长春北方五环实业股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司中文名称：长春北方五环实业股份有限公司
公司英文名称：CHANG CHUN NORTH CHINA FIVE CIRCLE CO.LTD
2.公司地址：长春市朝四区人民大街103号
邮编：130061
3.公司法定代表人：王志杰
4.公司咨询服务机构：证券部
联系人：李万洪
电话：（0431）8987097－806
传真：（0431）8965992
5.股票简称：北方五环
6.股票代码：0412
二、主要财务数据与财务指标
项 目 本年数 上年数 比上年增减%
主营业务收入（万元） 5,819.7 5,774.3 0.79
净利润（万元） 5,432.5 2,917.7 86.19
总资产（万元） 48,750.4 28,795.4 69.30
股东股益（万元） 37,673.8 17,635.6 113.62
每股收益（元） 0.3572 0.46 －22.35
每股净资产（万元） 2.48 2.79 －11.11
净资产收益率（％） 14.42 16.54 －12.82
股东股益比率（％） 77.28 61.24 26.19
注：根据中国证券监督管理委员会证监上字[1997]1号文件规定， 上述财务数据和
财务指标，扣除新股申购冻结资金利息收入后，分别为：
净利润 5,198万元 股东权益 37,439.3万元
每股收益 0,3418元 每股净资产 2.46元
净资产收益率 13.80% 股东权益比率 76.80%
三、公司经营情况回顾
1996年是“九五”规划的第一年，公司在董事会的带领下，全体员工团结一心、奋
勇拼搏，经营与管理都跃上了新台阶。真正形成了以体育产品为主体以医疗保健品
和高科技光电产品产业为两翼的产业布局。这种独具特色的产业布局，在激烈的市
场竞争中越来越显示出巨大的优越性。
(一)公司主要开发与经营的五环运动休闲中心是国家1999年冬运会的大型配套服务
项目，也是开展群众性休育活动和全民健身活动的重要场所之一，该中心以提供体
育运动休闲项目为主，其中包括室内溜冰、旱冰场、游泳场、嬉水乐园、保龄球馆、
桌球室、健身房、健美训练中心、棋牌室、电子娱乐城、网球场等,适合高、 中、
低档次的消费需要。这个项目工程最大、功能复杂、施工难度很大，在公司全体员
工的努力下，本年度内按计划完成了全部土包工程，顺利进入全面装璜阶段。
（二）白雪山药业有限公司利用绵锦长白山原始森林中得天独厚的中药材资源，先
后开发了一系列新型药品，自投入市场以来，备受国内外消费者的青睐，既为人类
健康做出了贡献，也为公司创造了丰厚的效益。该公司研制开发的新药玉仁牌“复
方益肝丸”和“强肝再生丸”都是治疗肝病的特效药物。“复方益肝丸”治疗乙型
肝病的临床结果验证表明,总有效率达98%, “强肝再生丸”和“强肝再生丸”都是
治疗肝病的特效药物。“复方益肝丸”治疗肝腹水和肝硬化的总有效率达95%。 这
两种药品已被国家卫生部确认为国家级保护新药。扩产后，市场仍供不应求。目前
白雪山药业公司已形成了5个剂型35个品种的产品，1996 年人均利税在全省名列前
茅。该公司在新药的研制与开发方面勇于探索，不断创新，最近已与有关单位签定
了共同开发“萄激酶”的合作协议。
“萄激酶”是治疗心脑血管疾病的特效药品。它是国家“九五”科技攻关生物基困
工程一类新药，处于国际领先地位，目前在国际上只有几个先进国家处在研究阶段。
在我国经中国科学院上海分院14年之久的研究，将于近期进入一期临床试验阶段。
“萄激酶”的研制开发必将为公司创造更加丰富的效益。
（三）长春一光在研究、开发和生产能力方面都有了长足发展，其主导产品旋转式
光电编码已达18个系列，上百个品种，质量和性能达到国际九十年代水平，年生产
能力达10万台，已成为替代进口产品，在全国市场占有率达70%， 在全国同行业中
首屈一指，有力地推动了国内数控机床及自动化机械的发展，并远销海外。目的，
长春一光已经与日本比公司签定合作的会同。GY公司所需产品已在长春一光试制，
今年后半期可形成批量生产。对台湾等地厂家所属的新产品，也已投入研制开发，
有的已见成效。长春一光在外抓市场，促进新产品开发的同时，内抓管理，在紧紧
围绕贯彻ISO9000质量体系标准方面，取得了突破性进展。1996年， 一次性通过了
（VTI）和（FMRC）质量体系认证。
（四）募集资金使用情况
1996年7月公司向社会公开发行1680万股股栗，扣除发行募用共募集资金14,365.52
万元，按照招股说明书公告的用途，主要用于五环运动休闲中心的开发与建设，扩
大北方五环通化白雪山药业有限公司中成药生产规模、增加销售网点、广告和新药
研制与开发，举办商业性足球比赛及长春第一光学仪器厂新产品开发和补充流动资
金。
1.五环运动休闲中心全部土建工程项目与实际投资项目相同。资金投用按计划进行，
土建工程按计划基本竣工。
2.长春一光高精度及特种编码器的制造技术和关键设备的引进消化项目与实际投资
项目相同，资金投用与项目进度均按计划进行。
3.举办商业性足球等事项目，投资严格控制在原预算金额之内。成功举办了“五环
杯”中国青年队对吉尔吉斯坦国家队足球赛。
4.拟投资白雪山公司项目资金，实际投入项目与计划投入项目有变动。原计划投资
主要用于“强肝再生丸”和“复方益肝丸”扩大生产规模，增加销售网点和强化广
告宣传力度，同时研制“脑塞通”和“回春丸”等新药，由于市场竞争赢烈和新药
品种的不断涌现，经董事会研究决定特征分投资调整到“激激酶”的研制与开发方
面。
四、股本结构及变动情况表
单位名称：长春北方五环实业股份有限公司
数量单位：股 每股面值：1元
期初数 本次变动增减 期末数
送股 公积金转增
一、尚未流通股份
国家拥有股份 8846286 3538514 4423143 16807943
境内法人持有股份 25996500 10398600 12998250 49393350
募集法人股 15750000 6300000 7875000 29925000
内部职工股 8482600 （3393040）（4241300） 8482600
尚未流通股份合计 59075386 20237114 25296393 104608893
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 20969400 8387760 10484700 39841860
已流通股份合计 20969400 11780800 14726000 47476200
三、股份总数 80044786 32017914 40022393 152085093
②股本变动情况及原因：实际1995年度分红公积金转增股本议案，按80044786万股
本计以10送4转5的比例，共计增加股份72040307万股。
③持股情况
(1)主要股东持股情况
截止1996年12月31日,本公司的10名股东持股情况
股东名称 持股数 持股比例
长春长顺体育综合开发公司 49393350 12.47%
通化玉仁药业总公司 18647360 12.26%
长春市国有资产经营公司 16807943 11.05%
通化包装装璜厂 8961920 5.89%
吉林通化东宝药业股份有限公司 2315720 1.52%
陈坚 234265 0.15%
芮丽华 180000 0.11%
深圳市罗湖区昌盛纸箱厂 164000 0.10%
李润发 150000 0.09%
山东国际信托投资公司 150000 0.09%
报告期末公司股东总户数为45889户
（2）公司董事、监事及高级管理人员持股情况
职 务 姓 名 期初 期末 变动原因
董事 王志杰 5000 9500 送股及公积金转增股本
董事 张玉才 4000 7600 送股及公积金转增股本
董事 李乃春 5000 9500 送股及公积金转增股本
董事 惠一祥 5000 9500 送股及公积金转增股本
董事 罗亨吉 5000 9500 送股及公积金转增股本
董事 孙显石 2000 3800 送股及公积金转增股本
董事 邵恩举 0 0
董事 王铁男 0 0
董事 陈俊国 2000 3800 送股及公积金转增股本
董事 王玉珍 2000 3800 送股及公积金转增股本
董事 张 懿 2000 3800 送股及公积金法增股本
监事 姜春凯 1000 1900 送股及公积金转增股本
监事 钟明捷 1000 1980 送股及公积金转增股本
监事 林长友 0 0
监事 韩智华 0 0
监事 李万洪 0 0
五、重要事项
（1）公司于1996年4月29日在本公司二楼会议室召开了公司第三次股东大会，出席
股东代表17人，代表股份5505万股，占总股份的87%，会议通过如下决议：
①审议通过公司第一届至事会工作报告
②审议通过公司监事会工作报告
③审议通过公司1995年财务决算报告
④审议通过公司1995年利润分配及分红方案
⑤审议通过公司1996年经营计划
⑥审议通过公司董事会关于定向募集公司转为社会公众公司筹备情况的报告及股权
重组方案。
⑦选举公司第二届董事会、监事会成员
（2）公司于1996年8月15日在本公司二楼会议室召开了公司1996年度临时股东大会，
出席会议股东代表18人，代表股份5,075.2786万股，占总股份的80%。 会议通过如
下决议：
①1996年利润分配方案
②向国家体委机关服务中心捐赠的议案
2.董事会情况
（1）公司于1996年3月26日和4月29 日在本公司二楼会议室召开了第一届董事会第
七次会议和第二届董事会第一次会议。第一届董事会第七次会议就召开公司第三次
股东大会及第二届董事会人选等问题进行了讨论。第二届董事会第一次会议通过了
公司总经理及高级管理人员的聘任和1995年分配方案等有关议题。
（2）公司于1996年7月9日，7月22日、8月15日、11月6日在公司二楼会议室董事会
分别召开会议，讨论通过了公司利润分配方案及向国家体委机关服务中心捐赠等议
题。
3.公司股票发行上市情况说明
（1）1996年7月1日，经中国证券监督管理委员会证监发审字(1996)113号和证监发
字(1996)114号复审通过，采用“金额预缴、比例配售、余额即退”的方式以每股8.
98元的发行价格向社会公众发行1680万股人民币普通股股票。
（2）公司招股说明书刊登于1996年6月26日《证券时报》、《吉林日报》上。
（3）公司上市公告书刊登于1996年7月11 日《证券肘报》《吉林日报》上。 公司
2100万股流通股（含420万股内部职工股）于1996年7月15日在深圳证券交易所正式
挂牌交易。
（4）经长春会计师事务所验资，证实公司募股资金已全部到位，公司注册资本由6,
324.4786万元变更为8,004.4786万元，9月4日因送股及公积金转增股本，经长春会
计师事务所验资,公司注册资本变更为15,208.5093万元。
（5）报告期内公司未发生重大诉讼忡裁事项。
六、子公司及关联企业
企业名称 注册资本 本公司权益 经营范围
长春第一光学仪器厂 713.60万元 100% 光学仪器、光电编码器
北方五环通化白雪山 中成药、化学
药业有限公司 827.58万元 100% 药制剂
长春北方五环地产开
发有限责任公司 1,153万元 98.27% 房地产开发
长春市北环经贸公司 50万元 100% 金属材料、建材、
本材、化工产品、汽车（除小轿车外）
七、财务报告
（一）审计意见：
公司1996年度财务报告经长春会计师事务所注册会计师赵擎麾、陈思滨审计，并出
具了无保留意见审计报告（长会师审字[1997]第45号）。
（二）财务报告
①公司1996年12月31日资产负债表（附后）
②公司1996年度利润及利润分配表（附后）
③公司1996年度财务状况变动表（附后）
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）财务报告附注（附后）
1.公司的主要会计政策
（1）公司执行的会计制度：
公司执行《股份制试点企业会计制度》、《股份制试点企业财务管理若干问题暂行
规定》。
（2）公司会计报表的编制方法：
公司的会计报表按财政部会字[1995]111 号文《合并会计报表暂行规定》对母公司
及所有应纳入合并范围的子公司个别会计报表经充分抵销内部投资、内部交易和内
部债权、债务等内部会计事项后合并编制的。
已纳入合并会计报表的子公司列示如下：
企业名称 主要经营范围 注册资金 实际投资额 母公司所
持股比例
长春第一光学仪器厂 光学仪器光学编码器的制造 7136000.00 17692573.00 100%
北方五环通化白雪山
药业有限公司 中成药、化学药制剂的制造 8275750.00 8275750.82 100%
长春市北环经贸公司 经销金属材料、建材、本材、
化工产品、汽车（除小轿车外）等 5000000.00 5000000.00 100%
长春北方五环地产开
发有限责任公司 房地产 11530000.00 11330000.00 98.27%
（3）会计年度：
公司会计年度自每年公历1月1日起至12月31日止。
（4）记帐本位币：
公司以人民币为记帐本位币。
（5）记帐原则和计价基础：
公司会计核算以权责发生制为原则，除资产评估增值外，均按历史成本计价。
（6）存货：
库存商品按实际成本核算，采用移动加权平均法结转成本，低值易耗品按实际成本
核算，须用时采用一次摊销法摊销, 原材料（除长春第一光学仪器厂外）按实际成
本核算。全资子公司─一长春第一光学仪器厂原材料按计划成本核算，按期结转其
应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
（7）长期投资：
长期投资占被投资企业股益性资本20%以下的按成本法核算； 占被投资企业权益性
资本20%以上的按权益法核算；占被投资企业权益性资本5% 以上的编制合并会计报
表。
（8）固定资产：
固定资产按实际成本计价,单位价值标准为人民币1000元以上（合1000元）， 其折
旧采用平均年限法，不计残值,实行分类折旧。分类折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率
房屋及建筑物 40 2.5%
机器设备 10 10%
运输设备 8 12.5%
办公设备 8 12.5%
（9）无形资产及递延资产：
无形资产按取得时的实际成本计价。投资者作为资本金投入的按评估确认金额计价；
购入的按实际支付的价款计价。无形资产从开始使用之日起在有效使用期限内平均
摊销；递延资产为开办费，按五年期限平均摊销。
（10）坏帐准备：
坏帐准备按应收帐款年末余股的3‰计提，计入当期损益。
（11）收入的实现：
在发出商品、提供劳务，同时收讫价款或取得索取价款的凭据时，确认营业收入的
实现。
（12）税项：
①增值税：实行价外计税的办法,进项税税率为17%，销项税税率为17%， 按销项税
扣除进项税后的余额缴纳。北方五环通化白雪山药业有限公司生产的“复方益肝丸”
因被列入省级新产品试产计划，根据吉经贸[95]493号文件规定， 该产品 1995 －
1996年度增值税的地方部分由当地财政部门核实后第二年上半年全额返还，此款项
作为企业新产品开发专项基金，专款专用。
②营业税：按应税收入的5%计算缴纳。
③城建税：按应纳增值税和营业税额的7%计算缴纳。
④教育费附加：按应纳增值税和营业税额的3%计算缴纳。
⑤企业所得税：
全资子公司──长春第一光学仪器厂1995、1996年因被长春市科学技术委员会认定
为高新技术企业(统一编号10-00012)，享受高新技术产业开发区内税收优惠政策，
减按15%的税率缴纳。
全资子公司──北方五环通化白雪山药业有限公司，因生产的“复方益肝丸”被列
入省级新产品试产计划，根据吉经贸[95]493号文件规定，该产品1995-1996年度所
得税由当地财政部门核实后第二年上半年内全额返还，此款项作为企业新产品开发
专项基金，专款专用。
长春北方五环实业股份有限公司本部被长春科学技术委员会认定为高新技术企业(
统一编号10-000564)，1995年免缴所得税，因承担全国九冬会部分筹备任务，根据
长春市人民政府长府函[96]22号文件，1996年度的所得税先缴之后由财政全额退回，
计入未分配利润。
公司税后利润按如下比例分配：
项 目 比 例
提取法定盈余公积金 10%
提取公益金 5％
可供股东分配利润 85%
2.会计报表主要项目注释
(1)短期投资：
短期投资期末余额2,578,008.00元，均系股票投资，期末市价为5,143,509.20元。
较年初减少77.88%，主要系本年收回对长春市亨达经贸公司投资所致。
（2）应收帐款：
应收帐款期末余额70,574,918.45元。较年初增长34.22%， 主要系应收中国集装箱
总公司成都分公司等贷款增加所致。
帐 龄 金额（元） 占应收帐款总额的%
1年以内 55060141.23 78.02
1－2年 13056642.25 18.50
2－3年 915933.77 1.30
3年以上 1,541,931.20 2.18
合计 70,574,918.45 100.00
（3）其他应收款：
其他应收款期末余额79,283,086.19元。较年初增长298.67%，主要系应收长春长顺
体育综合开发公司等公司借款增加较多所致。
帐龄 金额（元） 占其他应收款总额的%
1年以内 42,664,019.75 53.81
1－2年 28,048,538.37 35.38
2－3年 7,862,275.02 9.92
3年以上 708,253.05 0.89
合计 79,283,086.19 100.00
(4)待摊费用:
待摊费用期末余额为3669927.52元.其中:
项 目 金 额 摊销期限
增值税期初进顶税额 665,947.48元 94年─98年
宣传费 3,000,000.00元 96年12月─97年12月
报刊费 3,980.04元 96年12月─97年12月
（5）存货：
存货期末余额22,742,049.53元。其中：
原材料 5,936,116.65元
在产品 1,000,319.64元
产成品 10,083,125.59元
低值易耗品 128,939.56元
自制半成品 2,667,254.19元
分期收款发出商品 2,851,283.96元
委托加工材料 13,115.43元
在途材料 38,893.91元
（6）长期投资：
长期投资期末余额31,952,282,41元。其中：
①股权投资1,330,000.00元,列示如下：
被投资单位名称 股数 占被投资公司 投资金额
股权的比例
通化东宝药业股份有限公司 1,330,000 2.41% 1,310,000.00元
②联营投资30,592,872.01元,列示如下：
被投资单位名称 投资金额 占投资总额比例
长春金城置业公司 26,690,000.00元 29.66%
长春嘉南光学有限公司 3,306,373.41元 65.00%
上海春海传感制造有限公司 596,498.60元 49.00%
③国库券投资29,410.40元,其中应计利息4,910.40元。
(7)固定资产及累计折旧：
①固定资产原值：
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 26251722.66元 26251722.66元
元机器设备 30945229.96元 1404810.50元 218600.00元 32131440.46元
运输设备 2730436.50元 3693711.60元 226617.20元 6197530.90元
办公设备 43376.00元 147856.00元 197232.00元
合计 59970765.12元 5246378.10元 445217.20元 64771926.02元
②累计折旧：
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 3746365.28元 653329.13元 4399694.41元
元机器设备 7164246.82元 2683255.47元 138809.87元 9708692.42元
运输设备 493887.46元 401608.51元 73141.28元 822354.69元
办公设备 6062.68元 19924.07元 25986.75元
合计 11410562.24元 3758117.18元 211951.15元 14956728.27元
(8)在建工程:
在建工程期末余额57,643,742.52元。较年初增长601.94%，主要系五环运动休闲中
心由开发产品转入在建工程所致。其中工程项目列示如下:
工程名称 批准文号 资金来源 工程进度 原预算数 帐面余额（元）
锅炉安装工程 企业自筹 100% 4.89万元 48,900.00
国经贸技
[1994]459号
长春第一光学仪器厂 长经技改字 企业自筹
二次技术改造工程 [1992]435号 及贷款 33% 2650万元 9,856,359.95
长计社 企业自筹
五环运动休闲中心 [1993]435号 及贷款 35% 14000万元 47,739,482.57
合 计 57,643,742.52
（9）无形资产：
无形资产期末余额45,534,257.18元。其中：
项 目 原 值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权： 1,000,000.00 68,333.00 931,667.00 46年7个月
土地使用权： 2,264,000.10 158,515.52 2,105,991.58 46年6个月
土地使用权： 42,453,000.00 42,453,000.00 ／
专有技术： 43,598.60 0 43,598.60 10年
合计： 45,761,105.70 226,848.52 45,534,257.18 ／
注：土地使用权42,453,000.00元用于房地产开发不摊销。
（10）短期借款：
短期借款期末余额34135000.00元.其中:
贷款单位 币 种 金额(元) 年利率 借款条件
中国工商银行通化县
支行白山办事处 人民币 5,870,000.00 12% 抵押
中国工商银行通化县
支行白山办事处 人民币 11,715,000.00 10.692% 抵押
中国工商银行通化县
支行白山办事处 人民币 600,000.00 12.07% 抵押
中国工商银行通化县
支行白山办事处 人民币 4,710,000.00 11.09% 抵押
中国工商行长春高新
技术产业开发区支行 人民币 10,840,000.00 11.09% 抵押
长春财政局 人民币 400,000.00 11.09 担保
合 计 34,135,000.00
（11）未交税金：
未交税金期末余额16,463,941.36元。较年初增长77.89%， 主要系应交固定资产投
资方向调节税增加所致。其中：
应交增值税 4,831,080.93元
应交城建税 669,773.85元
应交所得税 4,447,937.25元
应交固定资产投资方向调节税 6,226,889.03元
应交土地使用税 108,575.07元
应交房产税 178,685.23元
（12）一年内到期的长期负债：
一年内到期的长期负债期末余额 22,710,000.00元。其构成如下：
贷款单位 借款金额(元) 币种 年利率 偿还日期 借款条件
中国工商银行长春市分行 600,000.00 人民币 10.98% 96年6月 担保
中国人民银行长春市分行 7,200,000.00 人民币 14.40% 96年12月 担保
中国工商银行长春市工行
营业部 280,000.00 人民币 11.09% 96年11月 担保
中国工商银行长春高新
技术产业开发区支行 6,000,000.00 人民币 13.50% 97.11.10 担保
中国工商银行长春高新
技术产业开发区支行 4,530,000.00 人民币 13.50% 97.06.10 担保
中国工商银行长春高新
技术产业开发区支行 3,000,000.00 人民币 15.81% 97.07.25 担保
中国工商银行长春高新
技术产业开发区支行 1,100,000.00 人民币 14.40% 97.07.25 担保
合计: 22,710,000.00
(13)长期借款:
长期借款期末余额5500000.00元.较年初减少65.62%,主要系一年内到期的长期借款
转入流动负债内所致.其构成如下:
贷款单位 借款金额(元) 币种 年利率 偿还日期 借款条件
中国工商银行长春高新
技术产业开发区支行 2,500,000.00 人民币 担保 10.98% 96年12月 99年12月
中国工商银行长春高新
技术产业开发区支行 3,000,000.00 人民币 担保 13.50% 95年06月 98年06月
合 计 5,500,000.00
（14）股本：
股本期末余额152,085,093.00元。较年初增加88,840,307,00元。其中：
①经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]113号文批准,向社会公开发行人民
币普通股1,680万股股票,每股面值1元,发行价为8.98元,增加股本16,800,000.00元。
②经1996年4月29日公司第三次股东大会审议通过每10股送9股形式派发的分配及分
红方案：以资本公积每10股转增5股计40,022,392.60元;以未分配利润每10股转增4
股计32,017,914.40元,共计增加股本72,040,307.00元。列示如下：
股本结构 期初数（元） 占股本 本年增加（元） 期末数（元） 占股本
比例（%） 比例（%）
国家股 8,846,286.00 13.99 7,961,657.00 16,807,943.00 11.05
法人股 4,746,500.00 66.01 37,571,850.00 79,318,350.00 52.15
职工内部股 12,652,000.00 20.00 -4,169,400,00 8,482,600.00 5.58
社会公众股 47,476,200.00 47,476,200.00 31.22
合计： 63,244,786.00 100.00 88,840,307.00 152,085,093.00 100.00
（15）资本公积：
资本公积期末余额为154,316,94.23元。较年初增加89,235,597.62元。其中：
①经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]113号文批准,向社会公开发行股票
溢价增加资本公积126,892,558.89元。
②全资子公司─ 长春第一光学仪器厂对上海春海传感制造有限公司投资评估增值
增加资本公积273,031.33元。
③全资子公司─ 北方五环通化白雪山药业有限公司根据吉林省经济贸易委员会吉
经贸科字[1995]493号文件退回新产品“复方益肝丸”的所得税款,增加资本公积2
,092,400.00元。
④根据股东大会决议资本公积转增股本（10股转增5股）,减少资本公积40,022,392.
60元附加下：
项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
评估增值 1,256,556.61 273,031.33 1,529,587.94
资本溢价 63,244,787.00 126,892,558.89 40,022,392.60 150,114,953.29
接受捐增 580,000.00 580,000.00
退所得税 2,092,400.00 2,092,400.00
合计 65,081,343.61 129,257,990.22 40,022,392.60 154,316,941.23
（16）盈余公积：
盈余公积期末余额：17,485,955.03元。其中公益金5,828,651.67元。其中：
项 目 年初数（元） 本期增加（元） 期末数（元）
盈余公积 7,243,893.77 10,242,061.26 17,485,955.03
其中：公益金 2,414,631.25 3,414,020.42 5,828,651.67
注:本年公司提取盈余公积10242061.26元,含公益金3414020.42元,其中: 母公司提
取法定盈余公积5416456.22元,公益金2708228.11元;全资子公司提取法定盈余公积
1411584.62元,公益金705792.31元.
(17)未分配利润:
未分配利润期末余额52,850,450.74元。
本年合并净利润54,324,911.52元。加上年初未分配利润40,785,514.88元, 可供股
东分配的利润95,110,426.40元,1996年4月股东大会通过用未分配利润转增股本32
,017,914.40元,根据1997年4月28日董事会关于1996年度分红派息预案的决议,按公
司章程规定提取10%的法定盈余公积和5%的公益金计10,242,061.26元,1996 年利润
暂不分配,期末未分配利润52,850,450.74元。
（18）主营业务收入：
年 份 1996年 1995年
项 目
光学仪器仪表 9,517,434.30 8,716,497.25
中西保健药品 48,679,139.28 49,026,388.19
合计 58,196,573.58 57,742,885.44
（19）财务费用：
年份 1996年 1995年
项目
银行贷款利息 8,900,396.13 5,012,674.60
手续费 44,881.38 2,108.40
汇兑损益 -9,758.76
合计 8,935,519.35 5,014,783.00
注：财务费用本年比去年增长78.18%,主要是银行贷款利息增加所致。
（21）其他业务利润：
年 份 1996年 1995年
项 目
委托贷款利润 8,692,703.51
劳务收入利润 49,665.33
房屋租赁利润 63,588.39
销售材料利润 -7,334.65 12,359.96
合计 105,919.00 8,705,603.47
注：其他业务利润本年比上年减少98.78%,主要系1995 年末委托贷款的本金和利息
全部收回所致。
（21）投资收益：
年 份 1996年 1995年
项 目
联营投资收益 7,683,733.41 10,796,000.00
股票投资收益 46,209,800.00
合计 53,893,533,41 10,796,000.00
注：投资收益本年比去年增长399.20%主要系股票投资收益增加所致。
（22）营业外收入：
年 份 1996年 1995年
项 目
冻结资金利息收入 2,344,803.54
罚款收入 417,419.99 54,506.81
处理固定资产净收益 63,095.06
无法收回的应付款项 131,093.31
其他 36,158.90 14,612.89
合计 2,929,475.74 132,214.76
注：营业外收入本年比去年增长2,115.69%,主要原因是冻结资金利息收入增加所致。
（23）营业外支出：
年 份 1996年 1995年
项 目
罚款支出 39,658.40 69,163.45
处理固定资产净损失 62,799.24 98,336.76
劳动保险费 1,234,684.19 1,043,564.68
公益金救济性捐增 1,545,000.00 125,000.00
防洪基金 23,020.45
赞助费 2,000.00
非常损失 154,782.68
其他 51,183.92 2,628.08
合计 2,956,346,20 1,495,475.65
注：营业外支出本年比去年增长97.69%,主要原因是损增增加所致。
（24）当年新股申购冻结资金存款利息收入2,382,142.43元 , 根据财政部财工字
[1996]434号文规定,申购成功的投资者其资金在冻结期所产生的存款利息收入 37
,338.89元,计入资本公积；申期无效的投资者其资金在冻结期所产生的存款利息收
入2,344,803.54元,计入营业外收入。导致每股净利润增加0.015元。
3、或有负债：
截止1996年12月31日止，长春第一光学仪器厂为长春市气象仪器厂向国家开发银行
取得贷款,提供信用担保100万元。
4、资产负债表日后事项：
(1)截止1996年12月31日公司的逾期贷款均未偿还,公司与银行在办理延贷手续.
(2) 因长春五方五环实业股份有限公司承担全国第九届冬运会主体工程及部分项目
建设,经长府函[1996]26号文批准,在1997-1999 年度内其所得税按应缴所得税额减
半退还给该公司.
5、结算日后之会计报表
公司无就有关1996年12月31日后的会计期间编制任何经审核的会计报表.
长春北方五环实业股份有限公司董事会
