证券代码：000403 证券简称：ST生化
三九宜工生化股份有限公司2007年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
叶全良 因其他公务未能出席本次会议，也未委托其他董事代行其表决 无
1.4中和正信会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5公司负责人史跃武先生、主管会计工作负责人曹正民先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 S*ST生化
股票代码 000403
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 江西省宜春市环城西路1号
注册地址的邮政编码 336000
办公地址 深圳市福田区联合广场A座35楼
办公地址的邮政编码 518026
公司国际互联网网址 http://www.999yichun.cn
电子信箱 board@39.net
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 原建民 闫治仲
联系地址 深圳市福田区联合广场A座35楼 518026深圳市福田区联合广场A座35楼 518026
电话 0755-82911988 0755-82910777
传真 0755-82910777 0755-82910777
电子信箱 sxhyyjm@eyou.com yan66618@126.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
本年比上年
2007年 2006年 2005年
增减（％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 645,031,389.27 674,900,344.38 685,507,013.79 -5.90% 742,951,367.37 742,951,367.37
利润总额 85,514,895.33 -93,125,218.99 -85,972,485.95 -620,640,101.68 -762,822,950.68
归属于上市公司
34,608,101.80 -76,398,144.26 -87,194,144.88 -521,478,706.61 -663,661,555.61
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
-74,279,631.85 -91,660,388.39 -102,159,709.42 -258,089,120.16 -258,089,120.16
常性损益的净利
润
经营活动产生的
95,029,804.90 -10,417,048.71 -10,417,048.71 49,958,568.13 49,958,568.13
现金流量净额
本年末比上
2007年末 2006年末 年末增减 2005年末
（％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
2,082,555,386.6
总资产 1,659,493,044.93 1,705,459,105.63 1,682,244,660.85 -1.35% 1,940,372,536.63
所有者权益（或股
-185,661,591.43 -192,290,773.45 -216,763,851.40 -10,627,604.08 -152,810,453.08
东权益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
本年比上年
2007年 2006年 2005年
增减（％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 16.00 -0.36 -0.41 -2.46 -3.14
稀释每股收益 0.16 -0.36 -0.41 -2.46 -3.14
扣除非经常性损
益后的基本每股 -17.00 -0.43 -0.48 -1.22 -1.22
收益
全面摊薄净资产
收益率
加权平均净资产
收益率
扣除非经常性损
益后全面摊薄净
资产收益率
扣除非经常性损
益后的加权平均
净资产收益率
每股经营活动产 0.45 -0.05 -0.05 0.24 0.24
生的现金流量净
额
本年末比上
2007年末 2006年末 年末增减 2005年末
（％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司
股东的每股净资 -0.88 -0.91 -1.02 -0.72 -0.977
产
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 76,088.36
计入当期损益的政府补助 1,306,939.88
债务重组收益 106,959,999.00
其他营业外收支净额 668,284.99
其他非经常性损益项目 476,332.30
所得税影响数 -599,910.88
合计 108,887,733.65
采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
3.3境内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
110,193,31 110,193,31
一、未上市流通股份 52.06% 52.06%
1、发起人股份 86,772,000 40.99% 86,772,000 40.99%
-80,682,00 -80,682,00
其中：国家持有股份86,772,000 40.99% 6,090,000 2.88%
境内法人持有股
0 80,682,000 80,682,000 80,682,000 38.11%
份
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股份 23,421,311 11.06% 23,421,311 11.06%
3、内部职工股
4、优先股或其他
101,490,18 101,490,18
二、已上市流通股份 47.94% 47.94%
101,490,18 101,490,18
1、人民币普通股 47.94% 47.94%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
211,683,49 211,683,49
三、股份总数 1100.00% 100.00%
4.2前10名股东、前10名流通股股东持股情况表
单位：股
股东总数 18,324
前10名股东持股情况
质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量
量
境内非国有法
振兴集团有限公司 29.11% 61,621,064 61,621,064 61,621,064
人
境内非国有法
山西恒源煤业有限公司 9.00% 19,060,936 19,060,936 19,060,936
人
宜春工程机械厂劳动服务公 境内非国有法
4.53% 9,583,291 9,583,291
司 人
衡阳市人民政府国有资产监
国家 2.88% 6,090,000 6,090,000
督管理委员会
王爱秀 境内自然人 2.14% 4,545,297
刘化平 境内自然人 0.97% 2,054,244
境内非国有法
宜春工程机械油箱厂 0.66% 1,404,000 1,404,000
人
境内非国有法
宜春工程机械西件厂 0.66% 1,400,640 1,400,640
人
境内非国有法
江西省分宜驱动桥厂 0.65% 1,369,500 1,369,500
人
境内非国有法
上海弘信投资发展有限公司 0.56% 1,200,000
人
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
王爱秀 4,545,297人民币普通股
刘化平 2,054,244人民币普通股
上海弘信投资发展有限公司 1,200,000人民币普通股
彭汉光 1,132,150人民币普通股
周美芳 1,081,600人民币普通股
陈碧珠 1,078,000人民币普通股
林敏仕 1,078,000人民币普通股
钟幸华 1,018,400人民币普通股
陈秋林 942,598人民币普通股
林玉传 708,390人民币普通股
上述股东关联关系或一致行本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
动的说明 规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
新控股股东名称 振兴集团有限公司
新控股股东变更日期 2007年12月26日
新控股股东变更情况刊登日期 2007年12月27日
新控股股东变更情况刊登报刊 证券时报
新实际控制人名称
新实际控制人变更日期
新实际控制人变更情况刊登日期
新实际控制人变更情况刊登报刊
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍本公司的控股股东为公司的第一大股东振兴集团，持有公司29.11%的股份；注册地址：山西省河津市樊村镇干涧村，该公司成立于2004年5月10日由前身山西河津振兴企业有限公司发展而来，法定代表人史珉志，注册资本1,000,000,000元，经营范围：生产销售冶金焦、铝锭、洗煤、水泥、煤焦油、生铁、氧化铝粉、发电供电、经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备配件、原辅材料的进出口业务，国家限定公司经营或禁止出口的商品及技术除外。公司的实际控制人为振兴集团的控股股东，即自然人史珉志，持有振兴集团98.66%的股份。实际控制人史珉志，男，51岁，中国国籍，大专学历，1971年前在山西省河津市上学，此后历任教师、校办企业厂长等职，1980年后自筹资金创办民营企业至今。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内报告期被授予的股权激励情是否在股
年初 年末 从公司领 况 东单位或
任期起始任期终止 变动
姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联
日期 日期 原因
数 数 总额（万 行权
权股 权数 股票 单位领取
价
元） 数 量 市价 薪酬
2005年 2008年
史跃武 董事长 男 35 09月12 06月30 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00是
日 日
2003年 2008年
梅伟伶 董事 男 42 07月12 04月21 0 0 33.39 0 0 0.00 0.00否
日 日
2003年 2008年
王宇虹 董事 男 38 07月12 04月21 0 0 13.50 0 0 0.00 0.00否
日 日
2005年 2008年
陈海旺 董事 男 50 09月26 06月30 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00是
日 日
2005年 2008年
原建民 董事 男 43 09月26 06月30 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00是
日 日
2005年 2008年
王玉才 独立董事男 38 10月27 06月30 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00否
日 日
2005年 2008年
史吉军 独立董事男 37 10月27 06月30 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00否
日 日
2003年 2008年
叶全良 独立董事男 57 07月12 06月30 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00否
日 日
2003年 2008年
唐焕生 监事 男 55 07月12 04月21 3,264 3,264 4.20 0 0 0.00 0.00否
日 日
2003年 2008年
周理 监事 男 57 07月12 04月21 0 0 2.65 0 0 0.00 0.00否
日 日
2003年 2008年
邓来元 监事 男 58 07月12 04月21 0 0 2.02 0 0 0.00 0.00否
日 日
2004年 2008年
张光华 监事 男 57 05月11 04月21 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00否
日 日
2004年 2008年
谭少军 监事 男 34 05月11 04月21 0 0 18.00 0 0 0.00 0.00否
日 日
2003年 2008年
黄鸿伟 副总经理男 39 07月12 04月21 0 0 14.85 0 0 0.00 0.00否
日 日
2004年 2008年
李舞楠 财务总监女 38 10月11 04月21 0 0 24.66 0 0 0.00 0.00否
日 日
2003年 2008年
郑海滨 副总经理男 37 07月12 04月21 0 0 26.59 0 0 0.00 0.00否
日 日
2003年 2008年
王刚 副总经理男 38 07月12 04月21 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00否
日 日
2003年 2008年
邓国华 副总经理男 43 07月12 04月21 0 0 3.25 0 0 0.00 0.00否
日 日
2003年 2008年
杨韶光 副总经理男 50 07月12 04月21 0 0 3.25 0 0 0.00 0.00否
日 日
2004年 2008年
董事会秘
朱虎诚 男 33 04月04 04月21 0 0 13.66 0 0 0.00 0.00否
书
日 日
合计 - - - - - 3,264 3,264 - 160.02 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□适用√不适用
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析本年度营业务收入645,031,389.27元，其中主营业务收入640，861，701.67元，与上年度相比有所下降；营业务利润-31，539，167.46元，主要为母公司亏损过大，母公司营业利润-88，715，774.80元；净利润74,932,586.37元，本年度净利润与上年度净利润相比，净利润发生较大改善，主要原因是振兴集团单方面、无条件豁免本公司所欠该公司的人民币10,696万元债务。
2007年度，公司受外部经营环境的影响仍然很大，公司生产经营的稳定性和盈利能力仍然面临严峻挑战。首先是资金压力大，由于三九企业集团整体银行融资环境未得到根本改善，公司本部和下属子公司仍然无法新增银行贷款，原有银行贷款纷纷到期，造成公司营运资金非常紧张，工程机械等业务的正常生产经营严重受限。
截止本报告期，公司大股东股权转让获得重大突破，2007年12月26日，振兴集团有限公司和山西恒源煤业有限公司同三九医药股份有限公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了股权转让过户手续，三九医药股份有限公司持有的本公司61,621,064股股份已转至振兴集团有限公司名下，三九医药股份有限公司持有的本公司19,060,936股股份已转至山西恒源煤业有限公司名下。对公司管理和生产经营的延续性、稳定性起到了重大作用。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
制药 46,965.75 31,223.81 33.52% 23.44% 9.32% 34.46%
机械制造 4,929.19 4,608.02 6.52% -68.57% -61.72% -1.06%
电力 12,191.22 11,939.97 2.06% -11.41% -5.58% -1.06%
主营业务分产品情况
制药 46,965.75 31,223.81 33.52% 23.44% 9.32% 34.46%
机械制造 4,929.19 4,608.02 6.52% -68.57% -61.72% -1.06%
电力 12,191.22 11,939.97 2.06% -11.41% -5.58% -1.06%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
广东地区 13,867.19 195.36%
江西地区 4,755.00 -69.08%
湖南地区 3,675.05 1.95%
四川地区 29,597.69 -1.51%
山西地区 12,191.22 -5.56%
合 计 64,086.17 -11.41%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√适用□不适用
一、会计师事务所对公司出具的带强调事项段的无保留意见审计报告的有关内容：“我们提醒财务报表使用者关注，三九生化公司财务报表基于持续经营假设而编制，如财务报表所述，截止2007年12月31日，三九生化公司累计亏损63,931万元，股东权益-18,566万元，流动负债超过流动资产101,066万元，尚未偿还的逾期银行借款82,324万元。三九生化公司虽然已在财务报表附注中披露了改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。”
二、公司董事会对该事项的意见2007年仍然是公司在困境中求生存谋发展的一年，面对历史包袱沉重、市场竞争激烈、流动资金紧张等困难，公司董事会和经理层高度重视保持企业持续、稳定经营能力。但是从整体来看，公司确实存在累计亏损较多、无力偿还到期债务。面对上述困难，公司将积极应对，尽最大努力摆脱困境将不利影响控制到尽可能小的程度，力争推动公司步入良性正常发展轨道。（1）抓住股权分置改革的机遇，公司将继续同相关方面协商，争取借助国家相关政策，化解债务过大等历史包袱。公司在报告期内已通过了股权分置改革方案并重组成功；公司将继续同主要债权人协商，努力寻求解决方案，争取按相关政策妥善处理逾期贷款、补充必要的流动资金，并逐步偿还到期借款，努力改善经营环境，化解或有风险。（2）调整产品结构，以市场需求为导向，扩大品牌效应，加快有竞争力的产品的研制开发，形成新的利润增长点。公司同时将认真做好有关的资产处置工作，控亏减亏，提升公司持续经营能力。（3）加强内部管理，健全内部控制。（4）规范公司化管理，强化对控股子公司的监控能力。公司要继续按《公司法》及上市公司规范运作的要求，建立对各控股子公司的监控体系，加强成本、利润考核，严格奖惩机制，改善经营管理水平，提升公司经营业绩。尽管公司已经或将要采取上述措施，但董事会认为，虽然重组成功、完成股权分置改革并在年内扭亏为盈，仍需要公司上下多方面共同尽最大努力，搞好生产经营，积极与有关方面协商，减轻债务负担，为公司步入良性经营、持续发展轨道奠定基础。
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√适用□不适用经中和正信会计师事务所有限公司审计，本公司2007年度实现净利润34，608，101.80元，加年初未分配利润-670，525，443.43元，本年度可供分配的利润为-639，315，491.91元，公司2007年度不进行利润分配，公司2007年12月24日召开临时股东大会，审议通过《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》。公司拟以现有流通股101,490,180股为基数，以公司资本公积金向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的公司全体流通股股东定向转增60,894,108股股票，流通股股东每10股可获得转增股份6股，相当于流通股股东每10股获非流通股股东付出2.426股的对价。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划2007年度，公司受外部经营环境的影响仍然很大，公司生产经营的稳定性和盈利能力仍然面临严峻挑战。首先是资金压力大，银行融资环境未得到根本改善，公司本部和下属子公司仍弥补以前年度的亏损然无法新增银行贷款，原有银行贷款纷纷到期，造成公司营运资金非常紧张，累计亏损过大，不适宜现金利润分配。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年初起至 是否为关 所涉及所涉及
出售日该出 出售产 联交易 的资产的债权
定价原则
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是债务是
说明
司贡献的净 益 说明定价 否已全否已全
利润 原则） 部过户部转移
宜春工程机械股份
宜春市国有资 有限公司以及江西
2007年12月13
产运营有限公 特种汽车有限责任 1.00 -6,631.40 2,218.34否 否 否
日
司 公司（以下简称"江
特"）97.5%的股权
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
该交易的实施保证了三九宜工生化的正常生产经营活动
7.3重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
日） 毕 否）
上海唯科生物制药
2003年04月18日 5,000.00连带责任保证24个月 否 是
有限公司
上海唯科生物制药
2005年06月24日 5,000.00连带责任保证9个月 否 是
有限公司
上海唯科生物制药
2003年06月17日 1,890.00连带责任保证17个月 否 是
有限公司
上海唯科生物制药
2003年06月17日 5,272.00连带责任保证29个月 否 是
有限公司
上海唯科生物制药
2003年06月17日 838.00连带责任保证33个月 否 是
有限公司
三九集团昆明白马
2004年04月30日 2,000.00连带责任保证10个月 否 是
制药有限公司
三九集团昆明白马
2004年11月21日 1,000.00连带责任保证6个月 否 是
制药有限公司
三九集团昆明白马
2004年06月15日 1,300.00连带责任保证6个月 否 是
制药有限公司
三九集团昆明白马
2004年02月25日 1,500.00连带责任保证12个月 否 是
制药有限公司
三九集团昆明白马
2004年07月27日 300.00连带责任保证12个月 否 是
制药有限公司
三九集团昆明白马
2003年10月31日 2,000.00连带责任保证12个月 否 是
制药有限公司
三九集团昆明白马
2003年06月02日 4,000.00连带责任保证24个月 否 是
制药有限公司
深圳市三九精细化
2003年01月29日 3,000.00连带责任保证12个月 否 是
工有限公司
深圳逸之彩铝制软
2003年06月01日 5,000.00连带责任保证12个月 否 是
管制造有限公司
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 38,100.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计 16,131.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 54,231.00
担保总额占公司净资产的比例 -292.10%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
38,100.00
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
51,231.00
保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 54,231.00
上述三项担保金额合计 54,231.00
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
山西振兴集团有限公司 12,990.23 99.96% 0.00 0.00%
振兴集团有限公司 0.00 0.00% 1,466.80 31.62%
振兴集团河津达盛废旧物资回收有
0.00 0.00% 3,171.79 68.38%
限公司
合计 12,990.23 99.96% 4,638.59 100.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额12,990.23万元
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
振兴集团河津达盛废旧物资回收有
0.00 0.00 654.21 2,108.50
限公司
山西振兴集团有限公司 0.00 0.00 4,724.92 10,739.36
振兴集团有限公司 0.00 0.00 12,496.00 2,095.00
合计 0.00 0.00 17,875.13 14,942.86
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额17,875.13万元，余额14,942.86万元
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
2007年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
√适用□不适用
截止2007年12月31日止，本公司无需披露的重大承诺事项。
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
7.8其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1证券投资情况
□适用√不适用
7.8.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
7.8.3持有非上市金融企业股权情况
□适用√不适用
7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
□适用√不适用
8监事会报告
√适用□不适用
监事会报告
一、_报告期内监事会的工作情况：本报告期共召开了一次会议，部分监事出席了董事会和股东大会，具体情况如下：
z一 {、三九宜工生化股份有限公司第四届监事会第十二次会议于2007年4月9日下午16时在深圳市福田区联合广场A座35楼会议室以通讯和现场方式召开，会议审议通过了以下决议：审议通过了公司2006年度监事会工作报告；审议通过了公司2006年度报告正文及其摘要；审议通过了公司2006年度财务决算报告；审议通过了公司2006年度利润分配预案；审议通过了控股子公司三九集团湛江开发区双林药业有限公司与深圳市三九医药贸易有限公司进行关联交易的议案；审议通过了控股子公司山西振兴集团电业有限公司与振兴集团有限公司进行关联交易的议案；审议通过了关于会计师事务所对公司2006年年报出具非标意见的说明的议案。
z二 {、本报告期内共召开了一次监事会议，主要原因是由于公司处于重组的特殊困难时期，个别监事所在的下属公司被转让，不能继续担任公司监事。另外一名监事因为工作调动原因不能正常履行职务。
二、监事会的独立意见：
1、公司依法运作情况。
报告期内，公司部分监事会成员列席了公司各次董事会现场会议、股东大会，根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况以及公司管理制度等进行了监督。监事会认为：公司能按照国家法律、法规和公司章程的规定，依法规范运作，并已建立较健全的内部控制制度；公司股东大会、董事会决策程序合法，公司董事会能严格执行股东大会的各项决议和授权；公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务过程中，能够做到勤勉尽责，诚实守信，未发现违反法律、法规、公司章程及损害公司和公司股东利益的行为。
2、监事会对公司财务情况的意见。
公司监事会认为公司2006年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，中和正信会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观的。
3、监事会对最近一次募集资金使用情况的意见。报告期内本公司未募集资金，报告期之前募集资金的使用未延续到本报告期内。
4、监事会对公司收购、出售资产行为的意见。报告期内，没有发现公司通过收购、出售资产损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
5、监事会对公司关联交易情况的意见。报告期内，公司董事会和管理层认真履行诚实信用和勤勉尽责的义务，公司关联交易依据公平、公正、合理原则和市场规则进行，没有损害公司及非关联股东的权益的行为；公司董事会在做出有关关联交易的决议的过程中，关联董事回避表决，独立董事按照有关规定独立发表意见，没有违反法律、法规和公司章程的行为。
6、公司监事会对非标准无保留意见审计报告的意见中和正信会计师事务所为公司出具的无保留意见的审计报告以及所涉及的事项真实反映了公司的财务状况和经营成果。没有违反会计准则、会计制度及相关信息披露规范的规定，没有对股东利益和公司利益造成实质损害。
9财务报告
9.1审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：三九宜工生化股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 23,150,458.01 704,027.31 18,739,808.22 2,494,215.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,685,183.68 1,574,133.68 1,268,493.00 1,156,279.00
应收票据 512,904.20 40,000.00
应收账款 160,195,551.10 95,093,481.08 157,358,082.47 102,423,891.64
预付款项 47,369,822.78 22,739,466.49 62,809,581.86 24,672,541.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 100,412,687.83 65,656,670.70 64,187,069.58 46,160,900.12
买入返售金融资产
存货 243,952,776.50 113,086,374.36 248,541,679.73 107,853,983.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 31,022.16
流动资产合计 577,279,384.10 298,894,153.62 552,935,737.02 284,761,811.19
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,393,902.84 387,813,613.04 1,393,902.84 387,813,613.04
投资性房地产
固定资产 850,614,670.23 106,532,961.76 885,745,420.53 114,129,797.51
在建工程 3,163,698.53 382,269.10 3,828,250.30 593,140.23
工程物资 26,835,720.65 30,640,185.65
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 176,334,376.66 44,466,245.86 187,594,383.24 45,546,281.94
开发支出
商誉 4,876,142.58 2,636,294.88
长期待摊费用
递延所得税资产 18,995,149.34 17,470,486.39
其他非流动资产
非流动资产合计 1,082,213,660.83 539,195,089.76 1,129,308,923.83 548,082,832.72
资产总计 1,659,493,044.93 838,089,243.38 1,682,244,660.85 832,844,643.91
流动负债：
短期借款 841,582,156.09 628,924,176.68 881,079,906.93 634,127,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,300,000.00
应付账款 266,271,906.98 162,412,326.97 266,222,561.02 160,562,480.54
预收款项 87,539,698.12 19,810,291.81 97,631,631.76 18,337,776.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,823,510.59 12,182,292.22 20,753,007.26 7,687,707.44
应交税费 29,622,552.17 2,493,404.70 25,047,311.62 2,347,473.84
应付利息 116,180,629.53 111,174,574.14 72,920,301.85 69,934,283.69
其他应付款 174,546,576.15 125,397,727.69 77,491,818.27 74,926,361.33
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 49,900,000.00 49,900,000.00 94,000,000.00 30,000,000.00
其他流动负债 174,768.00 174,768.00 174,768.00 174,768.00
流动负债合计 1,587,941,797.63 1,112,469,562.21 1,535,321,306.71 998,097,851.67
非流动负债：
长期借款 58,087,334.36 78,846,132.19 19,900,000.00
应付债券
长期应付款 106,959,999.00
专项应付款 104,355.77
预计负债 3,216,501.33 11,386,501.33
递延所得税负债 325,304.14 325,304.14 220,840.47 220,840.47
其他非流动负债
非流动负债合计 61,629,139.83 325,304.14 197,517,828.76 20,120,840.47
负债合计 1,649,570,937.46 1,112,794,866.35 1,732,839,135.47 1,018,218,692.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 211,683,491.00 211,683,491.00 211,683,491.00 211,683,491.00
资本公积 181,248,990.59 172,035,878.86 181,356,682.14 172,035,878.86
减：库存股
盈余公积 60,721,418.89 60,721,418.89 60,721,418.89 60,721,418.89
一般风险准备
未分配利润 -639,315,491.91 -719,146,411.72 -670,525,443.43 -629,814,836.98
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -185,661,591.43 -274,705,622.97 -216,763,851.40 -185,374,048.23
少数股东权益 195,583,698.90 166,169,376.78
所有者权益合计 9,922,107.47 -274,705,622.97 -50,594,474.62 -185,374,048.23
负债和所有者权益总计 1,659,493,044.93 838,089,243.38 1,682,244,660.85 832,844,643.91
9.2.2利润表
编制单位：三九宜工生化股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 645,031,389.27 19,642,778.82 685,507,013.79 116,776,790.04
其中：营业收入 645,031,389.27 19,642,778.82 685,507,013.79 116,776,790.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 677,612,096.37 109,296,974.89 782,481,288.75 208,082,679.78
其中：营业成本 481,672,480.37 23,419,835.02 564,586,559.14 117,806,305.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,341,974.39 5,569.67 1,727,914.15 665,106.68
销售费用 31,671,836.48 3,620,910.73 40,105,525.04 13,678,277.74
管理费用 74,630,200.54 24,779,023.67 82,791,351.13 20,474,626,396.00
财务费用 87,443,518.36 55,374,706.37 100,203,044.29 54,250,369.98
资产减值损失 852,086.23 2,096,929.43 -6,933,105.00 1,207,992.43
加：公允价值变动收益（损失
446,690.68 417,854.68 702,464.95 669,213.55
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
594,848.96 520,566.59 6,001.00 6,000.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-31,539,167.46 -88,715,774.80 -96,265,809.01 -90,630,676.19
列）
加：营业外收入 119,156,444.62 22,240.40 11,606,407.81
减：营业外支出 2,102,381.83 533,576.67 1,313,084.75 36,788.78
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
85,514,895.33 -89,227,111.07 -85,972,485.95 -90,667,464.97
号填列）
减：所得税费用 10,582,308.96 104,463.67 8,953,404.33 220,840.47
五、净利润（净亏损以“-”号填
74,932,586.37 -89,331,574.74 -94,925,890.28 -90,888,305.44
列）
归属于母公司所有者的净
34,608,101.80 -89,331,574.74 -87,194,144.88 -90,888,305.44
利润
少数股东损益 40,324,484.57 -7,731,745.40
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.16 -0.42 -0.41 -0.43
（二）稀释每股收益 0.16 -0.42 -0.41 -0.43
9.2.3现金流量表
编制单位：三九宜工生化股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
628,793,009.50 16,205,607.88 619,954,384.70 145,770,568.68
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,636,427.59 4,539,965.49
收到其他与经营活动有关
10,233,175.55 13,692,659.56 15,536,762.80 23,870,259.67
的现金
经营活动现金流入小计 644,662,612.64 29,898,267.44 640,031,112.99 169,640,828.35
购买商品、接受劳务支付的
389,093,426.98 11,117,671.77 470,376,958.08 113,036,256.13
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
75,156,745.83 14,514,418.24 76,573,567.51 20,921,364.14
付的现金
支付的各项税费 33,089,949.79 202,737.58 51,621,093.13 16,255,450.29
支付其他与经营活动有关
52,292,685.14 5,945,072.16 51,876,542.98 17,277,481.69
的现金
经营活动现金流出小计 549,632,807.74 31,779,899.75 650,448,161.70 167,490,552.25
经营活动产生的现金
95,029,804.90 -1,881,632.31 -10,417,048.71 2,150,276.10
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 275,000.00
取得投资收益收到的现金 594,848.96 520,566.59 184,147.80 184,147.80
处置固定资产、无形资产和
114,200.00 369,461.34
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
1.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
91,029.50 37,777.78
的现金
投资活动现金流入小计 1,075,078.46 520,566.59 591,387.92 184,147.80
购建固定资产、无形资产和
6,309,081.98 2,950.00 7,541,729.30 456,100.56
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 6,309,081.98 2,950.00 7,541,729.30 456,100.56
投资活动产生的现金 -5,234,003.52 517,616.59 -6,950,341.38 -271,952.76
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 114,700,000.00 18,000,000.00 151,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 114,700,000.00 18,000,000.00 151,200,000.00
偿还债务支付的现金 161,023,376.72 4,435,823.32 119,680,153.93 3,936,722.50
分配股利、利润或偿付利息
39,061,774.87 13,990,349.18 19,558,911.05 2,021,743.45
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
3,843,006.40
的现金
筹资活动现金流出小计 200,085,151.59 18,426,172.50 143,082,071.38 5,958,465.95
筹资活动产生的现金
-85,385,151.59 -426,172.50 8,117,928.62 -5,958,465.95
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,410,649.79 -1,790,188.22 -9,249,461.47 -4,080,142.61
加：期初现金及现金等价物
18,739,808.22 2,494,215.53 27,989,269.69 6,574,358.14
余额
六、期末现金及现金等价物余额 23,150,458.01 704,027.31 18,739,808.22 2,494,215.53
9.2.4所有者权益变动表
编制单位：三九宜工生化股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
所有者 所有者
项目
实收资 少数股 实收资 少数股
资本公减：库存盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公减：库存盈余公 一般风 未分配 权益合
本（或股 其他 东权益 本（或股 其他 东权益
积 股 积 险准备 利润 计 积 股 积 险准备 利润 计
本） 本）
211,683, 181,356, 60,721,4 -670,52 166,169, -50,594, 211,683, 180,766, 89,240,7 -591,91 123,114, 12,891,0
一、上年年末余额
491.00 682.14 18.89 5,443.43 376.78 474.62 491.00 224.14 34.32 3,624.05 267.22 92.63
-20,058, 6,578,35 4,713,07 -8,767,1
加：会计政策变更
616.45 7.57 2.23 86.65
前期差错更正
211,683, 181,356, 60,721,4 -670,52 166,169, -50,594, 211,683, 180,766, 69,182,1 -585,33 127,827, 4,123,90
二、本年年初余额
491.00 682.14 18.89 5,443.43 376.78 474.62 491.00 224.14 17.87 5,266.48 339.45 5.98
三、本年增减变动金额（减 -107,69 31,209,9 29,414,3 60,516,5 590,458. -8,460,6 -85,190, 38,342,0 -54,718,
少以“-”号填列） 1.55 51.52 22.12 82.09 00 98.98 176.95 37.33 380.60
34,608,1 40,324,4 74,932,5 -87,194, -7,731,7 -94,925,
（一）净利润
01.80 84.57 86.37 144.88 45.40 890.28
（二）直接计入所有者权 -107,69 -10,910, -11,017, 590,458. -8,460,6 2,003,96 46,073,7 40,207,5
益的利得和损失 1.55 162.45 854.00 00 98.98 7.93 82.73 09.68
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位 -107,69 -107,69 590,458. 590,458.
其他所有者权益变动的影响 1.55 1.55 00 00
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
-10,910, -10,910, -8,460,6 2,003,96 46,073,7 39,617,0
4．其他
162.45 162.45 98.98 7.93 82.73 51.68
-107,69 34,608,1 29,414,3 63,914,7 590,458. -8,460,6 -85,190, 38,342,0 -54,718,
上述（一）和（二）小计
1.55 01.80 22.12 32.37 00 98.98 176.95 37.33 380.60
（三）所有者投入和减少
资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
-3,398,1 -3,398,1
（四）利润分配
50.28 50.28
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-3,398,1 -3,398,1
4．其他
50.28 50.28
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
211,683, 181,248, 60,721,4 -639,31 195,583, 9,922,10 211,683, 181,356, 60,721,4 -670,52 166,169, -50,594,
四、本期期末余额
491.00 990.59 18.89 5,491.91 698.90 7.47 491.00 682.14 18.89 5,443.43 376.78 474.62
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√适用□不适用本公司自2007年1月1日起执行企业会计准则，根据规定对会计政策进行了如下变更：
1、所得税核算方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》的规定，公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，调整了比较财务报表期初的留存收益。
2、对子公司长期股权投资的核算方法由权益法变更为成本法，根据《企业会计准则第1号》及《企业会计准则实施问题专家组意见》等相关规定，公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，视同子公司自取得时即采用变更后的会计政策，对比较财务报表进行了调整。
3、对原企业会计制度下按照成本法核算的短期投资，于首次执行日划分为交易性金融资产，并按照公允价值计价，公司对该项会计政策变更采用追溯调整法进行了调整。上述会计政策变更使2006年净利润增加6,325,465.68元，影响2006年初未分配利润增加6,578,357.57元，盈余公积减少20,058,616.45元，少数股东权益增加4,713,072.23元。
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□适用√不适用