司内部控制实施领导小组成员、集团高级管理人员、及各内控业务相关主办人员等
参加了企业内部控制构建及实施工作的相关培训，为公司全面深入开展内控工作打下了良好的基础。
3、内控建设实施工作
（1）报告期内，公司对现行制度体系进行全面梳理，继续讨论并修订完善各项管理制度。
（2）在每两周召开的内控例会上，各职能部门讨论并梳理各部门业务风险控制点及业务流程图的设
置，查找问题，督促改进。截止报告期末，公司各职能部门完成了业务流程图编制及风险点梳理工作。
（3）就公司内控实施情况与专业咨询机构沟通交流，拟聘请专业中介机构协助公司做好内控实施工
作。
目前公司内部控制实施情况与公司内控规范实施工作方案中的计划进度一致。
（二）公司治理其他相关工作
公司按照《关于做好深入推进公司治理专项活动相关工作的通知》要求，及时清查与关联方的资金往
来情况，按月向深圳证监局报送“上市公司关联方资金往来情况统计表”。
报告期内，公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情况。
二、报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配、公积金转增股本或发行新股等方案
的执行情况。
报告期，公司不进行利润分配、也不进行资本公积金转增股本。
三、以前期间发生并延续至报告期内的重大诉讼事项及其对公司财务状况的影响
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（一）公司诉广州金宇房地产开发公司（以下简称“金宇房地产”）合作开发纠纷案
此案由广东省高级人民法院（以下简称“省高院”）于2004年1月12日作出“（2003）粤高法民一终字
第332号”终审民事判决，并于2004年5月8日在广州市中级人民法院（以下简称“广州中院”）立案执行。
在执行过程中，金宇房地产被查封的物业——广州市芳村区东塱村东南侧的“金宇花园”27-32栋首、二
层商铺以569万元抵偿给公司，并已完成过户手续。因金宇房地产公司无其他有效可执行财产，2005年6月
27日，广州中院以“（2004）穗中法执字第1257号”民事裁定书裁定中止执行“（2003)粤高法民一终字第
332号”终审民事判决，待公司发现金宇房地产有可供执行的财产时再向广州中院申请追偿。此事项，公
司已于2007年度全额计提坏帐准备2,572万元,不影响本期损益。公司将继续加大追收力度，协调此案的执
行。
（此案诉讼事由及相关情况自2003年起在公司历年中期及年度报告中持续披露）
（二）公司诉深圳市海龙王房地产开发有限公司（以下简称“海龙王房地产”、“被执行人”）欠款纠纷
案
此案，已由广东省高院于2004年9月6日作出“（2004）粤高法民一终字第190号”终审判决，判决海龙
王房地产返还公司4975.5万元等。2005年8月16日和8月25日公司分别收到深圳中院“（2004）深中法执行
字第40-1610号”通知书和广东省汕尾市中级人民法院（以下简称“汕尾中院”）“（2005）汕中法执二字第
72-1号”通知书，获悉此案已转由汕尾中院负责执行，2006年11月17日，汕尾中院下达“（2005）汕中法
执字第72号”通知书，要求公司提供海龙王房地产可供执行的财产线索，目前此案已中止执行。此事项，
公司已于2007年度全额计提坏帐准备4010万元，不影响本期损益。此案仍在协调中。
（此案诉讼事由及相关情况自 2003 年起在公司历年中期及年度报告中持续披露）
四、截至报告期末，公司持有其他公司股权情况
单位：人民币 元
占该公
初始投资 报告期 报告期所有者 会计核算
证券代码 证券简称 司股权 期末账面值 股份来源
金额 损益 权益变动 科目
比例
可供出售
000506 中润投资 3,172,173.65 0.27% 8,228,744.16 0.00 570,366.87 社会法人股
金融资产
可供出售
000509 S＊ST 华塑 1,500,000.00 0.33% 10,114,500.00 0.00 909,150.00 社会法人股
金融资产
可供出售
600999 招商证券 1,938,251.50 0.08% 24,411,488.90 0.00 -585,450.72 社会法人股
金融资产
长期股权
400033 斯达高科 8,724,000.00 1.50% 8,724,000.00 0.00 0.00 社会法人股
投资
五、报告期内资产收购、出售情况
（一）关于公司转让深圳市迅达汽车运输企业公司100%股权事项后续进展
经公司2010年年度第二次临时股东大会审议通过，2011年1月1日，公司与颜淑水、欧新民、陈茂成等
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三人签署《深圳市迅达汽车运输企业公司股权转让协议》，将持有的深圳市迅达汽车运输企业公司（以下
简称“迅达公司”）100%的股权转让予颜淑水、欧新民、陈茂成等三人及其所代表的迅达公司其他99名员
工，股权转让价格以经审计、评估后的迅达公司股东全部权益价值资产为依据，双方协商确定转受让价格
为21,600万元。
截至本报告期末，该股权转让款已结清，相关股权变更工商登记手续办理完毕，公司不再持有迅达公
司股权。
（具体内容详见 2010年12月14日、12月31日，2011年2月19日《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资
讯网www.cninfo.com.cn 相关公告以及公司2010年年度报告。）
（二）关于公司转让深圳市深运工贸企业有限公司95%股权及深圳市鸿基酒店管理有限公司10%股权
事项后续进展
经公司2010年年度第二次临时股东大会审议通过，2011年1月1日，公司与吴春月、谢瑞宁、刘毅三人
签署《深圳市深运工贸企业有限公司、深圳市鸿基酒店管理有限公司股权转让协议》，将持有的深圳市深
运工贸企业有限公司（以下简称“工贸公司”）95%股权、鸿基酒店管理公司10%股权转让给三人及其所代
表的工贸公司、鸿基酒店管理公司其他191名员工，股权转让价格以经审计、评估后的工贸公司、鸿基酒
店管理公司股东权益价值资产为依据，双方协商确定转受让价格合计为7220万元（其中工贸公司95%股权
转让价格为6890万元，鸿基酒店管理公司10%股权转让价格为330万元）。
截至本报告期末，公司已全额收到转让价款，相关股权变更工商登记手续办理完毕，公司不再持有上
述两家公司股权。
（具体内容详见 2010年12月14日、12月31日，2011年2月19日《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资
讯网www.cninfo.com.cn 相关公告以及公司2010年年度报告。）
（三）关于受让深圳市新鸿泰投资发展有限公司持有的深圳市龙岗鸿基房地产开发有限公司等七家公
司控股子公司股权的关联交易事项后续进展
经公司第六届董事局第十三次临时会议审议通过，2011年1月1日，公司与公司第二大股东——深圳市
东鸿信投资发展有限公司的控股股东深圳市新鸿泰投资发展有限公司（以下简称“新鸿泰公司”）签署《受
让深圳市新鸿泰投资发展有限公司持有深圳市龙岗鸿基房地产开发有限公司等七家公司股权协议书》，公
司受让新鸿泰公司持有的深圳市龙岗鸿基房地产开发有限公司等七家公司控股子公司股权，转受让价格经
双方协商确定为2,200万元，股权转让后，公司将持有七家公司100%的股权。
截至本报告期末，公司已全额支付受让价款，相关股权变更工商登记手续办理完毕。
（具体内容详见2010年12月31日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 披露
的相关公告以及公司2010年度报告、公司2011年度第一季度报告。）
（四）关于受让广州中联创投资公司持有的宜久公司 100%股权事项
2011 年 3 月，公司与广州中联创投资公司（以下简称“中联创公司”）签署《东莞市宜久房地产开发有
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限公司股权转让协议书》，中联创公司将持有的东莞市房地产开发有限公司（以下简称“宜久公司”）100%
的股权转让予公司，股权转让价格为 100 万元。本次股权转让公司通过债务承担的方式获得了东莞桥头镇
的国有土地使用权项目。
截止本报告期末，宜久公司股权变更工商登记手续已完成，公司持有中联创公司 100%股权。
（具体内容详见 2011 年 3 月 18 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披
露的相关公告）
六、报告期内，公司无重大关联交易事项。
除前述“五、（三）关于受让深圳市新鸿泰投资发展有限公司持有的深圳市龙岗鸿基房地产开发
有限公司等七家公司控股子公司股权的关联交易事项后续进展”外，无其他重大关联交易事项。
七、重大合同及其履行情况
报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁的事项；也不存在以前发生延续到本报告期的重大托管、
承包、租赁其他公司资产事项或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
八、报告期内，公司与其他关联方债权债务往来情况
关联债务： 单位：人民币 万元
关联方 与上市公司的关系 期初数 期末余额
深圳市新鸿泰投资发展有限公司 公司第二大股东之控股股东 295.67 295.67
上述关联债务成因：
截止 2011 年 6 月 30 日，公司对新鸿泰公司其他应付款余额为 295.67 万元。该款项主要是西安鸿基运
输实业有限公司 100%股权转让时，公司应付未付的代新鸿泰公司收取的西安鸿基运输实业有限公司 20%
股权转让款。
九、报告期内，公司第一大股东及其关联方占用公司资金情况
截止报告期期末，公司第一大股东及其关联方无占用公司资金情况。
十、对外担保情况
（一）公司对外担保情况
根据证监会、银监会发布的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）（以下
简称“120 号文”）及证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发【2003】56 号）（以下简称“56 号文”）要求，经公司自查，截至报告期末，对外担保情况如下：
单位：人民币 万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相 实际发生日 是否为关联
担保对象 实际担保
关公告披露 担保额度 期（协议签 担保类型 担保期 是否履行完毕 方担保（是
名称 金额
日和编号 署日） 或否）
无
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报告期内审批的对外担保额度合计
—— 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） ——
（A1）
报告期末已审批的对外担保额度合
—— 报告期末实际对外担保余额合计（A4） ——
计（A3）
公司对子公司的担保情况
担保额度相 实际发生 是否为关联
担保对象 实际担保 是否履行
关公告披露 担保额度 日期（协议 担保类型 担保期 余额 方担保（是
名称 金额 完毕
日和编号 签署日） 或否）
西安深鸿基 2009-3-5 临 2009-2-24
2009年2月 担保+项目
房地产开发 2009-07号 9,000 2,000 —— 是 0 否
24日 在建抵押
有限公司 公告 2012-2-23
西安深鸿基 2009-4-30 2009-8-28
2009年8月 担保+项目
房地产开发 2009-01号 3,000 3,000 —— 是 0 否
28日 在建抵押
有限公司 公告 2012-8-27
西安深鸿基 2009-11-17 2010-3-10
2010年3月 担保+项目
房地产开发 临2009-43 12,000 7,500 —— 否 4,800 否
10日 在建抵押
有限公司 号公告 2013-3-9
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实际发生额合计
0 12,500
合计（B1） （B2）
报告期末已审批的对子公司担保额 报告期末对子公司实际担保余额合计
24,000 4,800
度合计（B3） （B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计
0 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） 12,500
（A1+B1）
报告期末已审批的担保额度合计
24,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） 4,800
（A3+B3）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 4.96%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 12,500
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 12,500
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 ——
（二）独立董事关于公司第一大股东及其他关联方资金占用和对外担保的独立意见
根据证监会、银监会发布的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）（以下
简称“120 号文”）及证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发【2003】56 号）（以下简称“56 号文”）要求，作为公司独立董事，本着对全体股东负责的态度，
经对截止 2011 年 6 月 30 日公司第一大股东及其他关联方占用公司资金情况和对外担保情况的认真核查，
发表如下独立意见：
1、对公司第一大股东及其他关联方资金占用的独立意见
报告期内公司不存在第一大股东及其关联方占用公司资金的情况。公司已在《公司章程》中规定了大
股东所持股份“占用即冻结”的条款，严防出现第一大股东及其关联方占用公司资金的情况。
2、关于对外担保情况的独立意见：
我们关注到：
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①公司对外担保中没有为公司股东、实际控制人及其关联方提供担保。
②公司对控股子公司的担保余额较期初减少7,700万元，存在为资产负债率超过70％的控股子公司提供
担保。
③截至报告期末，公司对外担保总额4,800万元，占2011年半年度净资产（未经审计）的比例为4.96%。
我们认为：报告期内，公司对西安深鸿基房地产开发有限公司的担保已按法律法规要求履行了相应的
审批程序，无逾期，不存在违规担保情况。我们了解到，西安深鸿基房地产开发有限公司已于 2011 年 7
月 22 日偿还了银行贷款余额 4800 万元，相应解除了公司担保责任。
我们要求，公司以全面推进内控规范实施工作为契机，进一步完善对外担保内部控制流程，防范相关
风险。
十一、报告期内，公司未发生或以前期间亦未发生延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的
事项。
十二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况：
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
（1）自改革方案实施日起12个月内不上市
交易或转让；在禁售期满后上市交易出售
原非流通股股份数量占股份总数的比例在
12个月内不超过百分之五、24个月内不超
过百分之十。
（2）为未明确表示同意进行股权分置改革
的非流通股股东垫付其持有的非流通股份 承诺（1）、（2）
股改承诺 深圳市东鸿信投资发展有限公司 获得上市流通权所需执行的对价安排。东 履行完毕，承诺（3）
鸿信公司代为垫付后，未明确表示同意进 未达履约条件
行股权分置改革的非流通股股东所持股份
如上市流通，应当向代为垫付的东鸿信公
司偿还代为垫付股份或相应的款项，或取
得其同意。
（3）承诺人保证其不履行或者不完全履行
承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失。
十三、报告期内，公司接待调研、沟通及采访等情况。
公司按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》规定，未发生私下、提前或选择性的向特定
对象单独披露、透露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。报告期内，公司主要通
过投资者电话咨询，听取投资者意见。公司将严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》、
《公司信息披露管理制度》及其他相关要求，遵循公平信息披露的原则，切实做好证券市场相关信息的公
平披露。
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2011年1月12日 董事局办公室 电话沟通 投资者 公司日常经营情况
2011年1月20日 董事局办公室 电话沟通 投资者 公司接受深圳稽查局立案调查的具体进展
17
2011年2月18日 董事局办公室 电话沟通 投资者 公司资产剥离进展情况
2011年2月24日 董事局办公室 电话沟通 投资者 公司日常经营情况
2011年3月8日 董事局办公室 电话沟通 投资者 公司 2010 年度业绩及年报披露时间
2011年3月23日—
董事局办公室 电话沟通 投资者 公司停牌原因、复牌时间
—4月7日
2011年4月15日 董事局办公室 电话沟通 投资者 公司重新审计的相关进展及何时复牌
2011年4月20日 董事局办公室 电话沟通 投资者 东莞宜久项目开工时间
2011年4月21日—
董事局办公室 电话沟通 投资者 公司复牌时间以及公司经营状况
—6月14日
2011年6月30日 董事局办公室 电话沟通 投资者 公司 2011 年中期业绩情况
十四、报告期内，公司财务报告未经审计。
十五、报告期内其他事项
（一）公司法人股事项相关情况说明
公司原持有“昆百大（250 万股）、鄂武商 A（196.3184 万股）、皖能电力（500 万股）、中粮地（247.5
万股）、深能源 A（213.444 万股）”等上市公司法人股，该等法人股于 1993 至 1994 年度间与相关公司
签订了代持协议，根据该等协议，公司为名义持有该等法人股，不享有该等法人股的实际受益权。公司以
前年度未将该等股票纳入财务报表反映。
鉴于 2007 年、2008 年公司出售所持其他上市公司法人股数量较大，涉及委托单位较多，公司于 2010
年 7 月成立清理历年取得和出售所持其他上市公司限售股专责工作小组。之后，第六届董事局成立了法
人股专项调查组，调查组由公司独立董事、职工董事及公司党委书记组成，通过核查、多次约谈相关人员，
清理、核查了部份法人股的相关情况。经董事局委托董事局审计委员会聘请深圳联创立信会计师事务所
（以下简称“联创立信”）进行核查，公司董事局于 2010 年 12 月 10 日听取了联创立信就初步核查的法人
股相关事项出具的阶段性专项审计报告，认为：“1、公司代深圳市龙岗新鸿进实业有限公司(以下简称新鸿
进公司)持有 60 万股‘皖能电力’、196.3184 万股‘鄂武商’、150 万股‘昆百大’，公司代深圳业丰工贸发
展有限公司(以下简称业丰工贸)持有 440 万股‘皖能电力’，新鸿进、业丰工贸并未支付相应购买法人股的
资金，其所有权益均为公司所有。2、公司接受新鸿进、业丰工贸的委托，将出售该部份法人股收入
86,706,094.36 元分别支付给深圳市龙岗爱侨实业有限公司（以下简称爱侨公司）、深圳市鸿其基实业发展
有限公司（以下简称鸿其基公司）。”
自 2010 年 11 月 2 日始至 12 月 14 日，公司陆续收到由深圳市龙岗爱侨实业有限公司转入的 4349 余
万元。之后，通过公司努力又收到深圳市龙岗爱侨实业有限公司转入的 342 万元，截止 2010 年 12 月 31
日，共计收到深圳市龙岗爱侨实业有限公司转入的 4690 余万元。
董事局认为，截止 2010 年度审计时公司法人股事项尚未完整查明全部相关事实及取得充分的法律性
依据，无法对该事项作出具体会计处理；与此同时，对由爱侨公司转入的款项 4,690 余万元，爱侨公司并
未表示款项来源，公司无法将该款项与涉及的法人股一一对应，公司暂将该款项 4,690 余万元暂挂往来科
目核算。2010 年度审计时，深圳市鹏城会计师事务所有限公司注册会计师认为：前述事项相关财务报表的
确认充分适当依据涉及公司外部的机构或个人，会计师无法实施有效的审计程序，以获取充分适当的审计
18
证据，故对公司 2010 年度财务报告出具了有保留意见的审计报告。因深圳市鹏城会计师事务所有限公司
对公司 2010 年度财务报告出具保留意见的审计报告，公司股票交易于 2011 年 3 月 21 日起停牌，公司对
非标意见所涉事项进行核查。
2011 年 6 月 9 日联创立信根据进一步核查的情况，出具了专项审计报告（“深联创立信(专)审字(2011)
第 061 号”）。 联创立信认为，“根据已查明的公司代深圳市发中实业有限公司（前身龙岗鸿进、深圳
市龙岗新鸿进实业有限公司）持有的皖能电力（60 万股，股改时无须支付对价）、鄂武商（原始持股 108
万股，经历年转、送股份后，持股数量增至 196.3184 万股，股改时无须支付对价）和昆百大（原始持股
150 万股，股改支付对价后余 110.8100 万股）股票及代深圳业丰工贸发展有限公司持有的皖能电力（440
万股，股改时无须支付对价）股票的相关情况，上述股票的购入资金全部直接或间接来自于公司，其权益
属于公司。上述股票持有期间的股票出售款 86,106,094.36 元及分红派息款 8,039,633.96 元应属于公司”。
根据法人股事项进一步核查的情况，董事局审计委员会同时聘请了北京地石律师事务所(以下简称地
石律师事务所)谢望原律师出具《法律意见书》，谢望原律师认为，“从联创立信的专项审计报告的材料和
证据分析，其中涉及的皖能电力（500 万股）、鄂武商（196.3184 万股）和昆百大（110.8100 万股）三只
股票所谓的“代持法人股”的代持协议无效，其股票权属应当认定为公司所有”。
根据对上述法人股事项已查明的情况，公司对原 2010 年度财务报表及附注进行了会计差错更正及相
应的追溯调整，修订了原于 2011 年 3 月 17 日审议通过的 2010 年度财务报告，深圳市鹏城会计师事务所
有限公司注册会计师对修订后的公司 2010 年度财务报告补充进行了相关审计程序，并出具了带强调事项
段的无保留意见审计报告。
截止目前，公司对于 4723.66 万元未收款项已做了大量的追查清收工作，公司也曾对相关名义持有单
位、收款单位进行发函询证，实地访问等工作，但因法人股形成变化时间跨度长、相关人员变动较大，很
多公司早已注销或无法联系。公司将加大力度清查未查明的法人股、加大对已查明的应收款项及代缴税款
的后续追收工作。同时公司通过不断强化内部控制，进一步规范运作，杜绝此类事项再度发生，维护上市
公司和全体股东的合法权益。
（相关内容参见 2010 年 12 月 14 日、2011 年 3 月 19 日、2011 年 6 月 15 日《中国证券报》、《证券
时报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的相关公告）。
（二）关于变更公司名称以及证券简称的事项
因公司产业结构调整的需要，为更充分体现公司房地产业务发展的战略目标，经公司2010年年度股东
大会审议通过，公司中文法定注册名称由“深圳市鸿基（集团）股份有限公司”变更为“宝安鸿基地产集
团股份有限公司”，英文法定名称由“SHENZHEN HONGKAI(GROUP) CO., LTD.”变更为“BAOAN HONGJI REAL
ESTATE GROUP CO., LTD.”。
经公司申请并经深圳证券交易所批准，公司证券简称自2011年6月20日起，由“深鸿基”变更为“宝
安地产”，证券代码保持不变，仍为“000040”。
（具体内容详见2011年5月21日、6月20日《中国证券报》、 证券时报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
相关公告）
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（三）公司与深圳市永浩房地产开发有限公司（以下简称“永浩公司”）合作开发梅林B403-19地块事
项
公司梅林B403-19地块，该地块（建设用地面积1.5万平方米）于2009年5月被纳入深圳市2009年保障
性住房建设计划。公司与永浩公司共同投资成立深圳市颂德房地产开发有限公司（以下简称“颂德公司”）
具体负责前述地块的开发管理工作，目前颂德公司正在办理该土地更名及相关手续，力争该地块保障房项
目尽快开工。
（本事项已在公司2009年、2010年年度报告中持续披露）
十六、公司于2010年11月4日收到中国证券监督管理委员会深圳稽查局《立案调查通知书》（2010深
稽立通字02号），因公司涉嫌虚假陈述，深圳稽查局决定对公司及相关人员立案调查。公司积极配合深圳
稽查局的稽查工作，并对相关稽查结果及时履行信息披露义务。截止报告期末，尚未出具调查结论。
除上述外，报告期内公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人如不存在接受
有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证
监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
第七节 财务报告（附后）
资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表及报表附注。
备查文件
1. 载有公司董事局主席签名的半年度报告文本。
2. 载有公司法定代表人、财务总监、财务负责人签名并盖章的财务报告文本。
3. 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
4. 公司章程文本。
宝安鸿基地产集团股份有限公司
董事局
二 0 一一年八月二十六日
20
宝安鸿基地产集团股份有限公司
财务报告（未经审计）
2011 年 6 月 30 日
一、财务报表 第 21 页至第 33 页
二、财务报表附注 第 34 页至第 110 页
21
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位：宝安鸿基地产集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注五 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1 486,184,271.33 701,741,671.75
交易性金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 2 3,992,000.52 4,256,720.77
预付款项 4 26,206,860.90 30,550,413.89
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 3 26,278,347.74 43,703,322.27
存货 5 993,193,960.54 638,215,147.94
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,535,855,441.03 1,418,467,276.62
非流动资产： -
可供出售金融资产 6 42,754,733.06 41,578,330.24
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 7、8 59,577,303.15 97,066,040.97
投资性房地产 9 377,850,820.77 458,892,286.19
固定资产 10 77,652,635.14 104,911,161.57
在建工程 11 - -
工程物资 - -
固定资产清理 - -
无形资产 12 29,421,596.34 112,585,549.84
开发支出 - -
商誉 13 - -
长期待摊费用 14 189,549.50 8,431,064.45
递延所得税资产 15 11,445,209.68 41,484,641.18
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 598,891,847.64 864,949,074.44
资产总计 2,134,747,288.67 2,283,416,351.06
法定代表人：___陈泰泉___ 主管会计工作负责人：__钟民_____ 会计机构负责人：_____钟民____
22
合并资产负债表（续）
2011 年 6 月 30 日
编制单位：宝安鸿基地产集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注五 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 17 - 75,000,000.00
应付账款 18 60,160,256.83 92,301,941.89
预收款项 19 777,749,703.88 722,615,327.08
应付职工薪酬 20 6,647,554.83 8,393,771.20
应交税费 21 36,435,555.85 85,346,872.50
应付利息 22 335,306.92 440,097.43
应付股利 23 1,786,039.81 1,786,039.81
其他应付款 24 122,390,522.18 121,405,299.80
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,005,504,940.30 1,107,289,349.71
非流动负债：
长期借款 25 141,340,000.00 221,500,000.00
长期应付款 26 - 62,000,000.00
专项应付款 27 9,478,268.37 -
预计负债 - -
递延所得税负债 15 9,435,955.57 9,153,618.90
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 160,254,223.94 292,653,618.90
负债合计 1,165,759,164.24 1,399,942,968.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 28 469,593,364.00 469,593,364.00
资本公积 29 322,111,095.98 330,003,134.76
减：库存股 - -
盈余公积 30 30,331,836.71 212,430,339.50
未分配利润 31 145,876,756.21 -153,665,128.53
外币报表折算差额 -
归属于母公司所有者权益合计 967,913,052.90 858,361,709.73
少数股东权益 1,075,071.53 25,111,672.72
所有者权益合计 968,988,124.43 883,473,382.45
负债和所有者权益总计 2,134,747,288.67 2,283,416,351.06
法定代表人：___陈泰泉___ 主管会计工作负责人：__钟民_____ 会计机构负责人：_____钟民____
23
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位：宝安鸿基地产集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注十一 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 6,687,705.40 3,230,934.71
交易性金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 - -
预付款项 - -
应收利息 - -
应收股利 1,900,000.00 2,242,094.66
其他应收款 1 733,719,707.66 503,328,532.94
存货 31,140,715.89 33,331,348.80
一年内到期的非流动资产 -
其他流动资产 -
流动资产合计 773,448,128.95 542,132,911.11
非流动资产：
可供出售金融资产 42,754,733.06 41,578,330.24
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 2 726,258,058.06 738,700,002.76
投资性房地产 256,281,054.94 262,228,524.37
固定资产 24,691,684.59 26,667,313.23
在建工程 - -
工程物资 - -
固定资产清理 - -
无形资产 24,896,047.57 30,087,974.38
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 21,757,427.22 51,796,858.71
其他非流动资产 -
非流动资产合计 1,096,639,005.44 1,151,059,003.69
资产总计 1,870,087,134.39 1,693,191,914.80
法定代表人：___陈泰泉___ 主管会计工作负责人：__钟民_____ 会计机构负责人：_____钟民____
24
母公司资产负债表（续）
2011 年 6 月 30 日
编制单位：宝安鸿基地产集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注十一 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 - -
应付票据 - -
应付账款 3,928,601.30 5,016,111.07
预收款项 44,889,459.00 46,454,203.00
应付职工薪酬 3,697,448.94 3,385,905.50
应交税费 27,390,840.20 49,071,686.33
应付利息 254,786.92 134,284.93
应付股利 1,786,039.81 1,786,039.81
其他应付款 641,537,249.46 632,879,875.84
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 723,484,425.63 738,728,106.48
非流动负债：
长期借款 93,340,000.00 96,500,000.00
长期应付款 - -
预计负债 - -
递延所得税负债 9,435,955.57 9,153,618.90
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 102,775,955.57 105,653,618.90
负债合计 826,260,381.20 844,381,725.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 469,593,364.00 469,593,364.00
资本公积 430,950,049.83 430,055,983.68
减：库存股 - -
盈余公积 14,892,375.71 196,990,878.50
未分配利润 128,390,963.65 -247,830,036.76
外币报表折算差额 -
归属于母公司所有者权益合计 1,043,826,753.19 848,810,189.42
少数股东权益 -
所有者权益合计 1,043,826,753.19 848,810,189.42
负债和所有者权益总计 1,870,087,134.39 1,693,191,914.80
法定代表人：___陈泰泉___ 主管会计工作负责人：__钟民_____ 会计机构负责人：_____钟民____
25
合并利润表
2011 年 1-6 月
编制单位：宝安鸿基地产集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注五 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、营业总收入 291,957,326.73 359,648,728.28
其中：营业收入 32 291,957,326.73 359,648,728.28
二、营业总成本 234,422,140.74 360,861,371.89
其中：营业成本 32 157,700,739.34 221,362,230.11
营业税金及附加 33 38,109,626.46 46,482,185.40
销售费用 34 2,637,527.30 14,852,545.62
管理费用 35 36,542,962.69 64,262,634.04
财务费用 36 469,446.72 9,951,053.47
资产减值损失 38 -1,038,161.77 3,950,723.25
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） 37 107,369,542.16 81,434,493.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 164,904,728.15 80,221,849.70
加：营业外收入 39 108,123.47 606,325.33
减：营业外支出 40 3,532,068.88 28,875,785.34
其中：非流动资产处置损失 - -
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 161,480,782.74 51,952,389.69
减：所得税费用 41 45,064,732.12 10,235,935.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 116,416,050.62 41,716,454.15
归属于母公司所有者的净利润 117,443,381.95 31,600,562.80
少数股东损益 -1,027,331.33 10,115,891.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益 42 0.25 0.067
（二）稀释每股收益 42 0.25 0.067
七、其他综合收益 43 -7,892,038.78 -157,423,854.51
八、综合收益总额 108,524,011.84 -115,707,400.36
归属于母公司所有者的综合收益总额 109,551,343.17 -125,823,291.71
归属于少数股东的综合收益总额 -1,027,331.33 10,115,891.35
法定代表人：___陈泰泉___ 主管会计工作负责人：__钟民_____ 会计机构负责人：_____钟民____
26
母公司利润表
2011 年 1-6 月
编制单位：宝安鸿基地产集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注十一 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、营业收入 3 13,983,968.34 6,077,439.44
减：营业成本 3 6,714,844.82 5,118,170.94
营业税金及附加 1,677,124.60 320,230.03
销售费用 6,400.00 -
管理费用 20,803,531.59 23,262,389.43
财务费用 3,172,239.48 10,095,817.71
资产减值损失 214,263.11 12,025,904.80
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） 4 247,766,384.14 41,572,215.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 229,161,948.88 -3,172,857.73
加：营业外收入 - 65,490.00
减：营业外支出 3,000,019.77 809,378.56
其中：非流动资产处置损失 - -
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 226,161,929.11 -3,916,746.29
减：所得税费用 32,039,431.49 -933,209.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 194,122,497.62 -2,983,536.33
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.41 -0.006
（二）稀释每股收益 0.41 -0.006
法定代表人：___陈泰泉___ 主管会计工作负责人：__钟民_____ 会计机构负责人：_____钟民____
27
合并现金流量表
2011 年 1-6 月
编制单位：宝安鸿基地产集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注五 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 347,356,423.78 602,425,574.10
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 44 117,425,476.75 223,958,751.24
经营活动现金流入小计 464,781,900.53 826,384,325.34
购买商品、接受劳务支付的现金 526,748,915.77 117,731,967.34
支付给职工以及为职工支付的现金 31,878,359.63 57,971,112.55
支付的各项税费 94,847,762.67 53,397,369.22
支付其他与经营活动有关的现金 44 26,378,595.25 45,955,792.24
经营活动现金流出小计 679,853,633.32 275,056,241.35
经营活动产生的现金流量净额 45 -215,071,732.79 551,328,083.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 - 12,803,413.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 51,267,209.44
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 109,990,819.29 26,564,953.78
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 109,990,819.29 90,635,577.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,425,777.00 6,000,190.61
投资支付的现金 - 76,300,000.00
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 23,000,000.00 -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 24,425,777.00 82,300,190.61
投资活动产生的现金流量净额 85,565,042.29 8,335,386.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 - 360,167,769.50
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 - 360,167,769.50
偿还债务支付的现金 80,160,000.00 571,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,658,052.10 15,517,572.09
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 84,818,052.10 586,617,572.09
筹资活动产生的现金流量净额 -84,818,052.10 -226,449,802.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -214,324,742.60 333,213,667.99
加：期初现金及现金等价物余额 698,442,335.31 280,272,407.64
六、期末现金及现金等价物余额 484,117,592.71 613,486,075.63
法定代表人：___陈泰泉___ 主管会计工作负责人：__钟民_____ 会计机构负责人：_____钟民____
28
母公司现金流量表
2011 年 1-6 月
编制单位：宝安鸿基地产集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注十一、5 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,419,224.34 6,077,439.44
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 411,379,469.10 240,108,759.46
经营活动现金流入小计 423,798,693.44 246,186,198.90
购买商品、接受劳务支付的现金 763,525.24 10,200,982.53
支付给职工以及为职工支付的现金 13,398,411.36 12,188,722.52
支付的各项税费 25,357,970.73 2,299,836.29
支付其他与经营活动有关的现金 508,624,732.09 9,520,614.51
经营活动现金流出小计 548,144,639.42 34,210,155.85
经营活动产生的现金流量净额 -124,345,945.98 211,976,043.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 - 7,847,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 1,259,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 157,200,000.80 22,400,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 157,200,000.80 31,506,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 174,120.00 1,228,175.90
投资支付的现金 - 50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 23,000,000.00 -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 23,174,120.00 51,228,175.90
投资活动产生的现金流量净额 134,025,880.80 -19,722,175.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 - 120,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 - 120,000,000.00
偿还债务支付的现金 3,160,000.00 145,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,063,164.13 10,483,005.37
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 6,223,164.13 155,483,005.37
筹资活动产生的现金流量净额 -6,223,164.13 -35,483,005.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 3,456,770.69 156,770,861.78
加：期初现金及现金等价物余额 3,230,934.71 36,142,213.83
六、期末现金及现金等价物余额 6,687,705.40 192,913,075.61
法定代表人：___陈泰泉___ 主管会计工作负责人：__钟民_____ 会计机构负责人：_____钟民____
29
合并所有者权益变动表
2011 年 1-6 月
编制单位：宝安鸿基地产集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 469,593,364.00 330,003,134.76 - - 212,430,339.50 - -153,665,128.53 - 25,111,672.72 883,473,382.45
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 469,593,364.00 330,003,134.76 - - 212,430,339.50 - -153,665,128.53 - 25,111,672.72 883,473,382.45
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - -7,892,038.78 - - -182,098,502.79 - 299,541,884.74 - -24,036,601.19 85,514,741.98
（一）净利润 - - - - - - 117,443,381.95 - -1,027,331.33 116,416,050.62
（二）其他综合收益 - -7,892,038.78 - - - - - - - -7,892,038.78
上述（一）和（二）小计 - -7,892,038.78 - - - - 117,443,381.95 - -1,027,331.33 108,524,011.84
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -23,009,269.86 -23,009,269.86
1．所有者投入资本 - - - - - - - - -23,009,269.86 -23,009,269.86
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - -182,098,502.79 - 182,098,502.79 - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - -182,098,502.79 - 182,098,502.79 - - -
4．其他 - - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - -
（七）其他 - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 469,593,364.00 322,111,095.98 - - 30,331,836.71 - 145,876,756.21 - 1,075,071.53 968,988,124.43
法定代表人：___陈泰泉___ 主管会计工作负责人：__钟民_____ 会计机构负责人：_____钟民____
30
合并所有者权益变动表
2011 年 1-6 月
编制单位：宝安鸿基地产集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 469,593,364.00 498,608,202.99 - - 212,430,339.50 - -278,684,580.54 - 114,385,953.19 1,016,333,279.14
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - 28,433,374.26 - - 28,433,374.26
其他 - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 469,593,364.00 498,608,202.99 - - 212,430,339.50 - -250,251,206.28 - 114,385,953.19 1,044,766,653.40
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - -168,605,068.23 - - - - 96,586,077.75 - -89,274,280.47 -161,293,270.95
（一）净利润 - - - - - - 96,586,077.75 - -4,199,307.33 92,386,770.42
（二）其他综合收益 - -168,605,068.23 - - - - - - - -168,605,068.23
上述（一）和（二）小计 - -168,605,068.23 - - - - 96,586,077.75 - -4,199,307.33 -76,218,297.81
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -85,074,973.14 -85,074,973.14
1．所有者投入资本 - - - - - - - - -85,074,973.14 -85,074,973.14
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - -
（七）其他 - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 469,593,364.00 330,003,134.76 - - 212,430,339.50 - -153,665,128.53 - 25,111,672.72 883,473,382.45
法定代表人：___陈泰泉___ 主管会计工作负责人：__钟民_____ 会计机构负责人：_____钟民____
31
母公司所有者权益变动表
2011 年 1-6 月
编制单位：宝安鸿基地产集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本期金额
项目
或股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 469,593,364.00 430,055,983.68 - 196,990,878.50 -247,830,036.76 848,810,189.42
加：会计政策变更 - - - - - -
前期差错更正 - - - - - -
其他 - - - - - -
二、本年年初余额 469,593,364.00 430,055,983.68 - 196,990,878.50 -247,830,036.76 848,810,189.42
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - 894,066.15 - -182,098,502.79 376,221,000.41 195,016,563.77
（一）净利润 - - - - 194,122,497.62 194,122,497.62
（二）其他综合收益 - 894,066.15 - - - 894,066.15
上述（一）和（二）小计 - 894,066.15 - - 194,122,497.62 195,016,563.77
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1．所有者投入资本 - - - - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - -
3．其他 - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -
4．其他 - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - -182,098,502.79 182,098,502.79 -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - -182,098,502.79 182,098,502.79 -
4．其他 - - - - - -
四、本期期末余额 469,593,364.00 430,950,049.83 14,892,375.71 128,390,963.65 1,043,826,753.19
法定代表人：___陈泰泉___ 主管会计工作负责人：__钟民_____ 会计机构负责人：_____钟民____
32
母公司所有者权益变动表
2011 年 1-6 月
编制单位：宝安鸿基地产集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
上年金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 469,593,364.00 430,004,578.52 - 196,990,878.50 -391,578,084.52 705,010,736.50
加：会计政策变更 - - - - - -
前期差错更正 - - - - 28,433,374.26 28,433,374.26
其他 - - - - - -
二、本年年初余额 469,593,364.00 430,004,578.52 - 196,990,878.50 -363,144,710.26 733,444,110.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - 51,405.16 - - 115,314,673.50 115,366,078.66
（一）净利润 - - - - 115,314,673.50 115,314,673.50
（二）其他综合收益 - 51,405.16 - - - 51,405.16
上述（一）和（二）小计 - 51,405.16 - - 115,314,673.50 115,366,078.66
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1．所有者投入资本 - - - - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - -
3．其他 - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -
4．其他 - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4．其他 - - - - - -
四、本期期末余额 469,593,364.00 430,055,983.68 - 196,990,878.50 -247,830,036.76 848,810,189.42
法定代表人：___陈泰泉___ 主管会计工作负责人：__钟民_____ 会计机构负责人：_____钟民____
33
宝安鸿基地产集团股份有限公司
财务报表附注（未经审计）
2011 年 6 月 30 日
一、公司基本情况
1、公司概况
宝安鸿基地产集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是于 1993 年 12 月 10 日经深府办复[1993]926
号文批准在原深圳市装卸运输公司的基础上改组设立的股份有限公司。1994 年 2 月 8 日经深证办复[1994]40
号文批准，向社会公众公开发行人民币普通股股票，并于同年在深圳证券交易所挂牌上市。1995 年 11 月、
1997 年 8 月、1999 年 4 月、7 月分别实施了增资配股、分红派息和公积金转增股本，截至 2004 年 12 月
31 日止，总股本为 469,593,364 元。自 2008 年 7 月 23 日起，中国宝安集团控股有限公司通过二级市场买
入本公司股票，至 2009 年 6 月 30 日持有本公司 19.80％股票,为本公司第一大股东。
本公司持有深司字 N24470 号企业法人营业执照，注册号为 440301104155082 号。公司注册地址及办
公地址均位于深圳市罗湖区东门中路 1011 号鸿基大厦 25－27 楼。
本公司于 2011 年 5 月 18 日由原“深圳市鸿基(集团)股份有限公司”更名为“宝安鸿基地产集团股份有限
公司”，注册号由原“4403011002854”变更为“440301104155082”。
2、公司经营范围
本公司及控股子公司（以下统称“本集团”）的经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内
商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；装卸运输货物；仓储；自有物业管理；自营进出口业
务（按深贸管审证字第 249 号规定执行）；出租客运；在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营。
3、母公司以及最终母公司
不适用。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告经本公司 2011 年 8 月 24 日第六届董事局第九次定期会议决议通过。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他
各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
34
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011
年 6 月 30 日的财务状况，以及 2011 年上半年度经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产
负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计
量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。
合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实
现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日
的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并
在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允
价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并成本大于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进
行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方
35
各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并
依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投
资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。合并时，如纳入合并
范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。
（2）对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并
当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
（3）同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务
报表中单独列示。
（4）重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总
额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目 20%的，从合并当期的期初
起编制备考利润表。
（5）对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对个别财务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日：a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。b、以历史成本计量
的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。c、以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币
36
金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算方法
公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
a、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。
b、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
（1）金融资产金融负债的分类
本公司持有的金融资产划分为四类，包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
②持有至到期投资
③贷款和应收款项
④可供出售金融资产
本公司持有的金融负债为交易性金融负债和其他金融负债。
（2）金融工具的确认与计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认金融资产或金融负债，初始确认时以公允价值计量。
交易性金融资产和负债是指本公司持有目的为近期内出售或回购取得且公允价值可以可靠取得的投
资，包括本公司于交易所购入股票、基金和以套期保值为目的持有的期货、期权合约等。交易性金融资产
和负债以公允价值进行后续计量。
持有至到期投资是指本公司有明确意图和能力持有至到期、且其到期日和回收金额固定或可确定、公
允价值可以可靠取得的投资。
贷款和应收款项指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。包括应收账款、
其他应收款、发放的贷款和拆出资金等，贷款和应收款项初始确认后采用实际利率法按摊余成本进行计量。
可供出售金融资产是指其公允价值能够可靠取得，初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产和
除上述三类金融资产以外的其他金融资产。主要包括本公司原持有的上市公司法人股份，该股份已取得股
改流通权，包括尚处于被限制流通的股份。可供出售金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动计
37
入资本公积。
其他金融负债指本公司除交易性金融负债以外的金融负债。其他金融负债初始确认后采用实际利率法
按摊余成本进行计量。
（3）金融资产转移与金融负债终止确认
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公
司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者权益
的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移金融资产的账
面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融
资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。本公司以承兑
汇票贴现方式或其他应收账款抵押方式向银行融资时，不终止确认相关金融资产，取得的融资款项记录为
本公司负债。
（4）公允价值的确定
存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场
的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（5）金融资产减值
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下
列各项：
a、发行方或债务人发生严重财务困难；
b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成
本；
g、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体
38
评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（6）金融资产减值损失的计量
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准
备；
c、若可供出售的金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资
产发生了减值，原直接计入资本公积的累计损失予以转出计入当期损益。
10、应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的金额标准 100 万元以上
若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现
金流量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 减值损失并计提坏账准备。经单独测试未减值的应
收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规
定的提取比例确认减值损失。
（2）按组合计提坏账准备应收款项：
①未逾期款项：按合同约定尚未到期的应收款项，采用应收帐款期末余额 0.5%的比例确认减值损失。
②已逾期款项：按合同约定已到期但尚未归还的应收款项及无固定还款期的应收款项，按账龄情况进
行分类。采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。
采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 15% 15%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
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账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏
账准备。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提坏账准备，经单独测试未减值的应收款项，采用账
龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。
11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、在产品、产成品及库存商品、开发产品、开发成本等。
（2）发出存货的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计
费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭
受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个
存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可
变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。
40
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面
值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：
1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能
发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资
成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得
长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定
价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股
权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期
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股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。
e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影
响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投
资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
A、采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放
的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、采用权益法核算的，长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以
后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致
的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与
决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及简直准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果
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存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股
权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以
后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产开发物业。
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后
续计量。投资性房地产在预计可使用年限之内分期摊销。
资产负债表日判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，应当估计其可收回
金额。可收回金额的计量结果表明，投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，应当将投资性房地产
的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减
值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认
固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产采用直线法计提折旧，按固定资产的类别、估计经济使用年限和估计残值确定分类折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
一、房屋及建筑物
生产用房 30—50 3—4 1.92—3.23
非生产用房 35—50 3—4 1.92—2.77
简易房 5 4 19.2
其他建筑物 10 4 9.6
二、机器设备 10—20 3—4 4.8—9.7
三、运输设备 6 3 16.17
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四、电子设备 5 3 19.4
五、其他设备 5 3 19.4
（3）固定资产的减值
资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金
额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）其他说明
无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定
资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
本公司至少于每年年度终了，对固定资产使用寿命和折旧进行复核，必要时进行调整。
15、在建工程
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在
建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有
关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工
程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。
资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）
在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所
带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，
在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后
会计期间不再转回。
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16、借款费用
借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化的期间为资产支出已经发生和借款费用已经发生以及相关生产或购建活动已经开始
至相关资产达到预定可使用或销售状态时的期间，在此期间内，如相关生产或购建活动发生非正常的中断
且时间超过 3 个月的，则暂停借款费用资本化。
17、无形资产
无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。
无形资产在取得时按照实际成本计价。
无形资产在取得时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起在预计
使用年限、合同规定的受益年限和法律规定有效年限三者中最短者分期平均摊销。公司于年度终了对无形
资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方
法。
本公司期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）
某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无
形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，
但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的
可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了
减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失
一经确认，在以后会计期间不再转回。
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18、长期待摊费用
长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装
修费用按其在自生产经营之日起 5 年内或租赁期内的较短者平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期
平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价
值全部转入当期损益。
19、预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时
义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能
作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。
20、收入
（1）销售商品收入
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入
企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入
资产负债表日，本公司对提供的劳务交易或建造合同的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认
收入实现，完工进度采用已完工作的测量确定。提供的劳务交易或建造合同的结果能够可靠估计，是指相
关的合同总收入和实际发生以及将发生的成本能够可靠计量，与合同相关的经济利益很可能流入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入在相关的经济利益很可能流入且收入的金额能够可靠地计量时确认。本公司让渡
资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，利息收入按照贷款企业使用本公司资金时间和实际利率计
算确定，使用费收入包括出租车承包经营收入和租金收入等，按照合同约定收费时间和方法计算确定。
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21、政府补助
本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该
资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递
延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
本公司收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）递延所得税资产的确认
a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资
产不予确认：
1/ 该项交易不是企业合并；
2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：
1/ 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
2/ 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
a、商誉的初始确认；
b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
1/ 该项交易不是企业合并；
2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件
的：
1/ 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
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2/ 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
23、经营租赁
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始
直接费用，金额较大时应当资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；
金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。
24、职工薪酬
职工薪酬是指本公司为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出。包括职工工
资、奖金和补贴、各种福利以及各种社会保险费、工会经费和职工教育经费等。本公司目前没有股份支付
计划。
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据其受益对象，
增加相应资产成本或计入当期损益。
辞退福利是在职工劳动合同尚未到期前，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿，或为鼓励
职工自愿接受裁减而给予的补偿。辞退福利同时满足下列条件时，确认为预计负债，同时计入当期损益：
a. 本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。该计划或建议包括：
拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规定按工作类别或职位确定的解除劳动关
系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间等。辞退计划经过董事会或类似权力机构的批准，并一
般在一年内实施完毕。
b. 本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
本公司实施职工内部退休计划，虽然职工未与企业解除劳动关系，但由于这部分职工未来不能给企业
带来经济利益，符合上述辞退福利计划确认预计负债条件的，比照辞退福利处理。本公司将自职工停止提
供服务日至法定退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为应付职工薪酬（辞退
福利）。
25、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本公司本期无会计政策变更
（2）会计估计变更
为了能够更加公允、恰当地反映本公司的财务状况和经营成果，使固定资产折旧年限与其实际使用寿
命更加接近，本公司依照会计准则等相关会计及税务法规的规定，结合公司的实际情况，于 2011 年 1 月 1
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日对固定资产的预计使用寿命、预计净残值进行变更，变更前后具体如下：
变更前固定资产预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10—40 5 2.375—9.50
机器设备 6—10 5 9.50—15.83
运输设备 5—10 5 9.50—19
电子设备 5 5 19
其他设备 5 5 19
变更后固定资产预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
一、房屋及建筑物
生产用房 30—50 3—4 1.92—3.23
非生产用房 35—50 3—4 1.92—2.77
简易房 5 4 19.2
其他建筑物 10 4 9.6
二、机器设备 10—20 3—4 4.8—9.7
三、运输设备 6 3 16.17
四、电子设备 5 3 19.4
五、其他设备 5 3 19.4
根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，本公司对此次会计
估计变更采用未来适用法进行会计处理。
26、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
本公司本期无采用追溯重述法的前期会计差错更正事项
（2）未来适用法
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本公司本期无采用未来适用法的前期会计差错更正事项
27、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
根据《中华人民共和国公司法》，本公司税后净利润在弥补以前年度未弥补亏损后，提取法定盈余公
积 10%，计入当期利润分配；剩余未分配的利润由董事会提出利润分配预案报股东大会批准后实施，计入
实施当期的利润分配。
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三、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 24%、25%
增值税 销售收入、修理修配劳务收入 6%、17%
营业税 房地产销售收入、出租收入、劳务收入的 5%，运输及装卸收入的 3% 3%、5%
房产税 房屋原值的 70% 1.2%
土地增值税 房地产销售增值额 超率累进税率
根据新企业所得税法，自 2008 年 1 月 1 日起，企业所得税率统一为 25％。
根据“国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知”自 2008 年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策
的企业，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税 15%税率的企业，2008 年按
18%税率执行，2009 年按 20%税率执行，2010 年按 22%税率执行，2011 年按 24%税率执行，2012 年按 25%
税率执行；原执行 24%税率的企业，2008 年起按 25%税率执行。
自 2008 年 1 月 1 日起，原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新
税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，但因未获利
而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从 2008 年度起计算。
本公司的深圳企业为原享受企业所得税 15%税率，因此 2011 年深圳企业执行 24%的所得税率。
2、其他说明
根据陕西省地方税务局《陕西省土地增值税预征暂行办法》（陕地税发[2005]46 号）和《陕西省地方
税务局关于调整陕西省土地增值税预征率有关问题的通知》（陕地税发[2008]87 号）文件的规定，自 2005
年 5 月 1 日起，凡在陕西省从事房地产开发的纳税人，土地增值税征收采取“先预征、后清算、多退少补”
的方式。从 2008 年 8 月 1 日土地增值税预征率如下：项目所在地位于设（区）市的市区，普通标准住宅
按销售收入 1%预征，非普通住宅（除别墅外）按销售收入 1.5%预征，别墅、写字楼、营业用房为 2.5%。
据《西安市房屋管理局、西安财政局、西安市地方税务局关于公布西安市享受优惠政策普通住房标准的通
知》(市房发【2005】109 号)规定，土地增值税“普通标准住宅”执行标准为：住宅小区建筑容积率在 1.2 以
上、单套建筑面积 144 平方米以下、实际成交价格低于同级别土地上住房平均交易价格的 1.44 倍以下。
本公司西安所开发楼盘“鸿基紫韵”不符合以上“普通标准住宅”的标准，为非普通住宅，土地增值税预
征率按销售收入 1.5%预征。
51
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
单位：元 币种：人民币
实质上构成对子公
业务性质及经营 注册资本 期末实际出 持股比例 表决权 是否合并 少数股东 母公司承担的
子公司全称 子公司类型 注册地 司净投资的其他 少数股东权益
范围 （万元） 资额（万元） (%) 比例(%) 报表 累计亏损 超额亏损
项目余额
房地产开发、物业管理行业:
深圳市鸿基房地产有限公司 全资子公司 深圳 房地产开发 5,000 6,080 - 100% 100% 是 - - -
物资供销、兴办
深圳市凯方实业发展有限公司 控股子公司 深圳 1,500 1,050 - 70% 70% 是
实业 - 4,500,000.00 10,113,066.84
房地产开发、物
深圳市凯方房地产开发有限公司 控股子公司 深圳 3,000 2,850 - 95% 95% 是
业管理 841,667.32 658,332.68 -
深圳市鸿基物业管理有限公司 全资子公司 深圳 物业管理 1,000 1,026.76 - 100% 100% 是 - - -
深圳市龙岗鸿基房地产开发有限
全资子公司 深圳 房地产开发 3,168 3,096.77 - 100% 100% 是
公司 - - -
深圳市龙岗鸿基发展有限公司 全资子公司 深圳 物业出租及管理 870 886.57 - 100% 100% 是 - - -
深圳市鸿基装饰设计工程有限公司 全资子公司 深圳 装饰设计 600 520.47 - 100% 100% 是 - - -
西安深鸿基房地产开发有限公司 全资子公司 西安 房地产开发销售 15,000 29,594 - 100% 100% 是 - - -
陕西鸿基房地产开发有限公司 全资子公司 西安 房地产开发销售 5,000 5,000 - 100% 100% 是 - - -
安徽鸿基房地产开发有限公司 全资子公司 池洲 房地产开发销售 10,000 10,000 - 100% 100% 是 - - -
东莞市宜久房地产开发有限公司 全资子公司 东莞 房地产开发 100 100 - 100% 100% 是 - - -
52
实质上构成对子公
业务性质及经营 注册资本 期末实际出 持股比例 表决权 是否合并 少数股东 母公司承担的
子公司全称 子公司类型 注册地 司净投资的其他 少数股东权益
范围 （万元） 资额（万元） (%) 比例(%) 报表 累计亏损 超额亏损
项目余额
物流及运输行业：
深圳市宝鹏物流有限公司 全资子公司 深圳 物流 是 - -
100 100 - 100% 100% -
深圳市鸿基物流有限公司 全资子公司 深圳 物流 11,250 11,822.63 - 100% 100% 是 - - -
物流下属公司：
深圳市鸿基集装箱运输有限公司 控股子公司 深圳 集装箱运输 500 - - 90% 90% 是 - 500,000.00 1,331,730.85
深圳市鸿永通国际货运代理有限
全资子公司 深圳 货运代理 500 - - 100% 100% 是
公司 - - -
运输行业：
深圳市鸿基华辉运输有限公司 全资子公司 深圳 装卸运输 200 272 - 100% 100% 是 - - -
其它:
香港鸿业发展有限公司 控股子公司 香港 运输、贸易 港币 1,000 港币 950 - 95% 95% 是 233,404.21 304,095.79 -
福建升通网络传媒有限公司 全资子公司 福州 增值电信服务 1,600 1,600 - 100% 100% 是 - - -
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公司合并范围的控股子公司“深圳市鸿基装饰设计工程有限公司”，其经营期限为 1995 年 1 月 5 日至
2011 年 12 月 30 日，目前公司已停止所有经营业务，正在进行注销清查工作。
2、本公司间接持有福建升通网络传媒有限公司 10%股权目前为其他单位名义持有，本公司通过股权
协议实质持有。
3、本公司无同一控制下或非同一控制下企业合并取得的子公司。
4、合并范围发生变更的说明
（1）持有半数及半数以上表决权比例但未纳入合并范围的公司：
如下公司经本公司董事会决议，处于依法清算阶段，本公司已对该等公司无实质控制权，未纳入财
务报表合并范围。
单位：万元 币种：人民币
注册资本 投资额 占权益比例 主营业务
子公司名称 注册地
(万元) (万元) 直接 间接
未纳入合并范围的子公司
西安鸿腾生物科技有限责任公司 西安 200 420 70% - 生物制药
深圳鸿南建筑机械工程有限公司 深圳 360 324 90% - 机械生产销售
深运工贸翠苑旅店 深圳 50 50 100% - 旅店、服务
深圳市鸿基广源贸易有限公司 深圳 500 400 80% - 进出口及代理
（2）本公司无持有半数及半数以下表决权比例，但纳入合并范围的公司。
5、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司
单位：元 币种：人民币
名称 期末净资产 本期净利润
东莞市宜久房地产开发有限公司 998,118.40 -1,881.60
2011 年 3 月 17 日，本公司与广州中联创投资有限公司（以下简称“中联创公司”）签署《东莞市宜久
54
房地产开发有限公司股权转让协议书》，中联创公司将持有的东莞市房地产开发有限公司（以下简称“宜久
公司”）100%的股权转让予本公司，股权转让价格为 100 万元。股权转让后本公司持有宜久公司 100%的股
权，中联创公司不再持有宜久公司的股权。本公司已于 2011 年 3 月 31 日已全部付清该股权转让款，该股
权转让已办理了股权工商变更登记过户手续。
（2）本公司本期持股比例发生变化的合并子公司
单位：元 币种：人民币
股权转让前 股权转让后 对公司损益
名称
持股比例 持股比例 的影响
深圳市龙岗鸿基房地产开发有限公司 95% 100% 121,995.54
深圳市鸿基房地产有限公司 90% 100% 2,039,539.78
深圳市鸿基物业管理有限公司 80% 100% 744,626.44
深圳市龙岗鸿基发展有限公司 95% 100% -11,535.06
深圳市鸿基装饰设计工程有限公司 70% 100% -1,414.05
深圳市鸿基华辉运输有限公司 80% 100% -102,655.46
深圳市鸿永通国际货运代理有限公司 90% 100% 7,347.23
2011 年 1 月 1 日，本公司与深圳市新鸿泰投资发展有限公司（以下简称“新鸿泰公司”） 签署了《股
权转让协议》，新鸿泰公司将其持有的七家公司少数股权（包括：1、深圳市龙岗鸿基房地产开发有限公司
5%的股权；2、深圳市鸿基房地产有限公司 10%的股权；3、深圳市鸿基物业管理有限公司 20%的股权；4、
深圳市龙岗鸿基发展有限公司 5%的股权；5、深圳市鸿基装饰设计工程有限公司 30%的股权；6、深圳市
鸿基华辉运输有限公司 20%的股权；7、深圳市鸿永通国际货运代理有限公司 10%的股权），以转让价格人
民币 2,200 万元转让予本公司。股权转让后本公司持有以上七家公司 100%的股权，新鸿泰公司不再持有以
上七家公司的少数股权。本公司已于 2011 年 1 月 31 日全额付清该股权转让款项。该股权转让已办理了股
权工商变更登记过户手续。
（3）本期不再纳入合并范围的子公司。
单位：元 币种：人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
55
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
深圳市迅达汽车运输有限公司 128,640,915.04 -
深圳市深运工贸企业有限公司 37,260,649.40 -
深圳市鸿基酒店管理有限公司 31,206,722.87 -
深圳市鸿基锦源运输有限公司 -5,136,546.46 -433,220.69
A、2011 年 1 月 1 日，本公司与颜淑水、欧新民、陈茂成三人签署《深圳市迅达汽车运输有限公司股
权转让协议》，将持有的深圳市迅达汽车运输有限公司（以下简称“迅达公司”）100%的股权转让予颜淑水、
欧新民、陈茂成等三人及其所代表的迅达公司其他 99 名员工，其中转让迅达公司 40%股权予颜淑水、30%
股权转让予欧新民、30%股权予陈茂成。股权转让价格以经审计、评估后的迅达公司股东全部权益价值资
产评估值为依据，双方协商确定转受让价格为 21600 万元。股权转让后，本公司不再持有迅达公司股权。
该股权转让款项已于 2011 年 1 月结清。此股权转让已办理股权工商变更登记过户手续。
B、2011 年 1 月 1 日，本公司与吴春月、谢瑞宁、刘毅三人签署《深圳市深运工贸企业有限公司、深
圳市鸿基酒店管理有限公司股权转让协议》，将持有的深圳市深运工贸企业有限公司（以下简称“工贸公
司”）95%股权中的 35%股权转让给谢瑞宁、30%股权转让给吴春月、30%股权转让给刘毅三人及其所代表
的工贸公司、深圳市鸿基酒店管理有限公司（以下简称“鸿基酒店管理公司”，公司直接持股 10%、通过
工贸公司间接持股 90%。）其他 191 名员工；将持有鸿基酒店管理公司 10%股权中的 4%股权转让给谢瑞宁、
3%股权转让给吴春月、3%股权转让给刘毅三人及其所代表的工贸公司、鸿基酒店管理公司其他 191 名员
工，股权转让价格以经审计、评估后的工贸公司、鸿基酒店管理公司股东权益价值资产评估值为依据，双
方协商确定转受让价格合计为 7220 万元（其中工贸公司 95%股权转让价格为 6890 万元，鸿基酒店管理公
司 10%股权转让价格为 330 万元）。股权转让后，本公司不再直接或间接持有上述两家公司股权。本公司
于 2011 年 1 月 31 日已全额收到转让价款。此股权转让已办理股权工商变更登记过户手续。
C、2011 年 4 月 28 日，本公司与自然人卢木旺签署了《深圳市鸿基锦源运输有限公司股权转让协议》，
协商确定将其持有鸿基锦源运输有限公司 80%的股权以转让价格人民币 0.8 元转让予自然人卢木旺。本公
司于 2011 年 5 月已全额收到转让价款。此股权转让已办理股权工商变更登记过户手续。
56
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额
现 金： 325,774.04 1.0000 325,774.04 1,075,648.44 1.0000 1,075,648.44
银行存款： - - 483,791,818.67 - - 697,366,686.87
人民币 483,776,470.90 1.0000 483,542,361.19 695,682,633.80 1.0000 695,682,633.80
港币 289,194.82 0.8316 240,494.41 1,968,613.18 0.8509 1,675,092.95
美元 1,384.98 6.4716 8,963.07 1,352.94 6.6227 8,960.12
其他货币资金： - - 2,066,678.62 - - 3,299,336.44
按揭保证金 2,063,750.12 1.0000 2,063,750.12 2,060,371.92 1.0000 2,060,371.92
其他 2,928.50 1.0000 2,928.50 1,238,964.52 1.0000 1,238,964.52
合计 - - 486,184,271.33 - - 701,741,671.75
2、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 1,346,393.00 21.63% 1,346,393.00 100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款 4,764,578.05 76.54% 772,577.53 16.22%
未逾期款项 3,816,284.62 61.31% 19,081.42 0.50%
已逾期款项 948,293.43 15.23% 753,496.11 79.46%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 113,590.23 1.82% 113,590.23 100.00%
合计 6,224,561.28 100.00% 2,232,560.76 35.87%
57
单位：元 币种：人民币
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 3,689,513.00 56.45% 1,358,108.60 36.81%
按组合计提坏账准备的应收账款 2,732,884.95 41.81% 807,568.58 29.55%
未逾期款项 1,057,067.90 16.17% 5,285.34 0.50%
已逾期款项 1,675,817.05 25.64% 802,283.24 47.87%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 113,590.23 1.74% 113,590.23 100.00%
合计 6,535,988.18 100.00% 2,279,267.41 34.87%
应收账款种类的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备
未逾期款项 3,816,284.62 0.50% 19,081.42 1,057,067.90 0.50% 5,285.34
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内（含 1 年） 143,623.73 15.15% 8,954.64 799,147.35 47.69% 39,957.37
1－2 年 12,257.00 1.29% 3,677.10 62,257.00 3.71% 11,177.10
2－3 年 - - - - - -
3－4 年 68,000.00 7.17% 34,000.00 68,000.00 4.06% 34,000.00
4－5 年 87,741.65 9.25% 70,193.32 146,319.63 8.73% 117,055.70
5 年以上 636,671.05 67.14% 636,671.05 600,093.07 35.81% 600,093.07
合计 948,293.43 100.00% 753,496.11 1,675,817.05 100.00% 802,283.24
58
（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
深圳昌信实业有限公司 1,346,393.00 1,346,393.00 100.00% 五年以上，无法收回
上海曼高涅进出口公司 113,590.23 113,590.23 100.00% 四至五年，无法收回
合计 1,459,983.23 1,459,983.23 -
（3）本集团无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转
回的应收账款；无实际核销的应收账款。
（4）本集团无本报告期通过重组等其他方式收回的应收款项。
（5）本集团无对持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方的应收账款。
（6）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
深圳昌信实业有限公司 非关联方 1,346,393.00 5 年以上 21.63%
自然人 非关联方 911,941.46 未逾期 14.65%
深圳招商局海运物流有限公司 非关联方 563,150.00 未逾期 9.05%
自然人 非关联方 429,895.19 未逾期 6.91%
深圳市锦鸿物流有限公司 非关联方 256,515.00 未逾期 4.12%
合计 - 3,507,894.65 - 56.36%
（7）本集团无本报告期终止确认的应收款项。
3、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
59
单位：元 币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 250,650,866.83 94.87% 229,203,861.47 91.44%
按组合计提坏账准备的应收账款 13,554,418.25 5.13% 8,723,075.87 64.36%
未逾期款项 4,401,283.61 1.67% 22,006.42 0.50%
已逾期款项 9,153,134.64 3.46% 8,701,069.45 95.06%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
合计 264,205,285.08 100.00% 237,926,937.34 90.05%
单位：元 币种：人民币
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 260,391,973.21 90.21% 236,268,417.85 90.74%
按组合计提坏账准备的应收账款 28,247,389.27 9.79% 8,667,622.36 30.68%
未逾期款项 19,036,075.57 6.60% 93,655.87 0.50%
已逾期款项 9,211,313.70 3.19% 8,573,966.49 93.08%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
合计 288,639,362.48 100.00% 244,936,040.21 84.86%
其他应收款种类的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备
未逾期款项 4,401,283.61 0. 50% 22,006.42 19,036,075.57 0. 50% 93,655.87
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
60
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例
1 年以内（含 1 年） - - - 27,369.61 0.30% 1,368.47
1－2 年 389,458.15 4.25% 58,660.22 391,068.15 4.25% 58,660.22
2－3 年 52,408.52 0.57% 15,722.56 108,408.52 1.18% 32,522.56
3－4 年 123,603.51 1.35% 61,801.76 68,603.51 0.74% 34,301.76
4－5 年 844,752.15 9.23% 821,972.60 843,752.15 9.16% 675,001.72
5 年以上 7,742,912.31 84.59% 7,742,912.31 7,772,111.76 84.37% 7,772,111.76
合计 9,153,134.64 100.00% 8,701,069.45 9,211,313.70 100.00% 8,573,966.49
（2）本期转回或收回情况
单位：元 币种：人民币
收回前累计已计提坏
其他应收款内容 收回原因 确定原坏账准备的依据 收回原值金额
账准备金额
深圳市冠捷东源投资发展有限公司 已支付 无法收回 4,055,030.00 1,300,000.00
“ 深圳市 冠捷 东源 投资 发展有 限公 司” 本 期收回 1,300,000.00 元， 相应 转回其 原计 提坏 帐准 备
1,300,000.00 元，未收回原值尚余 2,755,030.00 元，以前年度已全额计提了坏帐准备。
（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
深圳市海龙王房地产开发有限公司 50,119,685.55 50,119,685.55 100.00% 无法收回
应收“代持股”相关款项 47,236,627.18 47,236,627.18 100.00% 无法收回
深圳市赛德隆投资发展投资公司 31,388,461.73 25,110,769.38 80.00% 按可回收现值
广州金宇房地产开发公司 25,597,688.50 25,597,688.50 100.00% 无法收回
应收代扣代缴的“代持股”所得税 22,021,051.60 11,010,525.80 50.00% 按可回收现值
深圳桂兴贸易发展公司 18,588,821.90 18,588,821.90 100.00% 无法收回
正中置业集团有限公司 15,020,889.67 15,020,889.67 100.00% 无法收回
61
深圳市瑞赐实业有限公司 5,016,291.90 5,016,291.90 100.00% 无法收回
深圳市泉源实业发展有限公司 3,750,000.00 3,750,000.00 100.00% 无法收回
深圳市鸿基广源贸易有限公司 3,260,739.46 3,260,739.46 100.00% 无法收回
深圳市韬涛投资发展有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 无法收回
北京广电美讯网络科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 无法收回
深圳市冠捷东源投资发展有限公司 2,755,030.00 2,755,030.00 100.00% 无法收回
深圳丰华电子有限公司 2,691,859.01 2,691,859.01 100.00% 无法收回
深圳发中实业有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 100.00% 无法收回
南山综合楼消防工程款 2,401,187.07 2,401,187.07 100.00% 无法收回
玉溪灵照福田服务有限公司 2,200,000.00 2,200,000.00 100.00% 无法收回
深圳市盐田港国际供应链营运有限公司 2,000,000.00 1,600,000.00 80.00% 按可回收现值
深圳市裕泰实业股份有限公司 2,000,000.00 10,000.00 0.50% 按帐龄
深圳市竣雄投资有限公司 1,530,000.00 1,530,000.00 100.00% 无法收回
龙岗五联村将军帽自然村 1,386,000.00 1,386,000.00 100.00% 无法收回
自然人 1,112,375.26 1,112,375.26 100.00% 无法收回
西安曲江新区财政局暂保押资金专户 1,074,158.00 5,370.79 0.50% 按帐龄
珠海市鑫大生物工程有限公司 1,000,000.00 300,000.00 30.00% 按帐龄
合计 250,650,866.83 229,203,861.47
（4）本报告期无实际核销的其他应收款。
（5）期末其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限 经济内容
总额的比例
深圳市海龙王房地产开发有限公司 非关联方 50,119,685.55 5 年以上 18.97% ①
应收“代持股”相关款项 非关联方 47,236,627.18 5 年以上 17.88% ②
深圳市赛德隆投资发展投资公司 关联方 31,388,461.73 4-5 年 11.88% ③
广州金宇房地产开发公司 非关联方 25,597,688.50 5 年以上 9.69% ④
应收代扣代缴的“代持股”所得税 非关联方 22,021,051.60 3-4 年 8.33% ⑤
62
合计 176,363,514.56 - 66.75%
金额较大的其他应收款的性质或内容：
①深圳市海龙王房地产开发有限公司款项：系本公司于 2002 年 4 月，与深圳市海龙王房地产开发
有限公司签约合作开发“银湖别墅”形成，本公司于 2003 年 6 月起诉深圳市海龙王房地产开发有限公司，
2004 年 9 月 6 日已由广东省高院作出终审判决，判令该公司还款。2005 年 8 月转由广东省汕尾市中级
人民法院立案执行，目前已中止执行。
②应收“代持股”相关款项：系本公司对原代持法人股进行清查清收后，已查明的应收款项，具体
内容详见本公司 2011 年 6 月 15 日董事局公告。
③深圳市赛德隆投资发展有限公司款项：系本公司与其以前年度合作开发房地产项目时发生的资金
往来款项。
④广州金宇房地产开发公司款项：系本公司于 1994 年 2 月，与广州金宇房地产开发公司签约合作
开发广州东沙经济区 B-07 号地商住楼形成，本公司于 2002 年起诉广州金宇房地产开发公司，2004 年 1
月 12 日由广东省高院作出终审判决，判令该公司还款。2004 年 5 月在广州市中级人民法院立案执行，
目前已中止执行。
⑤应收代扣代缴的“代持股”所得税款项：系本公司对原代持法人股的出售期收益，应代扣代缴的
所得税款项，具体内容详见本公司 2011 年 6 月 15 日董事局公告。
（7）应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 占其他应收款
金额
总额的比例
深圳市赛德隆投资发展有限公 拥有本公司控股子公司深圳市凯方实业发展 11.88%
31,388,461.73
司 有限公司 30%股权的股东
正中置业集团有限公司 本公司原第三大股东深圳市正中投资发展有 5.69%
15,020,889.67
限公司之控股企业
1.23%
深圳市鸿基广源贸易有限公司 已进行清算程序的子公司 3,260,739.46
深圳市泉源实业发展有限公司 子公司深圳市凯方实业发展有限公司之联营 1.42%
3,750,000.00
企业
20.22%
合计 53,420,090.86
（8）本公司无本报告期终止确认的其他应收款项。
63
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 2,109,910.00 8.05% 26,245,054.99 85.91%
1至2年 20,326,001.20 77.56% 4,005,768.86 13.11%
2至3年 3,471,359.66 13.25% - -
3 年以上 299,590.04 1.14% 299,590.04 0.98%
合计 26,206,860.90 100.00% 30,550,413.89 100.00%
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
中建四局第一建筑工程有限公司 非关联方 20,000,000.00 1-2 年 西安紫韵二期工程预付款
西安怡合装饰有限责任公司 非关联方 2,000,000.00 2-3 年 西安紫韵二期铝合金门窗备料款
西安航达幕墙工程有限公司 非关联方 1,471,359.66 2-3 年 西安紫韵一期铝合金门窗备料款
上海三菱电梯有限公司 非关联方 1,233,880.00 1 年以内 西安紫韵电梯设备及安装预付款
深圳市贝德曼装饰设计工程有限 西安紫韵一期高层大堂装修工程预
非关联方 770,330.00 1 年以内
公司 付款
合计 25,475,569.66
（3）期末预付款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方的款项。
5、存货
（1）存货分类
单位：元 币种：人民币
64
期末数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
低值易耗品 23,034.00 - 23,034.00
库存商品 32,407,535.39 - 32,407,535.39
在建开发成本① 964,610,480.15 3,847,089.00 960,763,391.15
其中：利息资本化 15,416,787.22 - 15,416,787.22
合计 997,041,049.54 3,847,089.00 993,193,960.54
单位：元 币种：人民币
期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
低值易耗品 15,195.00 - 15,195.00
库存商品 35,652,728.86 630,786.93 35,021,941.93
在建开发成本① 607,025,100.01 3,847,089.00 603,178,011.01
其中：利息资本化 12,888,150.00 - 12,888,150.00
合计 642,693,023.87 4,477,875.93 638,215,147.94
本期在建开发成本较上期增加了 35,758 万元，主要原因是本期新增子公司东莞市宜久房地产开发有限
公司开发新项目所致。
①在建开发成本
单位：元 币种：人民币
2011-6-30 2010-12-31 开工 预计竣工 预计
项目名称
金额 跌价准备 金额 跌价准备 时间 时间 总投资
农贸市场 3,847,089.00 3,847,089.00 3,847,089.00 3,847,089.00 1996 年 已停工 -
东莞宜久项目 341,284,058.71 - - - 2011 年 2015 年 153,370 万元
西安鸿基紫韵 618,000,060.44 - 601,698,739.01 - 2007 年 2013 年 140,000 万元
其他 1,479,272.00 - 1,479,272.00 - - - -
合 计 964,610,480.15 3,847,089.00 607,025,100.01 3,847,089.00 - -
（2）存货跌价准备
65
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 630,786.93 - - 630,786.93 -
在建开发成本 3,847,089.00 - - - 3,847,089.00
合计 4,477,875.93 - - - 3,847,089.00
库存积压过期商品按预计的可回收金额与账面价值的差额计提存货跌价准备；在建开发成本中的农贸
市场项目多年前已停工，全额计提存货跌价准备；本年转销为本期出售子公司原所计提的跌价准备转出。
（3）所有权受限的存货：
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司用于银行贷款抵押的存货系在建开发成本中的西安鸿基紫韵，金额
为 618,000,060.44 元。
6、可供出售金融资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 42,754,733.06 41,578,330.24
本公司可供出售金融资产均是持有的已经股改上市公司股份，以公允价值入账，按期末收市价确定
其公允价值。
66
7、长期股权投资
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资单
本期计提 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 位表决权 减值准备
减值准备 金红利
比例 比例
一、联营企业
深圳市深威驳运有限公司 权益法 5,400,000.00 6,612,318.66 -14,662.62 6,597,656.04 45% 45% - - -
深圳市雅喆电梯有限公司 权益法 600,000.00 569,188.86 11,605.48 580,794.34 40% 40% - - -
深圳市泉源实业发展有限公司 权益法 23,000,000.00 14,364,258.18 -96,350.11 14,267,908.07 50% 50% 10,733,989.28 - -
深圳市鸿丰酒店管理有限公司 权益法 17,000,000.00 34,762,048.47 -34,762,048.47 - 30% 30% - - -
福建东南广播电视网络有限公司 权益法 75,290,750.00 51,492,216.08 -2,627,282.10 48,864,933.98 38.69% 38.69% - - -
小计 121,290,750.00 107,800,030.25 -37,488,737.82 70,311,292.43 - - 10,733,989.28 -
二、其他长期股权投资
三九胃泰股份有限公司 成本法 832,000.00 832,000.00 - 832,000.00 - - 832,000.00 - -
四川通产物业股份有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 - - 500,000.00 - -
长春高斯达生物科技集团股份有
成本法 8,724,000.00 8,724,000.00 - 8,724,000.00 - - 8,724,000.00 - -
限公司
深运工贸翠苑旅店 成本法 500,000.00 785,377.30 - 785,377.30 - - 785,377.30 - -
小计 10,556,000.00 10,841,377.30 - 10,841,377.30 - - 10,841,377.30 - -
合计 131,846,750.00 118,641,407.55 -37,488,737.82 81,152,669.73 - - 21,575,366.58 - -
67
8、对联营企业投资
单位：元 币种：人民币
本企业 本企业在被投资单位
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
持股比例 表决权比例
深圳市深威驳运有限公司 45% 45% 14,851,838.01 190,380.10 14,661,457.91 5,892,903.00 -32,583.55
深圳市雅喆电梯有限公司 40% 40% 1,667,223.59 261,017.35 1,406,206.24 196,868.54 29,013.70
深圳市泉源实业发展有限公司 50% 50% 12,988,218.15 5,921,026.37 7,067,191.78 - -192,700.22
福建东南广播电视网络有限公司 38.69% 38.69% 146,393,522.00 95,499,307.89 50,894,214.11 18,529,212.87 -6,790,597.33
2011 年 1 月 1 日本公司转让了子公司深圳市深运工贸企业有限公司、深圳市鸿基酒店管理有限公司。因此，由深圳市鸿基酒店管理有限公司出资并占 30%
股权的联营企业深圳市鸿丰酒店管理有限公司一并转让。
68
9、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值 605,118,620.00 - 91,276,235.12 513,842,384.88
1.房屋、建筑物 605,118,620.00 - 91,276,235.12 513,842,384.88
2.土地使用权 - - - -
二、累计折旧和累计摊销 124,746,333.81 6,643,440.39 16,878,210.09 114,511,564.11
1.房屋、建筑物 124,746,333.81 6,643,440.39 16,878,210.09 114,511,564.11
2.土地使用权 - - - -
三、投资性房地产账面净值 480,372,286.19 -6,643,440.39 74,398,025.03 399,330,820.77
1.房屋、建筑物 480,372,286.19 -6,643,440.39 74,398,025.03 399,330,820.77
2.土地使用权 - - - -
四、投资性房地产减值准备 21,480,000.00 - - 21,480,000.00
1.房屋、建筑物 21,480,000.00 - - 21,480,000.00
2.土地使用权 - - - -
五、投资性房地产账面价值 458,892,286.19 -6,643,440.39 74,398,025.03 377,850,820.77
1.房屋、建筑物 458,892,286.19 -6,643,440.39 74,398,025.03 377,850,820.77
2.土地使用权 - - - -
投资性房地产本期计提折旧 6,643,440.39 元，本期未出现计提投资性房地产减值准备情况。本期减少
数中有 6,910.33 万元为本期出售减少，其余 529.47 万元为本期转让原控股子公司相应转出。
（2）所有权受限的投资性房地产
截止 2011 年 6 月 30 日，本集团用于银行贷款抵押的投资性房地产原值为 129,364,637.26 元，净值为
90,680,502.36 元。
69
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 206,607,599.77 1,313,647.00 52,223,803.04 155,697,443.73
其中：房屋及建筑物 122,825,861.58 - - 122,825,861.58
机器设备 931,612.50 - 97,500.00 834,112.50
运输工具 62,916,614.35 1,107,179.00 49,921,133.00 14,102,660.35
电子及其他设备 19,933,511.34 206,468.00 2,205,170.04 17,934,809.30
固定资产装修 - - - -
二、累计折旧合计： 87,322,143.27 3,778,182.59 27,429,812.20 63,670,513.66
其中：房屋及建筑物 42,205,345.86 1,804,128.25 - 44,009,474.11
机器设备 691,283.21 5,301.88 74,284.78 622,300.31
运输工具 35,031,402.20 1,438,526.23 26,099,529.86 10,370,398.57
电子及其他设备 9,394,112.00 530,226.23 1,255,997.56 8,668,340.67
固定资产装修 - - - -
三、固定资产账面净值合计： 119,285,456.50 -2,464,535.59 24,793,990.84 92,026,930.07
其中：房屋及建筑物 80,620,515.72 -1,804,128.25 - 78,816,387.47
机器设备 240,329.29 -5,301.88 23,215.22 211,812.19
运输工具 27,885,212.15 -331,347.23 23,821,603.14 3,732,261.78
电子及其他设备 10,539,399.34 -323,758.23 949,172.48 9,266,468.63
固定资产装修 - - -
四、减值准备合计： 14,374,294.93 - - 14,374,294.93
其中：房屋及建筑物 6,100,000.00 - - 6,100,000.00
机器设备 - - - -
运输工具 274,294.93 - - 274,294.93
70
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
电子及其他设备 8,000,000.00 - - 8,000,000.00
固定资产装修 - - - -
五、固定资产账面价值合计： 104,911,161.57 -2,464,535.59 24,793,990.84 77,652,635.14
其中：房屋及建筑物 74,520,515.72 -1,804,128.25 - 72,716,387.47
机器设备 240,329.29 -5,301.88 23,215.22 211,812.19
运输工具 27,610,917.22 -331,347.23 23,821,603.14 3,457,966.85
电子及其他设备 2,539,399.34 -323,758.23 949,172.48 1,266,468.63
固定资产装修 - - - -
固定资产本期计提折旧 3,778,182.59 元，本期无在建工程转入固定资产的情况。本期减少数为本期公
司转让子公司相应减少。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
电子及其他设备 13,047,861.00 4,625,834.11 8,000,000.00 422,026.89
以上闲置的固定资产为子公司福建升通公司设备资产，长期闲置。
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
本集团子公司深圳市鸿基物流有限公司在经营租入的土地上所建的房屋建筑物，无法办理房产证；截
止 2011 年 6 月 30 日，该等房屋建筑物期末原值为 12,490,940.77 元，净值为 7,950,830.48 元。
（4）所有权受限的固定资产
截止 2011 年 6 月 30 日，本集团用于银行贷款抵押的房屋建筑物原值为 19,781,197.89 元，净值为
11,217,006. 66 元。
71
11、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
北山大道综合用地 130,000.00 130,000.00 - 130,000.00 130,000.00 -
23 号地二期仓库 35,800.00 35,800.00 - 35,800.00 35,800.00 -
合计 165,800.00 165,800.00 - 165,800.00 165,800.00 -
北山大道综合用地和 23 号地二期仓库工程长期停工，以前年度已全额计提减值准备。
12、无形资产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 154,969,078.11 112,130.00 117,291,847.90 37,789,360.21
土地使用权 37,169,930.21 - - 37,169,930.21
出租汽车营运车牌 117,291,847.90 - 117,291,847.90 -
其他 507,300.00 112,130.00 - 619,430.00
二、累计摊销合计 42,383,528.27 778,508.04 34,794,272.44 8,367,763.87
土地使用权 7,114,469.71 761,809.98 - 7,876,279.69
出租汽车营运车牌 34,794,272.44 - 34,794,272.44 -
其他 474,786.12 16,698.06 - 491,484.18
三、无形资产账面净值合计 112,585,549.84 -666,378.04 82,497,575.46 29,421,596.34
土地使用权 30,055,460.50 -761,809.98 - 29,293,650.52
出租汽车营运车牌 82,497,575.46 - 82,497,575.46 -
其他 32,513.88 95,431.94 - 127,945.82
四、减值准备合计 - - - -
土地使用权 - - - -
出租汽车营运车牌 - - - -
其他 - - - -
72
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
无形资产账面价值合计 112,585,549.84 -666,378.04 82,497,575.46 29,421,596.34
土地使用权 30,055,460.50 -761,809.98 - 29,293,650.52
出租汽车营运车牌 82,497,575.46 - 82,497,575.46 -
其他 32,513.88 95,431.94 - 127,945.82
无形资产本期摊销额为 778,508.04 元。本期出租汽车营运车牌原值与累计摊销的减少为本期不再纳入
报表合并范围的原全资子公司深圳市迅达汽车运输有限公司的出租汽车经营权转出。
13、商誉
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或 期末
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项 减值准备
收购物流公司形成的商誉 31,838,360.93 - - 31,838,360.93 31,838,360.93
原对物流公司计提的商誉，提取减值准备的原因是本公司拟处置物流公司，按预计处置能收回的现金
与投资成本进行比较测试，对该商誉提取减值准备。
14、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
租入固定资产改良支出 8,209,832.99 - 11,562.47 8,163,583.00 34,687.52 出售子公司减少
其他 221,231.46 - 66,369.48 - 154,861.98
合计 8,431,064.45 - 77,931.96 8,163,583.00 189,549.50
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产：
73
资产减值准备 11,445,209.68 41,484,641.18
可抵扣亏损 - -
小 计 11,445,209.68 41,484,641.18
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 9,435,955.57 9,153,618.90
小 计 9,435,955.57 9,153,618.90
（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 15,531,810.73 15,484,235.61
可抵扣亏损 43,035,641.10 47,757,770.48
合计 58,567,451.83 63,242,006.09
可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损系本公司之子公司发生，该等子公司连续亏损且未来经营前景不明，
其未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产。
（3）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目
资产减值准备 45,780,838.72
应纳税差异项目 -
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 39,316,481.54
16、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
74
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 247,215,307.62 261,838.23 1,300,000.00 6,017,647.75 240,159,498.10
二、存货跌价准备 4,477,875.93 - - 630,786.93 3,847,089.00
三、长期股权投资减值准备 21,575,366.58 - - - 21,575,366.58
四、投资性房地产减值准备 21,480,000.00 - - - 21,480,000.00
五、固定资产减值准备 14,374,294.93 - - - 14,374,294.93
六、在建工程减值准备 165,800.00 - - - 165,800.00
七、商誉减值准备 31,838,360.93 - - - 31,838,360.93
合计 341,127,005.99 261,838.23 1,300,000.00 6,648,434.68 333,440,409.54
本期减值准备转销中的 6,648,434.68 元，为本期出售子公司原所计提的坏帐准备转出。
17、短期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 - 75,000,000.00
抵押借款 - -
保证借款 - -
以上两种或两种以上条件取得的借款 - -
合计 - 75,000,000.00
期初质押借款全部为原全资子公司深圳市迅达汽车运输有限公司以其持有的自有出租汽车营运车牌
中作为质押取得的银行借款。本期公司已转让该子公司，短期借款亦相应转出，期末已无余额。
18、应付账款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付及暂估工程款 59,297,558.61 91,911,934.04
75
项目 期末数 期初数
应付采购款 113,073.53 118,602.37
其他 749,624.69 271,405.48
合计 60,160,256.83 92,301,941.89
期末应付账款余额中，无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及关联方的款项。
19、预收款项
（1）预收款项明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
西安鸿基紫韵预收楼款 732,690,025.00 668,216,648.00
其他预收楼款及订金 85,000.00 7,754,203.00
预收物业管理费 1,208,889.30 1,042,649.50
预收合作开发保证金 42,500,000.00 42,500,000.00
其他 500,789.58 3,101,826.58
合计 777,749,703.88 722,615,327.08
预收的合作开发款为本公司收取的项目合作开发保证金，本公司与深圳市永浩房地产开发有限公司
（以下称：永浩公司）共同成立联营公司“深圳市颂德房地产开发有限公司”，本公司持股 49%，联营公司
成立后由永浩公司负责具体经营管理，永浩公司需先行支付本公司项目开发保证金 4250 万元。深圳市颂
德房地产开发有限公司已于 2011 年 1 月正式成立。
（2）期末预收款项余额中，无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及关联方的款项。
20、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 6,527,228.62 28,486,191.22 30,688,881.37 4,324,538.47
76
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
二、职工福利费 - 698,196.14 696,096.14 2,100.00
三、社会保险费 - 2,546,679.35 2,540,505.35 6,174.00
其中：1.医疗保险费 - 778,496.59 778,496.59 -
2.基本养老保险费 - 1,592,777.50 1,586,603.50 6,174.00
3.失业保险费 - 78,683.22 78,683.22 -
4.工伤保险费 - 36,179.73 36,179.73 -
5.生育保险费 - 60,542.31 60,542.31 -
四、住房公积金 - 699,943.84 162,704.48 537,239.36
五、工会经费和职工教育经费 - 981,552.54 894,555.98 86,996.56
六、因解除劳动关系给予的补偿 1,866,542.58 - 176,036.14 1,690,506.44
七、其他 - 1,200.00 1,200.00 -
合计 8,393,771.20 33,413,763.09 35,159,979.46 6,647,554.83
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
21、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 96,874.42 -8,855.64
营业税 -31,927,387.07 -14,230,332.66
企业所得税 7,239,478.29 41,517,149.92
土地增值税 62,799,816.68 57,961,454.62
城市维护建设税 -2,466,988.51 -1,469,095.66
其他税费 714,138.78 1,558,845.42
个人所得税 -20,376.74 17,706.50
合计 36,435,555.85 85,346,872.50
应交企业所得税期初数中 22,021,051.60 元，为本公司上期对代持法人股在以前年度出售时所取得的收
77
益，履行代扣代缴所得税义务追溯计提的应交所得税，本期公司已缴纳完毕。
22、应付利息
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 335,306.92 440,097.43
23、应付股利
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
原募集法人股东未领取的股利 1,786,039.81 1,786,039.81
24、其他应付款
（1）其他应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
往来款 87,164,439.76 20,636,946.05
押金及保证金 8,307,299.88 39,744,286.68
预提税费 10,472,834.95 10,380,270.47
购房意向金 6,751,884.00 6,751,884.00
代收代付款 1,720,488.00 16,158,435.83
代收出租司机月杂费 - 12,785,245.93
维修基金 4,080,010.01 12,988,384.90
其他 3,893,565.58 1,959,845.94
合计 122,390,522.18 121,405,299.80
（2）期末其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
78
（3）本公司本期无账龄超过 1 年的大额其他应付款。
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 141,340,000.00 221,500,000.00
保证借款 - -
以上两种或两种以上条件取得的借款 - -
合计 141,340,000.00 221,500,000.00
（2）金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 币种 利率（%）
终止日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
建行西安高新技术产业开 2010.03.10 2013.02.09 RMB 5.94% - 48,000,000.00 - 75,000,000.00
发区支行
交通银行深圳八卦岭支行 2010.02.03 2012.02.03 RMB 5.60% - 33,340,000.00 - 36,500,000.00
上海浦发银行深圳分行 2010.08.25 2012.08.15 RMB 5.67% - 30,000,000.00 - 30,000,000.00
上海浦发银行深圳分行 2010.08.25 2012.08.25 RMB 5.67% - 30,000,000.00 - 30,000,000.00
合计 141,340,000.00 171,500,000.00
26、长期应付款
长期应付款上期期末余额人民币 62,000,000.00 元，系原子公司迅达公司按租车合同规定向承包出租车
司机收取的保证金，本期已转让迅达公司，长期应付款相应转出，期末已无余额。
27、专项应付款
单位：元 币种：人民币
79
项 目 期末余额 期初余额
本体维修基金 9,478,268.37 -
28、股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 469,593,364.00 - - - - - 469,593,364.00
29、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 123,967,225.67 - 8,786,104.93 115,181,120.74
新准则前资本公积转入 176,817,628.11 - - 176,817,628.11
可供出售金融资产公允价值变动 28,986,459.84 894,066.15 - 29,880,525.99
其他 231,821.14 - - 231,821.14
其他资本公积 - - - -
合计 330,003,134.76 894,066.15 8,786,104.93 322,111,095.98
本期股本溢价的减少为购买七家控股子公司少数股权的成本与购买日取得的帐面净资产份额之间的
差额，该事项详见附注四、5（2）。
30、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 161,148,975.93 - 130,817,139.22 30,331,836.71
任意盈余公积 51,281,363.57 - 51,281,363.57 -
合计 212,430,339.50 - 182,098,502.79 30,331,836.71
80
本期减少为本公司以盈余公积弥补以前年度亏损。经公司 2011 年 4 月 8 日召开的 2010 年年度股东大
会决议通过，公司用任意盈余公积 51,281,363.57 元、法定盈余公积 161,148,975.93 元按顺序依次弥补以前
年度亏损-182,098,502.79 元。
31、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 -153,665,128.53 -
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - -
调整后年初未分配利润 -153,665,128.53 -
加：本期归属于母公司所有者的净利润 117,443,381.95 -
盈余公积弥补以前年度亏损 182,098,502.79 -
减：提取法定盈余公积 - -
提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 145,876,756.21 -
32、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务收入 279,926,852.05 323,327,439.93
其他业务收入 12,030,474.68 36,321,288.35
营业成本 157,700,739.34 221,362,230.11
（2）主营业务（分行业）
81
单位：元 币种：人民币
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产开发及物业管理 284,452,436.06 153,085,461.96 263,491,616.35 159,259,534.53
出租车运输 - - 37,578,164.95 17,615,380.25
酒店及餐饮 - - 21,685,259.60 13,221,444.88
物流及运输 7,504,890.67 4,615,277.38 38,792,673.38 30,317,670.52
其他 - - - 130,468.02
业务间抵销 - - -1,898,986.00 817,731.91
合计 291,957,326.73 157,700,739.34 359,648,728.28 221,362,230.11
（3）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广东地区 148,299,900.73 93,703,308.30 116,824,394.03 77,879,630.19
西安地区 143,657,426.00 63,997,431.04 242,824,334.25 143,352,131.91
其他 - - - 130,468.01
合计 291,957,326.73 157,700,739.34 359,648,728.28 221,362,230.11
（4）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例
深圳市华新博缆电线电缆有限公司 91,186,944.00 31.23%
自然人（购房款） 14,470,089.00 4.96%
自然人（购房款） 14,378,099.00 4.92%
自然人（购房款） 13,342,381.00 4.57%
自然人（购房款） 10,764,518.00 3.69%
82
单位名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例
合计 144,142,031.00 49.37%
33、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
营业税 15,058,152.76 16,696,001.12
城市维护建设税 1,050,377.68 904,884.98
教育费附加 459,393.86 509,179.43
土地增值税 21,178,630.35 28,002,078.50
其他 363,071.81 370,041.37
合计 38,109,626.46 46,482,185.40
34、销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
工资性薪酬 - 1,079,895.58
职工福利费 - 353,927.41
社会保险费 - 22,663.12
折旧费 - 183,337.43
长期待摊费用摊销 - 1,229,502.99
办公费 16,085.30 204,898.40
业务招待费 - 64,841.00
差旅费 - 116,696.00
租赁费 - 2,028,266.15
零星工程支出 - 122,205.00
广告宣传费 1,105,245.00 3,332,629.91
销售代理费 1,017,873.00 5,494,081.00
83
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
其他 498,324.00 619,601.63
合计 2,637,527.30 14,852,545.62
35、管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
工资性薪酬 15,894,313.62 21,263,867.21
职工福利费 674,484.83 2,159,777.36
社会保险费 2,741,564.13 4,450,482.05
工会及职工教育经费 583,366.19 478,064.84
折旧费 2,953,906.30 3,569,863.77
无形资产摊销 778,508.04 800,565.63
长期待摊费用摊销 77,931.96 233,424.02
办公费 1,069,668.61 4,359,249.20
水电费 43,439.03 456,482.21
业务招待费 1,418,313.50 2,736,540.84
租赁费 1,906,918.18 1,040,741.03
差旅费 358,325.40 1,137,180.02
税费 4,102,259.94 5,832,416.39
物业管理费 - 56,562.80
汽车费用 932,214.19 1,810,738.09
中介及咨询设计费 1,593,162.85 2,050,361.50
劳动保护费 252,059.00 1,547,077.07
环卫绿化费 4,327.50 281,014.01
其他 1,158,199.42 9,998,226.00
合计 36,542,962.69 64,262,634.04
84
36、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
利息支出 3,171,420.85 10,823,754.43
利息收入 -2,787,835.47 -1,329,295.20
汇兑损失 - 20.71
汇兑收益 - 555.09
银行手续费 85,861.34 456,018.44
合计 469,446.72 9,951,053.47
37、投资收益
单位：元 币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 - 3,093,666.67
权益法核算的长期股权投资收益 -2,726,689.35 1,662,834.31
其中：深圳市鸿基雅喆电梯有限公司 11,605.48 -50,560.79
深圳市鸿丰酒店管理有限公司 - 1,906,812.81
深圳市泉源实业发展有限公司 -96,350.11 -193,417.71
福建东南广播电视网络有限公司 -2,627,282.10 -
其他 -14,662.62 -
处置长期股权投资产生的投资收益 110,096,231.51 75,424,415.93
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 - -
其他非流动资产摊销（原制度下长期股权投资差额摊销） - 1,253,576.40
合计 107,369,542.16 81,434,493.31
本公司向该等公司取回投资收益不存在重大限制。
38、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
85
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、坏账损失 -1,038,161.77 3,950,723.25
二、长期股权投资减值损失 - -
三、固定资产减值损失 - -
四、在建工程资产减值损失 - -
五、商誉减值损失 - -
合计 -1,038,161.77 3,950,723.25
39、营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
的金额
非流动资产处置利得合计 - 79,400.00 -
其中：固定资产处置利得 - 79,400.00 -
罚款收入 100,000.00 30,379.00 100,000.00
其他 8,123.47 496,546.33 8,123.47
非货币性资产交换收益 - - -
合计 108,123.47 606,325.33 108,123.47
40、营业外支出
单位：元 币种：人民币
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 计入当期非经常性损益
项目
的金额
非流动资产处置损失合计 - 26,679,599.83 -
其中：固定资产处置损失 - 26,679,599.83 -
债务重组损失 - - -
对外捐赠 - 310,000.00 -
违约金支出 - - -
罚款及滞纳金支出 417,596.64 524,835.21 417,596.64
其他 3,114,472.24 1,361,350.30 3,114,472.24
86
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 计入当期非经常性损益
项目
的金额
合计 3,532,068.88 28,875,785.34 3,532,068.88
41、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
按税法及相关规定计算的当期所得税 15,025,300.62 2,016,932.63
递延所得税调整 30,039,431.50 8,219,002.91
合计 45,064,732.12 10,235,935.54
42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
单位：元 币种：人民币
项目 计算过程 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 P0 117,443,381.95 31,600,562.80
归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 82,030,032.41 37,077,576.81
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0'=P0-F 35,413,349.54 -5,477,014.01
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V - -
归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对
P1=P0+V 117,443,381.95 31,600,562.80
其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
V' - -
利润的影响
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑
稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定 P1'=P0'+V' 35,413,349.54 -5,477,014.01
进行调整
期初股份总数 S0 469,593,364.00 469,593,364.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 - -
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - -
报告期因回购等减少股份数 Sj - -
报告期缩股数 Sk - -
报告期月份数 M0 6.00 6.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi - -
87
项目 计算过程 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj - -
S=S0＋S1＋Si×Mi
发行在外的普通股加权平均数 469,593,364.00 469,593,364.00
÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通
X1 - -
股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 469,593,364.00 469,593,364.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 - -
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 - -
回购承诺履行而增加的普通股加权数 - -
归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S 0.25 0.067
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0'=P0'÷S 0.075 -0.012
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 0.25 0.067
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1'=P1'÷X2 0.075 -0.012
43、其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 1,176,402.82 -11,754,171.75
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 282,336.67 -2,079,076.74
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小计 894,066.15 -9,675,095.01
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 - -
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
- -
份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小计 - -
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 - -
4.外币财务报表折算差额 - -
5.在合并报表中冲减的购买子公司少数股权的成本与购买日取得 -8,786,104.93 -147,748,759.50
88
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
的帐面净资产份额之间的差额
合计 -7,892,038.78 -157,423,854.51
44、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
本期收回上期其他应收款项 114,637,641.28
银行存款利息收入 2,787,835.47
合计 117,425,476.75
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
本期支付上期其他应付款项 15,256,499.27
办公费用、差旅费用等日常支付 6,891,405.83
广告宣传等中介支出 4,230,690.15
合计 26,378,595.25
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 116,416,050.62 41,716,454.15
加：资产减值准备 -1,038,161.77 3,950,723.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,421,622.98 18,572,574.75
无形资产摊销 778,508.04 3,707,213.06
长期待摊费用摊销 77,931.96 578,803.37
89
补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - 26,666,044.93
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 13,554.90
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 3,257,282.19 9,951,053.47
投资损失（收益以“－”号填列） -107,369,542.16 -81,434,493.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 30,039,431.49 6,193,456.71
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 282,336.67 -
存货的减少（增加以“－”号填列） -352,450,175.38 68,806,399.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 54,505,151.61 223,840,596.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 30,007,830.96 228,765,702.92
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -215,071,732.79 551,328,083.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 484,117,592.71 613,486,075.63
减：现金的期初余额 698,442,335.31 280,272,407.64
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -214,324,742.60 333,213,667.99
（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
90
1．取得子公司及其他营业单位的价格 23,000,000.00 205,940,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 23,000,000.00 26,300,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - -
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 23,000,000.00 179,640,000.00
4．取得子公司的净资产 13,001,566.12 145,478,101.23
流动资产 65,265,746.42 968,552,810.23
非流动资产 12,598,709.98 479,779.86
流动负债 64,862,890.28 698,554,488.86
非流动负债 - 125,000,000.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 288,200,000.80 184,195,369.94
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 157,200,000.80 26,564,953.78
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 47,209,181.51 -
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 109,990,819.29 26,564,953.78
4．处置子公司的净资产 191,971,740.85 152,858,447.03
流动资产 208,416,741.48 786,769,238.04
非流动资产 164,686,967.07 63,036,356.17
流动负债 119,131,967.70 513,987,866.28
非流动负债 62,000,000.00 182,959,280.90
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金
其中：库存现金 325,774.04 976,194.41
可随时用于支付的银行存款 483,791,818.67 612,509,881.22
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
91
三、期末现金及现金等价物余额 484,117,592.71 613,486,075.63
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
92
六、关联方及关联交易
1、本企业的大股东情况
单位：万元 币种：人民币
业务性质及 注册资本 母公司对本企业 母公司对本企业 组织机构
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表
经营范围 （万元） 的持股比例(%) 的表决权比例(%) 代码
中国宝安集团控股有限公司 第一大股东 有限责任公司 深圳 钟征宇 科技项目投资及 2000 19.80 19.80 22056854-6
开发等
深圳市东鸿信投资发展有限公司 第二大股东 有限责任公司 深圳 颜金辉 投资兴办实业 1000 14.89 14.89 71522062-1
2、本企业的子公司情况
单位：万元 币种：人民币
业务性质及 持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 注册资本 组织机构代码
经营范围 (%) (%)
深圳市鸿基房地产有限公司 控股子公司 有限责任公司 深圳 罗伟光 房地产开发 5000 100 100 19245882-4
深圳市凯方实业发展有限公司 控股子公司 有限责任公司 深圳 邱瑞亨 物资供销、兴办 1500 70 70 19238441-5
实业
深圳市凯方房地产开发有限公司 控股子公司 有限责任公司 深圳 关振芳 房地产开发、物 3000 95 95 72854727-9
业管理
深圳市鸿基物业管理有限公司 控股子公司 有限责任公司 深圳 关汉雄 物业管理 1000 100 100 27933402-3
深圳市龙岗鸿基房地产开发有限公司 控股子公司 有限责任公司 深圳 周非 房地产开发 3168 100 100 27952356-1
深圳市龙岗鸿基发展有限公司 控股子公司 有限责任公司 深圳 关汉雄 物业出租及管理 870 100 100 19247875-3
93
业务性质及 持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 注册资本 组织机构代码
经营范围 (%) (%)
深圳市鸿基装饰设计工程有限公司 控股子公司 有限责任公司 深圳 陈坤江 装饰设计 600 100 100 19230483-3
西安深鸿基房地产开发有限公司 控股子公司 有限责任公司 西安 周非 房地产开发销售 15000 100 100 7502164-1
陕西鸿基房地产开发有限公司 控股子公司 有限责任公司 西安 周非 房地产开发销售、 5000 100 100 55230683-3
物业管理
安徽鸿基房地产开发有限公司 控股子公司 有限责任公司 池洲 周非 房地产开发销售 10000 100 100 56068089-2
东莞市宜久房地产开发有限公司 控股子公司 有限责任公司 东莞 陈峰伟 房地产开发 100 100 100 69972271-9
深圳市宝鹏物流有限公司 控股子公司 有限责任公司 深圳 陈汉忠 物流 100 100 100 55866507-9
深圳市鸿基物流有限公司 控股子公司 有限责任公司 深圳 陈汉忠 物流 11250 100 100 73881286-5
深圳市鸿基集装箱运输有限公司 控股子公司 有限责任公司 深圳 郭磊 集装箱运输 500 90 90 19220419-7
深圳市鸿永通国际货运代理有限公司 控股子公司 有限责任公司 深圳 黄旭辉 货运代理 500 90 90 73628923-0
深圳市鸿基华辉运输有限公司 控股子公司 有限责任公司 深圳 黄旭辉 装卸运输 200 100 100 192340922
香港鸿业发展有限公司 控股子公司 有限责任公司 香港 邱圣凯 运输、贸易 港币 1,000 95 95 601558（香港公司注册号）
福建升通网络传媒有限公司 控股子公司 有限责任公司 福州 邱瑞亨 增值电信服务 1600 100 100 76617330-0
西安鸿腾生物科技有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 西安 - 生物制药 200 70 70 19222892-2
深圳鸿南建筑机械工程有限公司 控股子公司 有限责任公司 深圳 郑建安 机械生产销售 360 90 90 -
深运工贸翠苑旅店 分支机构 - 深圳 冯燕丽 旅店、服务 50 100 100 -
深圳市鸿基广源贸易有限公司 控股子公司 有限责任公司 深圳 吕晓艳 进出口及代理 500 80 80 27926017-5
94
3、联营企业情况
单位：元 币种：人民币
注册资本 本企业在被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 本企业持股比例(%) 关联关系 组织机构代码
（万元） 位表决权比例(%)
深圳市深威驳运有限公司 参股子公司 深圳市 禤宗民 联营 1200 45 45 重大影响 192187745
深圳市鸿基雅喆电梯有限公司 参股子公司 深圳市 关汉雄 联营 150 40 40 重大影响 796648805
深圳市泉源实业发展有限公司 参股子公司 深圳市 周健民 联营 200 50 50 重大影响 72616511
福建东南广播电视网络有限公司 参股子公司 福州市 龙辉 联营 9396 38.69 38.69 重大影响 15816324－8
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
深圳市新鸿泰投资发展有限公司 持有本公司 14.89％股份的第二大股东——深圳市东鸿信投资发展有限公司之母公司 19228942－6
深圳市赛德隆投资发展有限公司 拥有本公司控股子公司深圳市凯方实业发展有限公司 30%股权的股东 70849934－5
正中置业集团有限公司 为公司原第三大股东深圳市正中投资发展有限公司之控股企业 78279481－X
深圳市鸿基广源贸易有限公司 本公司已进入清算程序的子公司 27926017－5
深运工贸翠苑旅店 本公司已进入清算程序的分支机构 -
95
5、关联交易情况
（1）关联托管情况
因以前年度交易，本公司名义持有深圳市东鸿信投资发展有限公司之南澳土地，无法办理更名。
（2）其他关联交易
A、与原第三大股东的合作开发事项
经本公司 2006 年 6 月 2 日第四届董事局临时会议决议议和本公司 2005 年度股东大会决议通过，本
公司与正中置业集团有限公司（以下简称“正中置业”）合作开发本公司地处深圳市龙岗中心城吉祥路与深
惠路交汇处宗地号为 G01004-3 地块三期项目（以下简称“合作项目”），合作项目的面积为 85,229 平方米。
2006 年 7 月 3 日，本公司与正中置业签订了《关于鸿基花园三期合作开发协议书》，并于之后陆续签订了
相关补充协议。
项目现况
（1）本项目按规划可供销售面积为 81,061.612 平方米，截至本报告批准日，本项目已通过验收并已
基本销售完毕。
（2）公司目前正与正中公司协商对该项目进行税务清算事宜。
B、公司本期与深圳市新鸿泰投资发展公司协商确定受让其持有的公司七家控股子公司的少数股权，
转让价格为人民币 2200 万元，交易情况详见附注四、5。
6、关联方应收应付款项
单位：元 币种：人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 深圳市赛德隆投资有限公司 31,388,461.73 25,110,769.38 31,388,461.73 25,110,769.38
其他应收款 深圳市泉源实业发展有限公司 3,750,000.00 3,750,000.00 3,750,000.00 3,750,000.00
其他应收款 深圳市鸿基广源贸易有限公司 3,260,739.46 3,260,739.46 3,260,739.46 3,260,739.46
96
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 正中置业集团有限公司 15,020,889.67 15,020,889.67 15,020,889.67 15,020,889.67
其他应付款 深圳市新鸿泰投资发展有限公司 2,956,700.00 - 2,956,700.00 -
其他应付款 深运工贸翠苑旅店 242,742.91 - 1,292,872.73 -
其他应付款 深圳市鸿基雅喆电梯有限公司 560,000.00 - 560,000.00 -
合计 57,179,533.77 47,142,398.51 58,229,663.59 47,142,398.51
七、或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司无未决诉讼仲裁形成的或有负债。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。担保类型为阶段性担保。截止 2011 年 6
月 30 日，共承担阶段性担保额为 50,667 万元。
3、为子公司提供贷款担保
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司为子公司提供贷款担保余额共计 4,800 万元。全部为子公司西安深鸿
基房地产有限公司提供担保，担保期限为 2009 年 02 月 24 日至 2013 年 02 月 09 日。
八、承诺事项
租赁承诺：
单位：元 币种：人民币
预计租金支出
项目 合同总金额
2011 年内支付 2012 年支付 2012 年以后
办公室租入 673,833.00 423,726 211,863 -
土地租入 52,396,380.00 1,054,020.00 1,932,370.00 -
97
合计 53,070,213.00 1,477,746.00 2,144,233.00 -
以上约定租金支出金额中，包括本公司之子公司物流公司承租的深圳市盐田区田坳 27,134 平方米（原
139,161 平方米，本期物流公司转让三家子公司后，自 2010 年 4 月 1 日开始按 27,134 平方米计算）的土地
2010 年的租金计 4,025,179 元。根据租赁双方于 2002 年 11 月 20 日签订的租赁合同约定，租赁期限为 20
年(自 2002 年 12 月 31 日至 2022 年 12 月 31 日止)，租金自合同签订之日起五年内不变，以后每五年对租
金重新商讨。2008 年 3 月 7 日签订补充协议，约定租金标准在 2002 年 11 月 20 日签订的租赁合同约定的
租金基础上每平方米增加 1 元，租金自协议签订之日起五年内不变，因此本次约定租金支出仅计算至 2012
年 11 月 20 日。2010 年 4 月 20 日签订“关于盐田 23 号地租金及固定回报支付主体确认函，约定自 2010 年
4 月 1 日起，物流公司每月应承付土地月租金为 175,670 元。
九、资产负债表日后事项
本公司无重大资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
1、公司被证监会立案调查情况
公司于 2010 年 11 月 4 日收到中国证券监督管理委员会深圳稽查局《立案调查通知书》（2010 深稽立
通字 02 号）因公司涉嫌虚假陈述，深圳稽查局决定对公司及相关人员立案调查。公司将积极配合深圳稽
查局的稽查工作，并对相关稽查结果及时履行信息披露义务。
2、盈余公积弥补亏损
经公司 2011 年 4 月 8 日召开的 2010 年年度股东大会决议通过，公司用任意盈余公积 51,281,363.57 元、
法定盈余公积 161,148,975.93 元按顺序依次弥补以前年度亏损-182,098,502.79 元。
3、公司代持法人股清查清收情况
98
本公司于 2010 年度对公司代持法人股事项展开了清查清收工作，并对已查明的代持法人股进行了前
期会计差错更正及追溯调整（详情见本公司 2011 年 6 月 15 日对外披露的经重新审计的 2010 年度审计报
告及相关董事局公告）。本期公司正继续加大力度进行对未查明的代持法人股的清查、已查明的应收款项
及代缴税款的后续追收工作。
4、子公司处置及新设子公司情况
（1）公司本期处置深圳市迅达汽车运输有限公司、深圳市深运工贸企业有限公司、深圳市鸿基酒店
管理有限公司、深圳市鸿基锦源运输有限公司共四家原控股子公司的股权，所有股权转让已办理股权工商
变更登记过户手续。交易详情见附注四、5（3）。
（2）公司本期受让了东莞市宜久房地产开发有限公司的 100%股权，该公司在 2011 年上半年共产生
净利润-1,881.60 元，交易详情见附注四、5（1）。
（3）公司本期收购了深圳市龙岗鸿基房地产开发有限公司等七家原控股子公司的少数股权。交易详
情见附注四、5（2）。
5、以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
本期公允价 计入权益的累计公 本期计提的
项目 期初金额 期末金额
值变动损益 允价值变动 减值
金融资产
1.以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 - - - - -
（不含衍生金融资产）
2.衍生金融资产 - - - - -
3.可供出售金融资产 41,578,330.24 - 1,176,402.82 - 42,754,733.06
金融资产小计 41,578,330.24 - 1,176,402.82 - 42,754,733.06
投资性房地产 - - - - -
生产性生物资产 - - - - -
其他 - - - - -
上述合计 41,578,330.24 - 1,176,402.82 - 42,754,733.06
99
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 952,421,439.51 99.50% 219,553,316.04 23.05%
按组合计提坏账准备的应收账款 4,749,847.91 0.50% 3,898,263.72 82.07%
未逾期款项 827,521.80 0.09% 4,137.61 0.50%
已逾期款项 3,922,326.11 0.41% 3,894,126.11 99.28%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - 0.00%
合计 957,171,287.42 100.00% 223,451,579.76 23.34%
单位：元 币种：人民币
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 722,368,623.79 99.42% 219,353,316.04 30.37%
按组合计提坏账准备的应收账款 4,197,225.80 0.58% 3,884,000.61 92.54%
未逾期款项 274,899.69 0.04% 1,374.50 0.50%
已逾期款项 3,922,326.11 0.54% 3,882,626.11 98.99%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
合计 726,565,849.59 100.00% 223,237,316.65 30.72%
其他应收款种类的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
单位：元 币种：人民币
100
期末数 期初数
账龄
账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备
未逾期款项 827,521.80 0.50% 4,137.61 274,899.69 0.50% 1,374.50
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内（含 1 年） - - - - - -
1－2 年 - - - - - -
2－3 年 - - - 57,000.00 1.45% 17,300.00
3－4 年 57,000.00 1.45% 28,800.00 - - -
4－5 年 - - - - - -
5 年以上 3,865,326.11 98.55% 3,865,326.11 3,865,326.11 98.55% 3,865,326.11
合计 3,922,326.11 100.00% 3,894,126.11 3,922,326.11 100.00% 3,882,626.11
（2）本期无转回或收回的其他应收款
（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
集团内子公司 751,450,597.67 30,093,000.00 - -
深圳市海龙王房地产开发有限公司 50,119,685.55 50,119,685.55 100.00% 无法收回
应收代持股相关款项 47,236,627.18 47,236,627.18 100.00% 无法收回
广州金宇房地产开发公司 25,597,688.50 25,597,688.50 100.00% 无法收回
应收代扣代缴的代持股所得税 22,021,051.60 11,010,525.80 50.00% 按可回收现值
深圳桂兴贸易发展公司 18,588,821.90 18,588,821.90 100.00% 无法收回
正中置业集团有限公司 15,020,889.67 15,020,889.67 100.00% 无法收回
深圳市瑞赐实业有限公司 5,016,291.90 5,016,291.90 100.00% 无法收回
101
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
深圳市鸿基广源贸易有限公司 3,260,739.46 3,260,739.46 100.00% 无法收回
深圳丰华电子有限公司 2,691,859.01 2,691,859.01 100.00% 无法收回
深圳市泉源实业发展有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 100.00% 无法收回
深圳发中实业有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 100.00% 无法收回
南山综合楼消防工程款 2,401,187.07 2,401,187.07 100.00% 无法收回
深圳市竣雄投资有限公司 1,530,000.00 1,530,000.00 100.00% 无法收回
龙岗五联村将军帽自然村 1,386,000.00 1,386,000.00 100.00% 无法收回
珠海市鑫大生物工程有限公司 1,000,000.00 500,000.00 50.00% 按帐龄
合计 952,421,439.51 219,353,316.04
（4）本报告期无实际核销的其他应收款。
（5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例
深圳市宝鹏物流有限公司 全资子公司 345,996,142.18 未逾期 36.15%
东莞市宜久房地产开发有限公司 全资子公司 291,279,764.02 未逾期 30.43%
深圳市凯方实业发展有限公司 控股子公司 70,065,711.90 未逾期 7.32%
深圳市海龙王房地产开发有限公司 非关联方 50,119,685.55 5年以上 5.24%
应收代持股相关款项 非关联方 47,236,627.18 5年以上 4.94%
合计 804,697,930.83 84.07%
（7）应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例
正中置业集团有限公司 公司原第三大股东深圳市正中投资 15,020,889.67 1.57%
102
发展有限公司之控股企业
深圳市鸿基广源贸易有限 已进入清算程序的子公司
公司 3,260,739.46 0.34%
深圳市泉源实业发展有限 子公司深圳市凯方实业发展有限公
公司 司之联营企业 2,600,000.00 0.27%
合计 20,881,629.13 2.18%
（8）本公司无本报告期终止确认的其他应收款项。
103
2、长期股权投资
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投
资单位 资单位 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
持股 表决权 减值准备
比例 比例
一、联营企业
深圳市深威驳运有限公司 权益法 5,400,000.00 6,612,318.66 -14,662.60 6,597,656.06 45.00% 45.00% - - -
福建东南广播电视网络有限公司 权益法 75,290,750.00 51,492,216.08 -2,627,282.10 48,864,933.98 38.69% 38.69% - - -
小 计 80,690,750.00 58,104,534.74 -2,641,944.70 55,462,590.04 - - - - -
二、子公司
深圳市迅达汽车运输有限公司 成本法 12,800,000.00 12,800,000.00 -12,800,000.00 - - - - - -
深圳市鸿基物流有限公司 成本法 118,226,328.96 118,226,328.96 - 118,226,328.96 100.00% 100.00% 31,838,360.94 - -
深圳市鸿基锦源运输有限公司 成本法 1,600,000.00 1,600,000.00 -1,600,000.00 - 80.00% 80.00% - - -
深圳市华辉运输有限公司 成本法 2,720,100.00 1,600,000.00 1,120,100.00 2,720,100.00 100.00% 100.00% - - -
深圳市鸿基房地产有限公司 成本法 60,800,200.00 45,000,000.00 15,800,200.00 60,800,200.00 100.00% 100.00% - - -
龙岗鸿基房地产开发有限公司 成本法 30,967,700.00 30,093,000.00 874,700.00 30,967,700.00 100.00% 100.00% - - -
深圳市鸿基物业管理有限公司 成本法 10,267,600.00 8,000,000.00 2,267,600.00 10,267,600.00 100.00% 100.00% - - -
深圳市凯方实业发展有限公司 成本法 10,500,000.00 10,500,000.00 - 10,500,000.00 70.00% 70.00% 10,500,000.00 - -
西安新鸿基房地产开发有限公司 成本法 295,940,000.00 295,940,000.00 - 295,940,000.00 100.00% 100.00% - - -
陕西鸿基房地产开发有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 - 50,000,000.00 100.00% 100.00% - - -
安徽鸿基房地产开发有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 - 100,000,000.00 100.00% 100.00% - - -
104
在被投 在被投
资单位 资单位 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
持股 表决权 减值准备
比例 比例
深圳市宝鹏物流有限公司 成本法 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 100.00% 100.00% - - -
深圳市鸿基装饰设计工程有限公司 成本法 5,204,700.00 4,200,000.00 1,004,700.00 5,204,700.00 100.00% 100.00% - - -
深圳市龙岗鸿基发展有限公司 成本法 8,865,700.00 8,262,000.00 603,700.00 8,865,700.00 100.00% 100.00% - - -
深圳市深运工贸企业有限公司 成本法 19,000,000.00 19,000,000.00 -19,000,000.00 - - - - - -
深圳市鸿基酒店管理有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00 - - - - - -
深圳市鸿永通国际货运代理有限公司 成本法 329,000.00 - 329,000.00 329,000.00 100.00% 100.00% - - -
东莞宜久房地产开发有限公司 成本法 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 100.00% - - -
香港鸿业发展有限公司 成本法 10,212,500.00 10,212,500.00 - 10,212,500.00 95.00% 95.00% - - -
福建升通网络传媒有限公司 成本法 16,000,000.00 16,000,000.00 - 16,000,000.00 100.00% 100.00% 8,000,000.00 - -
小计 755,533,828.96 732,533,828.96 -11,400,000.00 721,133,828.96 - - 50,338,360.94 - -
三、其他长期股权投资
三九胃泰股份有限公司 成本法 832,000.00 832,000.00 - 832,000.00 - - 832,000.00 - -
四川通产物业股份有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 - - 500,000.00 - -
长春高斯达生物科技集团股份有限公司 成本法 8,724,000.00 8,724,000.00 - 8,724,000.00 - - 8,724,000.00 - -
深运工贸翠苑旅店 成本法 500,000.00 785,377.30 - 785,377.30 - - 785,377.30 - -
小计 10,556,000.00 10,841,377.30 - 10,841,377.30 - - 10,841,377.30 - -
合 计 846,780,578.96 801,479,741.00 -14,041,944.70 787,437,796.30 - - 61,179,738.24 - -
105
3、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务收入 2,185,314.00 -
其他业务收入 11,798,654.34 6,077,439.44
营业成本 6,714,844.82 5,118,170.94
（2）主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产开发及物业管理业务 13,983,968.34 6,714,844.82 6,077,439.44 5,118,170.94
（3）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例
自然人 2,185,314.00 15.63%
自然人 1,036,626.00 7.41%
自然人 920,756.64 6.58%
自然人 408,000.00 2.92%
自然人 183,828.00 1.31%
合计 4,734,524.64 33.85%
4、投资收益
（1）投资收益明细
106
单位：元 币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
权益法核算的长期股权投资收益 -2,641,944.70 -
处置长期股权投资产生的投资收益 250,408,328.84 40,145,215.74
子公司分来的利润 - 1,427,000.00
合计 247,766,384.14 41,572,215.74
5、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 194,122,497.62 -2,983,536.33
加：资产减值准备 214,263.11 12,025,904.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,404,628.67 6,601,716.29
无形资产摊销 711,462.90 194,659.58
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - 798,907.97
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 3,183,666.12 10,427,715.29
投资损失（收益以“－”号填列） -247,766,384.14 -41,572,215.74
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 30,039,431.49 -933,209.96
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 282,336.67 -
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,190,632.91 461,651.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -230,605,437.83 139,715,231.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 116,876,956.50 87,239,218.46
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -124,345,945.98 211,976,043.05
107
补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,687,705.40 192,913,075.61
减：现金的期初余额 3,230,934.71 36,142,213.83
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 3,456,770.69 156,770,861.78
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 110,096,231.51 全部为股权处置收益
债务重组损益 -
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,300,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,423,945.41
所得税影响额 25,913,348.66
少数股东权益影响额（税后） 28,905.03
合计 82,030,032.41
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 12.68% 0.25 0.25
扣除非经常性损益后归属于公司普通
3.82% 0.075 0.075
股股东的净利润
108
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、货币资金期末余额较期初减少 30.72%，原因为本期新增子公司东莞市宜久房地产开发有限公司
支付土地款、公司转让子公司，期末不合并报表所致。
2、其他应收款期末余额较期初减少 39.87%，主要原因为本期公司转让子公司，期末不合并报表所
致。
3、存货期末余额较期初增加 55.62%，主要原因为本期新增子公司东莞市宜久房地产开发有限公司
购入土地所致。
4、长期股权投资期末余额较期初减少 38.62%，主要原因为本期公司转让子公司深圳市鸿基酒店管
理有限公司，其名下出资的联营企业深圳市鸿丰酒店管理有限公司一并转出所致。
5、无形资产期末余额较期初减少 73.87%，主要原因为本期公司转让子公司，期末不合并报表所致。
6、长期待摊费用期末余额较期初减少 97.75%，主要原因为本期公司转让子公司，期末不合并报表
所致。
7、递延所得税资产期末余额较期初减少 72.41%，主要原因为本期公司实现利润产生的所得税费用
冲减本科目所致。
8、短期借款期末余额较期初减少 100%，主要原因为本期公司转让子公司，期末不合并报表所致。
9、应付账款期末余额较期初减少 34.82%，主要原因为本期公司支付部分工程款所致。
10、应交税费期末余额较期初减少 57.31%，主要原因为本期公司已实际缴纳了部分应交税费及本期
公司转让子公司，期末不合并报表所致。
11、长期借款期末余额较期初减少 36.19%，主要原因为公司已偿还了部分银行借款所致。
12、长期应付款期末余额较期初减少 100%，主要原因为本期公司转让子公司，期末不合并报表所
致。
13、专项应付款期末余额为 9,478,268.37 元，期初余额为零，主要原因为本期公司将收到业主的本
体维修基金从其他应付款重分类至本科目所致。
14、盈余公积期末余额较期初减少 85.72%，主要原因为本期公司用盈余公积弥补以前年度亏损所致。
15、销售费用较上年同期减少 82.24%，主要原因为上年同期数包括原子公司西安海都饭店的销售费
用，本期已不再合并其报表所致。
16、管理费用较上年同期减少 43.13%，主要原因为公司转让子公司，期末不合并报表所致。
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17、财务费用较上年同期减少 95.28%，主要原因为公司转让子公司，期末不合并报表所致。
18、投资收益较上年同期增加 31.85%，主要原因为本期公司转让子公司取得的投资收益较上年同期
大幅增加所致。
19、营业外支出较上年同期减少 87.77%，主要原因为上年同期子公司深圳市鸿基物流有限公司转让
资产包产生的损失较大所致。
20、所得税费用较上年同期增加 340.26%，主要原因为本期公司转让子公司取得的投资收益较上年
同期大幅增加所致。
法定代表人：___陈泰泉___ 主管会计工作负责人：__钟民_____ 会计机构负责人：_____钟民____
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