浙江英特集团股份有限公司2008年半年度报告
2008年8月
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
郑瑜明董事正在接受组织审查，不能正常履行董事职责，无法对本报告内容的真实性、准确性和完整性发表意见。除此以外，没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性存在异议。
公司负责人和主管会计工作负责人姜巨舫总经理、会计主管人员王跃胜经理声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2008年半年度财务报告未经审计。
目 录
重要提示………………………………………………………………..1
第一章 公司基本情况………………………………………………..3
第二章 股本变动及股东情况………………………………….…….5
第三章 董事、监事、高级管理人员情况…………..………………8
第四章 董事会报告…………………………………………………..8
第五章 重要事项……………………………………...………...…..11
第六章 财务报告……………………………………………..…..…16
第七章 备查文件目录………………………………….……………65
第一章 公司基本情况
一、基本情况
1、公司法定名称：浙江英特集团股份有限公司
公司英文名称：ZHEJIANG INT'L GROUP CO.,LTD．
2、公司法定代表人：王先龙
3、公司董事会秘书：包志虎
联系地址：公司证券投资部
电话：0571-85068752，85067873
传真：0571-85068752
电子信箱：bao_zhihu@sina.com
4、公司注册地址：杭州市延安路508号
办公地址：杭州市莫干山路110号
邮政编码：310006
电子信箱：bao_zhihu@sina.com
5、公司选定的信息披露报纸：证券时报
登载半年度报告的指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地：公司证券投资部
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：英特集团
股票代码：000411
7、其他有关资料：
公司变更注册登记时间：2002年2月22日
公司变更注册登记地点：杭州市延安路508号
企业法人营业执照注册号：3300001008208
税务登记号码：330191609160272
公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：杭州市西溪路128号耀江金鼎广场
二、主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,589,298,078 1,304,330,268 21.85
所有者权益（或股东权益） 126,423,712 117,194,251 7.88
归属于上市公司股东的每股净资产 0.609 1.017 -40.12
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 27,719,729 14,047,331 97.33
利润总额 28,219,519 14,242,850 98.13
净利润 10,124,428 4,627,975 118.77
扣除非经常性损益后的净利润 9,184,639 3,656,242 151.20
基本每股收益 0.0488 0.0402 21.39
稀释每股收益 0.0488 0.0402 21.39
净资产收益率 8.01% 5.11% 2.90
经营活动产生的现金流量净额 36,145,773 -41,066,008 -
每股经营活动产生的现金流量净额 0.17 -0.36 -
2、 非经常性损益表
单位：元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -336,299
计入当期损益的政府补助 2,130,000
各项非经常性的营业外收支净额 24,108
以前年度已经计提的各项减值准备的转回 194,773
非经常性损益小计 2,012,582
减：企业所得税影响数（所得税减少以"-"表示） 232,574
少数股东损益影响数（亏损以"-"表示） 840,219
非经常性损益净额 939,789
3、利润表附表
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.01 8.31 0.0488 0.0488
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.26 7.54 0.0443 0.0443
第二章 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后
类别 数量 比例（%） 公积金转股本 数量 比例（%）
一、有限售条件股份1、国家持有股份2、国有法人持股3、其他内资持股其中：境内法人持股境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股 35,128,126 30.48 +28,102,501 63,230,627 30.48
1、国家持有股份1、国家持有股份2、国有法人持股3、其他内资持股其中：境内法人持股境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股 0 0 0 0 0
2、国有法人持股1、国家持有股份2、国有法人持股3、其他内资持股其中：境内法人持股境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股 7,627,502 6.62 +6,102,002 13,729,504 6.62
3、其他内资持股1、国家持有股份2、国有法人持股3、其他内资持股其中：境内法人持股境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股 27,500,624 23.86 +22,000,499 49,501,123 23.86
其中：境内法人持股1、国家持有股份2、国有法人持股3、其他内资持股其中：境内法人持股境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股 27,500,624 23.86 +22,000,499 49,501,123 23.86
境内自然人持股1、国家持有股份2、国有法人持股3、其他内资持股其中：境内法人持股境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股 0 0 0 0 0
4、外资持股1、国家持有股份2、国有法人持股3、其他内资持股其中：境内法人持股境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股 0 0 0 0 0
其中：境外法人持股1、国家持有股份2、国有法人持股3、其他内资持股其中：境内法人持股境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股 0 0 0 0 0
境外自然人持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中：境内法人持股境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股 0 0 0 0 0
二、无限售条件股份 80,121,8441,844 69.52 +64,097,475 144,219,319 69.52
1、人民币普通股 80,121,844844 69.52 +64,097,475 144,219,319 69.52
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0
4、高管股 0 0 0 0 0
三、股份总数 115,249,970 100 +92,199,976 207,449,946 100
二、前十名股东和前十名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 19234户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 有限售条件股份数量 质押冻结股份数量
浙江华辰投资发展有限公司 其他 21.35 44,299,945 33,927,449 0
浙江华资实业发展有限公司 国有法人 11.62 24,102,000 13,729,504 0
浙江省华龙实业集团有限公司 其他 6.27 13,004,175 2,631,679 0
迪佛电信集团有限公司 其他 6.25 12,962,695 9,110,695 0
浙江华龙房地产开发有限公司 其他 5.30 10,996,502 0 0
浙江东普实业有限公司 其他 4.89 10,144,141 0 0
浙江省综合资产经营有限公司 国有法人 1.80 3,737,230 0 0
杭州工商信托股份有限公司 其他 1.79 3,712,500 3,712,500 0
上海中澜贸易发展有限公司 其他 0.65 1,349,289 0 0
杭州市工业资产经营有限公司 国有法人 0.53 1,107,000 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
浙江华龙房地产开发有限公司 10,996,502 人民币普通股
浙江华辰投资发展有限公司 10,372,496 人民币普通股
浙江华资实业发展有限公司 10,372,496 人民币普通股
浙江省华龙实业集团有限公司 10,372,496 人民币普通股
浙江东普实业有限公司 10,144,141 人民币普通股
迪佛电信集团有限公司 3,852,000 人民币普通股
浙江省综合资产经营有限公司 3,737,230 人民币普通股
上海中澜贸易发展有限公司 1,349,289 人民币普通股
杭州市工业资产经营有限公司 1,107,000 人民币普通股
浙江省丝绸集团有限公司 900,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
1、浙江省华龙实业集团有限公司为浙江华资实业发展有限公司、浙江东普实业有限公司、浙江华龙房地产开发有限公司的控股股东。2、2008年6月16日，浙江省综合资产经营有限公司与李平签署《股权转让协议》，收购李平持有的39%的浙江华辰投资发展有限公司股权。本次股权转让后，浙江省综合资产经营有限公司将持有39%的浙江华辰投资发展有限公司股权，成为浙江华辰投资发展有限公司的控股股东。相关公告刊登于2008年6月19日的《证券时报》。截至本公告日，上述股权变更手续尚未办妥。3、2006年5月，浙江华辰投资发展有限公司与杭州工商信托股份有限公司签署《股权转让协议》，受让杭州工商信托股份有限公司持有的206.25万股英特集团非流通股股份，股权转让款已划付，股权过户手续尚未办妥。
三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
浙江华辰投资发展有限公司 33,927,449 2008年9月12日 10,372,497 注⑴
2009年9月12日 23,554,952
浙江华资实业发展有限公司 13,729,504 2008年9月12日 10,372,497
2009年9月12日 3,357,007
迪佛电信集团有限公司 9,110,695 2008年9月12日 9,110,695
浙江省华龙实业集团有限公司 2,631,679 2008年9月12日 2,631,679
杭州工商信托股份有限公司 3,712,500 待定 3,712,500 注⑵
杭州市红旗压铁块厂 59,400 待定 59,400
杭州市二轻产品批发部 19,800 待定 19,800
苏州市轻工业局供销经理部 19,800 待定 19,800
杭州新城企业公司 19,800 待定 19,800
注⑴：
全体非流通股东所持原非流通股份自获得上市流通权之日起，12个月内不上市交易或转让；持有上市公司股份总数5%以上的原非流通股东，在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
注⑵：
杭州工商信托股份有限公司未参与股改，其应支付的对价由浙江华辰投资发展有限公司先行代为垫付，其所持股份上市流通需取得垫付方浙江华辰投资发展有限公司的同意；
杭州市红旗压铁块厂、杭州市二轻产品批发部、苏州市轻工业局供销经理部、杭州新城企业公司未参与股改，其应支付的对价由浙江省华龙实业集团有限公司先行代为垫付，其所持股份上市流通需取得垫付方浙江省华龙实业集团有限公司的同意。
四、公司控股股东和实际控制人变化情况
报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。
2008年6月12日，浙江省国有资产监督管理委员会与中国中化集团公司签署《浙江省石化建材集团有限公司增资协议》，为浙江省石化建材集团有限公司引进新股东中国中化集团公司，增资手续已于2008年8月15日在浙江省工商行政管理局办理完毕。本次增资后，中国中化集团公司将成为浙江省石化建材集团有限公司的控股股东，公司最终实际控制人将变更为国务院国有资产监督管理委员会。相关公告刊登于2008年6月13日、2008年8月19日的《证券时报》。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，董事、监事、高级管理人员持股变动情况
报告期内，董事、监事、高级管理人员未持有公司股份、股票期权、被授予的限制性股票。
二、报告期内，董事、监事和高级管理人员变化情况
报告期内，董事、监事和高级管理人员无变化。
2008年7月2日，王先龙辞去浙江英特集团股份有限公司董事长、董事职务。
2008年7月14日，公司董事会选举姜巨舫先生担任公司董事会临时召集人，在新任董事长到任前代理行使董事长职权。
第四章 董事会报告
一、管理层讨论与分析
2008年上半年，公司紧紧围绕控股子公司浙江英特药业有限责任公司（简称"英特药业"）展开工作，在经营发展、风险管理、资源整合、企业管理、物流发展、人力资源、信息平台、文化建设等各个方面全力推进：
设施建设陆续完工，物流一期完工投入营运，物流公司组建运营，中药饮片加工GMP认证通过，办公场地完成总体搬迁；
信息化水平得到提高，公司ERP系统更新改造完成，物流信息系统切换上线运行；
毛利率上升，盈利能力改善；
风险控制继续保持，应收账款增长得到控制。
上半年实现销售收入197,620.26万元，同比增长29.24%；实现净利润1,012.44万元，同比增长118.77%。
1、 报告期财务状况分析
单位：万元
2008年6月30日 2007年12月31日 增减比例
应收帐款 63,222.42 57,829.62 9.33%
存货 27,041.52 22,701.93 19.12%
投资性房地产 5,993.12 6,073.88 -1.33%
长期股权投资 136.52 136.52 0
固定资产 12,724.01 6,722.29 89.28%
在建工程 98.25 4,334.01 -97.73%
短期借款 53,945.40 37,145.40 45.23%
长期借款 0 0 0
股东权益 12,642.37 11,719.43 7.88%
总资产 158,929.81 130,433.03 21.85%
大幅增减变动原因：
应收帐款比期初增长9.33%，主要原因是销售收入同比大幅增长及宏观资金面趋紧所致；
存货比期初增长19.12%%，主要原因是销售收入同比大幅增长引起的备货增加所致；
固定资产比期初增长89.28%，主要原因是英特药业产业基地（物流中心工程）一期工程完工并交付使用，由在建工程转入固定资产所致；
在建工程比期初减少97.73%，主要原因是英特药业产业基地（物流中心工程）一期工程完工并交付使用，从在建工程转出所致；
短期借款比期初增长45.23%，主要原因是销售收入增长引起资金需求增加所致；
股东权益比期初增长7.88%，主要原因是上半年盈利，净利润转入未分配利润所致；
总资产比期初增长21.85%，主要原因是货币资金、应收帐款、存货等流动资产增加所致。
2、经营成果分析
单位：万元
2008年1-6月 2007年1-6月 增减比例
营业收入 197,620.26 152,907.42 29.24%
销售费用 2,626.91 2,209.76 18.88%
管理费用 3,567.56 2,634.67 35.41%
财务费用 1,874.61 1,190.31 57.49%
营业利润 2,771.97 1,404.73 97.33%
净利润 1,012.44 462.80 118.76%
大幅增减变动原因：
营业收入同比增长29.24%，主要原因是随着人民生活水平的不断提高，药品需求逐年增长；公司内部管理、营销管理、服务水平持续改善，竞争力不断提高，公司业务这几年一直保持良好的发展态势；
销售费用同比增长18.88%，主要原因是公司销售规模扩大，运费、招标代理费等销售费用相应增加所致；
管理费用同比增长35.41%，主要原因是公司业务规模扩大，发生的业务招待费、会议费等费用大幅增加，以及物流中心第一期本期启用发生的办公楼装修费、低值易耗品一次性计入管理费用所致；
财务费用同比增长57.49%，主要原因是公司本期短期借款增加，借款利率提高，导致借款利息支出相应增加所致；
营业利润、净利润同比分别增长97.33%、118.76%，主要原因是销售收入同比大幅增长，及毛利率上升所致。
3、现金流量分析
单位：万元
2008年1-6月 2007年1-6月 增减比例
经营活动产生的现金流量净额 3,614.58 -4,106.60 -
投资活动产生的现金流量净额 -1,325.51 -938.20 -
筹资活动产生的现金流量净额 12,989.06 686.09 1,793.20%
大幅增减变动原因：
经营活动产生的现金流量净额同比增长，主要原因是中期应收款集中回笼所致；
投资活动产生的现金流量净额同比减少，主要原因是上年同期收到了以前年度发生的760万元股权转让款，而本期没有发生此类事项；
筹资活动产生的现金流量净额同比增长1,793.20%，主要原因是销售收入增加引起资金需求增加，从而导致银行借款增加。
二、报告期内经营情况
1、主营业务
公司主营业务为药品、中成药、医疗器械、药材和保健品的销售。
2、主营业务构成
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入同比增减（%） 营业成本同比增减（%） 毛利率同比增减（%）
医药流通 196,980.53 186,406.24 5.37 29.09 28.21 0.65
房屋出租 454.32 80.77 82.22 151.49 128.75 1.77
医药流通行业分业务活动情况
药品销售 160,393.86 152,964.34 4.63 29.61 28.86 0.55
中成药销售 29,430.67 27,730.86 5.78 30.27 28.19 1.54
药材保健品销售 4,582.38 3,560.26 22.31 14.30 11.79 1.75
医疗器械销售 2,573.61 2,150.78 16.43 15.05 15.12 -0.05
3、报告期内利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
4、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
报告期内，其他业务收入185.41万元，利润148.51万元，主要系公司提供的会务、咨询服务等收入。
5、不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
三、经营中的问题与困难
随着公司经营规模的不断扩大，应收帐款也同步上升。如果应收帐款催讨不力或控制不当，可能形成坏帐，给公司造成损失。
报告期，公司通过信用管理、应收帐款账龄管理、发票逐笔勾对、回款与业务人员及相应财务人员分配考核挂钩等措施，严格应收帐款的管理。
四、报告期内公司投资情况
1、报告期内，公司没有募集资金，也没有在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的。
2、报告期内非募集资金投资情况
报告期内，英特药业投资2000万元，将其全资子公司浙江英特物流有限责任公司的注册资本从1000万元增加到3000万元。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
公司子公司英特药业销售势态较好，预计2008年1-9月归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比有较大幅度的上升，上升幅度预计在100%-150%之间。
第五章 重要事项
一、公司治理情况
公司根据《上市公司治理准则》、《关于提高上市公司质量的意见》、《上市公司章程指引》等规范性文件的规定，建立了以《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等为基础的法人治理结构，公司治理情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
二、公司利润分配情况
1、2007年度利润分配执行情况
公司2007年度股东大会审议通过了资本公积金转增股本方案：以公司现有股本115,249,970股为基数，用资本公积金转增股本的方式，向全体股东每10股转增8股。
2008年5月28日，资本公积金转增股本方案实施完毕。
2、2008年中期利润分配预案
2008年中期无利润分配预案、公积金转增股本预案。
三、重大诉讼及仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼及仲裁事项。
四、报告期内，公司没有进行证券投资。
五、持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权情况
1、公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。
2、子公司浙江英特药业有限责任公司持有海正药业股票128.61万股，持有尖峰集团股票4.83万股，具体情况如下：
单位：万元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
600267 海正药业 72.22 0.29% 2079.57 0 -110.60
600668 尖峰集团 8.46 0.01% 19.73 0 -8.73
合计 80.68 - 2099.30 0 -119.33
六、重大资产收购、出售及资产重组情况
见关联交易--购买资产。
七、关联交易情况
1、公司无与日常经营相关的重大关联交易。
2、购买资产
关联交易方：浙江华龙房地产开发有限公司
购买方：公司子公司英特药业
交易内容：位于华龙商务大厦地上1层的110-6、110-7号的二间商业用房，建筑面积共计183.30平方米。
交易价格：788.19万元
定价政策：按按市场价确定。
交易目的及对公司影响：华龙商务大厦地上共20层，英特药业目前已拥有华龙商务大厦的七层（第12、13、14、15、18、19、20层）共5000多平方米的办公用房，是英特药业的管理、营销中心。本次购置商业的用房，主要用于英特药业开设药房，为供应商提供产品展示窗口，以满足业务经营和客户的需要。本次交易有利于提高公司服务水平，提升企业形象，增强企业竞争能力。
3、非经营性关联债权债务往来
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额（万元） 余额（万元） 发生额（万元） 余额（万元）
浙江省华龙实业集团有限公司 3100 350
浙江华龙房地产开发有限公司 0 150
浙江省石化建材集团有限公司 4000 145
合 计 7100 645
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。
4、关联担保
2008年上半年，浙江省石化建材集团有限公司、浙江省华龙实业集团有限公司为公司子公司浙江英特药业有限责任公司向银行借款提供了担保，截至2008年6月30日，其担保余额分别为18,600万元、16,400万元。
八、重大合同及其履行情况
1、重大担保事项
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期 担保金额（万元） 担保类型 担保期限 是否履行完毕 是否为关联方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期内担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 1513
报告期内对控股子公司担保余额合计 1623
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 1623
担保总额占公司净资产比例 12.84%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 1563
担保总额超过净资产 50%部分的金额 0
上述三项担保金额合计 1563
备注：
截至2008年6月30日，公司为控股子公司英特药业提供的担保余额为1163万元；英特药业为其控股子公司浙江省医疗器械有限公司和为浙江爱邦保健品有限公司提供的担保余额分别为800万元和50万元；浙江省医疗器械有限公司为浙江爱邦保健品有限公司提供的担保余额为100万元。
2、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
九、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东不存在在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项。
十、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人不存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
2008年7月14日，接公司股东浙江省华龙实业集团有限公司通知，本公司董事郑瑜明女士因经济问题正在接受组织审查，无法正常履行董事职责。
十一、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定，公司独立董事认真核查了报告期内公司控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保情况，发表如下专项说明及独立意见：
1、不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况；
2、截至本报告期末，公司没有为控股股东及其附属企业、公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的担保全为公司为控股子公司、控股子公司为其控股子公司及控股子公司的控股子公司间的担保，上述担保均未发生逾期情况，符合中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》和《公司章程》的规定。
十二、不存在公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况。
十三、接待调研及采访等相关情况
时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料
2008年5月16日 证券投资部 电话询问 个人投资者 资本公积金转增股本方案何时实施
2008年6月13日 证券投资部 电话询问 个人投资者 近期中化集团有否重组公司的计划
2008年6月19日 证券投资部 电话询问 个人投资者 华龙集团为何终止收购华辰投资
十四、报告期公告索引
公告编号 刊载日期 公告名称 报纸版面
2008-001 2008年1月4日 关于英特药业产业基地项目建设进展的公告. 第 2 版
2008-002 2008年1月11日 关于限售流通股持有人出售股份情况的公告 第 6 版
2008-003 2008年1月23日 业绩预告公告 第35版
2008-004 2008年4月22日 2007年年度报告摘要 第110版
2008-005 五届二十二次董事会决议公告
2008-006 五届十二次监事会决议公告
2008-007 关于召开2007年度股东大会的通知
2008-008 关于会计差错更正的公告
2008-009 关于英特药业和华龙集团互保暨关联交易公告
2008-010 2008年4月28日 2008年第一季度季度报告正文 第35版
2008-011 五届二十三次董事会决议公告
2008-012 关于子公司购买房产暨关联交易的公告
2008-013 2008年5月16日 2007年度股东大会决议公告 第31版
2008-014 2008年5月21日 资本公积金转增股本实施公告 第27版
2008-015 2008年6月13日 关于石化建材集团的控股股东变更的提示性公告 第42版
2008-016 2008年6月17日 关于控股股东华龙集团终止收购华辰投资的公告 第22版
2008-017 2008年6月19日 关于华辰投资的控股股东变更的提示性公告 第22版
上述公告刊载于证券时报和网站http://www.cninfo.com.cn上。
第六章 财务报告
（未经审计）
第一节 会计报表
资产负债表
编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 291,592,125.04 6,787,576.95 138,810,853.81 7,322,127.91
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 108,105,778.15 0.00 81,033,538.08
应收账款 632,224,158.87 0.00 578,296,165.47
预付款项 34,014,897.17 0.00 39,765,357.24
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
其他应收款 3,755,803.09 216,784.50 4,612,824.40 218,176.22
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 270,415,214.03 756,000.00 227,019,259.22 756,000.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,340,107,976.35 7,760,361.45 1,069,537,998.22 8,296,304.13
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 20,992,999.65 0.00 23,379,578.22
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 1,365,206.76 115,977,361.56 1,365,206.76 115,977,361.56
投资性房地产 59,931,156.46 0.00 60,738,833.08
固定资产 127,240,062.80 773,593.38 67,222,919.78 801,135.58
在建工程 982,481.66 0.00 43,340,066.21
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 20,991,600.01 0.00 21,257,088.40
开发支出 0.00 0.00
商誉 8,388,985.87 0.00 8,388,985.87
长期待摊费用 9,248,443.12 0.00 8,957,026.47
递延所得税资产 49,164.82 0.00 142,564.78
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 249,190,101.15 116,750,954.94 234,792,269.57 116,778,497.14
资产总计 1,589,298,077.50 124,511,316.39 1,304,330,267.79 125,074,801.27
流动负债：
短期借款 539,454,000.00 0.00 371,454,000.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 11,634,639.60 0.00 25,000,000.00
应付账款 684,748,115.29 1,563,815.86 556,923,999.54 1,563,815.86
预收款项 8,680,506.12 0.00 9,508,213.05
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 14,863,327.26 159,703.21 8,070,238.44 260,513.93
应交税费 4,587,336.64 -1,334,430.21 18,426,001.40 -1,327,899.84
应付利息 479,555.06 0.00 766,886.49
其他应付款 53,371,471.63 22,744,232.30 39,194,939.19 44,479,575.98
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,317,818,951.60 23,133,321.16 1,029,344,278.11 44,976,005.93
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 5,056,136.90 0.00 5,652,781.54
其他非流动负债 800,000.00 0.00 1,100,000.00
非流动负债合计 5,856,136.90 0.00 6,752,781.54
负债合计 1,323,675,088.50 23,133,321.16 1,036,097,059.65 44,976,005.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 207,449,946.00 207,449,946.00 115,249,970.00 115,249,970.00
资本公积 45,265,031.22 34,964,793.89 138,359,974.19 127,164,769.89
减：库存股 0.00 0.00
盈余公积 14,657,654.48 14,657,654.48 14,657,654.48 14,657,654.48
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 -140,948,919.41 -155,694,399.14 -151,073,347.23 -176,973,599.03
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 126,423,712.29 101,377,995.23 117,194,251.44 80,098,795.34
少数股东权益 139,199,276.71 0.00 151,038,956.70
所有者权益合计 265,622,989.00 101,377,995.23 268,233,208.14 80,098,795.34
负债和所有者权益总计 1,589,298,077.50 124,511,316.39 1,304,330,267.79 125,074,801.27
利润表
编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2008年1-6月 单位：人民币元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,976,202,580.31 2,952.60 1,529,074,162.78 2,437.80
其中：营业收入 1,976,202,580.31 2,952.60 1,529,074,162.78 2,437.80
利息收入 0.00 0.00 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00
二、营业总成本 1,948,482,851.58 418,752.71 1,515,026,832.28 -161,668.01
其中：营业成本 1,865,239,141.14 0.00 1,454,448,220.54 0.00
利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00 0.00 0.00
营业税金及附加 2,610,078.10 0.00 1,729,513.01 0.00
销售费用 26,269,148.55 0.00 22,097,634.00 0.00
管理费用 35,675,560.78 413,348.04 26,346,713.24 336,540.98
财务费用 18,746,061.09 -3,101.18 11,903,096.35 -1,884.18
资产减值损失 -57,138.08 8,505.85 -1,498,344.86 -496,324.81
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
投资收益（损失以"-"号填列） 0.00 21,695,000.00 0.00 4,463,869.29
其中：对联营、合营企业的投资收益 0.00 0.00 0.00 0.00
汇兑收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 27,719,728.73 21,279,199.89 14,047,330.50 4,627,975.10
加：营业外收入 2,912,506.39 0.00 1,565,058.35 0.00
减：营业外支出 2,412,716.52 0.00 1,369,538.48 0.00
其中：非流动资产处置损失 339,298.98 0.00 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 28,219,518.60 21,279,199.89 14,242,850.37 4,627,975.10
减：所得税费用 7,344,803.81 0.00 5,098,108.26 0.00
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 20,874,714.79 21,279,199.89 9,144,742.11 4,627,975.10
归属于母公司所有者的净利润 10,124,427.82 21,279,199.89 4,627,975.10 4,627,975.10
少数股东损益 10,750,286.97 0.00 4,516,767.01 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0488 0.1026 0.0402 0.0402
（二）稀释每股收益 0.0488 0.1026 0.0402 0.0402
现金流量表
编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2008年1-6月 单位：人民币元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,227,440,334.40 0.00 1,713,669,282.99 500,000.00
客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
收到的税费返还 0.00 0.00 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 9,243,989.34 26,713.73 4,003,694.76 355,471.55
经营活动现金流入小计 2,236,684,323.74 26,713.73 1,717,672,977.75 855,471.55
购买商品、接受劳务支付的现金 2,114,311,833.49 0.00 1,698,550,817.88 0.00
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 19,782,577.03 513,732.44 13,292,148.78 314,919.16
支付的各项税费 42,043,448.34 8,680.43 27,614,714.66 3,895.24
支付其他与经营活动有关的现金 24,400,691.95 2,031,737.69 19,281,304.92 135,412.02
经营活动现金流出小计 2,200,538,550.81 2,554,150.56 1,758,738,986.24 454,226.42
经营活动产生的现金流量净额 36,145,772.93 -2,527,436.83 -41,066,008.49 401,245.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00 7,600,000.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 21,695,000.00 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 146,000.00 0.00 666,000.00 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 146,000.00 21,695,000.00 8,266,000.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,401,106.43 7,114.13 17,647,958.91 0.00
投资支付的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 13,401,106.43 7,114.13 17,647,958.91 0.00
投资活动产生的现金流量净额 -13,255,106.43 21,687,885.87 -9,381,958.91 0.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00 576,771.83 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00 576,771.83 0.00
取得借款收到的现金 452,160,000.00 0.00 307,360,000.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 71,000,000.00 28,400,000.00 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 523,160,000.00 28,400,000.00 307,936,771.83 0.00
偿还债务支付的现金 284,160,000.00 0.00 289,183,719.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,109,395.27 0.00 11,892,142.78 0.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 71,000,000.00 48,095,000.00 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 393,269,395.27 48,095,000.00 301,075,861.78 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 129,890,604.73 -19,695,000.00 6,860,910.05 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 152,781,271.23 -534,550.96 -43,587,057.35 401,245.13
加：期初现金及现金等价物余额 138,810,853.81 7,322,127.91 220,661,259.86 6,911,048.32
六、期末现金及现金等价物余额 291,592,125.04 6,787,576.95 177,074,202.51 7,312,293.45
所有者权益变动表
编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 115,249,970.00 138,359,974.19 14,657,654.48 -151,073,347.23 151,038,956.70 268,233,208.14
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 115,249,970.00 138,359,974.19 0.00 14,657,654.48 0.00 -151,073,347.23 0.00 151,038,956.70 268,233,208.14
三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 92,199,976.00 -93,094,942.97 0.00 0.00 0.00 10,124,427.82 0.00 -11,839,679.99 -2,610,219.14
(一)净利润 10,124,427.82 10,750,286.97 20,874,714.79
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 -894,966.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -894,966.96 -1,789,933.93
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -1,193,289.29 -1,193,289.28 -2,386,578.57
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 298,322.32 298,322.32 596,644.64
4、其他 0.00
上述(一)和(二)小计 0.00 -894,966.97 0.00 0.00 0.00 10,124,427.82 0.00 9,855,320.01 19,084,780.86
(三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1、所有者投入资本 0.00
2、股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3、其他 0.00
(四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -21,695,000.00 -21,695,000.00
1、提取盈余公积 0.00
2、提取一般风险准备 0.00
3、对所有者(或股东)的分配 -21,695,000.00 -21,695,000.00
4、其他 0.00
(五)所有者权益内部结转 92,199,976.00 -92,199,976.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1、资本公积转增资本(或股本) 92,199,976.00 -92,199,976.00 0.00
2、盈余公积转增资本(或股本) 0.00
3、盈余公积弥补亏损 0.00
4、其他 0.00
四、本年年末余额 207,449,946.00 45,265,031.22 0.00 14,657,654.48 0.00 -140,948,919.41 0.00 139,199,276.71 265,622,989.00
所有者权益变动表（续）
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 115,249,970.00 129,899,950.85 14,657,654.48 -173,831,120.70 126,330,172.46 212,306,627.09
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 115,249,970.00 129,899,950.85 0.00 14,657,654.48 0.00 -173,831,120.70 0.00 126,330,172.46 212,306,627.09
三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,627,975.10 0.00 4,982,234.91 9,610,210.01
(一)净利润 4,627,975.10 4,516,767.01 9,144,742.11
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -151,318.18 -151,318.18
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -151,318.18 -151,318.18
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00
4、其他 0.00
上述(一)和(二)小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,627,975.10 0.00 4,365,448.83 8,993,423.93
(三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 616,786.08 616,786.08
1、所有者投入资本 616,786.08 616,786.08
2、股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3、其他 0.00
(四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1、提取盈余公积 0.00
2、提取一般风险准备 0.00
3、对所有者(或股东)的分配 0.00
4、其他 0.00
(五)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1、资本公积转增资本(或股本) 0.00
2、盈余公积转增资本(或股本) 0.00
3、盈余公积弥补亏损 0.00
4、其他 0.00
四、本年年末余额 115,249,970.00 129,899,950.85 0.00 14,657,654.48 0.00 -169,203,145.60 0.00 131,312,407.37 221,916,837.10
资产减值准备明细表
编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏帐准备 56,669,600.33 137,634.96 194,773.04 0.00 56,612,462.25
二、存货跌价准备 324,000.00 0.00 0.00 0.00 324,000.00
三、可供出售金融资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
五、长期股权投资减值准备 4,795,940.00 0.00 0.00 0.00 4,795,940.00
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
八、工程物资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：成熟生产性生物资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十四、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 61,789,540.33 137,634.96 194,773.04 0.00 61,732,402.25
资产减值损失表
编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -57,138.08 -1,498,344.86
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -57,138.08 -1,498,344.86
第二节 财务报表附注
2008年半年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江英特集团股份有限公司（以下简称本公司或公司）原名杭州凯地丝绸股份有限公司，系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]17号文批准设立的股份制试点企业，于1992年8月20日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为工商企股浙杭字第01257号的《企业法人营业执照》。2001年12月30日经资产重组后，于2002年7月14日经浙江省工商行政管理局核准，更名为浙江英特集团股份有限公司。现有股份总数207,449,946股（每股面值1元），公司股票已于1996年7月16日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司原属丝绸纺织制造业，经营范围为丝绸印染加工、服装、针织制品、纺织机械专用配件及器材的制造、加工、销售等。2001年12月30日，本公司以所属企业凯地丝绸印染厂和凯地丝绸服装厂的部分资产与浙江华龙实业发展总公司持有的浙江英特药业有限责任公司（以下简称英特药业）99%的股权进行置换。置换后，本公司的主要生产经营业务由以加工生产丝绸、纺织制品为主转为以药品及医疗器械批发、零售业务为主。
二、财务报表的编制基准与方法
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，即本报告所载2008年半年度之财务信息按本财务报表附注三"公司采用的重要会计政策和会计估计"所列各项会计政策和会计估计编制。
三、公司采用的重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(三) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(八) 金融工具的确认和计量
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(九) 应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的0.5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的20%计提；账龄3-4年的，按其余额的50%计提；账龄4-5年的，按其余额的70%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。
对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额采用个别认定法计提坏账准备。
(十) 存货的确认和计量
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2．发出存货采用加权平均法。
3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4．存货的盘存制度为永续盘存制。
5．包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资的确认和计量
1．长期股权投资初始投资成本的确定：
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提长期股权投资减值准备。
4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(十二) 投资性房地产的确认和计量
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提投资性房地产减值准备。
(十三) 固定资产的确认和计量
1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
3．固定资产按照成本进行初始计量。
4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%)
房屋及建筑物 10-30 原价的3%-5% 9.70-3.17
通用设备 5-20 原价的3%-5% 19.40-4.75
专用设备 10-15 原价的3%-5% 9.70-6.33
运输工具 8 原价的3%-5% 12.125-11.875
其他设备 5-18 原价的3%-5% 19.40-5.28
5．因开工不足、自然灾害等导致连续6个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提固定资产减值准备。
(十四) 在建工程的确认和计量
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提在建工程减值准备。
(十五) 无形资产的确认和计量
1．无形资产按成本进行初始计量。
2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提无形资产减值准备。
(十六) 资产减值
1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十七) 借款费用的确认和计量
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2．借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十八) 收入确认原则
1．销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九) 企业所得税的确认和计量
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(二十) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号--合并财务报表》编制。
四、税（费）项
1．增值税
中药材按13%的税率计缴，避孕药品和用具为零税率，其余按17%的税率计缴。
2．营业税
按5%的税率计缴。
3．土地增值税
按增值额与扣除项目金额的比率，实行四级超率累进税率（30%～60%）。
4．城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。
5．房产税
从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；
从租计征的，按租金收入的12%计缴。
6．教育费附加
按应缴流转税税额的3%计缴。
7．地方教育附加
按应缴流转税税额的2%计缴。
8．企业所得税
按25%的税率计缴。
五、企业合并及合并财务报表
控制的重要子公司
1．通过企业合并取得的子公司
通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围
浙江英特药业有限责任公司 杭州 71095963-8 药品及医疗器械贸易业 126,000,000.00 药品、中药材等的销售
2．通过其他方式取得的子公司
子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围
美国凯地国际有限公司[注] 美国 国际贸易 USD 300,000.00 国际贸易
浙江爱邦保健品有限公司 杭州 70420127-3 性保健品销售业 2,000,000.00 性保健医疗器具，各类性保健品，医疗器械等的销售
浙江省医疗器械有限公司 杭州 71761493-1 医疗器械销售业 5,180,000.00 医疗器械、玻璃仪器、制药机械及配件等的销售
浙江英特药房有限公司 杭州 72008282-5 药品零售业 15,000,000.00 化学药店、抗生素制剂、中成药、中药材、中药饮片、化学试剂等
浙江英特医药物流有限公司 杭州 78047621-X 医药物流 10,000,000.00 医药物流项目的建设
浙江英特物流有限公司 杭州 78047622-8 物流管理 10,000,000.00 普通货运、货物专业运输、货运站经营
浙江英特物业管理有限公司 杭州 78441465-7 物业管理 38,600,000.00 房屋租赁、物业管理、建筑水、电服务、维修服务
浙江英华物业管理有限公司 杭州 78968970-5 物业管理 14,930,000.00 房屋租赁、物业管理
浙江英凯物业管理有限公司 杭州 79096582-6 物业管理 17,220,000.00 房屋租赁、物业管理、建筑水、电服务
浙江英辰物业管理有限公司 杭州 79096617-5 物业管理 2,920,000.00 房屋租赁、物业管理、建筑水、电服务
[注]：美国凯地国际有限公司系本公司的全资子公司，已完全停业，本公司对其投资已于2000年全额计提了长期投资减值准备，自1995年起未将该公司纳入合并财务报表范围。
六、利润分配
因本期实现的净利润弥补以前年度亏损后，可供分配的利润仍为负数，决定不分配利润。
七、合并财务报表项目注释
说明：本报告的期初数指2008年1月1日财务报表数，期末数指2008年6月30日财务报表数，本期指2008年1月1日－2008年6月30日，上年同期指2007年1月1日－2007年6月30日。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数291,592,125.04
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
现金 74,342.58 39,840.42
银行存款 246,863,926.62 128,771,013.39
其他货币资金 44,653,855.84 10,000,000.00
合 计 291,592,125.04 138,810,853.81
(2) 期末其他货币资金44,653,855.84元，其中：银行承兑汇票保证金4,653,855.84元、存单质押40,000,000.00元。
(3) 变动幅度超过30%（含30%）原因说明
货币资金期末数较期初数上升110.06%，主要原因系本期英特药业加大销售资金回笼和大额存单质押所致。
2. 应收票据 期末数108,105,778.15
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 46,002,928.65 46,002,928.65 37,091,201.52 37,091,201.52
商业承兑汇票 62,102,849.50 62,102,849.50 43,942,336.56 43,942,336.56
合 计 108,105,778.15 108,105,778.15 81,033,538.08 81,033,538.08
(2) 期末已背书但尚未到期的票据11,634,639.60 元，到期日为2008年7月至2008年12月。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东票据。
(4) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
(5) 变动幅度超过30%（含30%）原因说明
应收票据期末数较期初数增长33.41%，主要原因系本期英特药业所收银行承兑汇票及商业承兑汇票较多所致。
3. 应收账款 期末数632,224,158.87
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额不重大但信用风险较大 12,291,182.72 1.90 12,291,182.72 0.00 12,343,691.46 2.08 12,343,691.46
其他不重大 635,485,606.35 98.10 3,261,447.48 632,224,158.87 581,332,450.10 97.92 3,036,284.63 578,296,165.47
合 计 647,776,789.07 100.00 15,552,630.20 632,224,158.87 593,676,141.56 100.00 15,379,976.09 578,296,165.47
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 634,990,165.21 98.02 3,174,950.83 631,815,214.38 580,373,812.49 97.76 2,954,115.27 577,419,697.22
1-2年 377,411.70 0.06 37,741.17 339,670.53 675,511.76 0.11 67,551.18 607,960.58
2-3年 34,197.47 0.01 6,839.49 27,357.98 335,634.59 0.06 67,126.92 268,507.67
3-4年 83,831.97 0.01 41,915.99 41,915.99
4-5年
5年以上 12,291,182.72 1.90 12,291,182.72 12,291,182.72 2.07 12,291,182.72
合 计 647,776,789.07 100.00 15,552,630.20 632,224,158.87 593,676,141.56 100.00 15,379,976.09 578,296,165.47
(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为58,076,461.44 元，占应收账款账面余额的8.97%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 58,076,461.44
小 计 58,076,461.44
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(5) 单项金额不重大但信用风险较大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
由于本公司对凯丽布业有限公司等138家单位的应收账款共计12,163,182.72元以及本公司子公司英特药业对北京美洁金信商业有限公司的应收账款128,000.00元账龄均超过5年，公司已按既定的会计政策对其全额计提坏账准备。
4. 预付款项 期末数34,014,897.17
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 33,907,397.17 99.68 33,907,397.17 39,635,007.31 99.67 39,635,007.31
1-2 年 107,500.00 0.32 107,500.00 130,349.93 0.33 130,349.93
合 计 34,014,897.17 100.00 34,014,897.17 39,765,357.24 100.00 39,765,357.24
(2)持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项
股东名称 期末数 期初数
浙江华龙房地产开发有限公司 25,515.00 775,515.00
小 计 25,515.00 775,515.00
(3) 期末预付关联方款项占预付款项余额的0.08%。
(4) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
5. 其他应收款 期末数3,755,803.09
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 36,883,129.08 82.30 36,883,129.08 36,883,129.08 80.35 36,883,129.08
单项金额不重大但信用风险较大 3,955,718.13 8.83 3,955,718.13 3,955,718.13 8.62 3,955,718.13
其他不重大 3,976,787.93 8.87 220,984.84 3,755,803.09 5,063,601.43 11.03 450,777.03 4,612,824.40
合 计 44,815,635.14 100.00 41,059,832.05 3,755,803.09 45,902,448.64 100.00 41,289,624.24 4,612,824.40
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 3,273,045.60 7.30 16,365.23 3,256,680.37 3,653,367.19 7.96 18,266.82 3,635,100.37
1-2年 332,347.40 0.74 33,234.74 299,112.66 392,212.01 0.85 39,221.20 352,990.81
2-3年 131,184.94 0.29 26,236.99 104,947.95 599,660.13 1.31 119,932.03 479,728.10
3-4年 65,672.32 0.15 32,836.16 32,836.16 97,482.43 0.21 48,741.22 48,741.21
4-5年 207,419.83 0.46 145,193.89 62,225.94 320,879.67 0.70 224,615.76 96,263.91
5年以上 40,805,965.05 91.05 40,805,965.05 40,838,847.21 88.97 40,838,847.21
合 计 44,815,635.14 100 41,059,832.05 3,755,803.09 45,902,448.64 100.00 41,289,624.24 4,612,824.40
(3)金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
中国工商（香港）财务公司 17,608,737.88 借款
中国华诚集团财务有限公司 10,435,555.60 借款
杭州金翅雀时装有限公司 8,838,835.60 代垫款
小 计 36,883,129.08
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为38,448,868.64元，占其他应收款账面余额的85.79%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
5年以上 38,448,868.64
小 计 38,448,868.64
(5) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(6) 其他说明
1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
本公司对中国工商（香港）财务公司等3家单位的应收款项计36,883,129.08元，因该3家单位经营不善，严重亏损，长期挂账，估计难于收回，公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。
2) 单项金额不重大但信用风险较大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
本公司对杭州凯地丝绸物资公司等单位的应收款项计3,955,718.13元因挂账时间较长，估计难于收回，公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。
6. 存货 期末数270,415,214.03
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 270,739,214.03 324,000.00 270,415,214.03 227,343,259.22 324,000.00 227,019,259.22
合 计 270,739,214.03 324,000.00 270,415,214.03 227,343,259.22 324,000.00 227,019,259.22
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转回 转销
库存商品 324,000.00 324,000.00
小 计 324,000.00 324,000.00
2) 计提存货跌价准备的依据
公司存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
7. 可供出售金融资产 期末数20,992,999.65
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 20,992,999.65 20,992,999.65 23,379,578.22 23,379,578.22
合 计 20,992,999.65 20,992,999.65 23,379,578.22 23,379,578.22
(2) 期末，未发现可供出售金融资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
8. 长期股权投资 期末数1,365,206.76
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,495,940.00 2,495,940.00 2,495,940.00 2,495,940.00
对联营企业投资 1,365,206.76 1,365,206.76 1,365,206.76 1,365,206.76
其他股权投资 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00
合 计 6,161,146.76 4,795,940.00 1,365,206.76 6,161,146.76 4,795,940.00 1,365,206.76
(2) 权益法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末
单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数
浙江省国投医药有限公司 33.33% 30年 4,816,985.87 -3,490,077.04 38,297.93 1,365,206.76
美国凯地国际有限公司 100% 长期 2,495,940.00 2,495,940.00
小 计 7,312,925.87 -3,490,077.04 38,297.93 3,861,146.76
(3) 成本法核算的长期股权投资
被投资单位 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
名 称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
浙江中汇金绫装饰面料有限公司[注] 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00
小 计 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00
[注]：本公司对浙江中汇金绫装饰面料有限公司的股权投资系由华诚财务开发有限公司于2000年11月17日抵债转入，有关股权变更手续至今尚未办妥。
(4) 长期股权投资减值准备
1) 明细情况
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00
浙江中汇金绫装饰面料有限公司 2,300,000.00 2,300,000.00
小 计 4,795,940.00 4,795,940.00
2) 计提原因和依据的说明
①美国凯地国际有限公司系本公司投资30万美元的全资子公司，因该公司1997年末开始停业至今，本公司按投资时的美元折合的人民币金额全额计提了减值准备2,495,940.00元。
②对浙江中汇金绫装饰面料有限公司的长期股权投资，系2000年11月17日由华诚财务开发有限公司抵债转入，因该公司股权过户手续一直未办理，公司也从未享受过股东权益，长期投资存在不确定性，截至2007年12月31日，公司对其长期投资2,300,000.00元全额计提长期投资减值准备。
9. 投资性房地产 期末数59,931,156.46
(1) 明细情况
原价
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 36,254,040.56 36,254,040.56
土地使用权 44,684,910.21 44,684,910.21
小 计 80,938,950.77 80,938,950.77
累计折旧和累计摊销
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 11,405,891.36 251,490.24 11,657,381.60
土地使用权 8,794,226.33 556,186.38 9,350,412.71
小 计 20,200,117.69 807,676.62 21,007,794.31
账面价值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 24,848,149.20 251,490.24 24,596,658.96
土地使用权 35,890,683.88 556,186.38 35,334,497.50
合 计 60,738,833.08 807,676.62 59,931,156.46
(2) 期末投资性房地产中有原价为10,536,585.40元的房屋及建筑物和原价为40,200,947.00元的土地使用权用于担保，详见本财务报表附注十一(三)2(2)2)②B之说明。
(3) 期末投资性房地产中有原价为474,000.00元的房屋及建筑物尚未办妥产权过户手续。
(4) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
10. 固定资产 期末数127,240,062.80
(1) 明细情况
原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 62,800,675.65 50,633,843.67 0.00 113,434,519.32
通用设备 528,026.48 4,169,877.00 0.00 4,697,903.48
专用设备 1,702,710.00 5,453,332.00 50,001.05 7,106,040.95
运输工具 10,821,538.00 1,425,617.00 709,222.00 11,537,933.00
其他设备 3,981,135.97 1,866,979.00 0.00 5,848,114.97
小 计 79,834,086.10 63,549,648.67 759,223.05 142,624,511.72
累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 4,122,584.68 1,665,036.44 0.00 5,787,621.12
通用设备 260,142.49 259,043.14 0.00 519,185.63
专用设备 738,099.12 283,542.58 23,576.70 998,065.00
运输工具 5,232,515.17 525,330.68 251,347.37 5,506,498.48
其他设备 2,257,824.86 315,253.83 0.00 2,573,078.69
小 计 12,611,166.32 3,048,206.67 274,924.07 15,384,448.92
账面价值
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 58,678,090.97 50,633,843.67 1,665,036.44 107,646,898.20
通用设备 267,883.99 4,169,877.00 259,043.14 4,178,717.85
专用设备 964,610.88 5,453,332.00 309,966.93 6,107,975.95
运输工具 5,589,022.83 1,425,617.00 983,205.31 6,031,434.52
其他设备 1,723,311.11 1,866,979.00 315,253.83 3,275,036.28
合 计 67,222,919.78 63,549,648.67 3,532,505.65 127,240,062.80
(2) 本期增加中包括从在建工程完工转入51,781,105.47元。
(3) 期末，未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
(4) 变动幅度超过30%（含30%）原因说明
固定资产期末数较期初数增长89.28%，主要原因系英特药业子公司英特物流公司物流中心工程第一期工程本期交付使用，由在建工程转入固定资产所致。
11. 在建工程 期末数982,481.66
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
物流中心工程 982,481.66 982,481.66 43,340,066.21 43,340,066.21
合 计 982,481.66 982,481.66 43,340,066.21 43,340,066.21
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占
增加 固定资产 减少 来源 预算的比例
物流中心工程 43,340,066.21 10,630,838.55 51,781,105.47 1,207,317.63 982,481.66 自有资金 10,015万元 53.89%
合 计 43,340,066.21 10,630,838.55 51,781,105.47 1,207,317.63 982,481.66
(3) 在建工程减值准备
期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
(4) 变动幅度超过30%（含30%）原因说明
在建工程期末数较期初数下降97.73%，主要原因系英特药业子公司英特物流公司物流中心工程第一期工程本期交付使用，由在建工程转入固定资产所致。
12. 无形资产 期末数20,991,600.01
(1) 明细情况
原价
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 21,335,456.00 21,335,456.00
软件 1,138,330.00 1,138,330.00
小 计 22,473,786.00 22,473,786.00
累计摊销
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 677,261.77 217,174.14 894,435.91
软件 539,435.83 48,314.25 587,750.08
小 计 1,216,697.60 265,488.39 1,482,185.99
账面价值
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 20,658,194.23 217,174.14 20,441,020.09
软件 598,894.17 48,314.25 550,579.92
合 计 21,257,088.40 265,488.39 20,991,600.01
(2) 无形资产减值准备
期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
13. 商誉 期末数8,388,985.87
(1) 明细情况
期末数 期初数
被投资单位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
浙江英特药业有限责任公司 8,388,985.87 8,388,985.87 8,388,985.87 8,388,985.87
合 计 8,388,985.87 8,388,985.87 8,388,985.87 8,388,985.87
(2)说明
2001年本公司将原所属企业凯地丝绸印染厂和凯地丝绸服装厂的部分资产与浙江华龙实业发展总公司原持有的英特药业99%的股权进行置换，换出资产的账面价值加上该次资产置换支付相关中介费用与置换日本公司应享有英特药业净资产份额的差额16,610,192.03元，形成股权投资借方差额。2003年本公司出售持有的英特药业49%的股权，按比例转出股权投资差额8,221,206.16元。由于对英特药业的合并属于非同一控制下企业合并，剩余50%股权对应的股权投资借方差额8,388,985.87元在合并财务报表时形成商誉。
(3) 期末，未发现商誉存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。
14. 长期待摊费用 期末数9,248,443.12
项 目 期末数 期初数
固定资产装修 321,139.73 309,481.42
租赁费 8,431,995.05 8,647,545.05
供电贴费 74,385.00
供水建设基金 420,923.34
合 计 9,248,443.12 8,957,026.47
15. 递延所得税资产 期末数49,164.82
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
各项资产计提的减值损失 49,164.82 142,564.78
合 计 49,164.82 142,564.78
(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 暂时性差异金额
各项资产计提的减值损失 196,659.28
小 计 196,659.28
16. 短期借款 期末数539,454,000.00
(1) 明细情况
借款条件 期末数 期初数
信用借款 3,294,000.00 3,294,000.00
抵押借款 140,160,000.00 80,160,000.00
保证借款 386,500,000.00 288,000,000.00
质押借款 9,500,000.00
合 计 539,454,000.00 371,454,000.00
(2) 变动幅度超过30%（含30%）原因说明
短期借款期末数较期初数增长45.23%，主要原因系子公司英特药业本期银行贷款大幅增加所致。
17. 应付票据 期末数11,634,639.60
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 11,634,639.60 25,000,000.00
合 计 11,634,639.60 25,000,000.00
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
18. 应付账款 期末数684,748,115.29
无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
19. 预收款项 期末数8,680,506.12
无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
20. 应付职工薪酬 期末数14,863,327.26
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴 5,848,239.85 17,921,322.25 13,175,183.85 10,594,378.25
职工福利 2,424,235.04 252,493.00 2,171,742.04
社会保险费 422,444.57 3,623,813.88 3,795,348.59 250,909.86
住房公积金 159,545.15 1,085,136.65 1,090,297.15 154,384.65
工会经费 770,191.53 514,741.29 644,360.25 640,572.57
职工教育经费 869,817.34 276,358.55 94,836.00 1,051,339.89
合 计 8,070,238.44 25,845,607.66 19,052,518.84 14,863,327.26
(2) 变动幅度超过30%（含30%）原因说明
应付职工薪酬期末数较期初数增长84.17%，主要原因系子公司英特药业本期预提工资奖金尚未发放所致。
21. 应交税费 期末数4,587,336.64
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数
增值税 1,266,727.84 6,943,852.33
营业税 [注] -281,782.92 -18,847.96
城市维护建设税 350,947.02 803,457.27
企业所得税 3,695,403.09 8,010,624.17
代扣代缴个人所得税 193,167.17 1,460,527.61
房产税 -996,581.04 276,532.22
教育费附加 178,505.95 365,885.63
地方教育附加 74,642.46 192,427.00
水利建设专项资金 52,721.97 327,814.52
印花税 53,585.10 63,728.61
合 计 4,587,336.64 18,426,001.40
[注]：营业税、房产税期末数为红字，系按预收租金预缴营业税所致。
(2) 变动幅度超过30%（含30%）原因说明
应交税费期末数较期初数下降75.1%，主要原因系英特药业本期支付上年税费所致。
22. 应付利息 期末数479,555.06
项 目 期末数 期初数
短期借款利息 479,555.06 766,886.49
合 计 479,555.06 766,886.49
23. 其他应付款 期末数53,371,471.63
(1) 持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项
股东名称 期末数 期初数
浙江省华龙实业集团有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00
浙江华龙房地产开发有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
小 计 5,000,000.00 5,000,000.00
(2) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
杭州正合投资管理有限公司 8,000,000.00 应付暂收款
苏泊尔集团有限公司 4,649,000.00 应付暂收款
浙江邦达物流有限公司 4,061,128.63 应付暂收款
浙江省华龙实业集团有限公司 3,500,000.00 拆借款
浙江华龙房地产开发有限公司 1,500,000.00 拆借款
小 计 21,710,128.63
24. 递延所得税负债 期末数5,056,136.90
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
以公允价值计量的金融资产 5,046,562.42 5,643,207.06
权益法核算下按投资比例享有的被投资单位除净损益外所有者权益的其他变动额 9,574.48 9,574.48
合 计 5,056,136.90 5,652,781.54
(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 暂时性差异金额
以公允价值计量的金融资产 20,186,249.68
权益法核算下按投资比例享有的被投资单位除净损益外所有者权益的其他变动额 38,297.92
小 计 20,224,547.60
25. 其他非流动负债 期末数800,000.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
递延收益 800,000.00 1,100,000.00
合 计 800,000.00 1,100,000.00
(2) 金额较大的其他非流动负债说明
1) 根据浙江省财政厅和浙江省经济贸易委员会联合下发的浙财建字〔2006〕164号《关于下达2006年中药现代化专项资金的通知》，子公司英特药业2007年收到浙江省财政厅拨付的中药饮片第三方集中配送项目专项资金250,000.00元，由于项目尚未完成验收，故在本项目反映所致。
2) 根据浙江省财政厅和浙江省经济贸易委员会联合下发的浙财建字〔2007〕237号《关于下达2007年中药现代化专项资金的通知》，子公司英特药业2007年收到浙江省财政厅拨付的中药电子商务平台建设项目专项资金350,000.00元，由于项目尚未完成验收，故在本项目反映所致。
3) 根据浙江省财政厅和浙江省发展和改革委员会联合下发的浙财企字〔2007〕15号《关于下达2006年度现代服务业发展专项资金的通知》，子公司英特药业2007年收到浙江省财政厅拨付的浙江英特医业医药现代物流项目专项资金200,000.00元，由于项目尚未完成验收，故在本项目反映所致。
26. 股本 期末数207,449,946.00
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
数量 比例 数量 比例
（一） 有限售条件股份 1．国家持股
2．国有法人持股 7,627,502 6.62 6,102,002 6,102,002 13,729,504 6.62
3．其他内资持股 27,500,624 23.86 22,000,499 22,000,499 49,501,123 23.86
其中：
境内法人持股 27,500,624 23.86 22,000,499 22,000,499 49,501,123 23.86
境内自然人持股
4．外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 35,128,126 30.48 28,102,501 28,102,501 63,230,627 30.48
（二） 无限售条件股份 1．人民币普通股 80,121,844 69.52 64,097,475 64,097,475 144,219,319 69.52
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已流通股份合计 80,121,844 69.52 64,097,475 64,097,475 144,219,319 69.52
（三） 股份总数 115,249,970 100.00 92,199,976 92,199,976 207,449,946 100.00
(2) 变动幅度超过30%（含30%）原因说明
股本期末数较期初数增加80%，主要原因系本期公司实施以2007 年末总股本115,249,970 股为基数，按10:8 的比例用资本公积金转增股本的方式，向全体股东每10股转增8股所致。
27. 资本公积 期末数45,265,031.22
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 100,577,415.80 92,199,976.00 8,377,439.80
其他资本公积 37,782,558.39 894,966.97 36,887,591.42
合 计 138,359,974.19 93,094,942.97 45,265,031.22
(2) 变动幅度超过30%（含30%）原因说明
资本公积期末数较期初数下降67.28%，主要系本期公司实施以2007年末总股本115,249,970股为基数，按10:8 的比例用资本公积金转增股本的方式，向全体股东每10股转增8股所致。
28. 盈余公积 期末数14,657,654.48
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,785,635.75 11,785,635.75
任意盈余公积 2,872,018.73 2,872,018.73
合 计 14,657,654.48 14,657,654.48
39. 未分配利润 期末数-140,948,919.41
(1) 明细情况
项 目
期初数 -151,073,347.23
本期增加 10,124,427.82
本期减少
期末数 -140,948,919.41
(2) 其他说明
1) 未分配利润本期增减变动情况说明
本期增加均系本期净利润转入。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数1,976,202,580.31/1,865,239,141.14
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 1,974,348,462.20 1,527,691,524.86
其他业务收入 1,854,118.11 1,382,637.92
合 计 1,976,202,580.31 1,529,074,162.78
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 1,864,870,123.74 1,454,257,864.91
其他业务成本 369,017.40 190,355.63
合 计 1,865,239,141.14 1,454,448,220.54
(2) 主营业务收入/主营业务成本
项 目 本期数 上年同期数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
药品销售 1,603,938,622.43 1,529,643,403.48 74,295,218.95 1,237,509,757.69 1,187,041,894.13 50,467,863.56
保健品销售 15,520,650.47 14,932,077.40 588,573.07 13,439,700.79 12,748,401.55 691,299.24
医疗器械销售 25,736,126.93 21,507,815.82 4,228,311.11 22,369,333.99 18,683,674.00 3,685,659.99
中成药销售 294,306,743.14 277,308,648.67 16,998,094.47 225,915,422.77 216,330,345.80 9,585,076.97
药材销售 30,303,147.23 20,670,501.76 9,632,645.47 26,650,764.62 19,100,424.13 7,550,340.49
租金收入 4,543,172.00 807,676.61 3,735,495.39 1,806,545.00 353,125.30 1,453,419.70
小 计 1,974,348,462.20 1,864,870,123.74 109,478,338.46 1,527,691,524.86 1,454,257,864.91 73,433,659.95
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5名客户销售的收入总额 232,201,726.06 194,596,631.79
占当年营业收入比例 11.75% 12.73%
2. 营业税金及附加 本期数2,610,078.10
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
营业税 620,533.19 268,915.97
城市维护建设税 1,160,567.86 852,014.91
教育费附加 498,132.81 365,149.28
地方教育附加 330,844.24 243,432.85
合 计 2,610,078.10 1,729,513.01
(2) 变动幅度超过30%（含30%）原因说明
营业税金及附加本期发生额较上期增长50.91%，主要原因系公司销售规模扩大，相应税负增加。
3. 销售费用 本期数26,269,148.55
变动幅度超过30%（含30%）原因说明
销售费用本期发生额占利润总额93.09%，主要原因系公司销售规模扩大，运费、招标代理费等销售费用相应增加所致。
4. 管理费用 本期数35,675,560.78
变动幅度超过30%（含30%）原因说明
管理费用本期发生额较上期增长35.41%，主要原因系公司业务规模扩大，发生的业务招待费、会议费等费用大幅增加，以及物流中心第一期本期启用发生的办公楼装修费、低值易耗品一次性计入管理费用所致。
5. 财务费用 本期数18,746,061.09
变动幅度超过30%（含30%）原因说明
财务费用本期发生额较上期增长57.49%，主要原因系公司本期短期借款增加，借款利率提高，导致借款利息支出相应增加所致。
6. 资产减值损失 本期数-57,138.08
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 -57,138.08 -1,498,344.86
合 计 -57,138.08 -1,498,344.86
7. 营业外收入 本期数2,912,506.39
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
固定资产处置利得 3,000.00 127,036.55
政府补助 2,130,000.00 1,400,000.00
补偿款 779,506.39
其他 38,021.80
合 计 2,912,506.39 1,565,058.35
(2) 变动幅度超过30%（含30%）原因说明
营业外收入本期发生额较上期增长86.1%，主要原因系本期英特药业所收政府补贴及英特药房拆迁补偿增加所致。
8. 营业外支出 本期数2,412,716.52
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
固定资产处置损失 339,298.98
债务重组损失 0.00
捐赠支出 189,700.00
水利建设专项资金 1,654,317.57 1,332,059.56
其他 229,399.97 37,478.92
合 计 2,412,716.52 1,369,538.48
(2) 变动幅度超过30%（含30%）原因说明
营业外支出本期发生额较上期增长76.17%，主要原因系本期固定资产处置损失增加及汶川大地震捐赠支出所致。
9. 所得税费用 本期数7,344,803.81
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 7,204,178.17 4,795,471.91
递延所得税费用 140,625.64 302,636.35
合 计 7,344,803.81 5,098,108.26
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收到医药储备贴息和其他政府补助 430,000.00
杭州正合投资管理有限公司 7,000,000.00
国药控股国药大药房 1,000,000.00
小 计 8,430,000.00
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
运输费 6,961,668.24
业务招待费 4,455,494.26
装修和修理费 2,413,433.00
招标代理费 1,437,206.44
差旅费 1,663,185.87
办公费 2,013,873.04
会议费 1,118,918.43
包装费 413,942.67
咨询费 1,400,000.00
小 计 21,877,721.95
3. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
收到浙江省石化建材集团有限公司借款 40,000,000.00
收到浙江省华龙实业集团有限公司借款 31,000,000.00
小 计 71,000,000.00
4. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
归还浙江省华龙实业集团有限公司借款 31,000,000.00
归还浙江省石化建材集团有限公司借款 40,000,000.00
小 计 71,000,000.00
八、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数0.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 5,875,979.56 48.31 5,875,979.56 5,875,979.56 48.31 5,875,979.56
单项金额不重大但信用风险较大 6,287,203.16 51.69 6,287,203.16 6,287,203.16 51.69 6,287,203.16
合 计 12,163,182.72 100.00 12,163,182.72 12,163,182.72 100.00 12,163,182.72
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
5年以上 12,163,182.72 100.00 12,163,182.72 12,163,182.72 100.00 12,163,182.72
合 计 12,163,182.72 100.00 12,163,182.72 12,163,182.72 100.00 12,163,182.72
(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为8,220,208.46元，占应收账款账面余额的67.58%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
5 年以上 8,220,208.46
小 计 8,220,208.46
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(5) 其他说明
1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
本公司对凯丽布业有限公司和杭州丝绸控股公司2家单位的应收账款计5,875,979.56元因挂账时间较长，估计难以收回，公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。
2) 单项金额不重大但信用风险较大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
本公司对绍兴对外贸易有限公司等单位的应收账款计6,287,203.16元因挂账时间较长，估计难以收回，公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。
2. 其他应收款 期末数216,784.50
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 36,883,129.08 89.52 36,883,129.08 0.00 36,883,129.08 89.54 36,883,129.08
单项金额不重大但信用风险较大 3,914,935.06 9.50 3,914,935.06 0.00 3,914,935.06 9.50 3,914,935.06
其他不重大 401,726.63 0.98 184,942.13 216,784.50 394,612.50 0.96 176,436.28 218,176.22
合 计 41,199,790.77 100.00 40,983,006.27 216,784.50 41,192,676.64 100.00 40,974,500.42 218,176.22
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 7,114.13 0.01 35.57 7,078.56
1-2年 50,000.00 0.12 5,000.00 45,000.00 51,000.00 0.12 5,100.00 45,900.00
2-3年 119,384.94 0.29 23,876.99 95,507.95 138,384.94 0.34 27,676.99 110,707.95
3-4年 20,000.00 0.05 10,000.00 10,000.00
4-5年 197,326.65 0.48 138,128.66 59,197.99 205,227.56 0.50 143,659.29 61,568.27
5年以上 40,805,965.05 99.05 40,805,965.05 40,798,064.14 99.04 40,798,064.14
合 计 41,199,790.77 100.00 40,983,006.27 216,784.50 41,192,676.64 100.00 40,974,500.42 218,176.22
(3) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
中国工商(香港)财务公司 17,608,737.88 借款
中国华诚集团财务有限公司 10,435,555.60 借款
杭州金翅雀时装有限公司 8,838,835.60 代垫款
小 计 36,883,129.08
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为38,448,868.64元，占其他应收款账面余额的93.32%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
5 年以上 38,448,868.64
小 计 38,448,868.64
(5) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(6)其他说明
1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
本公司对中国工商（香港）财务公司等3家单位的应收款项计36,883,129.08元，因该3家单位经营不善，严重亏损，长期挂账，估计难于收回，公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。
2) 单项金额不重大但信用风险较大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
本公司对杭州凯地丝绸物资公司等单位的应收款项计3,914,935.06元因挂账时间较长，估计难于收回，公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。
3. 长期股权投资 期末数115,977,361.56
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 118,473,301.56 2,495,940.00 115,977,361.56 118,473,301.56 2,495,940.00 115,977,361.56
其他股权投资 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00
合 计 120,773,301.56 4,795,940.00 115,977,361.56 120,773,301.56 4,795,940.00 115,977,361.56
(2) 对子公司投资
被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
美国凯地国际有限公司 100% 长期 2,495,940.00 2,495,940.00 2,495,940.00
浙江英特药业有限责任公司 50% 长期 100,397,875.69 108,786,861.56 108,786,861.56
浙江英特物业管理有限公司 [注] 5% 长期 1,930,000.00 1,930,000.00 1,930,000.00
浙江英华物业管理有限公司 [注] 15% 长期 2,239,500.00 2,239,500.00 2,239,500.00
浙江英凯物业管理有限公司 [注] 15% 长期 2,583,000.00 2,583,000.00 2,583,000.00
浙江英辰物业管理有限公司 [注] 15% 长期 438,000.00 438,000.00 438,000.00
小 计 110,084,315.69 118,473,301.56 118,473,301.56
[注]：浙江英特物业管理有限公司等四家公司系子公司英特药业的控股子公司，本公司对该等公司具有实际控制权，本期已通过英特药业将该等公司纳入合并范围，故对其作为子公司核算。
(3) 其他股权投资
1) 明细情况
被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
浙江中汇金绫装饰面料有限公司[注] 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00
小 计 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00
[注]：本公司对浙江中汇金绫装饰面料有限公司的股权投资系由华诚财务开发有限公司于2000年11月17日抵债转入，有关股权变更手续至今尚未办妥。
(4) 长期股权投资减值准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00
浙江中汇金绫装饰面料有限公司 2,300,000.00 2,300,000.00
小 计 4,795,940.00 4,795,940.00
2) 计提原因和依据的说明
① 美国凯地国际有限公司系本公司投资30万美元的全资子公司，因该公司1997年末开始停业至今，本公司按投资时的美元折合的人民币金额全额计提了减值准备2,495,940.00元。
② 对浙江中汇金绫装饰面料有限公司的长期股权投资，系2000年11月17日由华诚财务开发有限公司抵债转入，因该公司股权过户手续一直未办理，公司也从未享受过股东权益，长期投资存在不确定性，公司对其长期投资2,300,000.00元全额计提长期投资减值准备。
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入 本期数2,952.60
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
其他业务收入 2,952.60 2,437.80
合 计 2,952.60 2,437.80
2. 投资收益 本期数21,695,000.00
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的被投资单位分配来的利润 21,695,000.00
权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 4,463,869.29
合 计 21,695,000.00 4,463,869.29
(2) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(3) 变动幅度超过30%（含30%）原因说明
投资收益本期发生额较上期大幅增加，主要系本期公司收到子公司英特药业分红款21,695,000.00元，确认为投资收益所致。
九、资产减值准备
(一) 明细情况
项 目 期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 56,669,600.33 137,634.96 194,773.04 56,612,462.25
存货跌价准备 324,000.00 324,000.00
长期股权投资减值准备 4,795,940.00 4,795,940.00
合 计 61,789,540.33 137,634.96 194,773.04 61,732,402.25
(二) 计提原因和依据的说明
1. 坏账准备
计提原因及依据详见本财务报表附注三（九）之说明。本期转销原因详见本财务报表附注七(一)3(6)2)之说明。
2. 存货跌价准备
公司存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。本期存货出售，故相应转销期初已计提的存货跌价准备。
3. 长期股权投资减值准备
计提原因及依据详见本财务报表附注三（十一）3之说明。本期计提原因详见本财务报表附注七(一)8(4)2)之说明。
十、关联方关系及其交易
(一) 关联方认定标准说明
根据《企业会计准则第36号--关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
(二) 关联方关系
1. 控股股东及控制方
公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 与本公司关系 注册资本 对本公司持股比例(%) 对本公司表决权比例(%)
浙江省石化建材集团有限公司 杭州 72453871-1 国有资产管理、实业投资 本公司控股股东的股东 458,000,000.00 [注1] [注1]
浙江省华龙实业集团有限公司 杭州 72909803-0 实业投资 本公司控股股东 120,000,000.00 28.07[注2] 28.07[注2]
[注1]：2008年6月12日，浙江省国有资产监督管理委员会与中国中化集团公司签署《浙江省石化建材集团有限公司增资协议》，为浙江省石化建材集团有限公司引进新股东中国中化集团公司，增资手续已于2008年8月15日在浙江省工商行政管理局办理完毕。本次增资后，中国中化集团公司将成为浙江省石化建材集团有限公司的控股股东，公司最终实际控制人将变更为国务院国有资产监督管理委员会。
[注2]：浙江省华龙实业集团有限公司直接持有本公司6.27%的股份，同时通过其关联方浙江华资实业发展有限公司、浙江东普实业有限公司和浙江华龙房地产开发有限公司间接持有本公司21.81%的股份，合计持有本公司28.08%的股份。
2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。
3. 联营企业
被投资单位名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 合计持股比例(%) 合计表决权比例(%)
浙江省国投医药有限公司 杭州 71761494-X 药品生产及销售 1,350万 33.33 33.33
4. 其他关联方
关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系
浙江华辰投资发展有限公司 75396374-1 本公司第一大股东
浙江华龙房地产开发有限公司 14291375-3 本公司股东
(三) 关联方交易情况
1. 母公司报表的关联方交易情况
(1) 关联方未结算项目金额
项目及关联方名称 期末数 期初数
余额 坏账准备 余额 坏账准备
1) 其他应付款
浙江英特物业管理有限公司 21,400,000.00
浙江英凯物业管理有限公司 4,000,000.00
浙江英华物业管理有限公司 3,000,000.00
浙江省医疗器械有限公司 1,998,343.68
浙江华龙房地产开发有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
浙江省华龙实业集团有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00
浙江英特药业有限责任公司 8,705,000.00
小 计 13,705,000.00 35,398,343.68
(2) 其他关联方交易
1) 担保
本公司为关联方提供担保的情况
截至2008年6月30日，本公司为关联方提供保证担保的情况（单位：元）
被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
英特药业 建设银行钱江支行 11,634,639.60 2008-12-26 银行承兑汇票
小 计 11,634,639.60
2) 让渡资金
① 2007年公司向浙江英特物业管理有限公司借款2,140万元，不计息，截至2008年6月30日，公司已全部归还该款项。
② 2007年公司向浙江英华物业管理有限公司借款300万元，不计息，截至2008年6月30日，公司已全部归还该款项。
③ 2007年公司向浙江英凯物业管理有限公司借款400万元，不计息，截至2008年6月30日，公司已全部归还该款项。
④ 本期公司向浙江英特药有限责任公司业借款870.50万元，不计息，截至2008年6月30日，公司尚未归还该款项。
⑤ 本期公司累计占用浙江省华龙实业集团有限公司借款350万元（本期尚未计息），截至2008年6月30日，公司尚未归还该款项。
⑥ 本期公司累计占用浙江华龙房地产开发有限公司借款150万元（本期尚未计息），截至2008年6月30日，公司尚未归还该款项。
3) 其他
根据浙江英特实业有限公司2007年8月20日《关于浙江英特实业有限公司注销的董事会决议》，公司决定对浙江英特实业有限公司实施注销，浙江英特实业有限公司清算剩余财产19,983,436.83元，已全部划付本公司，其中本公司应分得17,985,093.15元，浙江省医疗器械有限公司应分得1,998,343.68元，截至2008年6月30日，公司已将该款项支付给浙江省医疗器械有限公司。
2. 合并报表的关联方交易情况
(1)关联方未结算项目金额
项目及关联方名称 期末数 期初数
余额 坏账准备 余额 坏账准备
1) 预付款项
浙江华龙房地产开发有限公司 25,515.00 775,515.00
小 计 775,515.00
2) 应付账款
浙江省国投医药有限公司 162.39 162.39
小 计 162.39 162.39
3) 其他应付款
浙江华龙房地产开发有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
浙江省华龙实业集团有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00
浙江省石化建材集团有限公司 1,448,447.23 1,448,447.23
小 计 6,448,447.23 6,448,447.23
(2) 其他关联方交易
1) 购买或销售除商品以外的其他资产
①英特药业2007年向浙江华龙房地产开发有限公司购买3个室内车库，总价款775,515.00元，截至2007年12月31日已付清上述款项，目前产权过户手续正在办理中。
②本期英特药业向浙江华龙房地产开发有限公司购买华龙商务大厦地上一层110-6、110-7号的二间商业用房，建筑面积共计183.30平方米，总价款7,881,900.00元，截至2008年6月30日已付清上述款项，产权过户手续已办妥。
2) 担保
① 本公司为关联方提供担保的情况
截至2008年6月30日，本公司为英特药业提供保证担保的情况（单位：元）
被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
英特药业 建设银行钱江支行 11,634,639.60 2008-12-26 银行承兑汇票
小 计 11,634,639.60
② 关联方为本公司提供担保的情况
A. 截至2008年6月30日，关联方为英特药业提供保证担保的情况：（单位：万元）
关联方名称 贷款金融机构 担保借 款余额 借款到期日 备注
浙江省石化建材集团有限公司 兴业银行湖墅支行 500 2008-11-11 短期借款
2,000 2009-05-25 短期借款
工商银行羊坝头支行 2,900 2008-08-25 短期借款
1,400 2009-01-25 短期借款
1,450 2009-01-20 短期借款
1,600 2008-08-25 短期借款
600 2008-09-25 短期借款
2,000 2008-09-22 短期借款
3,150 2009-05-25 短期借款
交通银行华浙支行 3,000 2009-01-07 短期借款
浙江省华龙实业集团有限公司 中国银行城东支行 3,200 2009-05-07 短期借款
3,000 2009-04-07 短期借款
1,400 2008-10-10 短期借款
1,150 2009-01-06 短期借款
850 2008-11-11 短期借款
1,800 2008-12-03 短期借款
招商银行杭州分行 2,500 2009-04-07 短期借款
兴业银行湖墅支行 2,500 2008-11-11 短期借款
小 计
B. 截至2008年6月30日，关联方为英特药业提供抵押担保的情况（单位：元）：
被担保单位 抵押物 抵押人 抵押物 担保借款金额 借款到期日
账面原值 账面净值
英特药业 房屋及土地 浙江英辰物业管理有限公司 2,128,900.00 2,043,241.87 3,360,000.00 2009-05-25
英特药业 房屋及土地 浙江英华物业管理有限公司 10,988,489.00 10,428,766.54 16,800,000.00 2009-05-25
英特药业 房屋及土地 浙江英特物业管理有限公司 37,620,143.40 35,511,504.97 70,000,000.00 2009-05-13
英特药业 定期存单 浙江英特物业管理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 18,000,000.00 2008-07-16
英特药业 定期存单 浙江英特物业管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 9,000,000.00 2008-07-17
英特药业 定期存单 浙江英特物流有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 9,500,000.00 2009-06-12
小 计 90,737,532.24 87,983,513.38 126,160,000.00
C. 截至2008年6月30日，英特药业为子公司浙江省医疗器械有限公司和浙江爱邦保健品有限公司提供保证担保的情况：（单位：万元）
被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日
浙江省医疗器械有限公司 交通银行杭州莫干山路支行 300 2009-06-24
150 2009-06-02
150 2008-07-12
200 2008-07-12
浙江爱邦保健品有限公司 杭州市商业银行延安路支行 50 2009-01-30
小 计 850
D. 截至2008年6月30日，子公司浙江省医疗器械有限公司为子公司浙江爱邦保健品有限公司提供保证担保的情况：（单位：万元）
被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日
浙江爱邦保健品有限公司 杭州市商业银行延安路支行 100 2008-09-22
小 计 100
3) 让渡资金
①本期英特药业向浙江省石化建材集团有限公司借款4,000万元（尚未计息），截至2008年6月30日，公司已归还该款项。
②本期公司累计占用浙江省华龙实业集团有限公司借款350万元（本期尚未计息），截至2008年6月30日，公司尚未归还该款项。
③本期公司累计占用浙江华龙房地产开发有限公司借款150万元（本期尚未计息），截至2008年6月30日，公司尚未归还该款项。
④本期英特药业向浙江省华龙实业集团有限公司借款3,100万元（尚未计息），截至2008年6月30日，公司已归还该款项。
4) 其他
① 2007年浙江省石化建材集团有限公司为英特药业借款提供担保，按每笔担保金额每年5‰的比例收取担保费，共计950,291.67元，截至2008年6月30日，英特药业尚未支付该款项。
② 2007年英特药业向浙江省石化建材集团有限公司借款3,000万元，按年利率7.73%计算利息，共计498,155.56元，借款本金已于2007年全部归还，截至2008年6月30日，英特药业尚未支付利息。
十一、或有事项
(一) 已贴现商业承兑汇票
截至2008年6月30日，英特药业将尚未到期的银行承兑汇票66份共计108,567,238.20元向杭州银行官巷口支行贴现。
(二) 公司提供的各种债务担保
本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十一(三)2(3)2)之说明。
十二、承诺事项
本期无重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
1. 经英特药业2007年12月15日董事会审议同意，英特药业于2008年3月27日与国药控股国大药房有限公司签订《股权转让协议书》，英特药业将其所持有的浙江英特药房有限公司12%的股权按上海东洲资产评估公司所出具报告的评估价165万的基础上溢价计180万元转让给国药控股国大药房有限公司，转让后，英特药业持有浙江英特药房有限公司39%的股权。截至本报告日股权转让的相关手续正在办理中。
2．经英特药业2008年7月2日股东会审议同意，英特药业出资2,000万元，将全资子公司浙江英特物流有限公司的注册资本从1,000万元增加到3,000万元。浙江英特物流有限公司已于2008年7月3日办妥工商变更登记手续。
十四、其他重要事项
(一)变更事项
英特药业子公司浙江钱王药业有限公司于2008年1月29日更名为浙江英特物流有限公司，其经营范围由医药项目的建设变更为普通货运，货物专用运输；冷鲜包藏，货运站经营；货运配载、货运代理，仓储理货。(范围详见《中华人民共和国道路运输经营许可证》，有效期至2010年06月30日）。浙江钱王药业有限公司已于2008年2月3日办妥工商变更登记手续。
(二) 与现金流量表相关的信息
1. 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 20,874,714.79 9,144,742.11
加：资产减值准备 -57,138.08 -1,498,344.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,747,301.12 2,375,846.77
无形资产摊销 265,488.39 81,500.77
长期待摊费用摊销 355,711.08 100,300.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(收益以"－"号填列) 339,298.98 -127,036.55
固定资产报废损失(收益以"－"号填列) 0.00 0.00
公允价值变动损失(收益以"－"号填列) 0.00 0.00
财务费用(收益以"－"号填列) 17,702,544.58 11,892,142.78
投资损失(收益以"－"号填列) 0.00 0.00
递延所得税资产减少(增加以"－"号填列) 93,399.96 481,984.80
递延所得税负债增加(减少以"－"号填列) -596,644.64 -28,030.27
存货的减少(增加以"－"号填列) -43,395,954.81 24,970,430.40
经营性应收项目的减少(增加以"－"号填列) -61,700,681.20 -61,960,031.49
经营性应付项目的增加(减少以"－"号填列) 98,517,732.76 -26,499,512.95
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 36,145,772.93 -41,066,008.49
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 291,592,125.04 177,074,202.51
减：现金的期初余额 138,810,853.81 220,661,259.86
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 152,781,271.23 -43,587,057.35
2. 报告期取得或处置子公司及其他营业单位情况
项 目 本期数 上年同期数
(1) 处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1) 处置子公司及其他营业单位的价格
2) 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3) 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4) 处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
3. 现金和现金等价物
项 目 本期数 上年同期数
(1) 现金 291,592,125.04 177,074,202.51
其中：库存现金 74,342.58 44,679.87
可随时用于支付的银行存款 246,863,926.62 168,159,522.64
可随时用于支付的其他货币资金 44,653,855.84
(2) 现金等价物：
其中：三个月内到期的债券投资
(3) 期末现金及现金等价物余额 291,592,125.04 177,074,202.51
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
(三) 政府补助
补助对象 发文或协议单位 文号 批文或协议名称 补助项目 补助金额
浙江钱王药业有限公司 杭州市财政局/杭州市经济委员会 杭财企-〔2007〕1141号 关于下达2007年市区第三批杭州市工业循环经济建设项目财政资助资金的通知 溴化钾非电空调节能项目 80,000.00
英特药业 浙江省经济贸易委员会/浙江省财政厅 浙财企字〔2007〕221号 关于下达2007年度浙江省流通业和社区商贸服务业专项资金的通知 现代医药物流陪送及电子商务平台建设 300,000.00
英特药业 浙江省经济贸易委员会/浙江省财政厅 浙财企字〔2007〕242号 关于下达2007年度节能工业节水财政专项资金补助资金的通知 采购溴化钾中央空调、风机盘管、建筑节能耗材 350,000.00
英特药业/浙江省医疗器械有限公司 浙江省经济贸易委员会/浙江省财政厅 浙经贸医化〔2007〕596号 关于下达2007年度医药储备贴息资金的通知 医药储备贴息资金 1,400,000.00
合 计 2,130,000.00
十五、其他补充资料
(一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号--非经常性损益》（2007修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：
项 目 本期数
非流动资产处置损益 -336,298.98
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受除外） 2,130,000.00
以前年度已计提的各项减值准备的转回 194,773.04
其他营业外收支净额 24,107.44
小 计 2,012,581.50
减：企业所得税影响数（所得税减少以"－"表示） 232,573.73
少数股东所占份额 840,218.73
非经常性损益净额 939,789.05
(二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
1. 明细情况
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.01 8.31 0.0488 0.0488
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.26 7.54 0.0443 0.0443
2. 每股收益的计算过程
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
3. 净资产收益率的计算过程
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
第七章 备查文件目录
一、载有负责人签名的半年度报告文本；
二、载有负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料。
浙江英特集团股份有限公司董事会
2008年8月18日
