振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
振兴生化股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014-076
2014 年 10 月
1
振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人史跃武、主管会计工作负责人曹正民及会计机构负责人(会计主管人员)曹正民声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,305,954,859.22 1,187,156,351.99 10.01%
归属于上市公司股东的净资产
420,324,090.63 300,343,604.66 39.95%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 142,447,072.91 7.65% 300,675,597.84 -19.83%
归属于上市公司股东的净利润
18,661,903.63 -40.61% 119,947,232.91 40.84%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
29,644,991.68 -5.65% 49,596,238.19 -41.63%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 34,188,463.48 -27.35%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.07 -41.67% 0.44 41.94%
稀释每股收益（元/股） 0.07 -41.67% 0.44 41.94%
加权平均净资产收益率 5.17% -5.19% 29.14% 3.35%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 113,259.02
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
302,400.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 69,972,136.54
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -36,800.84
合计 70,350,994.72 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
3
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 18,531
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
振兴集团有限公 质押 61,621,064
境内非国有法人 22.61% 61,621,064 61,621,064
司 冻结 61,621,064
四川恒康发展有 质押 13,620,000
境内非国有法人 6.99% 19,060,936 5,432,056
限责任公司 质押 2,910,000
宜春工程机械厂
境内非国有法人 3.52% 9,583,291 9,583,291
劳动服务公司
天津红翰科技有
境内非国有法人 2.23% 6,090,000 6,090,000
限公司
中国建设银行－
工银瑞信稳健成
其他 1.24% 3,374,515
长股票型证券投
资基金
中国银行－工银
瑞信核心价值股
其他 1.02% 2,784,727
票型证券投资基
金
中国农业银行股
份有限公司－工
银瑞信信息产业 其他 0.81% 2,207,723
股票型证券投资
基金
中国建设银行－
工银瑞信精选平
其他 0.73% 1,999,881
衡混合型证券投
资基金
交通银行股份有
限公司－工银瑞 其他 0.73% 1,999,743
信双利债券型证
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券投资基金
中国工商银行股
份有限公司－富
国医疗保健行业 其他 0.71% 1,931,243
股票型证券投资
基金
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
四川恒康发展有限责任公司 13,628,880 人民币普通股 13,628,880
中国建设银行－工银瑞信稳健成长
3,374,515 人民币普通股 3,374,515
股票型证券投资基金
中国银行－工银瑞信核心价值股票
2,784,727 人民币普通股 2,784,727
型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－工银
2,207,723 人民币普通股 2,207,723
瑞信信息产业股票型证券投资基金
中国建设银行－工银瑞信精选平衡
1,999,881 人民币普通股 1,999,881
混合型证券投资基金
交通银行股份有限公司－工银瑞信
1,999,743 人民币普通股 1,999,743
双利债券型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－富国
1,931,243 人民币普通股 1,931,243
医疗保健行业股票型证券投资基金
中国建设银行－工银瑞信红利股票
1,549,994 人民币普通股 1,549,994
型证券投资基金
张丽云 1,049,900 人民币普通股 1,049,900
丁国忠 981,659 人民币普通股 981,659
上述股东关联关系或一致行动的说 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
明 管理办法》规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
1. 货币资金较年初增加276.37%，主要系广东双林生物制药有限公司拍卖子公司收到货币资金增加。
2. 固定资产较年初增长89.58%，主要系广东双林生物制药有限公司在建工程项目转入固定资产。
3. 在建工程较年初减少61.63%，主要系广东双林生物制药有限公司在建工程项目转入固定资产。
4. 长期待摊费用较年初增长100%，主要系广东双林生物制药有限公司新厂区筹建费用增加。
5. 其他应付款较年初增加108.98%，主要系广东双林生物制药有限公司收到子公司拍卖款项暂挂往来增
加。
6. 一年内到期的非流动负债较年初增加50.00%，主要系广东双林生物制药有限公司长期借款转入。
7. 专项应付款较年初增加100.00%，主要系广东双林生物制药有限公司下属子公司收到政府关于大学生补
贴增加。
8. 预计负债较年初减少85.66%，主要系总部银行贷款担保解除冲回预计负债。
9. 未分配利润较年初增加81.68%，主要系净利润增加。
10. 归属于母公司所有者权益较年初增加39.95%，主要系归属于母公司所有者的净利润增加。
（二）利润表项目：
1. 营业税金及附加较上年同期减少34.13%，主要系湖南唯康停产，销售减少以致税金减少。
2. 销售费用较上年同期减少46.09%，主要系子公司销售费用减少。
3. 资产减值损失较上年同期增加2310.59%，主要系主要系广东双林生物制药有限公司计提资产减值增加。
4. 营业外收入较上年同期增加33975.50%，主要系总部银行贷款担保解除，冲回预计负债。
5. 营业外支出较上年同期增加26032.24%，主要系总部计提预计负债。
6. 归属于母公司所有者的净利润较上年同期增加40.84%，主要系营业外收入增加，从而净利润增加。
7. 基本每股收益较上年同期增加41.94%，主要系归属于母公司所有者的净利润增加。
（三）现金流量表项目：
1. 支付的各项税费较上年同期减少36.88%，主要系各子公司销售较上年减少，应缴税费减少。
2. 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少48.63%，主要系广东双林生
物制药有限公司本期处置固定资产减少。
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3. 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期增加100.00%，主要系广东双林生物制药有限公
司本期拍卖子公司收入增加。
4. 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少60.85%，主要系广东双林生物制
药有限公司购买固定资产较上期减少。
5. 取得借款收到的现金较上年同期减少95.58%，主要系广东双林生物制药有限公司本期借款减少。
6. 偿还债务支付的现金较上年同期减少74.00%，主要系广东双林生物制药有限公司进行还款。
7. 分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加36.24%，主要系广东双林生物制药有限公司偿
付利息较上期增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
收到中国证券监督管理委员会山西监管局下
发的行政监管措施决定书【2014】1 号《关
于对振兴生化股份有限公司采取出具警示函 证券时报和巨潮资讯网
2014 年 07 月 02 日
措施的决定》和【2014】2 号《关于对史跃 （http:/www.cninfo.com.cn）2014-039
武、原建民、曹正民、宁保安、岳云生采取
出具警示函措施的决定》。
广东双林生物制药有限公司收到湛江经济技
术开发区人民法院送达的受理案件通知书、
举证通知书等，湛江经济技术开发区人民法 证券时报和巨潮资讯网
2014 年 07 月 02 日
院受理了广东双林诉湖南唯康药业有限公司 （http:/www.cninfo.com.cn）2014-040
企业借贷纠纷案。广东双林交纳了受理费
78201 元，保全费 5000 元。
关于公司实际控制人、股东、关联方以及公 证券时报和巨潮资讯网
2014 年 07 月 02 日
司承诺履行进展情况的公告。 （http:/www.cninfo.com.cn）2014-041
证券时报和巨潮资讯网
公司 2014 年半年度业绩预告。 2014 年 07 月 15 日
（http:/www.cninfo.com.cn）2014-042
有关媒体报道《*ST 生化被指侵害投资者利 证券时报和巨潮资讯网
2014 年 07 月 25 日
益》的说明公告。 （http:/www.cninfo.com.cn）2014-043
江西省萍乡市方圆实业有限公司诉本公司一 证券时报和巨潮资讯网
2014 年 07 月 31 日
案的基本情况。 （http:/www.cninfo.com.cn）2014-044
证券时报和巨潮资讯网
关于限售股份解除限售提示性公告。 2014 年 08 月 05 日
（http:/www.cninfo.com.cn）2014－045
收到中国工商银行股份有限公司乐山分行 2014 年 08 月 05 日
7
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《债权转让通知书》，具体内容如下：四川省
长征药业股份有限公司所欠我行 71168235.00
元的债务，按照乐山市中级人民法院批准执
行的破产重整计划，四川省长征药业股份有 证券时报和巨潮资讯网
限公司已清偿 46419639.87 元债权款，剩余 （http:/www.cninfo.com.cn）2014-046
24748595.13 元债务，乐山市兴业投资公司已
向我行支付对价，其债权的权利及义务由乐
山市兴业投资公司享有。
收到中国证券监督管理委员会山西监管局下
发的行政监管措施决定书【2014】5 号《关
于对振兴生化股份有限公司采取出具警示函 证券时报和巨潮资讯网
2014 年 08 月 08 日
措施的决定》和【2014】6 号《关于对振兴 （http:/www.cninfo.com.cn）2014-047
生化股份有限公司采取责令公开说明措施的
决定》。
收到乐山市兴业投资公司和四川蓝雁投资集
团有限公司的《债权转让通知书》，具体内容
如下：乐山市兴业投资公司通过受让方式享
有原债权人中国工商银行股份有限公司乐山
分行对债务人四川省长征药业股份有限公司
及担保人振兴集团有限公司、振兴生化股份
有限公司（原三九宜工生化股份有限公司）
享有的债权及从权利，即乐山市中级人民法
证券时报和巨潮资讯网
院（2009）乐民初字第 30、31、32 号《民事 2014 年 08 月 20 日
（http:/www.cninfo.com.cn）2014-050
调解书》项下债权及从权利。截止 2014 年 8
月 13 日债权本息合计人民币 24748595.17 元。
乐山市兴业投资公司于 2014 年 8 月 13 日与
四川蓝雁投资集团有限公司签订《债权转让
协议》，已将上述债权及从权利转让给受让人
四川蓝雁投资集团有限公司。自收到本通知
起 10 日内向受让人四川蓝雁投资集团有限公
司履行连带保证责任。
关于山西证监局对公司采取责令公开说明措 证券时报和巨潮资讯网
2014 年 08 月 21 日
施的说明公告。 （http:/www.cninfo.com.cn）2014-051
关于山西证监局对控股股东振兴集团采取责 证券时报和巨潮资讯网
2014 年 08 月 21 日
令公开说明措施的说明公告。 （http:/www.cninfo.com.cn）2014-052
司关于全资子公司广东双林生物制药有限公
证券时报和巨潮资讯网
司拍卖“湛江铂金广场建设有限公司”股权的 2014 年 08 月 23 日
（http:/www.cninfo.com.cn）2014-053
公告。
杭州广盛泡沫塑料有限公司座垫分公司诉本
证券时报和巨潮资讯网
公司、宜春市国有资产运营有限责任公司一 2014 年 08 月 28 日
（http:/www.cninfo.com.cn）2014-054
案的基本情况。
厦门市福浙液压管件有限公司诉本公司、宜 2014 年 08 月 28 日 证券时报和巨潮资讯网
8
振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
春市国有资产运营有限责任公司一案的基本 （http:/www.cninfo.com.cn）2014-055
情况。
关于全资子公司广东双林生物制药有限公司
证券时报和巨潮资讯网
拍卖“湛江铂金广场建设有限公司”股权成交 2014 年 09 月 06 日
（http:/www.cninfo.com.cn）2014-056
的公告。
关于收到四川蓝雁投资集团有限公司的《关
证券时报和巨潮资讯网
于有条件放弃向振兴方面追偿连带担保责任 2014 年 09 月 11 日
（http:/www.cninfo.com.cn）2014-057
的承诺》的公告。
收到中国证券监督管理委员会山西监管局下
发的行政监管措施决定书【2014】10 号《关 证券时报和巨潮资讯网
2014 年 09 月 16 日
于对振兴生化股份有限公司采取出具警示函 （http:/www.cninfo.com.cn）2014-058
措施的决定》。
江西省物贸机电设备有限公司诉本公司、宜
证券时报和巨潮资讯网
春市国有资产运营有限责任公司一案的基本 2014 年 09 月 16 日
（http:/www.cninfo.com.cn）2014-059
情况。
厦门市银华机械有限公司诉本公司宜春市国 证券时报和巨潮资讯网
2014 年 09 月 16 日
有资产运营有限责任公司一案的基本情况。 （http:/www.cninfo.com.cn）2014-060
王克明、崔胜、尹建荣、王鲁杰、田涛、丁
红、倪登德、万翠英、董彦超、赵国斌、易 证券时报和巨潮资讯网
2014 年 09 月 16 日
新华诉本公司，湖北省燃料总公司作为第三 （http:/www.cninfo.com.cn）2014-061
人一案的基本情况。
厦门市育明工程机械有限公司诉本公司、宜
证券时报和巨潮资讯网
春市国有资产运营有限责任公司一案的基本 2014 年 09 月 18 日
（http:/www.cninfo.com.cn）2014-062
情况。
收到公司第二大股东四川恒康发展有限责任 证券时报和巨潮资讯网
2014 年 09 月 23 日
公司关于股票质押的通知。 （http:/www.cninfo.com.cn）2014-063
芦溪县人民法院送达的（2014）芦民二初字
第 54 号民事裁定书。裁定：驳回被告振兴生
证券时报和巨潮资讯网
化股份有限公司要求追加宜春重工有限公 2014 年 09 月 26 日
（http:/www.cninfo.com.cn）2014-064
司、宜春市国有资产运营有限公司、宜工机
械改制重组工作领导小组为被告的申请。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
在公司股权分 公司股权分置
置改革完成后 改革方案已于
振兴集团有限 2012 年 11 月 29 股改完成后四
股改承诺 分阶段收购公 2013 年 1 月 9
公司 日 个月内
司持有的山西 日实施完毕。
振兴集团电业 2013 年 5 月 8
9
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有限公司 日，公司与振兴
65.216%的股 集团及其子公
权。具体收购步 司山西振兴集
骤为，公司股改 团筹划进行股
完成后 4 个月 权转让事宜，公
内，山西振兴集 司股票开始停
团启动收购公 牌；后经公司梳
司持有的山西 理，公司所持电
振兴集团电业 业股权尚存在
有限公司 资产受限情况，
28.216%股份的 导致股权转让
工作（即将相关 工作无法实施，
议案，包括评估 公司于 2013 年
报告等材料提 5 月 29 日发布
交董事会及股 公告，暂停筹划
东大会审议）； 此次股权转让
首次股权收购 事项，公司及控
之工商变更登 股股东、实际控
记完成后一年 制人做出承诺：
内实施完成对 3 个月内不再筹
剩余 37%股权 划涉及公司的
的收购工作。 重大资产承诺
事项。公司股票
于 2013 年 5 月
30 日开始复牌。
截至目前，昆明
市中级人民法
院对公司所持
振兴电业股权
的查封已解除。
其余法院对公
司所持振兴电
业股权查封的
解除事宜，公司
目前尚在与相
关债权人协商，
待全部解除后，
公司将立即启
动振兴电业股
权转让工作。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
10
振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
首次公开发行或再融资时所作承诺
公司于 2009 年
4 月 13 日、
2009 年 4 月 17
日与振兴集团
有限公司签订
针对公司履行
《协议书》，协
对昆明白马、上
议规定：由振兴
海唯科担保责
集团有限公司
任造成的损失，
承接公司对三
公司已通过法
九集团昆明白
律途径向振兴
马制药有限公
振兴集团有限 2009 年 04 月 17 集团索偿，截至
其他对公司中小股东所作承诺 司及上海唯科 担保转接之前
公司 日 目前，公司已与
生物制药有限
振兴集团签订
公司的担保，如
《执行和解协
未承接对三九
议》，振兴集团
集团昆明白马
所拥有金兴大
制药有限公司
酒店已移交至
及上海唯科生
公司。
物制药有限公
司的担保而给
公司造成损失
的，由振兴集团
有限公司赔偿。
承诺是否及时履行 是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2014 年 07 月 01 日至
非现场接待 电话沟通 个人 公众投资者 公司的生产经营情况
2014 年 09 月 30 日
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
11
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：振兴生化股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 60,328,608.16 16,029,051.09
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据
应收账款 1,104,576.95 1,265,850.95
预付款项 9,691,932.68 10,318,623.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 24,261,475.85 27,571,968.23
买入返售金融资产
存货 277,432,051.93 216,206,193.93
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,078,111.71 18,078,111.71
流动资产合计 390,896,757.28 289,469,799.04
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 616,233,113.17 325,049,254.76
在建工程 172,208,668.93 448,807,106.31
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 102,587,047.61 103,671,434.74
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,450,000.00
递延所得税资产 13,365,517.23 12,776,037.45
其他非流动资产 5,213,755.00 7,382,719.69
非流动资产合计 915,058,101.94 897,686,552.95
资产总计 1,305,954,859.22 1,187,156,351.99
流动负债：
短期借款 214,950,000.00 225,459,490.90
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 44,286,381.13 35,040,727.82
预收款项 52,054,171.42 60,752,614.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,394,601.68 15,987,668.54
应交税费 29,774,189.06 23,845,148.30
应付利息 189,018,581.13 175,487,275.61
应付股利
其他应付款 157,856,922.67 75,536,753.90
13
振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 24,000,000.00 16,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 723,334,847.09 628,109,679.14
非流动负债：
长期借款 81,000,000.00 92,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,935.00
预计负债 13,390,000.00 93,362,136.54
递延所得税负债
其他非流动负债 22,000,000.00 22,000,000.00
非流动负债合计 116,391,935.00 207,362,136.54
负债合计 839,726,782.09 835,471,815.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 272,577,599.00 272,577,599.00
资本公积 113,930,561.88 113,897,308.82
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 60,721,418.89 60,721,418.89
一般风险准备
未分配利润 -26,905,489.14 -146,852,722.05
归属于母公司所有者权益合计 420,324,090.63 300,343,604.66
少数股东权益 45,903,986.50 51,340,931.65
所有者权益（或股东权益）合计 466,228,077.13 351,684,536.31
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,305,954,859.22 1,187,156,351.99
计
法定代表人：史跃武 主管会计工作负责人：曹正民 会计机构负责人：曹正民
14
振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：振兴生化股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,076,826.66 260,381.35
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 95,784,421.01 89,421,258.28
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 97,861,247.67 89,681,639.63
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 137,015,490.03 137,015,490.03
投资性房地产
固定资产 3,227,328.58 3,543,989.71
在建工程 115,440,200.10 115,440,200.10
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
15
振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 255,683,018.71 255,999,679.84
资产总计 353,544,266.38 345,681,319.47
流动负债：
短期借款 164,950,000.00 164,950,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费 30,602.88 28,580.00
应付利息 189,018,581.13 171,561,931.62
应付股利
其他应付款 208,927,460.38 182,537,257.08
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 562,926,644.39 519,077,768.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 13,390,000.00 93,362,136.54
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 13,390,000.00 93,362,136.54
负债合计 576,316,644.39 612,439,905.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 272,577,599.00 272,577,599.00
资本公积 111,175,023.92 111,141,770.86
16
振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 60,721,418.89 60,721,418.89
一般风险准备
未分配利润 -667,246,419.82 -711,199,374.52
所有者权益（或股东权益）合计 -222,772,378.01 -266,758,585.77
负债和所有者权益（或股东权益）总
353,544,266.38 345,681,319.47
计
法定代表人：史跃武 主管会计工作负责人：曹正民 会计机构负责人：曹正民
3、合并本报告期利润表
编制单位：振兴生化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 142,447,072.91 132,322,309.13
其中：营业收入 142,447,072.91 132,322,309.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 106,575,776.17 94,114,427.32
其中：营业成本 64,425,356.68 50,914,172.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 780,876.21 1,386,440.23
销售费用 1,523,593.43 2,740,952.20
管理费用 29,501,302.53 26,623,987.11
财务费用 9,715,041.71 12,448,875.41
资产减值损失 629,605.61
17
振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,871,296.74 38,207,881.81
加 ：营业外收入 3,227.02 11,150.00
减 ：营业外支出 10,986,315.07 6,956.90
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
24,888,208.69 38,212,074.91
列）
减：所得税费用 7,755,531.44 8,214,832.80
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,132,677.25 29,997,242.11
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 18,661,903.63 31,423,187.70
少数股东损益 -1,529,226.38 -1,425,945.59
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.07 0.12
（二）稀释每股收益 0.07 0.12
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 17,132,677.25 29,997,242.11
归属于母公司所有者的综合收益
18,661,903.63 31,423,187.70
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,529,226.38 -1,425,945.59
法定代表人：史跃武 主管会计工作负责人：曹正民 会计机构负责人：曹正民
18
振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：振兴生化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
营业税金及附加
销售费用
管理费用 3,072,163.07 2,719,359.17
财务费用 5,819,519.84 21,894,263.38
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,891,682.91 -24,613,622.55
加：营业外收入
减：营业外支出 11,000,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-19,891,682.91 -24,613,622.55
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,891,682.91 -24,613,622.55
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 -19,891,682.91 -24,613,622.55
19
振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：史跃武 主管会计工作负责人：曹正民 会计机构负责人：曹正民
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：振兴生化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 300,675,597.84 375,043,699.22
其中：营业收入 300,675,597.84 375,043,699.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 240,325,771.28 273,132,985.73
其中：营业成本 127,659,329.67 145,631,118.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,584,911.01 3,924,138.42
销售费用 4,759,258.28 8,828,934.33
管理费用 77,798,774.18 84,117,730.04
财务费用 25,870,800.72 30,562,504.17
资产减值损失 1,652,697.42 68,559.95
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,349,826.56 101,910,713.49
加 ：营业外收入 81,388,777.56 238,848.34
20
振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 11,037,782.84 42,238.18
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
130,700,821.28 102,107,323.65
列）
减：所得税费用 16,190,533.51 21,485,554.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,510,287.77 80,621,769.37
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 119,947,232.91 85,162,650.88
少数股东损益 -5,436,945.14 -4,540,881.51
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.44 0.31
（二）稀释每股收益 0.44 0.31
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 114,510,287.77 80,621,769.37
归属于母公司所有者的综合收益
119,947,232.91 85,162,650.88
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -5,436,945.14 -4,540,881.51
法定代表人：史跃武 主管会计工作负责人：曹正民 会计机构负责人：曹正民
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：振兴生化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
营业税金及附加
销售费用
管理费用 8,553,945.57 10,941,703.44
21
振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 17,465,237.27 23,430,937.36
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,019,182.84 -34,372,640.80
加：营业外收入 80,972,137.54 3,500.00
减：营业外支出 11,000,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
43,952,954.70 -34,369,140.80
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,952,954.70 -34,369,140.80
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 43,952,954.70 -34,369,140.80
法定代表人：史跃武 主管会计工作负责人：曹正民 会计机构负责人：曹正民
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：振兴生化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 300,415,131.91 385,016,651.66
客户存款和同业存放款项净增加
22
振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 32,153,099.44 25,885,516.60
经营活动现金流入小计 332,568,231.35 410,902,168.26
购买商品、接受劳务支付的现金 132,123,295.99 142,156,373.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
48,454,809.35 55,558,843.19
金
支付的各项税费 40,310,105.89 63,864,017.97
支付其他与经营活动有关的现金 77,491,556.64 102,266,527.64
经营活动现金流出小计 298,379,767.87 363,845,762.37
经营活动产生的现金流量净额 34,188,463.48 47,056,405.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
113,259.02 220,467.06
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
70,500,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
23
振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动现金流入小计 70,613,259.02 220,467.06
购建固定资产、无形资产和其他
45,186,815.35 115,425,870.03
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 45,186,815.35 115,425,870.03
投资活动产生的现金流量净额 25,426,443.67 -115,205,402.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 5,000,000.00 113,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 113,000,000.00
偿还债务支付的现金 13,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
7,315,350.08 5,369,540.19
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 20,315,350.08 55,369,540.19
筹资活动产生的现金流量净额 -15,315,350.08 57,630,459.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 44,299,557.07 -10,518,537.27
加：期初现金及现金等价物余额 16,029,051.09 37,922,254.55
六、期末现金及现金等价物余额 60,328,608.16 27,403,717.28
法定代表人：史跃武 主管会计工作负责人：曹正民 会计机构负责人：曹正民
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：振兴生化股份有限公司
24
振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 22,743,456.62 17,410,054.80
经营活动现金流入小计 22,743,456.62 17,410,054.80
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
3,031,199.75 3,626,919.27
金
支付的各项税费 264,585.33 1,167,414.25
支付其他与经营活动有关的现金 17,631,226.23 13,393,741.77
经营活动现金流出小计 20,927,011.31 18,188,075.29
经营活动产生的现金流量净额 1,816,445.31 -778,020.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
25
振兴生化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,816,445.31 -778,020.49
加：期初现金及现金等价物余额 260,381.35 1,295,382.13
六、期末现金及现金等价物余额 2,076,826.66 517,361.64
法定代表人：史跃武 主管会计工作负责人：曹正民 会计机构负责人：曹正民
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
振兴生化股份有限公司
董事长：史跃武
二〇一四年十月三十日
26