合肥百货大楼集团股份有限公司

    2009 年年度报告

    二○ 一○ 年三月十日1

    重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本

    报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，

    并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司负责人郑晓燕女士、主管会计工作负责人戴登安先生及

    会计机构负责人吴莉女士声明：保证年度报告中财务报告的真

    实、完整。

    天健正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保

    留意见的审计报告。2

    目 录

    一、公司基本情况简介................................3

    二、会计数据和业务数据摘要..........................4

    三、股本变动及股东情况..............................7

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况.............12

    五、公司治理结构...................................18

    六、股东大会情况简介...............................21

    七、董事会报告.....................................21

    八、监事会报告.....................................33

    九、重要事项.......................................35

    十、财务报告.......................................44

    十一、备查文件目录................................1143

    一、公司基本情况简介

    （一）公司法定中文名称：合肥百货大楼集团股份有限公司

    公司法定英文名称：HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.,LTD

    （二）公司法定代表人：董事长郑晓燕女士

    （三）公司董事会秘书：戴登安先生

    电子信箱：daidengan@163.com

    电话：0551-2686076

    董事会证券事务代表：李红英女士

    电子信箱：hongyingli2002@hotmail.com

    联系地址：安徽省合肥市宿州路96 号公司证券发展部

    电话：0551-2686017

    传真：0551-2652936

    （四）公司注册地址：安徽省合肥市长江中路150 号

    公司办公地址：安徽省合肥市宿州路96 号

    邮政编码：230001

    公司国际互联网网址：http://www.hfbh.com.cn

    公司电子信箱：hfbhdl@mail.hf.ah.cn

    （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》

    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：

    http://www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：公司证券发展部

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：合肥百货

    股票代码：000417

    （七）其他有关资料：

    公司首次注册登记日期：1993 年10 月19 日

    首次注册登记地点：合肥市工商行政管理局

    公司变更注册登记日期：1996 年7 月29 日

    变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：340000000008561（1-1）

    税务登记号码：340103149034137

    组织机构代码：14903413-7

    公司聘请的会计师事务所名称：

    天健正信会计师事务所有限公司

    办公地址：北京市西城区月坛北街26 号恒华国际商务中心4 层4014

    二、会计数据和业务数据摘要

    （一）公司本年度主要会计数据

    单位：人民币元

    项 目 金 额

    营业利润 385,884,457.95

    利润总额 397,585,740.77

    归属于母公司普通股股东的净利润 200,812,057.17

    扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东

    的净利润

    175,392,114.74

    经营活动产生的现金流量净额 679,313,181.15

    （二）扣除非经常性损益项目和金额

    单位：人民币元

    项目 本年数

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-912,698.06

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符

    合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补

    助除外）

    12,563,530.89

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 898,762.42

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

    得的投资收益

    26,453,133.42

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调

    整对当期损益的影响

    268,419.03

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 50,449.99

    减：所得税影响额 9,848,044.23

    非经常性损益净额（影响净利润） 29,473,553.46

    其中：归属于少数股东损益的非经常性损益 4,053,611.03

    归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 25,419,942.43

    扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 175,392,114.745

    （三）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

    单位：人民币元

    本期比上

    期增减（%）

    2008 年度

    项 目 2009 年度

    调整后 调整前 调整后

    2007 年度

    营业收入 5,885,411,394.09 16.82 5,043,735,031.26 5,037,904,280.38 3,967,106,275.92

    利润总额 397,585,740.77 64.40 241,834,416.88 241,834,416.88 208,886,268.58

    归属于母公司普通股

    股东的净利润

    200,812,057.17 66.93 120,298,311.59 120,298,311.59 100,135,498.21

    扣除非经常性损益后

    的归属于母公司普通

    股股东净利润

    175,392,114.74 50.31 116,685,071.57 116,685,071.57 86,778,727.11

    经营活动产生的现金

    流量净额

    679,313,181.15 3.59 655,759,154.85 655,759,154.85 381,112,475.74

    每股经营活动产生的

    现金流量净额

    1.42 -20.45 1.78 1.78 1.03

    每股净资产 2.14 -10.16 2.38 2.38 2.18

    每股收益(基本每股

    收益)

    0.4186 66.91 0.2508 0.2508 0.2087

    每股收益(稀释每股

    收益)

    0.4186 66.91 0.2508 0.2508 0.2087

    扣除非经常性损益的

    每股收益(基本每股

    收益)

    0.3656 50.33 0.2432 0.2432 0.1809

    扣除非经常性损益的

    每股收益(稀释每股

    收益)

    0.3656 50.33 0.2432 0.2432 0.1809

    净资产收益率( 摊

    薄)(%)

    19.58

    增加5.86

    个百分点

    13.72 13.72 12.44

    净资产收益率( 加

    权)(%)

    20.24

    增加5.88

    个百分点

    14.36 14.36 13.08

    调整后每股净资产 2.07 -10.00 2.30 2.30 2.14

    2008 年12 月31 日

    项 目 2009 年12 月31 日

    本期比上

    期增减（%） 调整前 调整后

    2007 年12 月31 日

    总 资 产 3,693,840,245.74 10.57 3,340,748,757.24 3,340,748,757.24 2,489,245,057.13

    股东权益 1,309,012,013.19 10.26 1,187,247,003.13 1,187,247,003.13 1,008,063,755.20

    归属于母公司的股东

    权益

    1,025,785,662.02 17.03 876,493,105.97 876,493,105.97 805,175,811.33

    （四）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号（2007年修

    订）》要求计算的相关指标6

    净资产收益率％ 每股收益（元）

    报告期利润

    全面摊薄加权平均

    基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    归属于母公司普通股股东的净利润 19.58 20.24 0.4186 0.4186

    扣除非经常性损益后的归属于母公

    司普通股股东净利润

    17.10 17.68 0.3656 0.3656

    （五）报告期内股东权益变动情况

    单位：人民币元

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本 369,017,539.00 110,705,261.00 479,722,800.00

    资本公积 84,982,005.57 69,970,377.37 15,011,628.20

    盈余公积 203,219,248.14 48,082,487.58 36,901,753.90 214,399,981.82

    未分配利润 219,274,313.26 200,812,057.17 103,435,118.43 316,651,252.00

    归属于母公司的股

    东权益合计

    876,493,105.97 1,025,785,662.02

    增减变动原因：

    1．本期股本增加、资本公积和盈余公积减少系实施2008年度公积金转增股本方

    案，每10股增加3股；另外，本报告期公司出售可供出售金融资产，公允价值变动收

    益转出，也使资本公积减少；

    2．盈余公积增加系按董事会2009年度利润分配及资本公积转增股本预案调整；

    3．未分配利润增加系本年度实现净利润转入，减少系按董事会2009年度利润分

    配预案计提盈余公积及分配2008年度现金股利。

    （六）采用公允价值计量的项目

    单位：（人民币）元

    项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

    对当期利润的影

    响金额

    交易性金融资产 10,390,650.99 28,317,124.50 17,926,473.51 17,926,473.51

    可供出售金融资产7,200,100.00 07

    三、股本变动及股东情况

    （一）股本变动情况

    1、公司股份变动情况表

    填报日期：2009 年12 月31 日 数量单位：股

    本报告期

    变动前

    本报告期变动增减（＋，－）

    本报告期

    变动后

    数量

    比例

    （%）

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量

    比例

    （%）

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股

    其中：

    境内法人持股

    境内自然人持股

    ４、外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    二、无限售条件股份

    1、人民币普通股

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    116,172,513

    114,197,381

    1,975,132

    1,924,606

    50,526

    252,845,026

    252,845,026

    31.48

    30.95

    0.53

    0.52

    0.01

    68.52

    68.52

    594,068

    594,068

    577,382

    16,686

    110,111,193

    110,111,193

    -114,230,461

    -114,197,381

    -33,080

    -252,443

    219,363

    114,230,461

    114,230,461

    -113,636,393

    -114,197,381

    560,988

    324,939

    236,049

    224,341,654

    224,341,654

    2,536,120

    0

    2,536,120

    2,249,545

    286,575

    477,186,680

    477,186,680

    0.53

    0

    0.53

    0.47

    0.06

    99.47

    99.47

    三、股份总数 369,017,539 100 110,705,261 0 110,705,261 479,722,800 100

    2.股本变动情况说明

    （1）2009 年3 月26 日，合肥市建设投资控股（集团）有限公司和合肥兴泰控股

    集团有限公司分别持有的限售股份88,305,559 股、25,891,822 股，共计114,197,381

    股限售期满，全部解除限售上市流通。

    （2）2009 年6 月19 日，公司实施2008 年度利润分配及公积金转增股本方案，以

    2008 年12 月31 日的总股本369,017,539 股为基数，向全体股东每10 股以资本公积

    金转增2 股，以任意公积金转增1 股。此次公积金转增股本完成后，公司总股本增加8

    至479,722,800 股。

    （3）报告期，公司原高管人员陈世友女士、丁杰平女士所持高管锁定股份上市流

    通，增加无限售流通股份33,080 股。报告期末，公司股本结构为:普通股479,722,800

    股，其中有限售条件股份2,536,120 股，无限售条件股份477,186,680 股。

    3.限售股份变动情况表

    单位：股

    股东名称

    年初限售

    股数

    本年解除

    限售股数

    本年增加

    限售股数

    年末限售

    股数

    限售原因 解除限售日期

    合肥市建设投资

    控股（集团）有限

    公司

    88,305,559 88,305,559 0 0 履行股改承诺 2009 年3 月26 日

    合肥兴泰控股集

    团有限公司

    25,891,822 25,891,822 0 0 履行股改承诺 2009 年3 月26 日

    安徽合肥皖客隆

    商贸公司

    498,499 0 149,550 648,049

    合肥市化工原料

    总公司

    449,000 0 134,700 583,700

    安徽针织厂 194,187 0 58,256 252,443

    上海圣龙制衣公

    司合肥分公司

    194,187 252,443 58,256 0

    王琴 0 0 126,221 126,221

    王荷妹 0 0 126,222 126,222

    合肥金马制笔总

    厂

    149,375 0 44,813 194,188

    上海锦山丝织厂

    平湖时装厂

    149,375 0 44,812 194,187

    宁波莱士制衣公

    司

    144,992 0 43,498 188,490

    上海美达塑料制

    品有限公司

    144,991 0 43,497 188,488

    尚未偿还公司

    第一大股东股

    改垫付对价股

    份或取得其同

    意。

    公司实施股权分

    置改革时，该部分

    股东由于存在障

    碍无法执行对价

    安排，由公司第一

    大股东代为垫付

    其对价股份。目

    前，该部分股东尚

    未偿还第一大股

    东垫付对价股份

    或取得其同意，其

    持有的股份上市

    流通日期难以预

    测。

    郑晓燕等3 名高

    管人员

    41,543 19,874 12,463 34,132

    高管股份依规

    锁定75%

    离任6 个月期满

    可全部解锁上市

    流通。

    合计 116,163,530 114,469,698 842,288 2,536,120

    4. 限售股份变动情况说明

    （1）以上限售流通股股东本年增加限售股数系公司实施2008 年度利润分配及公

    积金转增股本方案所致。

    （2）上海圣龙制衣公司合肥分公司年初持有限售股份194,187 股，实施2008 年9

    度利润分配及公积金转增股本后持有限售股份数量增加至252,443 股。报告期内，根

    据合肥市包河区人民法院民事裁定书（2008）包执字第197-2、197-3 号文件，上海

    圣龙制衣公司合肥分公司持有的上述限售股份252,443 股依法过户给自然人王琴、王

    荷妹，过户数量分别为126,221 股、126,222 股。

    5．证券发行与上市情况

    （1）截止到本报告期末为止的前三年，公司未发行股票及衍生证券。

    （2）股本变动情况说明

    报告期内没有因送股、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权

    激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其

    他原因引起公司股份总数及结构的变动、公司资产负债结构的变动。

    （3）现存内部职工股情况

    公司没有现存的内部职工股。

    （二）股东情况介绍

    1.股东数量和持股情况（截止2009 年12 月31 日）

    单位:股

    股东总数 19,034 户

    前10 名股东持股情况

    股东名称

    股东

    性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    合肥市建设投资控股(集团)有

    限公司

    国有股东 23.93 114,797,227 0 无质押冻结

    合肥兴泰控股集团有限公司 国有股东 15.80 75,780,509 0 无质押冻结

    博时价值增长证券投资基金 其他 2.86 13,704,867 0 未知

    中国工商银行－易方达行业领

    先企业股票型证券投资基金

    其他 2.25 10,783,462 0 未知

    中国工商银行－诺安平衡证券

    投资基金

    其他 2.19 10,509,061 0 未知

    中国工商银行－广发大盘成长

    混合型证券投资基金

    其他 1.84 8,810,000 0 未知10

    中国工商银行－汇添富均衡增

    长股票型证券投资基金

    其他 1.78 8,558,396 0 未知

    中国工商银行－诺安股票证券

    投资基金

    其他 1.64 7,887,803 0 未知

    中国建设银行－华夏盛世精选

    股票型证券投资基金

    其他 1.46 6,999,907 0 未知

    中国工商银行－易方达价值成

    长混合型证券投资基金

    其他 1.35 6,492,737 0 未知

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    合肥市建设投资控股(集团)有限公司 114,797,227 人民币普通股

    合肥兴泰控股集团有限公司 75,780,509 人民币普通股

    博时价值增长证券投资基金 13,704,867 人民币普通股

    中国工商银行－易方达行业领先企业股票型证券投资基金10,783,462 人民币普通股

    中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 10,509,061 人民币普通股

    中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金 8,810,000 人民币普通股

    中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 8,558,396 人民币普通股

    中国工商银行－诺安股票证券投资基金 7,887,803 人民币普通股

    中国建设银行－华夏盛世精选股票型证券投资基金 6,999,907 人民币普通股

    中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 6,492,737 人民币普通股

    上述股东关联关系或

    一致行动的说明

    1.公司前10 名股东中：合肥市建设投资控股（集团）有限公司和合肥兴泰控股

    集团有限公司均为合肥市国资委授权经营的国有独资公司；

    2.公司未知前10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办

    法》规定的一致行动人。

    注：持有公司5%以上（含5%）股份的股东为合肥市建设投资控股（集团）有限

    公司和合肥兴泰控股集团有限公司。报告期内，因公司实施2008 年度利润分配及公

    积金转增股本方案,合肥市建设投资控股（集团）有限公司所持股份由年初的

    88,305,559 股增加至114,797,227 股；合肥兴泰控股集团有限公司所持股份由年初的

    58,292,699 股增加至75,780,509 股。11

    2.前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    序

    号

    有限售条件股东名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市

    交易时间

    新增可上市

    交易股份数

    量

    限售

    条件

    1 安徽合肥皖客隆商贸公司 648,049

    2 合肥市化工原料总公司 583,700

    3 安徽针织厂 252,443

    4 合肥金马制笔总厂 194,188

    5 上海锦山丝织厂平湖时装厂 194,187

    6 宁波莱士制衣公司 188,490

    7 上海美达塑料制品有限公司 188,488

    8 王荷妹 126,222

    9 王琴 126,221

    公司实施股权分置改革时，该部分股东由

    于存在障碍无法执行对价安排，由公司第

    一大股东代为垫付其对价股份。目前，该

    部分股东尚未偿还第一大股东垫付对价股

    份或取得其同意，其持有的股份上市流通

    日期难以预测。

    10 郑晓燕 25,374

    高管股份依规锁定，离任6 个月期满可全

    部解锁上市流通。

    3.公司控股股东情况介绍

    控股股东名称：合肥市建设投资控股（集团）有限公司

    法定代表人：陈军

    成立日期：2006 年6 月16 日

    注册资本：5,603,000 千元

    经营范围：承担城市基础设施、基础产业、能源、交通及市政公用事业项目投资、

    融资、建设、运营和管理任务；从事授权范围内的国有资产经营管理和资本运作，实

    施项目投资管理、资产收益管理、产权监督管理、资产重组和经营；参与土地的储备、

    整理和熟化工作；整合城市资源，实现政府收益最大化；对全资、控股、参股企业行

    使出资者权利；承担市政府授权的其他工作；房屋租赁。（涉及许可证项目凭许可证

    经营）

    4.公司实际控制人情况介绍

    公司控股股东是隶属于合肥市国有资产管理委员会的国有独资公司，其实际控制

    人为合肥市国有资产管理委员会，该委员会是受同级政府委托、统一行使国有资产所

    有者职能的决策和管理机构，对所属的经营性、非经营性和资源性国有资产实行综合

    管理和监督，协调解决国有资产管理体制改革和营运中遇到的重大问题。12

    公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图

    100%

    23.93%

    5.其他持股10%以上（含10%）股东情况介绍

    股东名称：合肥兴泰控股集团有限公司

    法定代表人：孙立强

    成立日期：1999 年1 月18 日

    注册资本：872044.1 千元

    经营范围：对授权范围内的国有资产进行经营以及从事企业策划、管理咨询、财

    务顾问、公司理财、产业投资以及经批准的其他经营活动。

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    （一）现任董事、监事、高级管理人员情况

    1.基本情况

    姓名 职务

    性

    别

    年

    龄

    任期起止

    日期

    年初

    持股数

    （股）

    年末

    持股数

    （股）

    年度内股份

    增减变动量

    郑晓燕 董事长 女51

    2009/5—

    2012/5

    26,026 33,833 增加7,807 股

    刘卡佳 副董事长 女53

    2009/5—

    2012/5

    466 606 增加140 股

    赵文武

    副董事长兼

    总经理

    男41

    2009/5—

    2012/5

    0 0 无变动

    雷 达 独立董事 男47

    2010/1—

    2012/5

    0 0 无变动

    陈国欣 独立董事 男55

    2010/1—

    2012/5

    0 0 无变动

    合肥市国有资产管理委员会

    合肥市建设投资控股（集团）有限公司

    合肥百货大楼集团股份有限公司13

    蔡文浩 独立董事 男47

    2009/5—

    2012/5

    0 0 无变动

    李明发 独立董事 男47

    2009/5—

    2012/5

    0 0 无变动

    王昌旭 董 事 男55

    2009/5—

    2012/5

    0 0 无变动

    程儒林 董 事 男46

    2009/5—

    2012/5

    0 0 无变动

    戴登安

    董事、董事会秘书

    兼总会计师

    男36

    2009/5—

    2012/5

    0 0 无变动

    王友斌 董事、副总经理 男54

    2009/5—

    2012/5

    8,983 11,678 增加2,695 股

    许 兰

    监事会

    主席

    女52

    2009/5—

    2012/5

    0 0 无变动

    黄 颢 监 事 男34

    2009/5—

    2012/5

    0 0 无变动

    胡 丛 监 事 女51

    2009/5—

    2012/5

    0 0 无变动

    陈明辉 副总经理 男50

    2009/5—

    2012/5

    0 0 无变动

    武义平 副总经理 男50

    2009/5—

    2012/5

    0 0 无变动

    杨志友 副总经理 男54

    2009/5—

    2012/5

    0 0 无变动

    李承波 副总经理 男42

    2009/5—

    2012/5

    0 0 无变动

    张俊峰 副总经理 女50

    2009/5—

    2012/5

    0 0 无变动

    刘 浩 副总经理 男38

    2009/10—

    2012/5

    0 0 无变动

    （1）公司2010 年第一次临时股东大会选举雷达先生、陈国欣先生担任公司独立

    董事，牛维麟先生、丁忠明先生因工作原因不再继续担任公司独立董事职务。

    （2）2009 年6 月19 日，公司2008 年度利润分配及公积金转增股本方案实施完毕，

    公司董事、监事、高级管理人员持股数由上年末的55,858 股增加至72,615 股；报告14

    期，公司原副董事长陈世友女士任期届满，公司董事、监事、高级管理人员持股数由

    72,615 股减少至46,117 股。

    （3）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况

    董事王昌旭先生自2006 年任合肥市建设投资控股（集团）有限公司副总经理，

    董事程儒林先生自2004 年任合肥兴泰控股集团有限公司副总裁, 监事黄颢先生自

    2006 年任合肥市建设投资控股（集团）有限公司资产经营部副部长。

    2.现任董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历

    郑晓燕，女 51 岁 EMBA，党员，高级经济师。历任公司董事、副总经理、党委

    书记、第三、四、五届董事会董事长、总经理。现任合肥市人大常委会委员，中国国

    际贸易促进会安徽分会副会长，中国国际商会安徽商会副会长，中国商业联合会理事，

    安徽省零售商业协会会长，安徽省商业经济学会常务理事，安徽省企业联合会副会长，

    安徽省女企业家协会副会长，安徽省第八次党代会代表，合肥市第九次党代会代表、

    委员，第十一届全国人大代表，本公司董事长、党委书记。

    刘卡佳，女 53 岁 本科，党员。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司副总经理、常

    务副总经理、总经理，合肥百货大楼总经理，公司副董事长、总经理。现任本公司副

    董事长。

    赵文武，男 41 岁 EMBA，党员，经济师。历任公司董事会秘书兼证券发展部部

    长、董事、总经理助理、副总经理、常务副总经理、合肥鼓楼商厦有限责任公司总经

    理。现任合肥市人大代表、本公司副董事长、总经理。

    雷 达， 男 47 岁，经济学博士，党员，教授。历任中国人民大学国际经济系

    副主任、主任、经济学院副院长。现为中国人民大学国际经济系教授、博士生导师，

    中国世界经济学会副会长兼常务理事，中国国际合作学会常务理事，本公司独立董事。

    陈国欣，男 55 岁 经济学硕士、管理学博士，教授。历任南开大学会计学系和

    南开大学商学院财务管理系教师。现为南开大学商学院财务管理系教授，天津大学管

    理学院会计与财务管理系兼职教授，天津市政府财务金融咨询专家，本公司独立董事。

    蔡文浩，男 47 岁 经济学博士，党员。曾先后在兰州市商业学校和兰州商学院

    任教，现任兰州商学院教授，中国高等院校贸易经济研究会常务理事，中国市场营销

    学会理事，中国国际贸易学会理事，本公司独立董事。

    李明发，男 47 岁 法学博士，党员，教授。曾获霍英东教育基金会高等学校青

    年教师教学奖。历任安徽大学法律系副主任、法学院副院长，现为安徽大学法学院院

    长，安徽省人民政府法律顾问，安徽省人民政府法制办立法咨询员，安徽省人民检察

    院专家咨询员，安徽省人大常委会地方立法专家库专家等，本公司独立董事。

    王昌旭， 男 55 岁 大学文化，党员，会计师。历任合肥市建设投资控股（集15

    团）有限公司总会计师、副总经理、党委委员。现任合肥市建设投资控股（集团）有

    限公司副总经理、党委委员，本公司董事。

    程儒林， 男 46 岁 研究生学历，党员。历任合肥市政府驻北京联络处（驻北

    京招商处）主任助理、副主任，合肥市重点项目办公室副主任，国务院体改办综合调

    研司综合处副处长。现任合肥兴泰控股集团有限公司副总裁，合肥兴泰资产管理有限

    公司董事长，安徽省股权交易所有限公司董事长。本公司董事。

    戴登安，男 36 岁 大专文化，党员，会计师、中国非执业注册会计师。历任合

    肥鼓楼商厦有限责任公司财务部副部长，公司财务部部长、董事、副总会计师。现任

    合肥市第九次党代会代表，本公司董事、董事会秘书、总会计师。

    王友斌，男 54 岁 大专文化，党员。历任公司总经理助理、副总经理，家电经

    营分公司总经理，合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司总经理，合肥百货大楼集

    团铜陵合百商厦有限责任公司总经理。现任本公司董事、副总经理。

    许 兰，女 52 岁 大专文化，党员，高级政工师。历任合肥百货大楼人事部副

    部长，公司人力资源部部长、总经理助理。现任本公司监事会主席、工会主席。

    黄 颢， 男 34 岁 硕士研究生，党员。历任淮南市委副科长、科长，中国科

    学技术大学在读博士。现任合肥市建设投资控股（集团）有限公司资产经营部副部长，

    本公司监事。

    胡 丛，女 51 岁 大专，党员。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司总经理办公室

    主任，安徽百大合家福连锁超市股份有限公司副总经理、人事行政总监、工会主席。

    现任本公司监事。

    陈明辉，男 50 岁 大专文化，党员。历任合肥百货大楼商场副经理，合肥鼓楼

    商厦有限责任公司家电商场副经理、经理、总经理助理、副总经理，安徽百大电器连

    锁有限公司副总经理，公司监事。现任本公司副总经理。

    武义平，男 50 岁 硕士研究生，党员。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司商场经

    理、总经理助理，安徽百大合家福连锁超市股份有限公司总经理、常务副总裁。现任

    本公司副总经理。

    杨志友，男 54 岁 大专文化，党员。历任公司总经理助理兼业务部部长、副总

    经理，合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司总经理，合肥百货大楼集团铜陵合百

    商厦有限责任公司总经理。现任本公司副总经理。

    李承波，男 42 岁 大专文化，党员，会计师。历任安徽商之都人劳处处长、党委

    委员、配送中心总经理，安徽五交化公司副总经理，公司总经理助理，安徽百大中央购

    物中心有限公司总经理。现任本公司副总经理。

    张俊峰，女 50 岁 本科，党员。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司商场经理、副16

    总经理，安徽百大合家福连锁超市股份有限公司采配总监、副总裁，公司总经理助理。

    现任本公司副总经理。

    刘 浩，男，38 岁，硕士研究生，党员。历任合肥市热力公司总经理助理、副总

    经理，热电联产工程建设指挥部副总指挥，合肥市热力工程设计院有限责任公司院长、

    董事长，合肥热电集团有限公司副总经理、董事、党委委员。现任本公司副总经理。

    3.年度报酬情况

    董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据

    公司高级管理人员的报酬按董事会确定的考核办法,根据经营目标、效益考核及

    综合管理等情况确定报酬额度；独立董事津贴由股东大会确定。

    报告期内，董事、监事、高级管理人员从公司获得的税前报酬总额：

    姓名 年度报酬总额（单位：万元）

    郑晓燕 34.90

    刘卡佳 26.76

    赵文武 29.09

    牛维麟 8

    丁忠明 8

    王源扩 2.5

    陈国欣 2.5

    蔡文浩 6

    李明发 6

    戴登安 24.43

    王友斌 24.43

    许 兰 24.43

    胡 丛 23.00

    陈明辉 24.43

    武义平 24.43

    杨志友 24.43

    李承波 24.43

    张俊峰 24.43

    刘 浩 7.11

    合计 349.30

    董事王昌旭先生、程儒林先生及监事黄颢先生不在公司领取报酬，分别在各自任

    职单位领取报酬。17

    4.在报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘的高级管理人员姓名及离

    任或解聘原因

    （1）报告期内，公司第五届董事会、监事会进行换届选举，经2008 年度股东大

    会审议通过，选举郑晓燕女士、刘卡佳女士、赵文武先生、王昌旭先生、程儒林先生、

    戴登安先生、王友斌先生为公司第六届董事会董事；选举牛维麟先生、丁忠明先生、

    蔡文浩先生、李明发先生为公司第六届董事会独立董事；选举许兰女士、黄颢先生为

    公司第六届监事会监事，另外，公司职工代表大会选举胡丛女士担任职工监事，与上

    述二位股东监事共同组成第六届监事会。

    公司副董事长陈世友女士因年龄原因，独立董事王源扩先生、陈国欣先生任期已

    满六年，董事凌必发、郝敬开先生因工作原因，均不再继续担任公司第六届董事会董

    事及独立董事；监事王艳平女士因工作原因不再担任公司第六届监事会监事。

    （2）报告期内，经公司第六届董事会第一次会议审议通过，推举郑晓燕女士为

    公司第六届董事会董事长，赵文武先生、刘卡佳女士为副董事长；聘任赵文武先生担

    任公司总经理，王友斌先生、陈明辉先生、武义平先生、杨志友先生、李承波先生、

    陈杰先生、张俊峰女士担任公司副总经理，聘任戴登安先生担任公司总会计师、董事

    会秘书。

    （3）报告期内，经公司第六届监事会第一次会议审议通过，推举许兰女士为公司

    第六届监事会主席。

    （4）报告期内，经公司第六届董事会第二次会议审议通过，陈杰先生因工作原因

    不再继续担任公司副总经理职务。

    （5）报告期内，经公司第六届董事会第三次会议审议通过，聘任刘浩先生担任公

    司副总经理。

    （二）公司员工情况

    截至2009 年12 月31 日，公司在职员工6945 人，其中技术人员279 人，财务人

    员197 人，行政人员1267 人，销售人员5843 人；研究生学历23 人，本科学历492

    人，大专学历1338 人；公司没有需要承担有关费用的离退休职工。18

    五、公司治理结构

    （一）公司治理情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法

    规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司根据中国

    证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》要求，结合公司实际情况，对

    《公司章程》有关条款予以完善和补充，并经2008 年度股东大会审议通过；同时修

    订了《公司对外担保制度》、《公司募集资金使用管理制度》等内部控制制度，保障了

    公司内控体系的有效性和连续性。

    报告期，公司深入推进中国证监会“上市公司治理整改年”活动，根据中国证监

    会《关于2009 年上市公司治理相关工作的通知》、中国证监会安徽监管局《关于安徽

    辖区上市公司认真做好公司治理相关工作的通知》的要求和部署，认真梳理公司在

    2007 年、2008 年专项治理活动中的自查、整改情况，对整改报告中所列事项的整改

    情况进行了认真自查，公司已按期整改完毕治理专项活动中发现的各类问题，有效巩

    固了治理专项活动取得的工作成果。

    报告期，中国证监会安徽监管局对公司进行了例行合规性现场检查，并于2009

    年10 月26 日下发了《限期整改通知书》。公司接到通知后，及时制定切实可行的整

    改措施，并形成整改报告。2009 年11 月12 日，公司召开第六届董事会第一次临时会

    议，审议通过《关于中国证券监督管理委员会安徽监管局现场检查意见的整改报告》，

    并刊登在2009 年11 月17 日的中国证券报D006 版、证券时报B6 版和巨潮资讯网上。

    通过以本次现场检查为契机，公司有效加强了治理建设和运营管理中的薄弱环节，进

    一步提升了公司治理水平。

    目前，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文

    件要求。

    （二）独立董事履行职责情况

    公司制定了《独立董事制度》、《独立董事年报工作制度》等相关制度，对独立董

    事的任职条件、选举程序、工作职责及权利义务等予以明确，为独立董事切实发挥独

    立作用，行使监督职责夯实了制度基础。报告期，公司独立董事严格按照《公司章程》、

    《上市公司治理准则》及《独立董事制度》等规定，勤勉尽责，注重发挥自身专长，19

    主动了解公司经营、管理、财务等方面情况，积极参加董事会会议，对会议议案进行

    认真审议，并对关联交易、董事及高管选聘、对外担保等事项发表独立意见，为促进

    董事会科学决策水平的提升发挥了重要作用；同时，独立董事重视发挥在年报工作中

    的监督作用，认真学习年报工作相关文件，及时听取管理层汇报经营发展情况和财务

    状况，多次与审计机构沟通讨论重大审计事项，保障审计结果客观、公正，切实维护

    了公司和全体股东的合法权益。

    1.独立董事出席董事会情况

    独立董事 本年应参加 亲自出席委托出席缺席 备注

    牛维麟 7 4 3 0 因公出差

    丁忠明 7 7 0 0

    王源扩 2 2 0 0

    陈国欣 2 2 0 0

    蔡文浩 5 5 0 0

    李明发 5 5 0 0

    2.独立董事对公司有关事项提出异议的情况

    报告期内，公司独立董事未对公司本年度董事会议案和非董事会议案的公司其他

    事项提出异议。

    （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况

    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上均相互独立，完全实现分开。

    1.在业务方面，公司完全独立于控股股东，公司具有独立完整的业务及自主经营

    能力，是面向市场独立经营的实体。

    2.在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司高级管理人

    员均在公司领取薪酬，没有在公司控股股东单位担任行政职务和领取薪酬的情况。

    3.在资产方面，公司拥有独立的经营系统、辅助经营系统和配套设施；公司的采

    购和销售系统均由公司独立拥有。

    4.在机构方面，公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构均独立于控股股东

    而运作，控股股东的内设机构与公司的相应部门没有上下级关系。

    5.在财务方面，公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和健

    全的财务管理制度；公司独立在银行开户。

    （四）公司内部控制自我评价

    公司根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证20

    券交易所《上市公司内部控制指引》的规定，对公司内部控制的有效性进行了审议评

    估，并出具了《公司内部控制自我评价报告》(详见公司同时在巨潮资讯网披露的《合

    肥百货大楼集团股份有限公司2009 年度内部控制自我评价报告》，该报告已经公司董

    事会审议通过。

    1.监事会对《公司内部控制自我评价报告》的意见

    公司根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》、深圳证

    券交易所《上市公司内部控制指引》和《关于做好上市公司2009 年年度报告工作的

    通知》的有关规定，建立健全了涵盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司各项业

    务活动的正常进行；内部控制组织机构完整，设置科学，内部审计部门及人员配备齐

    全，内部稽核、内控体系完备有效，能够保证内部控制重点活动的执行及监督充分有

    效；公司未有违反国家法律法规、规范性文件及公司内部控制制度的情形发生。监事

    会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。

    2.独立董事对《公司内部控制自我评价报告》的意见

    报告期内，公司修订完善了《公司章程》、《对外担保制度》、《募集资金使用管理

    制度》等文件，内部控制制度体系进一步健全完善，符合国家有关法律、法规和监管

    部门的要求。公司内部控制重点活动按各项内部控制制度的规定进行，公司对控股子

    公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、

    充分、有效，能够保证公司的经营管理正常进行，具有合理性、完整性和有效性。公

    司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。

    （五）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施

    情况

    报告期内，董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理人员进行考评，并按照《公

    司董事及高级管理人员薪酬实施方案》执行薪酬标准。

    （六）年报信息披露重大差错责任追究制度建立情况

    为进一步健全公司信息披露管理制度，提高年报信息披露的质量和透明度，根据

    中国证监会《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》（[2009]34 号）

    要求，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并经第六届董事会第五

    次会议审议通过。21

    六、股东大会情况简介

    （一）2008 年度股东大会

    报告期内，公司召开一次年度股东大会，具体情况如下：

    2008 年度股东大会于2009 年5 月8 日召开，会议决议公告刊登于2009 年5 月9

    日《中国证券报》C014 版和《证券时报》A30 版。

    （二）2009 年临时股东大会

    报告期内，公司召开一次临时股东大会，具体情况如下：

    2009 年第一次临时股东大会采用现场会议和网络投票相结合方式，其中现场会议

    于2009 年11 月26 日召开；通过深圳证券交易所交易系统投票的时间为2009 年11

    月26 日上午9：30—11：30、下午13:00—15：00；通过深圳证券交易所互联网投票

    系统的投票时间为2009 年11 月25 日15：00 至2009 年11 月26 日15：00，会议决

    议公告刊登于2009 年11 月27 日《中国证券报》D007 版和《证券时报》C7 版。

    七、董事会报告

    （一）报告期内公司经营情况的回顾

    1.报告期内总体经营情况

    公司经营范围如下：

    许可经营项目：食品销售，烟、西药制剂及中成药零售，汽车运输（以上限分支

    构经营），接受委托代办手机入网及电话费收缴、销售服务。一般经营项目：土产品、

    纺织品、服装、工艺品美术品、轻工业品、百货、五金交电、化工产品、针织品、家

    具、酒、农副产品、汽车、摩托车及配件、劳保用品、通信设备销售，进出口业务（国

    家限制禁止的除外），黄金饰品零售及修旧改制，服装、鞋帽、塑料制品加工，房屋

    租赁。

    报告期，公司克服金融危机带来的不利影响，紧扣“质量年”主题，坚持改革创

    新，狠抓质量提升，大力促进企业内生式增长，全面完成董事会年初确定的各项经济

    指标和工作目标。实现主营业务收入5,720,931 千元，同比增长16.78%；实现营业利

    润385,884 千元，同比增长65.82%；实现归属于母公司普通股股东的净利润200,812

    千元，同比增长66.93%。2009 年，公司先后荣获全国精神文明工作先进单位、安徽22

    省质量奖等荣誉称号。报告期，公司重点做好以下方面工作：

    （1）创新经营方式，提升运营质量，强化源头采购和品牌建设，减少采购中间环

    节，加强百货自营品牌、超市自采自有品牌、家电买断品牌经营能力，不断完善品牌

    结构调整，提升毛利水平；抢抓节假日、店庆、换季等促销良机和会员、文化、娱乐

    及明星等营销热点，开展“喜迎中博会”、“百大50周年店庆”、“国庆大悦宾”等一系

    列大型促销活动，丰富了营销模式与内涵，实现了营销升级，“纵贯线合肥演唱会”、

    “50年征文活动”及“ 江淮水土采集之旅”等50周年大庆系列活动，提高了公司品

    牌在全国的影响力和美誉度；通过升级改造，完善配套设施，优化购物环境和商场经

    营布局，进一步探索商品科学陈列方式，促进销售增长与顾客需求的互动共赢。

    （2）继续坚持低成本、高质量稳步推进连锁经营网络体系建设，全年新增百货店

    1家，超市门店17家，截止报告期门店总数达133家；为进一步抢抓市场机遇，完善连

    锁网络体系，强化市场优势地位，公司收购了部分子公司少数股东股权，实现对铜陵

    合百商厦有限责任公司、黄山百大商厦有限公司和安徽百大中央购物中心有限公司的

    全资控股，对蚌埠百货大楼有限责任公司的高度控股，同时充分利用上市公司融资平

    台，启动非公开发行股票工作。报告期，零售关联产业发展取得阶段性成果，公司紧

    密结合国家政策导向和冷链物流行业发展前景，积极延伸产业链，与行业国际领先者

    共同投资建设冷链物流项目，为零售主业发展提供支持。此外，周谷堆大兴农产品批

    发市场项目及一批重点项目建设正在稳步推进之中。

    （3）按照“系统化运作、精细化管理”要求，进一步加强商场管理、安全管理、

    业务流程等方面制度建设，为切实提升管理质量夯实基础；增设百货核算部，纳入财

    务管理中心，强化财务管理职能，使公司运作效率进一步提升；强化成本控制管理，

    大力推广节能设备，进行设备和技术改造，降低运营成本；通过开展“双争”竞赛、

    设立全国免费客服电话等方式，强化全员以“客户为中心”的服务意识，进一步提升

    客户满意度。

    （4）继续大力建设学习型企业、“知识+实干”型团队和敬业型的职工队伍，重点

    完善科学的激励和约束机制，建立健全《竞聘管理办法》、《职业生涯规划》及《薪酬

    管理制度》等人力资源管理制度，扎实做好人力资源开发和培训工作；继续推进双百

    工程、MBA班学习及日常培训活动，为全体员工创造更多学习和成长机会，增强企业

    发展源动力；大批中青年人才走上中高层管理岗位，一批杰出人才荣获中国连锁经营

    协会十佳金牌店长、中国连锁经营协会金牌店长及全国商业服务业巾帼建功标兵等荣23

    誉称号。

    （5）报告期，公司积极投身慈善事业，大力开展助学兴教、安老扶幼、抚孤助残

    等慈善工作，援建了第四所百大小学，全年捐助支出达100多万元，以实际行动践行

    了新时代徽商的社会责任。2009年5月，公司被授予首届安徽慈善奖“爱心慈善企业”

    荣誉称号。

    2.对前期披露的公司发展战略和经营计划实施情况的说明

    报告期公司实现主营业务收入57.21 亿元，完成2008 年年报中披露的经营计划

    目标的106.14%；报告期公司未曾公开披露过本年度盈利预测。

    3.公司主营业务及其经营状况

    （1）报告期公司主营业务按行业分布的构成情况

    单位：人民币元

    行业 营业收入 营业成本

    营业利

    润率（%）

    营业收

    入比上

    年增减

    （%）

    营业成

    本比上

    年增减

    （%）

    营业利

    润率比

    上年增

    减（%）

    1.商业 5,785,355,164.67 4,884,694,538.21 15.57 16.77% 15.91% 0.63

    其中:百货业（含家电） 4,030,064,599.74 3,410,423,373.99 15.38 16.55% 15.19% 1.00

    超市业 1,755,290,564.93 1,474,271,164.22 16.01 17.30% 17.61% -0.22

    2.农产品市场交易收入 97,351,678.50 28,377,968.63 70.85 20.15% 3.27% 4.76

    3.装饰工程 2,704,550.92 660,638.36 75.57 5.66% -69.60% 60.47

    合计 5,885,411,394.09 4,913,733,145.20 16.51 16.83% 15.84% 0.71

    （2）报告期公司营业收入按地区分布的构成情况

    单位：人民币元

    地 区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    合肥市 4,388,401,951.09 13.46

    铜陵市 378,839,351.91 14.28

    蚌埠市 692,452,785.12 15.54

    黄山市 189,663,122.32 16.96

    亳州市 37,110,197.64 -3.58

    淮南市 93,408,302.54 373.87

    六安市 105,535,683.47 455.2224

    （3）除商业零售外，报告期内公司无占主营业务收入或主营业务利润总额10%以

    上的业务经营活动。

    （4）主要供应商和客户情况

    报告期公司向前五名供应商合计采购金额为540,455 千元，占公司年度采购总额

    的8.07%。公司主要从事百货零售业务，客户为零售客户。

    4.报告期公司资产构成情况

    单位：人民币万元

    金额 占总资产比例

    项目

    2009 年 2008 年 增减 2009 年 2008 年 增减

    货币资金 147,651.64 122,361.27 25,290.37 39.97% 36.63% 9.12%

    交易性金融资产 2,831.71 1,039.07 1,792.65 0.77% 0.31% 147.29%

    存货 45,926.75 43,834.13 2,092.62 12.43% 13.12% -5.23%

    固定资产 101,178.89 98,756.92 2,421.97 27.39% 29.56% -7.34%

    无形资产 21,715.73 19,671.26 2,044.47 5.88% 5.89% -0.19%

    短期借款 11,320.00 32,970.00 -21,650.00 3.06% 9.87% -68.95%

    应付票据 49,525.00 34,957.99 14,567.01 13.41% 10.46% 28.18%

    预收款项 105,852.77 80,345.85 25,506.92 28.66% 24.05% 19.15%

    应付职工薪酬 5,504.29 3,439.99 2,064.30 1.49% 1.03% 44.67%

    应交税费 3,660.01 1,029.66 2,630.35 0.99% 0.31% 219.63%

    总资产 369,384.02 334,074.88 35,309.14 100.00% 100.00% 0.00%

    报告期末，公司总资产同比增长10.57%，主要变动原因是：

    货币资金及预收账款增加：本报告期公司预收款销售有较大增长；

    交易性金融资产增加：报告期末公司持有的交易性金融资产价格上涨；

    短期借款减少：报告期公司偿还已到期借款；

    应付票据增加：报告期公司更多地采用银行承兑汇票方式支付货款。

    5.同公允价值计量相关的内部控制制度情况

    公司的相关管理部门制订出公允价值计量和披露的程序，选择适当的估价方法进

    行估价。存在活跃市场的金融资产，用活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具

    不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。

    (1)与公允价值计量相关的项目25

    单位：人民币万元

    (2)报告期内,公司没有持有任何外币金融资产、金融负债情况。

    6.报告期公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税情况

    单位：人民币万元

    项 目 2009 年 2008 年 增减

    销售费用 15,606.72 12,350.83 3,255.89

    管理费用 40,662.93 36,028.48 4,634.45

    财务费用 1,497.24 2,313.97 -816.73

    所得税费用 10,888.05 5,294.90 5,593.15

    销售费用和管理费用增加的主要原因：公司水电费、租赁费、工资、广告费等发

    生较大增长；

    财务费用减少的主要原因：报告期贷款利率下降，公司银行贷款减少；

    所得税费用增加的主要原因：本报告期公司利润总额增加。

    7.报告期公司现金流量构成情况

    单位：人民币万元

    项 目 2009 年 2008 年 增减

    经营活动产生的现金流量净额 67,931.32 65,575.92 2,355.40

    投资活动产生的现金流量净额 -16,555.55 -20,830.91 4,275.35

    筹资活动产生的现金流量净额 -34,780.87 -10,826.87 -23,954.00

    项目

    (1)

    期初金额

    (2)

    本期公允价

    值变动损益

    (3)

    计入权益的累

    计公允价值变

    动(4)

    本期计提

    的减值

    (5)

    期末金额

    (6)

    金融资产

    其中：1.以公允价值计量且其

    变动计入当期损益的金融资产

    1,039.07 1,792.65 2,831.71

    其中：衍生金融资产

    2.可供出售金融资产 720.01 -

    金融资产小计 1,759.08 1,792.65 2,831.71

    金融负债

    投资性房地产

    生产性生物资产

    其他

    合计26

    主要变动原因：

    ①经营活动产生的现金流量净额增加：公司主营业务收入和主营业务利润增长以

    及预收销售款增加；

    ②投资活动产生的现金流量净额增加：本报告期公司处置可供出售金融资产、长

    期股权投资收到现金，参股公司分红使投资收益增加；上年同期公司收购子公司支付

    现金金额较大；

    ③筹资活动产生的现金流量净额减少：本报告期公司偿还到期贷款，贷款余额减

    少。

    8.公司主要子公司及参股公司的经营情况及业绩

    （1）主要子公司经营情况及业绩

    ①合肥鼓楼商厦有限责任公司

    该公司注册资本55,000 千元，主要经营百货、五金交电、通信器材、金银制品

    等商品零售和批发业务。报告期末，该公司总资产634,888 千元，净资产242,807 千

    元,实现净利润68,322 千元。

    ②合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司

    该公司注册资本11,000 千元，主要经营日用百货、食品、针纺织品、家用电器

    等商品零售和批发业务。报告期末，该公司总资产174,591 千元，净资产91,703 千

    元,实现净利润11,469 千元。

    ③合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司

    该公司注册资本15,000 千元，主要经营日用百货、食品、针纺织品、家用电器

    等商品零售和批发业务。报告期末，该公司总资产279,321 千元，净资产62,640 千

    元,实现净利润15,896 千元。

    ④合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司

    该公司注册资本10,000 千元，主要经营日用百货、食品、针纺织品、家用电器、

    电讯器材等商品零售和批发业务。报告期末，该公司总资产158,019 千元，净资产

    40,293 千元,实现净利润15,555 千元。

    ⑤安徽百大合家福连锁超市股份有限公司

    该公司注册资本100,000 千元，主要经营食品、日用百货、针纺织品等商品零售

    和批发业务。报告期末，该公司总资产562,655 千元，净资产209,351 千元,实现净

    利润76,636 千元。27

    ⑥安徽百大电器连锁有限公司

    该公司注册资本40,000 千元，主要经营家用电器、电子产品、办公设备、通讯

    产品等商品零售和批发业务。报告期末，该公司总资产580,164 千元，净资产73,177

    千元,实现净利润6,610 千元。

    ⑦合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司

    该公司注册资本40,000 千元，该公司主要经营农产品交易市场，该市场主要从

    事蔬菜、水果、水产品等农产品的交易。报告期末，该公司总资产185,965 千元，净

    资产106,411 千元,实现净利润41,707 千元。

    （2）报告期来源于单个子公司的净利润对公司净利润影响达到10%以上情况：

    单位：万元

    公司 营业收入 营业利润 净利润

    合肥鼓楼商厦有限责任公司 97,281.91 9,053.78 6,832.24

    安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 153,494.72 9,668.63 7,663.65

    合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 10,930.79 4,492.79 4,170.71

    （3）报告期无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的

    情况。

    （二）对公司未来发展的展望

    1.公司所处行业发展趋势、面临的市场竞争格局及可能的影响程度

    （1）公司所处行业发展趋势

    公司所处行业为零售业，2009 年中国零售业经受住了考验，走出了危机，进入了

    一个稳定发展的新时期，在国家经济调整的大环境下，年末中央经济工作会议提出

    2010 年要促进国内需求特别是消费需求持续增长的发展目标，搞活流通扩大消费的工

    作将在2009 年的基础上继续深化，在居民收入增长、消费升级和促进内需力度加大

    的背景下，零售行业必将迎来更好的发展机会。

    （2）公司面临的市场竞争格局及可能的影响程度

    公司作为安徽零售市场的区域龙头企业，主要面临百货、超市、家电三大业态的

    市场竞争格局。报告期，省会市场百货业的竞争越来越激烈，一批知名百货连锁企业

    陆续进驻合肥市场，一批大型综合商业设施动工建设或将建成，随着这些城市综合体

    和购物中心形态的出现，未来传统百货业将受到冲击或被超越；超市业市场竞争进一

    步加剧，国内外超市巨头不断完善连锁网络体系，加快进驻合肥等省内市场，新一轮

    网点建设全面展开，将更加激化超市业的市场竞争度；家电业市场竞争对手主要为国

    内专业家电连锁企业，竞争区域仍以城市核心商圈为主。28

    2.未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及新年度经营计划

    （1）公司未来发展机遇和挑战

    年末中央经济工作会议强调将促消费作为调结构的着力点，特别是增加居民消费

    需求为重点，积极稳妥推进城镇化，继续增强居民的消费能力；国务院批复皖江城市

    带承接产业转移示范区规划，合芜蚌自主创新综合配套改革试验区建设，深入实施促

    进中部地区崛起战略，承接长三角产业转移，为安徽经济新一轮发展注入强劲动力；

    合肥经济圈建设，滨湖大城市建设，城市空间的不断放大，城市化进程的明显加快，

    居民收入水平的稳步提高，这些都为公司创造了优越的区域发展环境，带来良好发展

    机遇。

    但与此同时，2010 年国内经济虽开始逐步复苏，但宏观经济发展依然存在较多

    的不稳定不确定因素；在全球金融危机中，中国零售行业逆势上扬的优异表现被国外

    零售企业所关注，外商零售业的加快进入，无店铺零售模式的发展，加之区域市场竞

    争态势的进一步激化，公司仍将面临较大的压力和挑战。

    （2）公司发展战略

    公司坚持做强做大零售主业，提升企业核心竞争能力；坚持不断调整优化产业结

    构，实现多业态协同增长和公司持续发展；鼓励变革创新，有效整合资源，发挥集约

    经营优势；坚持以人才为核心，科技为手段，为公司发展夯实智力资本；坚持以和谐

    共赢为原则，为股东赢得利益，为企业创造价值。

    （3）新年度的经营目标及采取的策略和行动

    2010 年主要经营目标：实现主营业务收入64 亿元。公司董事会将紧紧围绕 “创

    新发展年”主题，以加快发展、扩大规模为重点，以经营方式转变、结构调整为主线，

    以管理提升、增强经营能力为支撑，以改革创新为动力，推动公司又好又快发展。2010

    年，公司将重点做好以下方面工作: ①进一步扩大经营规模，提升企业和门店经营质

    量。②加快网点建设和连锁网络布局，积极抢占优质商业资源。③创新经营管理方式，

    增强资源掌控能力，提升机制、管理、营销、服务及技术创新能力。④以项目带动发

    展，重点推进合肥周谷堆大兴农产品批发市场项目、百货门店的新开、扩建和升级改

    造等项目工作。⑤以再融资工作为重点，为企业持续发展打下坚实基础。⑥继续加强

    人才队伍建设，构建复合型人才梯队。⑦加强规范化运作和投资者关系管理，进一步

    提升公司治理水平。

    3.公司为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况

    为实现年度经营目标，公司预计2010 年度资金需求不少于5 亿元人民币，主要

    用于新项目建设以及门店扩建、装修、改造等方面。公司拟以非公开发行股票、自有29

    资金、债务融资等方式解决以上资金需求。

    4.对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的主要风险因素

    （1）宏观环境风险：公司所处零售业与宏观经济周期性波动紧密相连。我国未来

    经济走势的不确定性因素依然较多，经济形势的波动情况将对社会消费需求带来直接

    影响，也会对公司经营发展产生影响。

    （2）市场风险：随着全省多个城市发展规划和改造的深入推进，新的商业中心、

    次中心以及大型商业综合体不断出现，可能对公司现有门店产生一定冲击；公司进驻

    新的目标市场，对当地消费市场特点、消费者偏好的判断可能存在偏差，可能对新项

    目运作造成一定影响。

    （3）财务风险：公司经营规模日益壮大，异地市场逐渐增多，一大批新项目、储

    备项目陆续开始建设，对资金需求和财务管理提出了更高的要求。

    （三）公司投资情况

    报告期公司投资额为179,441 千元，比上年212,536 千元减少33,095 千元，减

    少比例为15.57%。

    1.报告期公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期情况。

    2.报告期内公司重大非募集资金投资情况

    （1）2009 年4 月25 日，公司与合肥市国有资产控股有限公司、合肥兴泰控股集

    团有限公司、合肥荣事达集团有限责任公司4 家中方企业与意大利MONETII S.P.A 签

    订《合资合同》，共同投资3 亿元人民币成立合资公司，建设冷链物流项目。其中，

    公司出资4500 万元，占注册资本15%；意大利MONETII S.P.A 出资19500 万元，占注

    册资本65%；合肥市国有资产控股有限公司、合肥兴泰控股集团有限公司、合肥荣事

    达集团有限责任公司各出资2000 万元，分别占注册资本6.67%。该事项已经公司2008

    年度股东大会审议批准，与该项目相关的土地、报批、注册等工作正在进行之中，报

    告期内尚未正式运营。

    （2）2009 年8 月20 日，经第六届董事会第二次会议审议通过，公司对安徽百大

    电器连锁有限公司（下称“百大电器”）实施增资扩股，将注册资本由2000 万元增加

    至4000 万元。本次增资扩股以百大电器2008 年12 月31 日经审计的每股净资产1.6642

    元为定价依据，公司出资总额为3328.33 万元，其中2000 万元作为百大电器注册资

    本，其余作为资本公积。增资完成后，公司持有百大电器股权2900 万股，占注册资

    本72.5%。2009 年10 月9 日，百大电器办理完成工商变更登记，重新领取企业法人

    营业执照。

    （3）报告期，公司以自筹资金向合肥百货大楼集团蚌埠百大购物中心有限责任公30

    司（下称“蚌埠百大购物中心”） 累计投入10,595 万元，投入资金主要为建筑工程

    费用、设备购置及安装费用、装修费用以及铺底流动资金等。2009 年11 月28 日，蚌

    埠百大购物中心建成并正式投入运营。截至报告期末，蚌埠百大购物中心实现营业收

    入1261.26 万元，净利润-655.58 万元。该项目为公司2009 年非公开发行股票募集资

    金投资项目之一，根据公司2009 年非公开发行股票方案，若本次非公开发行股票获

    得中国证监会批准并发行成功，公司将以募集资金置换上述投入的自筹资金。

    （四）天健正信会计师事务所有限公司对公司2009 年度财务报告进行审计，并出

    具标准无保留意见的审计报告。

    （五）会计政策、会计估计变更及会计差错更正情况

    根据企业会计准则讲解(2008)及财政部财会函[2008]60 号文件规定，公司对积分

    奖励的会计政策进行变更。自2009 年1 月1 日起，公司将未兑换奖励积分由以前年

    度在销售费用中列示更改为冲减当期营业收入，并将其未兑换余额由在其他应付款中

    列示更改为在其他非流动负债－递延收益科目列示。

    公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，2008 年的比较财务报表已重新表述。

    上述会计政策变更减少2008 年销售费用中未兑现积分奖励5,830,750.88 元，减少

    2008 营业收入5,830,750.88 元，减少2008 年末其他应付款8,475,551.50 元，增加

    2008 年其他非流动负债－递延收益8,475,551.50 元。该会计政策变更2008 年年初运

    用新会计政策追溯调整计算的会计政策变更累积影响数为0 元，调增2008 年年初留

    存收益0 元。报告期公司无会计估计变更及会计差错更正情况。

    （六）董事会日常工作情况

    1.报告期内董事会的会议情况及决议内容

    报告期内，董事会共召开七次会议，具体情况如下：

    (1）2009 年4 月14 日，公司召开第五届董事会第十二次会议，决议公告刊登于

    2009 年4 月16 日《中国证券报》D014 版和《证券时报》D34 版上。

    （2）2009 年4 月20 日，公司召开第五届董事会第十三次会议，决议公告刊登于

    2009 年4 月21 日《中国证券报》D052 版和《证券时报》D43 版上。

    （3）2009 年5 月8 日，公司召开第六届董事会第一次会议，决议公告刊登于2009

    年5 月9 日《中国证券报》C014 版和《证券时报》A30 版上。

    （4）2009 年8 月20 日，公司召开第六届董事会第二次会议，决议公告刊登于2009

    年8 月22 日《中国证券报》C040 版和《证券时报》B37 版上。

    （5）2009 年10 月25 日，公司召开第六届董事会第三次会议，决议公告刊登于

    2009 年10 月27 日《中国证券报》D095 版和《证券时报》D18 版上。

    （6）2009 年10 月26 日，公司召开第六届董事会第四次会议，决议公告刊登于31

    2009 年10 月27 日《中国证券报》D095 版和《证券时报》A15 版上。

    （7）2009 年11 月12 日，公司召开第六届董事会第一次临时会议，决议公告刊登

    于2009 年11 月17 日《中国证券报》D006 版和《证券时报》B6 版上。

    2.董事会对股东大会决议的执行情况

    报告期内，公司董事会认真执行股东大会通过的各项决议，使各项决议得以贯彻

    落实：

    （1）经2008 年年度股东大会批准，公司以2008 年12 月31 日的总股本369,017,539

    股为基数，每10 股派发现金股利1.5 元（含税），每10 股以资本公积金转增2 股，

    以任意盈余公积金转增1 股。本次委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司代

    派的现金红利于2009 年6 月19 日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接

    划入其资金账户，有限售条件流通股股份（不含高管锁定股份）的现金红利由本公司

    派发；本次公积金转增股本的股份由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于

    2009 年6 月19 日直接记入股东证券帐户。

    《2008 年度利润分配及公积金转增股本实施公告》刊登在2009 年6 月11 日的《中

    国证券报》A11 版和《证券时报》C7 版。

    （2）报告期内增发新股方案实施情况

    报告期内，公司2009 年第一次临时股东大会审议通过非公开发行股票方案，并

    授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜，本次非公开发行股票数量不超过

    9000 万股（含9000 万股），募集资金约8.2 亿元，主要用于收购安徽百大合家福连锁

    超市股份有限公司、安徽百大乐普生商厦有限责任公司的少数股东权益、投资建设蚌

    埠百大购物中心、巢湖百大购物中心和周谷堆大兴农产品批发市场项目以及补充公司

    流动资金。2009 年12 月30 日，中国证监会向本公司出具了《行政许可申请受理通知

    书》（092106 号），受理本次非公开发行申请。目前，公司非公开发行方案正在中国证

    监会审核之中。

    3.公司董事会审计委员会履职情况

    公司制定了《董事会审计委员会实施细则》、《董事会审计委员会工作规程》等

    相关制度，对审计委员会的人员组成、职责权限、议事规则和决策程序以及审计委员

    会在年报编制和披露过程中的责任予以明确，为审计委员会切实发挥监督职能夯实了

    制度基础。

    （1）2010 年1 月5 日，审计委员会与公司审计机构——天健正信会计师事务所有

    限公司就公司2009 年度审计工作内容、时间安排及审计重点等进行了沟通。

    （2） 2010 年2 月10 日，审计委员会对公司提交的截止2009 年12 月31 日的财32

    务会计报表进行审阅，审计委员会认为，公司编制的财务会计报表的数据基本反映了

    公司截止2009 年12 月31 日的资产负债情况和2009 年度的经营成果和现金流量，同

    意天健正信会计师事务所有限公司以此财务报表为基础开展2009 年度的财务审计工

    作。

    （3）2010 年3 月5 日，审计委员会对年审注册会计师出具的初步审计意见进行了

    审阅，并出具审阅意见。审计委员会认为，公司财务报表真实公允地反映了公司2009

    年12 月31 日的财务状况及2009 年度的经营成果和现金流量。

    （4）在天健正信会计师事务所出具2009 年度审计报告后，审计委员会召开会议，

    对该审计机构从事公司本年度的审计工作进行总结，并就公司财务会计报表以及关于

    下年续聘会计师事务所的议案进行表决并形成决议，同意将财务报告提交董事会审

    议，并建议续聘天健正信会计师事务所为公司2010 年的财务审计机构。

    4.公司董事会薪酬与考核委员会履职情况

    公司薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及其他高级管理人员的考核标准

    并进行考核；负责制定、审查公司董事及其他高级管理人员的薪酬政策与方案。薪酬

    与考核委员会由3 名董事组成，其中独立董事2 名，召集人由独立董事担任。

    公司董事会薪酬与考核委员会对2009 年度董事、监事和高级管理人员所披露薪

    酬情况进行了审核，认为公司2009 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员

    薪酬情况符合国家相关法律法规和公司薪酬管理制度，同意公司按照2009 年年度报

    告中披露的标准向其支付薪酬。

    （七）利润分配

    1.本次利润分配及公积金转增股本预案

    经天健正信会计师事务所审计，公司（母公司）2009年度实现净利润为

    160,274,958.61元，根据公司章程规定,提取10%法定公积金、20%任意公积金共

    48,082,487.58元，加上期初未分配利润67,677,853.85元，减去公司实施2008年度利

    润分配方案分配现金股利5 5 , 3 5 2 , 6 3 0 . 8 5 元，可供股东分配利润为

    124,517,694.03元。

    本年度利润分配预案为：以2009年12月31日总股本479,722,800股为基数，每10

    股派发现金股利1元（含税），共计需派发红利47,972,280元，结余的76,545,414.03

    元未分配利润转至以后年度分配。

    本年度公司不进行公积金转增股本。33

    以上利润分配预案须提交公司2009年度股东大会审议通过后实施。

    2. 公司最近三年现金分红情况

    单位：元

    分红年度

    现金分红金额

    (含税)

    分红年度合并报表中归

    属于上市公司股东的净

    利润

    占合并报表中归属于上

    市公司股东的净利润的

    比率（%）

    2006 年 24,601,169.30 47,576,257.09 51.71%

    2007 年 55,352,630.85 100,135,498.21 55.28%

    2008 年 55,352,630.85 120,298,311.59 46.01%

    最近三年累计现金分红金额

    占最近年均净利润的比例（%）

    151.46%

    （八）报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券时报》，

    未作变更。

    （九）内幕信息知情人管理制度和外部信息使用人管理制度的建立情况

    为进一步完善公司治理结构，强化公司信息披露管理，根据中国证监会《关于做

    好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》（[2009]34 号）要求，公司制定了

    《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》，并经第六届董事会第五

    次会议审议通过。

    八、监事会报告

    （一）监事会会议情况

    报告期内，监事会共召开六次会议，主要内容如下：

    1.2009 年4 月14 日，公司召开第五届监事会第十二次会议，会议由监事会主席

    许兰女士主持，会议应到监事3 人，实到2 人，会议审议通过《2008 年度监事会工作

    报告》、《2008 年度利润分配及公积金转增股本预案》、《2008 年年度报告及年度报告

    摘要》、《关于推荐公司第六届监事会监事候选人的议案》、《公司内部控制自我评价报

    告》、《关于修改公司章程的议案》，决议公告刊登于2009 年4 月16 日《中国证券报》

    D014 版和《证券时报》D34 版上。

    2.2009 年4 月20 日，公司召开第五届监事会第十三次会议，会议由监事会主席

    许兰女士主持，会议应到监事3 人，实到3 人，会议审议通过《2009 年第一季度报告》、

    《关于投资参股中外合资企业运营冷链物流项目的议案》，决议公告刊登于2009 年434

    月21 日《中国证券报》D052 版和《证券时报》D43 版上。

    3.2009 年5 月8 日，公司召开第六届监事会第一次会议，会议由监事会主席许兰

    女士主持，会议应到监事3 人，实到3 人，会议审议通过《关于推举公司第六届监事

    会主席的议案》，决议公告刊登于2009 年5 月9 日《中国证券报》C014 版和《证券时

    报》A30 版上。

    4.2009 年8 月20 日，公司召开第六届监事会第二次会议，会议由监事会主席许兰

    女士主持，会议应到监事3 人，实到3 人，会议审议通过《公司2009 年半年度报告

    全文及摘要》、《关于收购公司所属合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司等百

    货店股权的议案》，决议公告刊登于2009 年8 月22 日《中国证券报》C040 版和《证

    券时报》B37 版上。

    5.2009 年10 月25 日，公司召开第六届监事会第三次会议，会议由监事会主席许

    兰女士主持，会议应到监事3 人，实到2 人，会议审议通过《公司2009 年第三季度

    报告》，决议公告刊登于2009 年10 月27 日《中国证券报》D095 版和《证券时报》D18

    版上。

    6.2009 年10 月26 日，公司召开第六届监事会第四次会议，会议由监事会主席许

    兰女士主持，会议应到监事3 人，实到2 人，会议审议通过《关于公司非公开发行A

    股股票方案的议案》、《关于本次非公开发行股票募集资金使用可行性报告的议案》、

    《关于本次非公开发行股票预案的议案》、《关于修改公司章程的议案》，决议公告刊

    登于2009 年10 月27 日《中国证券报》D095 版和《证券时报》A15 版上。

    （二）监事会独立意见

    1.公司依法运作情况

    监事会根据国家法律、法规、公司章程等规定，对公司股东大会、董事会的召开

    程序、决议事项、公司董事和高级管理人员执行职务以及公司内部控制制度等情况进

    行了监督。监事会认为公司决策程序合法规范；内部控制制度健全完善，能够有效控

    制各项经营管理风险；公司董事及高级管理人员勤勉尽责，执行职务时不存在违反法

    律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

    2.检查公司财务情况

    监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司财务制度

    健全、财务状况良好，2009 年度财务报告真实、充分地反映了公司财务状况和经营成35

    果。天健正信会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观、公正

    的。

    3.报告期内，公司无募集资金或前次募集资金延续到报告期内使用的情况。

    4.报告期内，公司收购、出售资产遵循公平、公正的交易原则，交易价格合理、

    程序规范，不存在内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的现象。

    5.报告期内，公司发生的关联交易履行了相关法律、法规规定的决策程序，关联

    交易公平，没有损害公司及全体股东的利益。

    九、重要事项

    （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （二）报告期内公司无破产重整相关事项。

    （三）报告期内，公司持有其他上市公司股权及非上市公司金融企业股权情况

    1.证券投资情况

    单位：人民币元

    序号

    证券

    品种

    证券

    代码

    证券

    简称

    初始投资

    金额(元)

    持有

    数量

    期末

    账面值

    占期末证

    券总投资

    比例（％）

    报告期

    损益

    1 股票 600690 青岛

    海尔

    9,237,773.96 1,155,801 28,317,124.50 100 17,926,473.51

    期末持有的其他证券投资 —

    报告期已出售证券投资损益 — — — —

    合计 9,237,773.96 — 28,317,124.50 100 17,926,473.51

    2.报告期末，公司未持有其他上市公司股权

    3.持有非上市金融企业股权情况

    单位：人民币元

    所持对象

    名称

    初始投资

    金额

    持有

    数量

    占该公

    司股权

    比例

    期末

    账面值

    报告期

    损益

    报告期

    所有者权

    益变动

    会计

    核算

    科目

    股份来

    源

    合肥科技农

    村商业银行

    40000000 40000000 7.95 40000000 投资

    徽商银行股

    份有限公司

    2000000 4295029 0.0525 2000000 投资

    合计 42000000 — 42000000

    4.报告期，公司出售合肥三洋股份89 万股，产生投资收益1105 万元。

    （四）报告期内公司收购及出售资产、企业合并事项36

    1.报告期内公司收购资产事项

    （1）收购公司旗下4 家百货店股权

    ①2009 年8 月20 日，经公司第六届董事会第二次会议审议通过，公司与安徽百

    大合家福连锁超市股份有限公司（下称“合家福”）签订《股权转让协议》，以总价款

    3855 万元受让合家福持有的公司4 家控股子公司合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有

    限责任公司（下称“蚌埠百大”）615 万股股权、合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限

    责任公司（下称“铜陵合百”）300 万股股权、合百集团黄山百大商厦有限公司（下称

    “黄山百大”）300 万股股权、安徽百大中央购物中心有限公司（下称“百大CBD”）

    260 万股股权，分别占注册资本的41%、30%、30%和32.5%。

    本次股权收购价格按照上述标的企业2009 年6 月30 日经审计的每股净资产值为

    依据，收购蚌埠百大615 万股股权、铜陵合百300 万股股权、黄山百大300 万股股权

    的成交价格分别为2460 万元、1017 万元、378 万元；由于百大CBD 净资产值为负数，

    收购百大CBD 260 万股股权的成交价格为0 元。

    ②2009 年8 月20 日，经公司第六届董事会第二次会议审议通过，公司与合肥拓

    基房地产开发有限责任公司（下称“拓基公司”）签订《股权转让协议》，以总价款1395

    万元受让拓基公司持有的公司3 家控股子公司铜陵合百300 万股股权、黄山百大300

    万股股权、百大CBD260 万股股权，分别占注册资本的30%、30%和32.5%。

    本次股权收购价格按照上述标的企业2009 年6 月30 日经审计的每股净资产值为

    依据，收购铜陵合百300 万股股权、黄山百大300 万股股权的成交价格分别为1017

    万元、378 万元；由于百大CBD 净资产值为负数，收购百大CBD 260 万股股权的成交

    价格为0 元。

    报告期内，公司已经按照协议约定完成工商登记变更。收购完成后，公司全资控

    股铜陵合百、黄山百大和百大CBD，对蚌埠百大的控股比例提升至86%，以上收购的

    标的股权累计增加报告期归属于母公司普通股股东的净利润375 万元。本次股权收购

    有利于进一步强化公司在区域市场的优势地位，发挥优质资产贡献率，创造新的利润

    和经济增长点，进一步提高公司综合竞争能力。

    （2）收购职工（或职工持股联合会）股权

    2009 年8 月20 日，经公司第六届董事会第二次会议审议通过，公司与职工（或

    职工持股联合会）签订《股权转让协议》，以总价款1306.88 万元受让职工（或职工

    持股联合会）持有的公司4 家控股子公司合家福 35.625 万股股权、合肥周谷堆农产

    品批发市场股份有限公司（下称“周谷堆”）105.6 万股股权、合肥鼓楼商厦有限责任

    公司（下称“鼓楼商厦”）361.9055 万股股权、合肥百货大楼集团商业大厦有限责任37

    公司（下称“商业大厦”）16.25 万股股权，分别占注册资本的0.356%、2.64%、6.58%

    和1.48%。

    本次股权收购价格按照上述标的企业2008 年12 月31 日经审计的每股净资产值

    （不含未分配的2008 年度股利）为依据，收购合家福35.625 万股股权、周谷堆105.6

    万股股权、鼓楼商厦361.9055 万股股权、商业大厦16.25 万股股权的成交价格分别

    为48.74 万元、154.56 万元、1003.87 万元和99.71 万元。

    报告期内，公司已经按照协议约定完成工商登记变更。收购完成后，公司对合家

    福、周谷堆、鼓楼商厦、商业大厦的控股比例分别提升至48.625%、54.82%、79.57%

    和92.29%，以上收购的标的股权累计增加报告期归属于母公司普通股股东的净利润

    329 万元。

    （3）非公开发行股票的股权收购项目

    ①收购合家福股权项目。2009 年10 月26 日，经公司第六届董事会第四次会议审

    议通过，公司与拓基公司、深圳东方明珠投资发展有限公司（下称“东方明珠”）、荣

    嵘、李南生分别签订《股份转让协议》，拟以总价款16505.25 万元受让上述股东合计

    持有的合家福5137.5 万股股份，占注册资本的51.375%。

    本次股权收购价格以合家福2009 年9 月30 日经评估的每股净资产值为依据，收

    购拓基公司4600 万股、东方明珠375 万股、荣嵘125 万股、李南生37.5 万股股份的

    成交价格分别为14778.42 万元、1204.76 万元、401.59 万元和120.48 万元。

    ②收购安徽百大乐普生商厦有限责任公司（下称“乐普生”）股权项目。2009 年

    10 月26 日，经公司第六届董事会第四次会议审议通过，公司与海南康宏行房地产经

    营有限公司（下称“康宏行”） 签订《股份转让协议》，拟以6876.78 万元受让康宏

    行持有的乐普生2000 万股股权，占注册资本的40%。本次股权收购价格按照乐普生

    2009 年9 月30 日经评估的每股净资产值为依据。

    以上收购合家福、乐普生股权项目为公司2009 年非公开发行股票募集资金投资

    项目，已获得公司2009 年第一次临时股东大会审议批准，上述《股份转让协议》尚

    须公司非公开发行股票获得中国证监会批准并发行成功后生效。

    2.报告期内公司出售资产事项

    报告期内，为支持零售主业做强做大，减少非关联产业的资源占用，经公司第五

    届董事会第十二次会议审议通过，公司将所持合肥永信信息股份有限公司1050 万股

    股份转让给江苏锦龙实业有限公司，本次股权转让以不低于经评估的每股净资产0.87

    元为定价原则，实际成交价格为每股0.93 元，转让总价款为977 万元。本次交易减

    少当期收益252.74 万元，没有对公司财务状况和经营成果产生较大影响。38

    3.报告期内公司无企业合并事项。

    （五）报告期内公司未实施股权激励计划。

    （六）报告期内公司发生的重大关联交易事项

    （1）2009 年4 月25 日，公司与合肥市国有资产控股有限公司、合肥兴泰控股集

    团有限公司、合肥荣事达集团有限责任公司4 家中方企业与意大利MONETII S.P.A 签

    订《合资合同》，共同投资3 亿元人民币成立合资公司，建设冷链物流项目。其中，

    公司出资4500 万元，占注册资本15%；意大利MONETII S.P.A 出资19500 万元，占注

    册资本65%；合肥市国有资产控股有限公司、合肥兴泰控股集团有限公司、合肥荣事

    达集团有限责任公司各出资2000 万元，分别占注册资本6.67%。

    由于合肥兴泰控股集团有限公司持有本公司15.8%股权，为本公司第二大股东，

    根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，本次共同投资构成关联交易。该关联

    交易事项已经公司2008 年度股东大会审议批准，与该项目相关的土地、报批、注册

    等工作正在进行之中，报告期内尚未正式运营。

    （2）2009 年10 月26 日，公司与拓基公司签订《股份转让协议》，拟受让拓基公

    司持有的合家福4600 万股股份，占注册资本的46%。

    根据以2009 年9 月30 日为基准日对合家福的审计和评估结果，合家福审计净资

    产17779.59 万元，每股净资产1.78 元；合家福评估净资产32127.04 万元，每股净

    资产3.2127 元。本次交易价格以合家福2009 年9 月30 日为基准日经评估的每股净

    资产3.2127 元为依据，收购拓基公司持有的合家福4600 万股股份的成交价格为

    14778.42 万元。本次股权收购有利于进一步发挥公司优质资产的贡献率，强化超市连

    锁对公司效益的贡献能力，为公司股东创造更丰厚的投资回报。

    由于拓基公司是公司参股公司，公司副董事长赵文武先生担任拓基公司董事职务，

    根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，本次交易构成关联交易。本次关联交

    易事项为公司非公开发行股票募集资金投资项目之一，已获得公司2009 年第一次临

    时股东大会审议批准，《股份转让协议》尚须公司非公开发行股票获得中国证监会批

    准并发行成功后生效。

    （3）公司与关联方债权债务往来及担保事项

    报告期末，公司控股子公司蚌埠百大置业有限公司和安徽百大合家福连锁超市股

    份有限公司尚欠合肥拓基房地产开发有限责任公司往来款合计5,365,559 元。

    报告期内，公司未发生关联方担保事项。

    （七）重大合同及其履行情况

    1.报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、

    租赁本公司资产的事项。39

    2.报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同

    报告期内，公司为子公司安徽百大电器连锁有限公司提供最高额银行承兑汇票

    110,000 千元保证；公司为子公司合肥鼓楼商厦有限责任公司应付银行承兑汇票

    40,000 千元提供担保。前述担保责任已于2009 年10 月21 日解除。

    被本公司兼并的原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司提供担保借款11,198 千

    元。2010 年1 月19 日，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司出具《关于原蚌埠市百货

    大楼为蚌埠市化工总公司提供贷款担保情况的说明》，说明蚌埠市化工总公司正在办

    理改制有关手续，相关银行贷款正在申请办理核销和债务重组，近期有望得到解决，

    蚌埠市工业商贸国有资产营运公司再次承诺“此项担保由我公司承担全部责任和由此

    带来的相关损失”。

    报告期末，公司担保总额为9,630 千元，占净资产的比例为0.94%。

    3.公司在报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也无委托理财计

    划。报告期内公司未发生委托贷款事项。

    4.报告期内公司无其他重大合同。

    （八）承诺事项及履行情况

    1.公司2008 年年度股东大会审议通过的《公司2008 年度利润分配及公积金转增

    股本方案》，以2008 年12 月31 日总股本369,017,539 股为基数，每10 股派发现金

    股利1.5 元（含税），每10 股以资本公积金转增2 股，以任意盈余公积金转增1 股，

    于2009 年6 月实施完毕。

    2.相关方承诺事项履行表

    承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    合肥市建

    设投资控

    股（集团）

    有限公司

    所持股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者

    转让，在上述禁售期满后的二十四个月内不上市交易，在此后的

    二十四个月内设定最低减持价格为每股5.33 元(为公司2005 年第

    三季度末每股净资产的150%)。期间当公司因送红股、增发新股

    或配股、派息等使股份或股东权益发生变化时，承诺的最低减持

    价格将做相应除权调整。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承诺

    人将卖出资金划入上市公司账户归公司所有。

    严格履行

    了股改承

    诺。

    股份限售承诺 无 无 无

    收购报告书

    或权益变动

    报告书中所

    作承诺

    合肥市建

    设投资控

    股（集团）

    有限公司

    在2008 年4 月23 日披露的《详式权益变动报告书》中承诺：建

    投集团下属子公司与合肥百货参股公司在房地产领域存在同业竞

    争，建投已于2008 年4 月18 日出具《建投集团关于避免同业竞

    争的承诺》，承诺本次权益变动完成后，建投集团将采取有效措施

    彻底解决与合肥百货在房地产领域存在的同业竞争问题。

    具体方案

    正在协商

    之中。

    重大资产重组

    时所作承诺

    无 无 无

    发行时所作承诺 无 无 无

    其他承诺（含

    追加承诺）

    无 无 无40

    （九）聘任、解聘会计师事务所及支付报酬情况

    经2008年年度股东大会审议通过，公司聘任天健光华(北京)会计师事务所有限公

    司为公司2009年度财务审计机构。报告期内，该所与中和正信会计师事务所有限公司

    完成合并，合并形式以中和正信会计师事务所有限公司为法律存续主体，合并后事务

    所名称为天健正信会计师事务所有限公司。公司于2010年1月23日召开2010年第一次

    临时股东大会，审议通过聘任天健正信会计师事务所有限公司为公司2009年度财务审

    计机构。

    2009年度，公司支付给天健正信会计师事务所有限公司的年度报酬总额650千元，

    其中：年报审计费用650千元未付；在年度审计过程中所发生的差旅费由该所自行承

    担。截止报告期，该审计机构为本公司提供审计服务一年，签字注册会计师为李静、

    沈素莹。

    （十）报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人

    没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、

    中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行

    政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。

    （十一）中国证监会安徽监管局现场检查及整改情况

    2009 年9 月7 日至11 日，中国证监会安徽监管局对公司进行了例行合规性现场

    检查，并于2009 年10 月26 日下发了《限期整改通知书》。公司接到通知后，及时制

    定切实可行的整改措施，按期整改完毕检查中发现的问题，并形成整改报告。2009

    年11 月12 日，公司召开第六届董事会第一次临时会议，审议通过《关于中国证券监

    督管理委员会安徽监管局现场检查意见的整改报告》，并刊登在2009 年11 月17 日的

    中国证券报D006 版、证券时报B6 版和巨潮资讯网上。

    （十二）报告期接待调研、沟通及采访情况

    报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在接待调研及采访

    时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未有实行差别对待政

    策，未有有选择地、私下地向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。报告期

    内，公司接待调研、沟通及采访活动具体如下：

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象

    谈论的主要内容及

    提供的资料

    2009 年1 月16 日 公司会议室 实地调研

    红塔证券股份有限公司蔡国亮、华夏基金

    管理有限公司杨明韬、银华基金管理有限

    公司周思聪、泰达荷银基金管理有限公司

    陈丹琳、中银国际证券有限责任公司刘都

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年2 月20 日 公司会议室 实地调研联博有限公司上海代表处梁碧娴

    公司经营及发展情

    况；未提供资料41

    2009 年2 月26 日 公司会议室 实地调研

    中国国际金融有限公司钱炳、博时基金

    管理有限公司王燕、华富基金管理有限

    公司杨玉山

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年3 月3 日 公司会议室 实地调研

    南方基金管理有限公司卢玉珊、民生人

    寿保险股份有限公司李昀、光大证券股

    份有限公司张楠

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年5 月21 日 公司会议室 实地调研鹏华基金管理有限公司徐慧

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年6 月29 日 公司会议室 实地调研

    安信证券股份有限公司储丽雯、长江证

    券股份有限公司邵稳重

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年7 月29 日 公司会议室 实地调研

    海通证券股份有限公司路颖、潘鹤、交银

    施罗德基金管理有限公司李蓓、华安基金

    管理有限公司陈逊、富国基金管理有限公

    司刘莉莉、国泰君安证券股份有限公司许

    娟娟、泰信基金管理有限公司袁园

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年8 月6 日 公司会议室 实地调研

    联合证券有限责任公司吴红光、华宝信

    托有限责任公司孙珏、景顺长城基金管

    理有限公司苗凯洲

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年8 月11 日 公司会议室 实地调研博时基金管理有限公司夏春、李叔胜

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年8 月25 日 公司会议室 实地调研

    光大证券股份有限公司张楠、黄志刚、

    赵海婴

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年9 月22 日 公司会议室 实地调研

    兴业证券股份有限公司向涛、国信证券

    股份有限公司黄艳艳、浙商证券有限责

    任公司张宁

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年9 月23 日 公司会议室 实地调研

    鹏华基金管理有限公司唐黎、云南国际

    信托有限公司董宏宇

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年11 月3 日 公司会议室 实地调研

    长江证券股份有限公司邵稳重、上投摩

    根基金管理有限公司王丽军

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年11 月10 日 公司会议室 实地调研

    东方证券股份有限公司王佳、中信证券

    股份有限公司姜娅、赵雪芹、上海天相

    投资咨询有限公司赵宪栋、建信基金管

    理公司邱宇航、山西证券股份有限公司

    樊慧远、兴业全球基金管理有限公司乔

    迁、上海理成资产管理有限公司李蕾、

    上海重阳投资管理有限公司贺建青、方

    正证券有限责任公司陈翀

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年11 月11 日 公司会议室 实地调研华夏基金管理有限公司杨明韬

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年11 月18 日 公司会议室 实地调研广发证券股份有限公司赵锴

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年12 月1 日 公司会议室 实地调研中国国际金融有限公司佘庆媛

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年12 月3 日 公司会议室 实地调研

    中国人寿资产管理有限公司张琳、润晖

    投资裴愔愔

    公司经营及发展情

    况；未提供资料

    2009 年12 月10 日 公司会议室 实地调研

    常州投资集团有限公司常建刚、博时基

    金管理有限公司李俊、信诚基金管理有

    限公司王世博、嘉实基金管理有限公司

    谭晶、南方证券有限责任公司陆玉

    公司经营及发展情

    况；未提供资料42

    （十三）其他重要事项

    1．《公司章程》修订

    （1）2009年5月8日，公司2008年度股东大会审议通过《关于修改公司章程的议案》，

    对分红政策、注册资本等相关条款予以修订，具体详见2009年4月16日、5月9日中国

    证券报D014、C014和证券时报D34、A30版。

    （2）2009 年11 月26 日，公司2009 年第一次临时股东大会审议通过《关于修改

    公司章程的议案》，对经营范围等相关条款予以修订，具体详见2009 年10 月27 日、

    11 月27 日中国证券报D095、D007 和证券时报A15、C7 版。

    2．非公开发行股票事项

    报告期，公司启动非公开发行股票工作，经第六届董事会第四次会议及2009 年

    第一次临时股东大会审议通过，本次非公开发行股票数量不超过9000 万股（含9000

    万股），募集资金约8.2 亿元，主要用于收购安徽百大合家福连锁超市股份有限公司、

    安徽百大乐普生商厦有限责任公司的少数股东权益、投资建设蚌埠百大购物中心、巢

    湖百大购物中心和周谷堆大兴农产品批发市场项目以及补充公司流动资金。2009 年

    12 月30 日，中国证监会向公司出具了《行政许可申请受理通知书》（092106 号），受

    理本次非公开发行申请。目前，公司非公开发行方案正在中国证监会审核之中。

    有关本次非公开发行具体情况，详见2009 年10 月27 日、11 月21 日、11 月27

    日中国证券报D095、C011、D007 版和证券时报A15、D18、B11、C7 版。

    （十四）其他重要事项信息索引

    披露日期 披露事项

    刊载的报刊名称

    及版面

    2009 年3 月25 日 限售股份解除限售提示性公告

    中国证券报B06 版

    证券时报D42 版

    2009 年4 月11 日 2009 年第一季度业绩预告公告

    中国证券报C006 版

    证券时报A2 版

    2009 年4 月16 日

    2008 年度报告摘要、第五届董事会第十二次会议决议公告、第

    五届监事会第十二次会议决议公告、关于召开2008 年度股东大

    会的通知

    中国证券报D014 版

    证券时报D34 版

    2009 年4 月21 日

    2009 年第一季度报告、第五届董事会第十三次会议决议公告、

    第五届监事会第十三次会议决议公告

    中国证券报D052 版

    证券时报D43 版

    2009 年4 月28 日

    关于增加2008 年度股东大会临时提案的公告、对外投资暨关联

    交易公告

    中国证券报A23 版

    证券时报D80 版43

    2009 年5 月9 日

    2008 年度股东大会决议公告、第六届董事会第一次会议决议公

    告、第六届监事会第一次会议决议公告

    中国证券报C014 版

    证券时报A30 版

    2009 年6 月11 日 2008 年度利润分配及公积金转增股本实施公告

    中国证券报A11 版

    证券时报C7 版

    2009 年7 月14 日 业绩预告公告

    中国证券报D011 版

    证券时报A12 版

    2009 年8 月22 日

    2009 半年度报告摘要、第六届董事会第二次会议决议公告、关

    于收购安徽百大合家福连锁超市股份有限公司所持百货店股权

    的公告、关联交易公告、股权收购公告、对外投资公告

    中国证券报C040 版

    证券时报B37 B39 版

    2009 年10 月15 日 2009 年第三季度业绩预告公告

    中国证券报B05 版

    证券时报D10 版

    2009 年10 月27 日

    2009 年第三季度报告、第六届董事会第三次会议决议公告、第

    六届董事会第四次会议决议公告、第六届监事会第三次会议决

    议公告、第六届监事会第四次会议决议公告、关联交易公告、

    关于为合肥鼓楼商厦有限责任公司担保公告、关于为安徽百大

    电器连锁有限公司提供担保公告、关于召开2009 年第一次临时

    股东大会的通知

    中国证券报D095 版

    证券时报A15 D18 版

    2009 年11 月17 日

    第六届董事会第一次临时会议决议公告、关于中国证券监督管

    理委员会安徽监管局现场检查意见的整改报告

    中国证券报D006 版

    证券时报B6 版

    2009 年11 月19 日 董事会公告

    中国证券报D005 版

    证券时报D1 版

    2009 年11 月20 日 2009 年第一次临时股东大会提示性公告

    中国证券报B07 版

    证券时报B7 版

    2009 年11 月21 日

    关于获得安徽国资委对本公司非公开发行股票有关问题批复的

    公告

    中国证券报C011 版

    证券时报B11 版

    2009 年11 月27 日 2009 年度第一次临时股东大会决议公告

    中国证券报D007 版

    证券时报C7 版

    以上信息公告同时刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上，通过输

    入公司股票简称或代码可进行查询。44

    十、财务报告

    审计报告

    天健正信审（2010）GF 字第100005 号

    合肥百货大楼集团股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称合肥百货）财务报表，包括2009

    年12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表，2009 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、

    合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。

    一、管理层对财务报表的责任

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是合肥百货管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、

    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大

    错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

    审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和

    实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

    取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

    风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对

    内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计

    的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

    三、审计意见

    我们认为，合肥百货财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映

    了合肥百货2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。

    中国注册会计师

    天健正信会计师事务所有限公司 李静

    中国 · 北京 中国注册会计师

    沈素莹

    报告日期： 2010 年3 月8 日错误！未找到引用源。2009 年度财务报表附注

    45

    资产负债表

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 2009 年12 月31 日 金额单位：人民币元

    注释 合并 注释 母公司

    项目

    合并 年末数 年初数 母公司 年末数 年初数

    流动资产：

    货币资金 五(一)1 1,476,516,404.04 1,223,612,659.18 302,169,436.74 286,500,766.29

    交易性金融资产 五(一)2 28,317,124.50 10,390,650.99 28,317,124.50 10,390,650.99

    应收票据 五(一)3

    应收账款 五(一)4 21,212,960.57 18,092,262.86 十一、1 18,733,322.58 3,358,475.51

    预付账款 五(一)5 295,788,616.69 272,285,578.64 218,269,251.74 105,210,812.94

    应收利息

    应收股利 五(一)6 780,836.27 780,836.27

    其他应收款 五(一)7 67,834,832.24 58,741,822.41 十一、2 106,106,481.97 126,514,227.79

    存货 五(一)8 459,267,518.86 438,341,349.50 100,157,285.22 110,409,963.23

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 2,349,718,293.17 2,021,464,323.58 774,533,739.02 642,384,896.75

    非流动资产：

    可供出售金融资产 五(一)9 7,200,100.00 7,200,100.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 五(一)11 68,175,010.55 80,472,413.58 十一、3 519,498,657.09 429,950,391.42

    投资性房地产

    固定资产 五(一)12 1,011,788,924.37 987,569,219.41 140,169,481.77 149,988,029.40

    工程物资

    在建工程 五(一)13 764,245.00 5,264,734.14 105,000.00 1,720,000.00

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 五(一)14 217,157,330.05 196,712,594.54 47,202,623.03 48,616,438.43

    开发支出

    商誉 五(一)15 2,119,524.78 2,119,524.78

    长期待摊费用 五(一)16 30,226,599.30 27,487,100.60 1,723,659.25 42,366.40

    递延所得税资产 五(一)17 13,890,318.52 12,458,746.61 5,355,520.54 4,446,968.98

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,344,121,952.57 1,319,284,433.66 714,054,941.68 641,964,294.63

    资产总计 3,693,840,245.74 3,340,748,757.24 1,488,588,680.70 1,284,349,191.38

    法定代表人：郑晓燕 财务负责人：戴登安 主管会计机构的负责人：吴莉错误！未找到引用源。2009 年度财务报表附注

    46

    资产负债表（续）

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 2009 年12 月31 日 金额单位：人民币元

    注释 合并 注释 母公司

    项目

    合并 年末数 年初数 母公司 年末数 年初数

    流动负债：

    短期借款 五(一)20 113,200,000.00 329,700,000.00 35,000,000.00 130,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 五(一)21 495,250,000.00 349,579,931.15 166,800,000.00 56,100,000.00

    应付账款 五(一)22 447,185,240.87 463,946,372.95 70,102,227.41 62,658,594.94

    预收款项 五(一)23 1,058,527,731.25 803,458,548.63 258,483,660.51 215,559,761.92

    应付职工薪酬 五(一)24 55,042,886.63 34,399,860.00 22,350,814.96 14,516,810.67

    应交税费 五(一)25 36,600,137.83 10,296,614.88 -9,497,120.73 -8,808,712.66

    应付利息 五(一)26 84,963.25 277,550.00 44,887.50 228,875.00

    应付股利 五(一)27 3,263,053.61 4,794,450.06 3,263,053.61 3,007,933.88

    其他应付款 五(一)28 138,088,430.96 124,796,774.38 131,952,887.61 103,888,661.27

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 2,347,242,444.40 2,121,250,102.05 678,500,410.87 577,151,925.02

    非流动负债：

    长期借款 五(一)29 11,845,000.00 13,027,000.00 6,660,000.00 7,400,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 五(一)17 4,769,837.65 1,838,244.26 4,769,837.65 1,838,244.26

    其他非流动负债 五(一)30 20,970,950.50 17,386,407.80 1,339,746.03 912,588.71

    非流动负债合计 37,585,788.15 32,251,652.06 12,769,583.68 10,150,832.97

    负债合计 2,384,828,232.55 2,153,501,754.11 691,269,994.55 587,302,757.99

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（股本） 五(一)31 479,722,800.00 369,017,539.00 479,722,800.00 369,017,539.00

    资本公积 五(一)32 15,011,628.20 84,982,005.57 6,140,180.49 84,593,762.59

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 五(一)33 214,399,981.82 203,219,248.14 186,938,011.63 175,757,277.95

    未分配利润 五(一)34 316,651,252.00 219,274,313.26 124,517,694.03 67,677,853.85

    *外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 1,025,785,662.02 876,493,105.97 797,318,686.15 697,046,433.39

    少数股东权益 283,226,351.17 310,753,897.16

    所有者权益合计 1,309,012,013.19 1,187,247,003.13 797,318,686.15 697,046,433.39

    负债和所有者权益总计 3,693,840,245.74 3,340,748,757.24 1,488,588,680.70 1,284,349,191.38

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    47

    利润表

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 2009 年度 金额单位：人民币元

    注释 合并 注释 母公司

    项目

    合并 本年实际数 上年实际数 母公司 本年实际数 上年实际数

    一、营业收入 五(一)35 5,885,411,394.09 5,037,904,280.38 十一、4 2,003,630,231.49 1,669,522,152.76

    减：营业成本 五(一)35 4,913,733,145.20 4,243,987,796.28 十一、4 1,866,043,047.49 1,551,219,629.46

    营业税金及附加 五(一)36 45,311,899.23 35,143,320.13 6,502,833.74 5,821,873.89

    销售费用 156,067,211.33 123,508,348.72 24,415,042.23 15,777,083.57

    管理费用 406,629,286.76 360,284,807.96 56,550,033.65 58,047,748.22

    财务费用 五(一)37 14,972,398.92 23,139,743.03 -4,331,124.00 2,171,619.15

    资产减值损失 五(一)38 7,787,734.54 9,884,149.39 1,747,647.08 568,613.97

    其他

    加：公允价值变动损益（损失以“-”号填列） 五(一)39 17,926,473.51 -15,568,639.47 17,926,473.51 -15,568,639.47

    投资收益（亏损以“-”号填列） 五(一)40 27,048,266.33 6,320,414.68 十一、5 109,696,486.33 52,892,588.08

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 385,884,457.95 232,707,890.08 180,325,711.14 73,239,533.11

    加：营业外收入 五(一)41 13,835,254.01 12,605,744.20 68,850.50 1,826,852.00

    减：营业外支出 五(一)42 2,133,971.19 3,479,217.40 510,509.11 1,603,252.67

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 397,585,740.77 241,834,416.88 179,884,052.53 73,463,132.44

    减：所得税费用 五(一)43 108,880,544.06 52,949,034.85 19,609,093.92 -3,597,354.00

    四、净利润（净亏损以“-”号填列） 288,705,196.71 188,885,382.03 160,274,958.61 77,060,486.44

    其中：被合并方在合并前实现的净利润

    归属于母公司所有者的净利润 200,812,057.17 120,298,311.59 160,274,958.61 77,060,486.44

    少数股东损益 87,893,139.54 68,587,070.44

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 五(一)44 0.4186 0.2508

    （二）稀释每股收益 五(一)44 0.4186 0.2508

    六、其他综合收益 五(一)45 -4,650,075.00 -66,750.00 -4,650,075.00 -66,750.00

    七、综合收益总额 284,055,121.71 188,818,632.03 155,624,883.61 76,993,736.44

    归属于母公司所有者的综合收益总额 196,161,982.17 120,231,561.59 155,624,883.61 76,993,736.44

    归属于少数股东的综合收益总额 87,893,139.54 68,587,070.44

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    48

    现金流量表

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 2009年度 金额单位：人民币元

    注释 合并 母公司 项目

    合并 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 7,783,330,991.27 6,671,925,717.12 2,412,568,802.09 2,084,054,524.15

    收到的税费返还 159,904.30 814,602.45

    收到的其他与经营活动有关的现金 五(一)46 37,930,293.85 31,813,064.52 17,955,226.66 3,636,680.94

    经营活动现金流入小计 7,821,421,189.42 6,704,553,384.09 2,430,524,028.75 2,087,691,205.09

    购买商品、接受劳务收到的现金 6,421,816,606.56 5,396,594,527.10 2,240,610,561.57 1,874,614,065.67

    支付给职工以及为职工支付的现金 185,497,893.88 158,067,861.57 26,158,995.01 25,855,226.81

    支付的各项税费 267,061,093.88 239,265,757.08 50,682,600.17 38,991,451.14

    支付的其他与经营活动有关的现金 五(一)46 267,732,413.95 254,866,083.49 18,097,627.51 25,120,334.54

    经营活动现金流出小计 7,142,108,008.27 6,048,794,229.24 2,335,549,784.26 1,964,581,078.16

    经营活动产生的现金流量净额 679,313,181.15 655,759,154.85 94,974,244.49 123,110,126.93

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 21,984,262.94 14,378,625.09 21,984,262.94

    取得投资收益收到的现金 17,740,770.15 5,224,631.57 100,388,990.15 52,605,111.79

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 119,295.70 1,146,588.92 46,000.00 27,684,765.92

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到的其他与投资活动有关的现金 五(一)46 5,000,000.00 17,277,400.00 68,821,744.20 82,282,500.00

    投资活动现金流入小计 44,844,328.79 38,027,245.58 191,240,997.29 162,572,377.71

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 126,753,577.69 118,809,310.14 4,338,046.04 6,243,782.62

    投资支付的现金 43,987,248.70 93,727,000.00 101,845,668.70 119,970,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付的其他与投资活动有关的现金 五(一)46 39,659,019.10 33,800,000.00 55,700,000.00 33,800,000.00

    投资活动现金流出小计 210,399,845.49 246,336,310.14 161,883,714.74 160,013,782.62

    投资活动产生的现金流量净额 -165,555,516.70 -208,309,064.56 29,357,282.55 2,558,595.09

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资收到的现金 9,500,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 9,500,000.00

    取得借款收到的现金 110,700,000.00 535,500,000.00 35,000,000.00 305,000,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 22,000,000.00

    筹资活动现金流入小计 110,700,000.00 545,000,000.00 57,000,000.00 305,000,000.00

    偿还债务支付的现金 328,440,000.00 544,970,000.00 130,740,000.00 318,740,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 130,068,718.89 108,298,729.12 58,889,358.85 65,431,113.09

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 62,950,232.10 29,658,749.66

    支付的其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 458,508,718.89 653,268,729.12 189,629,358.85 384,171,113.09

    筹资活动产生的现金流量净额 -347,808,718.89 -108,268,729.12 -132,629,358.85 -79,171,113.09

    四、汇率变动对现金的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 165,948,945.56 339,181,361.17 -8,297,831.81 46,497,608.93

    加：期初现金及现金等价物余额 1,076,048,466.25 736,867,105.08 267,048,276.32 220,550,667.39

    六、期末现金及现金等价物余额 1,241,997,411.81 1,076,048,466.25 258,750,444.51 267,048,276.32

    法定代表人：郑晓燕 财务负责人： 戴登安 主管会计机构的负责人：吴莉错误！未找到引用源。2009 年度财务报表附注

    49

    股东权益变动表（合并）

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元

    2009 年金额

    项目 归属于母公司股东权益

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 小计

    少数股东权益

    股东

    权益合计

    一、上年年末余额 369,017,539.00 84,982,005.57 203,219,248.14 219,274,313.26 876,493,105.97 310,753,897.16 1,187,247,003.13

    加：会计政策变更

    其他转入

    二、本年年初余额 369,017,539.00 84,982,005.57 203,219,248.14 219,274,313.26 876,493,105.97 310,753,897.16 1,187,247,003.13

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 110,705,261.00 -69,970,377.37 11,180,733.68 97,376,938.74 149,292,556.05 -27,527,545.99 121,765,010.06

    （一）净利润 200,812,057.17 200,812,057.17 87,893,139.54 288,705,196.71

    （二）其他综合收益 -4,650,075.00 -4,650,075.00 -4,650,075.00

    上述（一）和（二）项小计 -4,650,075.00 200,812,057.17 196,161,982.17 87,893,139.54 284,055,121.71

    （三）所有者投入和减少资本 8,483,204.73 8,483,204.73 -52,470,453.43 -43,987,248.70

    1.所有者投入资本 -52,470,453.43 -52,470,453.43

    2.股份支付计入股东权益的金额

    3.其他 8,483,204.73 8,483,204.73 8,483,204.73

    （四）利润分配 48,082,487.58 -103,435,118.43 -55,352,630.85 -62,950,232.10 -118,302,862.95

    1.提取盈余公积 48,082,487.58 -48,082,487.58

    2.提取一般风险准备

    3.对所有者（或股东）的分配 -55,352,630.85 -55,352,630.85 -62,950,232.10 -118,302,862.95

    4.其他

    （五）股东权益内部结转 110,705,261.00 -73,803,507.10 -36,901,753.90

    1.资本公积转增资本（或股本） 73,803,507.10 -73,803,507.10

    2.盈余公积转增资本（或股本） 36,901,753.90 -36,901,753.90

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四、本年年末余额 479,722,800.00 15,011,628.20 214,399,981.82 316,651,252.00 1,025,785,662.02 283,226,351.17 1,309,012,013.19

    法定代表人：郑晓燕 财务负责人： 戴登安 主管会计机构的负责人：吴莉错误！未找到引用源。2009 年度财务报表附注

    50

    股东权益变动表（合并）

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元

    2008 年金额

    项目 归属于母公司股东权益

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 小计

    少数股东权益

    股东

    权益合计

    一、上年年末余额 369,017,539.00 84,532,037.55 180,101,102.21 171,525,132.57 805,175,811.33 202,887,943.87 1,008,063,755.20

    加：会计政策变更

    其他转入 5,921,645.88 5,921,645.88 5,921,645.88

    二、本年年初余额 369,017,539.00 84,532,037.55 180,101,102.21 177,446,778.45 811,097,457.21 202,887,943.87 1,013,985,401.08

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 449,968.02 23,118,145.93 41,827,534.81 65,395,648.76 107,865,953.29 173,261,602.05

    （一）净利润 120,298,311.59 120,298,311.59 68,587,070.44 188,885,382.03

    （二）其他综合收益 -66,750.00 -66,750.00 -66,750.00

    上述（一）和（二）项小计 -66,750.00 120,298,311.59 120,231,561.59 68,587,070.44 188,818,632.03

    （三）所有者投入和减少资本 516,718.02 516,718.02 68,937,632.51 69,454,350.53

    1.所有者投入资本 68,937,632.51 68,937,632.51

    2.股份支付计入股东权益的金额

    3.其他 516,718.02 516,718.02 516,718.02

    （四）利润分配 23,118,145.93 -78,470,776.78 -55,352,630.85 -29,658,749.66 -85,011,380.51

    1.提取盈余公积 23,118,145.93 -23,118,145.93

    2.提取一般风险准备

    3.对所有者（或股东）的分配 -55,352,630.85 -55,352,630.85 -29,658,749.66 -85,011,380.51

    4.其他

    （五）股东权益内部结转

    1.资本公积转增资本（或股本）

    2.盈余公积转增资本（或股本）

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四、本年年末余额 369,017,539.00 84,982,005.57 203,219,248.14 219,274,313.26 876,493,105.97 310,753,897.16 1,187,247,003.13

    法定代表人：郑晓燕 财务负责人： 戴登安 主管会计机构的负责人： 吴莉错误！未找到引用源。2009 年度财务报表附注

    51

    股东权益变动表（母公司）

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元

    2009 年金额

    项目 归属于母公司股东权益

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 小计

    一、上年年末余额 369,017,539.00 84,593,762.59 175,757,277.95 67,677,853.85 697,046,433.39

    加：会计政策变更

    其他转入

    二、本年年初余额 369,017,539.00 84,593,762.59 175,757,277.95 67,677,853.85 697,046,433.39

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 110,705,261.00 -78,453,582.10 11,180,733.68 56,839,840.18 100,272,252.76

    （一）净利润 160,274,958.61 160,274,958.61

    （二）其他综合收益 -4,650,075.00 -4,650,075.00

    上述（一）和（二）项小计 -4,650,075.00 160,274,958.61 155,624,883.61

    （三）所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2.股份支付计入股东权益的金额

    3.其他

    （四）利润分配 48,082,487.58 -103,435,118.43 -55,352,630.85

    1.提取盈余公积 48,082,487.58 -48,082,487.58

    2.提取一般风险准备

    3.对所有者（或股东）的分配 -55,352,630.85 -55,352,630.85

    4.其他

    （五）股东权益内部结转 110,705,261.00 -73,803,507.10 -36,901,753.90

    1.资本公积转增资本（或股本） 73,803,507.10 -73,803,507.10

    2.盈余公积转增资本（或股本） 36,901,753.90 -36,901,753.90

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四、本年年末余额 479,722,800.00 6,140,180.49 186,938,011.63 124,517,694.03 797,318,686.15

    法定代表人：郑晓燕 财务负责人： 戴登安 主管会计机构的负责人：吴莉错误！未找到引用源。2009 年度财务报表附注

    52

    股东权益变动表（母公司）

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元

    2008 年金额

    项目 归属于母公司股东权益

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 小计

    一、上年年末余额 369,017,539.00 84,660,512.59 152,639,132.02 69,088,144.19 675,405,327.80

    加：会计政策变更

    其他转入

    二、本年年初余额 369,017,539.00 84,660,512.59 152,639,132.02 69,088,144.19 675,405,327.80

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -66,750.00 23,118,145.93 -1,410,290.34 21,641,105.59

    （一）净利润 77,060,486.44 77,060,486.44

    （二）其他综合收益 -66,750.00 -66,750.00

    上述（一）和（二）项小计 -66,750.00 77,060,486.44 76,993,736.44

    （三）所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2.股份支付计入股东权益的金额

    3.其他

    （四）利润分配 23,118,145.93 -78,470,776.78 -55,352,630.85

    1.提取盈余公积 23,118,145.93 -23,118,145.93

    2.提取一般风险准备

    3.对所有者（或股东）的分配 -55,352,630.85 -55,352,630.85

    4.其他

    （五）股东权益内部结转

    1.资本公积转增资本（或股本）

    2.盈余公积转增资本（或股本）

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四、本年年末余额 369,017,539.00 84,593,762.59 175,757,277.95 67,677,853.85 697,046,433.39

    法定代表人：郑晓燕 财务负责人： 戴登安 主管会计机构的负责人： 吴莉HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    53

    合肥百货大楼集团股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元

    一、 公司的基本情况

    合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称“本公司”）始建于1959 年, 1993 年10 月经安徽省

    体改委皖体改函字（1993）070 号文批准，由合肥市百货大楼实业总公司、合肥美菱股份有限公

    司、合肥华侨友谊供应公司共同组建为定向募集股份有限公司，1996 年经中国证券监督管理委

    员会证监发字[1996]122、123 号文批准向社会公开发行股票1800 万股，当年8 月实现股票上市交

    易，发行后公司股本为60,652,490.00 元，并领取了14897295—7 号营业执照（变更后的营业执照

    号码34000000000008561），1998 年3 月经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]24 号文批准，公

    司以1996 年末总股本6065.249 万股为基数，按每10 股配3 股，配股后公司股本变更为75,403,830.00

    元；自1998 年至今，经历次配股、送红股和以资本公积金转增股本等；截止2009 年12 月

    31 日，股本总额为人民币479,722,800.00 元。

    注册地址：合肥市长江中路150 号，法定代表人：郑晓燕。

    本公司属零售业行业，经营范围主要包括：百货、五金、交电、化工产品、针纺、食品、

    黄金、首饰、文体用品、钟表等。

    二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    a) 财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》

    和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报

    表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务

    报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。

    b) 遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2009 年

    12 月31 日的财务状况、2009 年度的经营成果和现金流量等有关信息。

    c) 会计期间HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    54

    本公司会计年度为公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。

    d) 记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    e) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    i. 同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并

    方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值

    总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    ii. 非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付

    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的

    企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用

    计入企业合并成本。

    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

    誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并

    成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    f) 合并财务报表的编制方法

    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，

    合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥

    有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司

    的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产

    公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合

    并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来

    的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。

    g) 现金及现金等价物的确定标准

    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易

    于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    55

    h) 金融工具

    i. 金融工具的分类、确认依据和计量方法

    本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项（相

    关说明见附注二之（九））、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司

    及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。

    本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负

    债。

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照

    取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包

    含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本

    公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司

    将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与

    初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金

    融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投

    资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到

    期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收

    入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为

    投资收益。

    如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重

    分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价

    值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损

    益。

    （3）可供出售金融资产

    指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量

    且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。

    本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付

    的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应

    收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债

    表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    56

    处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收

    益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资

    收益。

    （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包

    括：1）为了近期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指

    定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；3）不作为有效套期工具的衍生工具。

    本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费

    用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。

    （5）其他金融负债

    本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金

    融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合

    同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第

    13 号－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第14 号—收入》的原则确定的累计摊销额

    后的余额两者中的较高者进行后续计量。

    ii. 金融资产转移的确认依据和计量方法

    本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：

    （1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；

    （2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现

    金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：

    A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期

    垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。

    B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付

    现金流量的保证。

    C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，

    但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除

    外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。

    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留

    了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

    （1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    57

    （2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资

    产，并相应确认有关负债。

    iii. 金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全

    部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担

    的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    iv. 金融工具的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工

    具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市

    场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采

    用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。

    v. 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产

    的账面价值进行检查。

    对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流

    量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予

    以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转

    回日的摊余成本。

    对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，

    则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损

    失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入

    “资产减值损失”。

    i) 应收款项

    本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡

    因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又

    无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等

    应收账款列为坏账损失。

    i. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    本公司将单笔金额大于200 万元的应收账款，确定为单项金额重大的应收款项。

    在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值

    的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    58

    未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，

    再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

    ii. 对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的

    确认标准和计提方法。

    本公司将账龄超过五年以上且单笔金额在200 万元以下的应收账款，确定为单项金额不重大

    但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，坏账准备计提比例为100% 。

    iii. 各类信用风险组合的划分及坏账准备的确认标准和计提方法

    应收款项按款项性质分类后，以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定计提比例如下：

    风险特征

    类别

    1 年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上

    合并范围内应收款

    项 0 0 0 0 0 0

    备用金 0 0 0 0 0 0

    销售货款 2% 5% 10% 20% 50% 100%

    其他 2% 5% 10% 20% 50% 100%

    本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，

    当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押

    贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转

    让损益。

    本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    j) 存货

    i. 存货的分类

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

    生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易

    耗品、库存商品、受托代销商品等。

    ii. 发出存货的计价方法

    存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，

    采用先进先出法确定发出存货的实际成本。

    iii. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础

    上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净

    值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项

    目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    59

    出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费

    后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生

    产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，

    确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在

    合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产

    品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数

    量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

    iv. 存货的盘存制度

    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计

    入当期损益。

    v. 低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品采用五五摊销法，包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用分次转销法摊

    销。

    k) 长期股权投资

    本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权

    投资。

    i. 初始投资成本的确定

    本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参

    见本附注二之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整

    长期股权投资的成本。

    ii. 后续计量及损益确认方法

    本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调

    整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照

    享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调

    整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可

    辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长

    期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长

    期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，

    相应减少长期股权投资的账面价值。

    本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    60

    能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。

    iii. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重

    要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实

    施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与

    决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投

    资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

    iv. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减

    值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现

    金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于

    账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期

    损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转

    回。

    l) 投资性房地产（成本模式）

    本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已

    出租的建筑物。

    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相

    关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到

    预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物

    和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列

    示如下：

    类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率

    土地使用权 按照权证可使用年限

    房屋建筑物 20~35 4% 4.80%~ 2.74%

    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资

    产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定

    资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

    资产负债表日，若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记

    至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    61

    认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关

    税费后的金额计入当期损益。

    m) 固定资产

    i. 固定资产确认条件

    固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能

    够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计

    年度的有形资产。

    ii. 各类固定资产的折旧方法

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计

    提折旧。折旧方法采用年限平均法。

    本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度

    终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，

    进行相应的调整。

    本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

    资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20~35 4% 4.80%~ 2.74%

    机器设备 7~15 4% 13.70%~ 6.40%

    运输工具 8~12 4% 12.00%~ 8.00%

    电子设备及其他 5~8 4% 19.20%~12.00%

    固定资产装修费 5~15 20.00%~6.67%

    iii. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金

    额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入

    当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转

    回。

    4.其他说明

    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等

    相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资

    者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允

    的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，

    固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    62

    除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    n) 在建工程

    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态

    前所发生的必要支出构成。

    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提

    折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回

    金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准

    备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    o) 借款费用

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本

    化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符

    合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可

    销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建

    或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支

    出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生

    产活动已经开始。

    在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借

    入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得

    的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的

    资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占

    用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当

    期相关借款实际发生的利息金额。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月

    的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产

    的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可

    使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本

    化。HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    63

    p) 无形资产与开发支出

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权

    等。

    无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际

    成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定

    价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

    内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。

    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的

    支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产

    以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）

    无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

    身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其

    他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资

    产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资

    本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转

    为无形资产。

    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无

    形资产。

    使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使

    用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无

    形资产摊销方法如下：

    土地使用权，自取得之日按剩余使用年限平均摊销。

    使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产

    的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进

    行摊销。

    资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低

    于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损

    失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    q) 商誉

    商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取

    得日或购买日的公允价值份额的差额。

    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    64

    在长期股权投资的账面价值中。

    在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值

    依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产

    组或资产组组合。

    r) 长期待摊费用

    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。有明

    确受益期的，按受益期平均摊销；不能使以后会计期间受益的长期待摊费用，在确定时将该项目

    的摊余价值全部计入当期损益。

    s) 预计负债

    本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负

    债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）

    该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事

    项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现

    金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并

    对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

    t) 收入

    i. 销售商品

    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额

    确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通

    常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可

    靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地

    计量。

    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款

    的公允价值确定销售商品收入金额。

    ii. 提供劳务

    在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属

    不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认

    提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量【已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发

    生的成本占估计总成本的比例】确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    65

    收入，并按相同金额结转劳务成本。

    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

    确认提供劳务收入。

    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务

    部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为

    提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将

    销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

    iii. 让渡资产使用权

    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认

    让渡资产使用权收入。

    利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同

    或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    iv. 建造合同

    在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入

    和合同费用。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的

    实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在

    发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预

    计损失确认为当期费用。

    本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例【已经完成的合同工作量占合

    同预计总工作量的比例、实际测定的完工进度】确定合同完工进度。

    资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，

    确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费

    用后的金额，确认为当期合同费用。

    u) 政府补助

    政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业

    所有者投入的资本。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照

    公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1 元）计量。

    与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入

    当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，

    并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计

    入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    66

    分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    v) 递延所得税资产/递延所得税负债

    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异

    的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。

    在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计

    算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税

    法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款

    抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所

    得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投

    资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时

    性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联

    营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同

    时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置

    该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，

    予以确认。

    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中

    确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益

    计入当期损益。

    w) 经营租赁、融资租赁

    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为

    融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

    i. 本公司作为出租人

    融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁

    款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其

    现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计

    算确认当期的融资收入。

    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接

    费用，计入当期损益。

    ii. 本公司作为承租人

    融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

    作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融

    资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    67

    计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；

    发生的初始直接费用，计入当期损益。

    x) 主要会计政策、会计估计的变更

    i. 会计政策变更

    本报告期主要会计政策变更情况如下

    按照《企业会计准则讲解(2008)》的规定，公司董事会制定议案，依据有关规定，本公司自

    2009 年1 月1 日起将未兑换奖励积分由以前年度在销售费用中列示更改为冲减当期营业收入，并

    将其余额由在其他应付款中列示更改为在其他非流动负债－递延收益科目列示。本公司对该项会

    计政策变更采用追溯调整法，2008 年的比较财务报表已重新表述。上述会计政策变更减少2008

    年销售费用中未兑现积分奖励5,830,750.88 元，减少2008 营业收入5,830,750.88 元，减少2008 年

    末其他应付款8,475,551.50 元，增加2008 年其他非流动负债－递延收益8,475,551.50 元。该会计政

    策变更2008 年年初运用新会计政策追溯调整计算的会计政策变更累积影响数为0 元，调增2008

    年年初留存收益0 元。

    ii. 会计估计变更

    本报告期主要会计估计未发生变更。

    y) 前期会计差错更正

    本报告期未发生前期会计差错更正。

    z) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

    积分计划

    本公司实施积分计划，顾客消费时产生的积分，可以在达到一定额度后返还礼券或礼品。

    公司在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，需将销售取得的货款或应收货款在

    商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递

    延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。

    三、 税项

    本公司及子公司主要的应纳税项列示如下：

    a) 流转税及附加税费

    税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注

    劳务收入 5%或3%

    营业税

    娱乐业收入 5-20%HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

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    税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注

    境内销售；提供加工、修理修配劳务 17%

    增值税 销售食用植物油、图书、报纸、杂志 13%

    销售除油气外的出口货物 0%

    消费税 珠宝金银首饰 5% 从价按率征收

    城建税 应交流转税额 7%

    教育费附加 应交流转税额 3%

    b) 企业所得税

    公司名称 税率 备注

    本公司 25%

    （三） 税收优惠

    本公司子公司合肥百货大楼集团六安百大金商都购物中心有限责任公司取得六安市金安区

    地方税务局“金地税函[2009]115 号”批复：“根据有关税收政策规定，同意自2008 年度起3 年内每年

    减征税款4.8 万元，减免税种顺序为营业税、城市维护建设税、教育费附加和企业所得税。” 本

    期抵减营业税48,000.00 元。

    本公司之孙公司铜陵百大合家福连锁超市有限责任公司取得铜陵市地方税务局铜官山区第

    一分局“铜地税铜官一字[2009]008 号”批复：“可按249,600 元为限额依次预减免2009 年实际应缴纳

    的营业税、城建税、教育费附加” 本期共递减178,019.03 元，其中：抵减营业税123,513.90 元，抵

    减城建税38,153.59 元，抵减教育费附加16,351.54 元。

    本公司之孙公司合肥百大集团蚌埠合家福百大超市有限责任公司根据国税发[2006]8 号文件，

    享受下岗再就业优惠政策，本期抵减营业税90,400.00 元。

    （四）房产税

    房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为

    12%。

    （五）个人所得税

    员工个人所得税由本公司代扣代缴。

    四、 企业合并及合并财务报表

    a) 本公司的子公司情况

    i. 通过投资设立或投资等方式取得的子公司HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    69

    子公司

    名称

    子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 法人代表

    主要经营

    范围

    合肥鼓楼商厦有限责任

    公司

    控股子公司 合肥 商品零售 5500 郑晓燕 百货

    合肥百货大楼集团商业

    大厦有限责任公司

    控股子公司 合肥 商品零售 1100 赵文武 百货

    安徽百大合家福连锁超

    市股份有限公司

    参股子公司

    （实质控制）

    合肥 商品零售 10000 郑晓燕 超市

    合肥合鑫商贸有限责任

    公司

    控股子公司 合肥 商品批发 480 刘卡佳 商贸

    合肥周谷堆农产品批发

    市场股份有限公司

    控股子公司 合肥 农产品批发 4000 赵文武

    农产品

    批发

    合肥百货大楼集团铜陵

    合百商厦有限责任公司

    全资子公司 铜陵 商品零售 1000 王友斌 百货

    合肥百货大楼集团蚌埠

    百货大楼有限责任公司

    控股子公司 蚌埠 商品零售 1500 郑晓燕 百货

    安徽百大运动休闲服饰

    商贸有限公司

    全资子公司 合肥 商品零售 200 孙先应 百货

    合百集团黄山百大商厦

    有限公司

    全资子公司 黄山 商品零售 1000 王友斌 百货

    安徽百大电器连锁有限

    公司

    控股子公司 合肥 商品零售 4000 陈明辉 家电

    亳州百大合家福连锁超

    市有限责任公司

    控股子公司

    （实质控制）

    亳州 商品零售 200 张同祥 百货

    安徽百大中央购物中心

    有限公司

    全资子公司 合肥 商品零售 800 刘卡佳 百货

    铜陵百大合家福连锁超

    市有限责任公司

    控股子公司 铜陵 商品零售 300 王友斌 超市

    合肥百货大楼集团蚌埠百大

    购物中心有限责任公司

    全资子公司 蚌埠 商品零售 500 张同祥 百货

    安徽百大质诚装饰广告工程

    有限责任公司

    控股子公司 合肥 工程 100 赵文武

    装饰装修

    工程

    合肥百货大楼集团六安百大金

    商都购物中心有限责任公司

    控股子公司 六安 商品零售 1000 冉昆峰 百货

    合肥百大购物中心有限

    责任公司

    控股子公司 肥西 商品零售 1000 戴登安 百货

    合肥鼓楼高新商厦有限

    责任公司

    全资子公司 合肥 商品零售 600 赵文武 百货

    淮南百大商厦有限公司 全资子公司 淮南 商品零售 1000 李承波 百货

    蚌埠百大置业有限责任公司 控股子公司 蚌埠 房地产 1000 赵文武 房地产开发HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    70

    合肥百大合家福庐阳连

    锁超市有限责任公司

    子公司的控股子公司 合肥 商品零售 50 刘小芸 超市

    合肥百大合家福新站连

    锁责任有限公司

    子公司的控股子公司 合肥 商品零售 100 武义平 超市

    合肥蜀山合家福连锁超

    市有限公司

    子公司的控股子公司 合肥 商品零售 200 武义平 超市

    安徽福缘祥商贸有限公

    司

    子公司的全资子公司 合肥 商品零售 500 张俊峰 商贸

    黄山百大合家福连锁超

    市有限公司

    子公司的控股子公司 黄山 商品零售 100 王友斌 超市

    合肥百大集团蚌埠合家福百

    大超市有限责任公司

    子公司的控股子公司 蚌埠 商品零售 1000 武义平 超市

    持股比例（%） 是否

    子公司名称（全称）

    直接 间接

    表决权比

    例（%）

    年末实际出

    资额

    实质上构成对子公司净

    投资的其他项目余额 合并

    合肥鼓楼商厦有限责任

    公司

    79.57

    79.57 82,138,664.00 是

    合肥百货大楼集团商业

    大厦有限责任公司

    92.29

    92.29 70,972,446.08 是

    安徽百大合家福连锁超

    市股份有限公司

    48.626 48.626 39,963,312.85 是

    合肥合鑫商贸有限责任

    公司

    75 25 100 3,600,000.00 是

    合肥周谷堆农产品批发

    市场股份有限公司

    54.83 54.83 22,413,200.00 是

    合肥百货大楼集团铜陵

    合百商厦有限责任公司

    100 100 24,340,000.00 是

    合肥百货大楼集团蚌埠

    百货大楼有限责任公司

    86 86 31,355,000.00 是

    安徽百大运动休闲服饰

    商贸有限公司

    100 100 2,000,000.00 是

    合百集团黄山百大商厦

    有限公司

    100 100 11,276,975.61 是

    安徽百大电器连锁有限

    公司

    72.5 27.5 100 42,283,300.00 是

    亳州百大合家福连锁超

    市有限责任公司

    35 45 80 700,000.00 是

    安徽百大中央购物中心

    有限公司

    100 100 2,800,000.00 是

    铜陵百大合家福连锁超

    市有限责任公司

    33.34 66.66 100 1,000,000.00 是HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    71

    合肥百货大楼集团蚌埠百大

    购物中心有限责任公司

    100 100 5,000,000.00 是

    安徽百大质诚装饰广告

    工程有限责任公司

    50 40 90 500,000.00 是

    合肥百货大楼集团六安百大金

    商都购物中心有限责任公司

    51 51 5,100,000.00 是

    合肥百大购物中心有限

    责任公司

    50 50 100 5,000,000.00 是

    合肥鼓楼高新商厦有限

    责任公司

    80 20 100 4,800,000.00 是

    淮南百大商厦有限公司 100 100 10,000,000.00 是

    蚌埠百大置业有限责任

    公司

    45 10 55 4,500,000.00 是

    合肥百大合家福庐阳连

    锁超市有限责任公司

    100 100 是

    合肥百大合家福新站连

    锁责任有限公司

    80 80 是

    合肥蜀山合家福连锁超

    市有限公司

    90 90 是

    安徽福缘祥商贸有限公

    司

    100 100 是

    黄山百大合家福连锁超

    市有限公司

    100 100 是

    合肥百大集团蚌埠合家福百

    大超市有限责任公司

    92 92 是

    子公司

    名称

    企业类型

    组织机构

    代码

    少数股东

    权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益

    冲减子公司少数股东

    分担的本期亏损超过

    少数股东在该子公司

    期初所有者权益中所

    享有份额后的余额

    合肥鼓楼商厦有限责任

    公司

    有限公司 149034241 49,605,533.36

    合肥百货大楼集团商业

    大厦有限责任公司

    有限公司 149193154 7,070,271.02

    安徽百大合家福连锁超

    市股份有限公司

    有限公司 71995274X 97,689,417.09

    合肥合鑫商贸有限责任

    公司

    有限公司 737349709 -

    合肥周谷堆农产品批发

    市场股份有限公司

    有限公司 705048741 48,071,237.02HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    72

    合肥百货大楼集团铜陵

    合百商厦有限责任公司

    有限公司 754852381 -

    合肥百货大楼集团蚌埠

    百货大楼有限责任公司

    有限公司 149876262 8,769,565.22

    安徽百大运动休闲服饰

    商贸有限公司

    有限公司 777358079

    合百集团黄山百大商厦

    有限公司

    有限公司 151541234

    安徽百大电器连锁有限

    公司

    有限公司 774958845

    亳州百大合家福连锁超

    市有限责任公司

    有限公司 772822821

    安徽百大中央购物中心

    有限公司

    有限公司 781078723

    铜陵百大合家福连锁超

    市有限责任公司

    有限公司 774997190

    合肥百货大楼集团蚌埠

    百大购物中心有限责任

    公司

    有限公司 754852381

    安徽百大质诚装饰广告

    工程有限责任公司

    有限公司 677561504 458,828.25

    合肥百货大楼集团六安百大金

    商都购物中心有限责任公司

    有限公司 678917090 3,095,383.89

    合肥百大购物中心有限

    责任公司

    有限公司 674215729

    合肥鼓楼高新商厦有限

    责任公司

    有限公司 68206836X

    淮南百大商厦有限公司 有限公司 678929964

    蚌埠百大置业有限责任

    公司

    有限公司 672646242 4,468,192.92

    合肥百大合家福庐阳连

    锁超市有限责任公司

    有限公司 783082953 -

    合肥百大合家福新站连

    锁责任有限公司

    有限公司 791884382 398,388.83

    合肥蜀山合家福连锁超

    市有限公司

    有限公司 764750952 757,225.51

    安徽福缘祥商贸有限公

    司

    有限公司 669494911

    黄山百大合家福连锁超

    市有限公司

    有限公司 798110232 -HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    73

    合肥百大集团蚌埠合家福百

    大超市有限责任公司

    有限公司 610358165 2,793,721.38

    ii. 非同一控制下的企业合并取得的子公司

    子公司名称

    （全称）

    子公司

    类型 注册地 业务性质 注册资本 法人代表 经营范围

    安徽百大乐

    普生商厦有

    限责任公司

    控股子

    公司 合肥 商品零售 50,000,000.00 刘卡佳 百货

    持股比例

    子公司名称 （%）

    （全称） 直

    接

    间

    接

    表决权比例（%） 年末实际出资额 实质上构成对子公司净投资

    的其他项目余额

    是否

    合并

    安徽百大乐

    普生商厦有

    限责任公司

    60% 60% 88,970,000.00 是

    子公司名称

    （全称） 企业类型 组织机构代码 少数股东权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益冲

    减子公司少数股东分担

    的本期亏损超过少数股

    东在该子公司期初所有

    者权益中所享有份额后

    的余额

    安徽百大乐

    普生商厦有

    限责任公司

    有限公司 14903952-8 58,076,582.48

    b) 报告期内合并范围的变化

    本报告期合并范围未发生变化。

    五、 财务报表主要项目注释

    a) 合并财务报表主要项目注释

    1． 货币资金

    项 目 年末账面余额 年初账面余额

    现金 595,638.08 826,557.47

    银行存款 1,240,963,326.94 1,072,394,986.88

    其他货币资金 234,957,439.02 150,391,114.83

    合 计 1,476,516,404.04 1,223,612,659.18

    截至2009 年12 月31 日止，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。其他货

    币资金中银行承兑汇票保证金234,518,992.23 元。

    2． 交易性金融资产HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    74

    项 目 年末公允价值 年初公允价值

    交易性债券投资

    交易性权益工具投资

    指定为以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融资产 28,317,124.50 10,390,650.99

    衍生金融资产

    其他

    合 计 28,317,124.50 10,390,650.99

    本年交易性金融资产期末余额较上期增加17,926,473.51 元，增长172.53%，主要是本公司所

    持有的交易性金融资产价格上升所致。

    3． 应收票据

    （1）期末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下：

    出票单位 出票日 到期日 金额 备注

    合肥鼓楼商厦有限责任公司 2009.7.30 2010.1.30 8,000,000.00

    安徽新兴格力空调销售

    有限公司

    合肥鼓楼商厦有限责任公司 2009.12.23 2010.6.23 7,000,000.00

    青岛海信电器股份有限

    公司合肥经营分公司

    合肥百大集团股份有限公司

    合肥百货大楼

    2009.11.30 2010.5.30 7,000,000.00

    深圳创维-RGB 电子有

    限公司安徽分公司

    合肥百货大楼集团铜陵合百

    商厦有限责任公司

    2009.10.30 2010.4.30 6,000,000.00

    青岛海信电器股份有限

    公司合肥经营分公司

    合肥百货大楼集团蚌埠百货

    大楼有限责任公司

    2009.8.26 2010.2.26 5,000,000.00 合肥美菱股份有限公司

    合 计 33,000,000.00

    （2）截至2009 年12 月31 日止，应收票据余额中无关联单位欠款。

    4． 应收账款

    （1）应收账款按类别列示如下：

    年末账面余额

    类别 账面金额 坏账准备

    金额 比例

    （%） 金额 计提比

    例（%）

    净额

    单项金额重大的应收账款 4,384,652.59 20.12 87,693.05 2.00 4,296,959.54

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款 113,637.14 0.52 113,637.14 100.00

    其他不重大应收账款 17,289,142.84 79.36 373,141.81 2.16 16,916,001.03

    合 计 21,787,432.57 100.00 574,472.00 2.64 21,212,960.57

    年初账面余额

    类别 账面金额 坏账准备

    金额 比例金额 计提比

    净额HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    75

    （%） 例（%）

    单项金额重大的应收账款 3,328,423.33 17.83 221,298.26 6.65 3,107,125.07

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款 113,005.34 0.61 113,005.34 100.00

    其他不重大应收账款 15,225,560.11 81.56 240,422.32 1.58 14,985,137.79

    合 计 18,666,988.78 100.00 574,725.92 3.08 18,092,262.86

    （2）应收账款按账龄分析列示如下：

    年末账面余额 账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 20,573,176.92 94.43 407,069.81 20,166,107.11

    1－2 年（含） 1,090,968.51 5.01 52,800.05 1,038,168.46

    2－3 年（含） 9,650.00 0.04 965.00 8,685.00

    3-4 年（含）

    4-5 年（含）

    5 年以上 113,637.14 0.52 113,637.14

    合 计 21,787,432.57 100.00 574,472.00 21,212,960.57

    年初账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 15,816,331.35 84.73 311,573.76 15,504,757.59

    1－2 年（含） 2,708,176.06 14.51 135,408.80 2,572,767.26

    2－3 年（含）

    3-4 年（含）

    4-5 年（含） 29,476.03 0.16 14,738.02 14,738.01

    5 年以上 113,005.34 0.60 113,005.34

    合 计 18,666,988.78 100.00 574,725.92 18,092,262.86

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况

    应收账款内容 年末账面金额 坏账准备金额 计提比例 理由

    单项金额小于200万但账

    龄在5 年以上的应收款 113,637.14 113,637.14 100.00% 五年以上欠款

    合 计 113,637.14 113,637.14 100.00%

    （4）年末应收账款前五名单位列示如下：

    单位名称 与本公司关系 年末金额 账龄 占应收账款总额的

    比例（%）

    合肥晚报 客户 4,384,652.59 1 年以内 20.12

    浙江圣大集团 客户 1,003,157.96 1-2 年 4.60

    中国移动安徽分公司 客户 819,128.34 1 年以内 3.76

    合肥创智商贸公司 客户 612,875.56 1 年以内 2.81

    中国电信安徽分公司 客户 595,761.10 1 年以内 2.73

    合 计 7,415,575.55 34.04HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    76

    （5）应收账款坏账准备变动情况

    本年减少

    项 目 年初账面余额 本年增加

    转回 转销

    年末账面余额

    坏账准备 574,725.92 13,590.31 13,844.23 574,472.00

    合计 574,725.92 13,590.31 13,844.23 574,472.00

    （6）截至2009 年12 月31 日止，应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股

    份的股东单位欠款。

    5． 预付款项

    （1）预付款项按账龄分析列示如下：

    年末账面余额 年初账面余额 账龄结构

    金额 比例 金额 比例

    1 年以内 198,931,578.23 67.26 204,142,862.84 74.97

    1－2 年（含） 45,772,682.53 15.47 66,376,566.98 24.38

    2－3 年（含） 50,989,202.19 17.24 1,129,981.71 0.42

    3 年以上 95,153.74 0.03 636,167.11 0.23

    合 计 295,788,616.69 100.00 272,285,578.64 100.00

    （2）年末预付款项前五名单位列示如下：

    单位

    名称

    与本公司

    关系

    年末账面

    余额

    占预付账款总额

    的比例（%）

    预付

    时间

    未结算

    原因

    蚌埠财政支付中心 土地供应方 48,500,000.00 16.40 2007-2009 年 土地证正

    在办理中

    肥西县土地收购储备中心 土地供应方 30,000,000.00 10.14 2007 年 土地证正

    在办理中

    安徽省金大陆房地产开发有限公司 客户 19,277,673.00 6.52 2007 年 未结算

    安徽新兴格力空调销售有限公司 供应商 17,046,919.77 5.76 2009 年 未结算

    合肥美菱股份有限公司 供应商 13,530,055.90 4.57 2009 年 未结算

    合 计 128,354,648.67 43.39

    （3）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下：

    单位名称 年末账面余额 账龄 未及时结算原因

    蚌埠财政支付中心 38,800,000.00 2-3 年 土地证正在办理中

    肥西县土地收购储备中心 30,000,000.00 2-3 年 土地证正在办理中

    安徽省金大陆房地产开发有限公司 19,277,673.00 2-3 年 租赁开始转抵租金

    六安新鸿意房地产开发有限公司 3,179,196.13 1-2 年 预付房租

    合 计 91,256,869.13

    （4）截至2009 年12 月31 日止，预付款项余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股

    份的股东单位欠款。HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    77

    6． 应收股利

    项 目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额

    徽商银行 780,836.27 780,836.27

    合 计 780,836.27 780,836.27

    7． 其他应收款

    （1）其他应收款按类别分析列示如下：

    年末账面余额

    类别 账面金额 坏账准备

    金额 比例

    （%） 金额 计提比

    例（%）

    净额

    单项金额重大的其他应收款 23,359,880.00 30.22 200,000.00 0.86 23,159,880.00

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大

    的其他应收款 7,659,989.08 9.90 7,659,989.08 100.00

    其他不重大其他应收款 46,291,270.09 59.88 1,616,317.85 3.49 44,674,952.24

    合 计 77,311,139.17 100.00 9,476,306.93 12.26 67,834,832.24

    年初账面余额

    类别 账面金额 坏账准备

    金额 比例

    （%） 金额 计提比

    例（%）

    净额

    单项金额重大的其他应收款 27,344,549.64 39.11 529,727.82 1.94 26,814,821.82

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大

    的其他应收款 9,669,751.03 13.83 9,669,751.03 100.00

    其他不重大其他应收款 32,896,720.20 47.06 969,719.61 2.95 31,927,000.59

    合 计 69,911,020.87 100.00 11,169,198.46 15.98 58,741,822.41

    （2）其他应收款按账龄分析列示如下：

    年末账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 58,998,105.80 76.31 937,910.28 58,060,195.52

    1-2 年（含） 2,415,281.00 3.12 241,528.10 2,173,752.90

    2-3 年（含） 4,339,908.10 5.61 867,981.62 3,471,926.48

    3-4 年（含） 5,651,890.10 7.31 1,695,567.03 3,956,323.07

    4-5 年（含） 345,268.54 0.45 172,634.27 172,634.27

    5 年以上 5,560,685.63 7.20 5,560,685.63

    合 计 77,311,139.17 100.00 9,476,306.93 67,834,832.24

    年初账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 52,499,559.71 75.09 710,063.97 51,789,495.74

    1-2 年（含） 3,937,171.40 5.63 196,858.57 3,740,312.83HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    78

    2-3 年（含） 3,230,094.20 4.62 323,009.42 2,907,084.78

    3-4 年（含） 59,022.65 0.08 11,804.53 47,218.12

    4-5 年（含） 515,421.88 0.74 257,710.94 257,710.94

    5 年以上 9,669,751.03 13.84 9,669,751.03

    合 计 69,911,020.87 100.00 11,169,198.46 58,741,822.41

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况

    其他应收款内容 年末账面金额 坏账准备金额 计提比例 理由

    六安新鸿意房地产

    开发有限公司 10,000,000.00 200,000.00 2.00%

    账龄1 年以内，按账龄计

    提坏账准备

    安徽坤晖商贸有限

    公司 1,697,799.51 1,697,799.51 100.00% 预计无法收回

    安徽坤晖商贸有限

    公司 401,503.94 401,503.94 100.00% 预计无法收回

    单项金额小于200

    万但账龄在5 年以

    上的应收款 2,164,489.98 2,164,489.98 100.00% 五年以上欠款

    合 计 14,263,793.43 4,463,793.43

    （4）年末其他应收款前五名单位列示如下：

    单位名称 款项内容 与本公司

    关系 年末金额 账龄 占其他应收款总额

    的比例（%）

    六安新鸿意房地产开发有限公司 借款 租赁方 10,000,000.00 1 年以内 12.93

    合家福找零备用金 换零币款 5,436,980.00 1 年以内 7.03

    合家福门店找零备用金 换零币款 2,173,900.00 1 年以内 2.81

    蚌埠合家福找零备用金 换零币款 2,660,000.00 1 年以内 3.44

    安徽坤晖商贸有限公司 保证金 供应商 1,697,799.51 3-4 年 2.20

    合 计 21,968,679.51 28.42

    （5）其他应收款坏账准备变动情况

    本年减少

    项 目 年初账面

    余额

    本年

    增加 转回 转销

    年末账面

    余额

    坏账准备 11,169,198.46 3,571,502.54 5,264,394.07 9,476,306.93

    合计 11,169,198.46 3,571,502.54 5,264,394.07 9,476,306.93

    （6）本年实际核销的其他应收款情况

    本年度本公司核销无法收回的其他应收款2,344,332.93 元，本公司之子公司合百集团黄山百

    大商厦有限责任公司核销无法收回的其他应收款216,081.02 元，本公司之子公司合肥百大商业大

    厦有限责任公司核销无法收回的其他应收款648,855.05 元，本公司之子公司合肥百大乐普生有限

    责任公司核销收购前形成的无法收回的其他应收款2,055,125.07 元。

    （7）截至2009 年12 月31 日止，其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权

    股份的股东单位欠款。HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    79

    8． 存货

    （1） 存货分项列示如下：

    年末账面余额 年初账面余额

    项 目

    金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值

    材料物资 424,011.22 424,011.22 154,857.15 154,857.15

    库存商品 460,956,424.06 3,289,752.69 457,666,671.37 444,640,158.44 9,399,741.14 435,240,417.30

    低值易耗品 1,176,836.27 1,176,836.27 2,946,075.05 2,946,075.05

    合 计 462,557,271.55 3,289,752.69 459,267,518.86 447,741,090.64 9,399,741.14 438,341,349.50

    （2）各项存货跌价准备的增减变动情况

    本年减少额

    存货种类 年初

    账面余额

    本年

    计提额 转

    回 转销

    年末

    账面余额

    库存商品 9,399,741.14 2,225,431.79 8,335,420.24 3,289,752.69

    合 计 9,399,741.14 2,225,431.79 8,335,420.24 3,289,752.69

    （3）存货跌价准备计提依据与转回情况

    存货种类 计提存货跌价准备的依据 本年转回存货跌价准备

    的原因

    本年转回金额

    占该项存货期

    末余额的比例

    库存商品 可变现净值与账面值差额

    9． 可供出售金融资产

    可供出售金融资产分项列示如下：

    项目 年末公允价值 年初公允价值

    可供出售债券

    可供出售权益工具 7,200,100.00

    其他

    合 计 7,200,100.00

    减：可供出售金融资产减值准备

    净 额 7,200,100.00

    10． 对合营企业投资和对联营企业投资

    本期转让所持合肥永信信息产业股份有限公司32.94%全部股份，收回投资款9,770,000.00 元。

    11． 长期股权投资HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    80

    长期股权投资分列示如下：

    被投资单位 核算方法

    初始投资

    成本

    年初账面

    余额

    本年增减额（减

    少以“-”号填列）

    年末账面

    余额

    合肥文语科技有限责任公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00

    合肥拓基物业管理有限公司 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00

    徽商银行 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

    合肥高新股份有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00

    中商铁蔬菜有限责任公司 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00

    常州自行车厂 成本法 110,000.00 110,000.00 110,000.00

    合肥拓基房地产开发有限公司 成本法 12,285,758.55 12,285,758.55 12,285,758.55

    合肥科技农村商业银行 成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00

    合肥天隆广告有限公司 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00

    铜陵拓基房地产开发有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00

    安徽天智国邦地产顾问有限公司 成本法 3,879,252.00 3,879,252.00 3,879,252.00

    合肥永信信息产业股份有限公司 权益法 10,500,000.00 12,297,403.03 -12,297,403.03

    合计 78,675,010.55 80,472,413.58 -12,297,403.03 68,175,010.55

    被投资单位

    持股比例

    （%）

    表决权

    比例（%）

    减值

    准备金额

    本年计提减

    值准备金额

    本年

    现金红利

    合肥文语科技有限责任公司 7.25 7.25

    合肥拓基物业管理有限公司 6.67 6.67

    徽商银行 0.746 0.746 780,836.27

    合肥高新股份有限公司 5.45 5.45 204,000.00

    中商铁蔬菜有限责任公司 0.0143 0.0143

    常州自行车厂

    合肥拓基房地产开发有限公司 19.6 19.6 17,203,200.00

    合肥科技农村商业银行 7.9475 7.9475

    合肥天隆广告有限公司 10 10

    铜陵拓基房地产开发有限公司 10 10

    安徽天智国邦地产顾问有限公司

    合肥永信信息产业股份有限公司 本期已转让

    合计 18,188,036.27

    12． 固定资产

    固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    81

    项目 年初

    账面余额

    本年

    增加额

    本年

    减少额

    年末

    账面余额

    一、固定资产原价合计 1,452,555,144.55 102,195,730.31 9,404,540.22 1,545,346,334.64

    1、房屋建筑物 1,132,735,324.57 59,859,927.28 3,147,175.92 1,189,448,075.93

    2、机器设备 96,223,801.69 32,320,100.79 930,762.85 127,613,139.63

    3、运输工具 25,788,855.54 1,851,289.30 493,902.00 27,146,242.84

    4、电子设备及其他设备 177,568,275.12 7,646,109.54 2,857,534.61 182,356,850.05

    5、固定资产装修 20,238,887.63 518,303.40 1,975,164.84 18,782,026.19

    二、累计折旧合计 464,453,427.47 73,747,308.46 7,153,033.23 531,047,702.70

    1、房屋建筑物 289,982,806.51 41,620,829.69 1,383,055.00 330,220,581.20

    2、机器设备 69,189,911.53 17,884,029.38 1,424,832.73 85,649,108.18

    3、运输工具 6,751,686.55 1,836,225.81 295,647.58 8,292,264.78

    4、电子设备及其他设备 91,525,400.01 10,288,495.63 2,120,736.28 99,693,159.36

    5、固定资产装修 7,003,622.87 2,117,727.95 1,928,761.64 7,192,589.18

    三、固定资产净值合计 988,101,717.08 1,014,298,631.94

    1、房屋建筑物 842,752,518.06 859,227,494.73

    2、机器设备 27,033,890.16 41,964,031.45

    3、运输工具 19,037,168.99 18,853,978.06

    4、电子设备及其他设备 86,042,875.11 82,663,690.69

    5、固定资产装修 13,235,264.76 11,589,437.01

    四、固定资产减值准备累计金

    额合计 532,497.67 1,977,209.90 2,509,707.57

    1、房屋建筑物 532,497.67 532,497.67

    2、机器设备

    3、运输工具

    4、电子设备及其他设备 1,977,209.90 1,977,209.90

    5、固定资产装修

    五、固定资产账面价值合计 987,569,219.41 1,011,788,924.37

    1、房屋建筑物 842,220,020.39 858,694,997.06

    2、机器设备 27,033,890.16 41,964,031.45

    3、运输工具 19,037,168.99 18,853,978.06

    4、电子设备及其他设备 86,042,875.11 80,686,480.79

    5、固定资产装修 13,235,264.76 11,589,437.01

    （1）本年计提的折旧额为73,747,308.46 元。

    （2）本年在建工程完工转入固定资产的原价为 58,571,359.57 元。

    （3）本期减少固定资产主要因报废处置。HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    82

    （4）未办妥产权证书的情况

    资产

    名称

    坐落地

    账面

    原值

    累计

    折旧

    减值

    准备

    账面

    净值

    <备注>

    万友商店 黄山市栗里商场 46,311.00 29,811.26 16,499.74 未办妥过户手续

    大庆路综合楼 黄山市黄山西路59 号 45,000.00 29,442.50 15,557.50 未办妥过户手续

    飞来商店 黄山市新安北路26 号 8,856.00 6,679.58 2,176.42 未办妥过户手续

    卫岗超市 合肥青年路119 号 10,780,410.73 2,437,271.00 8,343,139.73 房产证正在办理中

    淮南百大职工宿舍 淮南市 683,556.00 31,248.20 652,307.80 房产证正在办理中

    13． 在建工程

    （1）在建工程明细项目列示如下：

    年末账面余额 年初账面余额 项目

    金额 减值准备 账面净额 金额 减值准备 账面净额

    百货大楼外立面装修 1,460,254.14 1,460,254.14

    中央空调设备 212,000.00 212,000.00

    蚌埠合百商厦工程 3,592,480.00 3,592,480.00

    禹会商业中心 659,245.00 659,245.00

    信息系统 105,000.00 105,000.00

    合计 764,245.00 764,245.00 5,264,734.14 5,264,734.14

    （2）重大在建工程项目基本情况及增减变动如下：

    年初金额 本年增加额

    工程名称 预算

    金额 资金来源

    金额 其中：利息

    资本化 金额 其中：利息

    资本化

    蚌埠百大

    购物中心工程

    自筹 3,592,480.00 46,857,381.55

    合计 3,592,480.00 46,857,381.55

    （续上表）

    本年减少额 年末金额

    工程名称

    金额 其中：本年转固 金额 其中：利息

    资本化

    工程

    进度

    工程投入占

    预算比例

    （%）

    蚌埠百大

    购物中心工程

    50,449,861.55 50,449,861.55

    合计 50,449,861.55 50,449,861.55HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    83

    14． 无形资产与开发支出

    无形资产的摊销和减值

    项目 年初

    账面余额

    本年

    增加额

    本年

    减少额

    年末

    账面余额

    一、无形资产原价合计 225,174,308.17 26,254,814.09 251,429,122.26

    1、土地使用权 222,993,308.17 26,254,814.09 249,248,122.26

    2、商标使用权 2,000,000.00 2,000,000.00

    3、软件使用权 181,000.00 181,000.00

    二、无形资产累计摊销额合计 28,461,713.63 5,810,078.58 34,271,792.21

    1、土地使用权 27,099,829.89 5,578,945.37 32,678,775.26

    2、商标使用权 1,216,666.91 200,000.04 1,416,666.95

    3、软件使用权 145,216.83 31,133.17 176,350.00

    三、无形资产账面净值合计 196,712,594.54 217,157,330.05

    1、土地使用权 195,893,478.28 216,569,347.00

    2、商标使用权 783,333.09 583,333.05

    3、软件使用权 35,783.17 4,650.00

    四、无形资产减值准备累计金额

    合计

    1、土地使用权

    2、商标使用权

    3、软件使用权

    五、无形资产账面价值合计 196,712,594.54 217,157,330.05

    1、土地使用权 195,893,478.28 216,569,347.00

    2、商标使用权 783,333.09 583,333.05

    3、软件使用权 35,783.17 4,650.00

    本期无形资产增加，系子公司合肥鼓楼商厦有限责任公司将该商厦房屋建筑物占用的划拨地

    变更为出让地交纳的土地出让金。

    15． 商誉

    被投资单位名称或

    形成商誉的事项

    年初

    账面余额

    本年

    增加额

    本年

    减少额

    年末

    账面余额

    年末

    减值准备

    合百集团黄山百大商厦有限公司 2,081,950.68 2,081,950.68

    合肥周谷堆农产品批发市场股份公司 37,574.10 37,574.10

    合计 2,119,524.78 2,119,524.78

    16． 长期待摊费用

    项目 年初

    账面余额

    本年

    增加额

    本年

    摊销额

    本年

    其他减少额

    年末

    账面余额

    货架 1,512,829.22 729,918.77 613,325.69 1,629,422.30

    工作服 174,223.21 20,267.00 127,026.30 67,463.91

    装饰、装修 18,348,400.45 15,566,235.58 8,228,094.23 625,059.65 25,061,482.15HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    84

    柜台 6,664,731.22 4,674,781.87 9,023,051.64 215,629.97 2,100,831.48

    其他 786,916.50 1,073,993.85 493,510.89 1,367,399.46

    合计 27,487,100.60 22,065,197.07 18,485,008.75 840,689.62 30,226,599.30

    其他减少系根据决算对上年已完工程估转长期待摊费用的调整。

    17． 递延所得税资产与递延所得税负债

    已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    未互抵的递延所得税资产和递延所得税负债明细列示如下：

    年末账面余额 年初账面余额

    项目 可抵扣暂时性

    差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性

    差异 递延所得税资产

    坏账准备 10,050,778.93 2,512,694.78 11,743,924.38 2,935,981.14

    存货跌价准备 3,289,752.69 822,438.17 9,399,741.14 2,349,935.28

    固定资产装修 406,592.96 101,648.24 2,640,352.32 660,088.08

    固定资产减值准备 1,977,209.90 494,302.49

    应付职工薪酬 35,869,667.96 8,967,416.99 17,824,885.16 4,456,221.29

    其他 3,967,271.40 991,817.85 8,226,083.28 2,056,520.82

    合 计 55,561,273.84 13,890,318.52 49,834,986.28 12,458,746.61

    年末账面余额 年初账面余额

    项目 应纳税暂时性

    差异 递延所得税负债 应纳税暂时性

    差异 递延所得税负债

    交易性金融资产公允

    价值变动 19,079,350.60 4,769,837.65 1,152,877.03 288,219.26

    可供出售金融资产公

    允价值变动 6,200,100.00 1,550,025.00

    合计 19,079,350.60 4,769,837.65 7,352,977.03 1,838,244.26

    18． 资产减值准备

    本年减少额

    项 目 年初账面

    余额

    本年

    计提额 转

    回 转销

    年末账面

    余额

    坏账准备 11,743,924.38 3,585,092.85 5,278,238.30 10,050,778.93

    存货跌价准备 9,399,741.14 2,225,431.79 8,335,420.24 3,289,752.69

    固定资产减值准备 532,497.67 1,977,209.90 2,509,707.57

    合 计 21,676,163.19 7,787,734.54 13,613,658.54 15,850,239.19

    19． 所有权受到限制的资产

    所有权受到限制的资产明细如下：HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    85

    所有权受到限制的资产类别

    年初账面

    余额

    本年增

    加额

    本年减少额

    年末账面

    余额

    资产受限制

    的原因

    一、用于抵押的资产

    蚌埠淮河路968 号新百货大楼 84,987,447.91 84,987,447.91 抵押贷款

    蚌埠百货大楼土地使用权 13,929,200.00 13,929,200.00 抵押贷款

    乐普生商厦房屋建筑物 18,897,595.56 18,897,595.56 抵押贷款

    商业大厦1-3 层 67,109,674.14 67,109,674.14 抵押贷款

    高新区香格里拉广场一期合家福超

    市房产 40,136,346.00 40,136,346.00 授信额度

    周谷堆农产品批发市场房产 5,094,236.06 5,094,236.06 抵押贷款

    蚌埠市淮河路968 号土地使用权 10,617,282.28 10,617,282.28 抵押贷款

    合 计 240,771,781.95 240,771,781.95

    20． 短期借款

    短期借款明细项目列示如下：

    借款类别 年末账面余额 年初账面余额 备注

    信用借款 63,500,000.00 132,500,000.00

    抵押借款 49,700,000.00 195,200,000.00

    保证借款 2,000,000.00

    合计 113,200,000.00 329,700,000.00

    本期短期借款较上期减少216,500,000.00 元，减幅为65.67%，主要因本公司本期归还银行借

    款所致。

    21． 应付票据

    种类 年末账面余额 年初账面余额 备注

    银行承兑汇票 495,250,000.00 349,579,931.15

    合计 495,250,000.00 349,579,931.15

    下一会计期间将到期的金额495,250,000.00 元。

    截至2009 年12 月31 日止，应付票据余额中无关联单位欠款。

    本年应付票据期末余额较上期增加145,670,068.85 元，增长41.67%，主要是本公司应付票据

    结算增加所致。

    22． 应付账款

    （1）截至2009 年12 月31 日止，账龄超过一年的大额应付账款的明细如下：

    供应商 金额 性质或内容 未偿还的原因

    上海亚一金厂有限公司 473,502.36 货款 未结算

    合肥荣事达三洋电器股份有限公司 410,101.77 货款 未结算

    蚌埠市鑫冉商贸有限责任公司 251,948.14 货款 未结算

    深圳市宝昌钻石饰品实业有限公司 239,032.78 货款 未结算HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    86

    江苏小天鹅营销有限责任公司 210,949.19 货款 未结算

    合计 1,585,534.24

    （2）截至2009 年12 月31 日止，应付账款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决

    权股份的股东单位款项。

    23． 预收款项

    （1）本年预收款项期末余额较上期增加255,069,182.62 元，增长31.75%，主要是预收款增加

    所致。

    （2）截至2009 年12 月31 日止，预收款项余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决

    权股份的股东单位款项。

    24． 应付职工薪酬

    应付职工薪酬明细如下：

    项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额

    工资、奖金、津贴和补贴 26,033,028.23 146,717,162.74 132,849,198.90 39,900,992.07

    职工福利费 7,210,459.57 7,210,459.57

    社会保险费 929,775.96 39,524,555.03 32,131,083.71 8,323,247.28

    住房公积金 759,513.71 9,857,054.42 9,832,396.00 784,172.13

    工会经费和职工教育经费 6,677,542.10 2,869,580.75 3,512,647.70 6,034,475.15

    合计 34,399,860.00 206,178,812.51 185,535,785.88 55,042,886.63

    本年应付职工薪酬期末余额主要为应付未付的工资与年终奖金，年终奖金将于春节前后发

    放。

    25． 应交税费

    类别 年末账面余额 年初账面余额

    增值税 -44,174,263.02 -39,169,257.88

    消费税 1,074,157.94 800,370.17

    营业税 2,451,422.53 2,512,625.19

    企业所得税 68,817,346.08 43,048,025.98

    城市建设维护税 2,739,242.53 843,998.11

    房产税 1,022,720.49 698,714.99

    个人所得税 2,324,623.19 344,358.04

    教育费附加 985,987.94 358,285.39

    地方教育附加 384,920.09 123,633.52

    其他税种 973,980.06 735,861.37

    合计 36,600,137.83 10,296,614.88

    本年应付税费期末余额较上期增加26,303,522.95 元，增长255.46%，主要是年末根据公司应HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    87

    纳税所得额计提所得税增加所致。

    26． 应付利息

    项目 年末账面余额 年初账面余额

    短期借款应付利息 84,963.25 277,550.00

    合计 84,963.25 277,550.00

    27． 应付股利

    投资者名称 年末账面余额 年初账面余额 超过1 年未支付原因

    应付股利 3,263,053.61 4,794,450.06

    合计 3,263,053.61 4,794,450.06

    28． 其他应付款

    （1）金额较大的其他应付款明细列示如下：

    项目 年末账面余额 性质或内容

    合肥拓基房地产开发有限公司 5,365,559.00 借款

    安徽三建工程有限公司蚌埠分公司 3,949,500.00 工程款

    合肥大富建筑装潢工程有限责任公司 3,040,000.00 工程款

    放心菜检测中心 2,438,530.66 暂收款

    安徽古井房地产集团有限责任公司 2,085,389.05 应付租赁费

    合 计 16,878,978.71

    （2）账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下：

    项目 金额 性质或内容 未偿还的原因

    放心菜检测中心 2,438,530.66 暂收款 未结算

    合肥供电局 1,930,000.00 电费 未结算

    合计 4,368,530.66

    资产负债表日后上述其他应付款的偿还情况详见本报告附注－资产负债表日后事项。

    （3）截至2009 年12 月31 日止，其他应付款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表

    决权股份的股东单位款项；关联方其他应付款及占总其他应付款的比例详见本附注六、（三）所

    述。

    29． 长期借款

    （1）长期借款明细列示如下：

    借款类别 年末账面余额 年初账面余额

    抵押借款 5,185,000.00 13,027,000.00

    信用借款 6,660,000.00

    合计 11,845,000.00 13,027,000.00

    （2） 金额前二名的长期借款HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    88

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种

    年利率

    （%）

    年末

    账面余额

    年初

    账面余额

    合肥市财政局 2003.11.21 2018.11.20 人民币 4.44 6,660,000.00 7,400,000.00

    合肥市财政局 2004.1.6 2019.1.5 人民币 2.82 5,185,000.00 5,627,000.00

    合计 11,845,000.00 13,027,000.00

    本公司长期借款6,660,000.00 元，期初为抵押借款，本期已将抵押物转让。

    30． 其他非流动负债

    项 目 年末账面余额 年初账面余额

    递延收益※1 17,370,950.50 13,402,642.40

    国家贴息 383,765.40

    信息系统※2 3,000,000.00 3,000,000.00

    农业事业费※2 600,000.00 600,000.00

    合 计 20,970,950.50 17,386,407.80

    ※1 本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司以前年度收到与资产有关的政

    府补助360 万元，上年收到与资产有关的政府补助222 万元（安徽省财政厅文件【2007】221 号

    《关于拨付2006 年农产品现代流通体系建设资金的通知》），根据资产的预计可使用年限，以前

    年度累计计入营业外收入892,909.10 元，本期计入营业外收入557,454.55 元，余额4,369,636.35 元

    列入递延收益。

    根据公司的消费政策，积分返利列入递延收益13,001,314.15 元。

    ※2 系前期收到与资产有关的政府补助360 万元，批文：安徽省财政厅文件【2007】221 号《关

    于拨付2006 年农产品现代流通体系建设资金的通知》，项目尚未开工。

    31． 股本

    本年股本变动情况如下：

    A、 年初账面余额 B、 本 期 增 减 C、 年末账面余额

    股份类别

    股数 比例％

    发行

    新股

    送

    股

    公积金

    转股

    其他 小计 股数 比例％

    一、有限售条件股份

    1. 国家持股

    2. 国有法人持股 114,197,381.00 30.95 -114,197,381.00 -114,197,381.00

    3. 其他内资持股 1,975,132.00 0.54 560,988.00 560,988.00 2,536,120.00 0.53

    其中：境内非国有法人持股 1,924,606.00 0.52 324,939.00 324,939.00 2,249,545.00 0.47

    境内自然人持股 50,526.00 0.01 236,049.00 236,049.00 286,575.00 0.06

    4．境外持股HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    89

    A、 年初账面余额 B、 本 期 增 减 C、 年末账面余额

    股份类别

    股数 比例％

    发行

    新股

    送

    股

    公积金

    转股

    其他 小计 股数 比例％

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 116,172,513.00 31.48 560,988.00 -114,197,381.00 -113,636,393.00 2,536,120.00 0.53

    二、无限售条件股份

    1.人民币普通股 252,845,026.00 68.52 110,144,273.00 114,197,381.00 224,341,654.00 477,186,680.00 99.47

    2. 境内上市的外资股

    3. 境外上市的外资股

    4. 其他

    无限售条件股份合计 252,845,026.00 68.52 110,144,273.00 114,197,381.00 224,341,654.00 477,186,680.00 99.47

    股份总数 369,017,539.00 100.00 110,705,261.00 110,705,261.00 479,722,800.00 100.00

    根据本公司2008 年度股东大会决议和修改后公司章程的规定，2009 年度本公司按每10 股转

    增3 股的比例，以资本公积、盈余公积向全体股东转增股份总额110,705,261.00 股，每股面值1

    元，计增加股本人民币110,705,261.00 元。其中：由资本公积转增73,803,507.10 元、由盈余公积转

    增36,901,753.90 元。已经天健光华（北京）会计师事务所“天健光华验（2009）综字第040009 号”

    验资报告验证。

    32． 资本公积

    本年资本公积变动情况如下：

    项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额

    股本溢价 76,432,863.83 73,803,507.10 2,629,356.73

    其他资本公积 8,549,141.74 11,153,204.73 7,320,075.00 12,382,271.47

    其中：公允价值变动 4,650,075.00 2,670,000.00 7,320,075.00

    原制度资本公积转入 3,344,848.72 3,344,848.72

    其他 554,218.02 8,483,204.73 9,037,422.75

    合计 84,982,005.57 11,153,204.73 81,123,582.10 15,011,628.20

    （1）股本溢价发生变动详见本附注五（31）。

    （2）公允价值变动系本公司持有的可供出售金融资产公允价值变动及处置所致。

    （3）其他变动系本公司收购少数股东股权在购买日支付的投资成本与净资产之间的差异所

    发生的变动。HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    90

    33． 盈余公积

    本年盈余公积变动情况如下：

    项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额

    法定盈余公积 88,030,284.19 16,027,495.86 104,057,780.05

    任意盈余公积 115,188,963.95 32,054,991.72 36,901,753.90 110,342,201.77

    合计 203,219,248.14 48,082,487.58 36,901,753.90 214,399,981.82

    股本溢价发生变动详见本附注五（31）。

    34． 未分配利润

    未分配利润增减变动情况如下：

    项目 本年数 上年数

    上年年末未分配利润 219,274,313.26 171,525,132.57

    加：年初未分配利润调整数（调减“-”） 5,921,645.88

    本年年初未分配利润 219,274,313.26 177,446,778.45

    加：本年归属于母公司所有者的净利润 200,812,057.17 120,298,311.59

    减：提取法定盈余公积 16,027,495.86 7,706,048.64

    提取职工奖励及福利基金

    提取储备基金

    提取企业发展基金

    提取任意盈余公积 32,054,991.72 15,412,097.29

    应付普通股股利 55,352,630.85 55,352,630.85

    转作股本的普通股股利

    年末未分配利润 316,651,252.00 219,274,313.26

    根据2008 年度股东大会决议分配：1、以2008 年12 月31 日的股本369,017,539 为基数，

    每10 股派发现金股利1.50 元（含税）；2、以2008 年12 月31 日的股本369,017,539 股为基

    数，每10 股以资本公积金转增2 股，以任意盈余公积金转增1 股。

    35． 营业收入、营业成本

    （1）营业收入、营业成本明细如下：

    项 目 本年发生额 上年发生额

    营业收入 5,885,411,394.09 5,037,904,280.38

    其中：主营业务收入 5,720,931,073.11 4,898,707,497.39

    其他业务收入 164,480,320.98 139,196,782.99

    营业成本 4,913,733,145.20 4,243,987,796.28

    其中：主营业务成本 4,913,243,935.53 4,238,473,528.27

    其他业务成本 489,209.67 5,514,268.01

    （2）主营业务按行业类别列示如下：

    本年发生额 上年发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    91

    百货业（含家电） 3,953,052,797.62 3,409,934,164.32 3,396,716,551.78 2,955,272,526.52

    超市业 1,667,822,046.07 1,474,271,164.22 1,418,407,238.61 1,253,548,966.24

    农产品交易市场收入 97,351,678.50 28,377,968.63 81,023,985.87 27,478,870.75

    工程收入 2,704,550.92 660,638.36 2,559,721.13 2,173,164.76

    其他业务收入 164,480,320.98 489,209.67 139,196,782.99 5,514,268.01

    合计 5,885,411,394.09 4,913,733,145.20 5,037,904,280.38 4,243,987,796.28

    36． 营业税金及附加

    税 种 本年发生额 上年发生额 计缴标准

    营业税 14,032,950.68 10,377,246.80 5%，20%

    消费税 12,534,384.57 10,976,485.23 5%

    城建税 11,626,793.93 8,699,018.70 7%

    教育费附加 5,057,514.86 3,781,087.73 3%

    地方教育费附加 1,662,890.39 1,169,646.68 1%

    其他税费 397,364.80 139,834.99

    合计 45,311,899.23 35,143,320.13

    37． 财务费用

    项目 本年发生额 上年发生额

    利息支出 11,425,210.78 25,006,180.94

    减：利息收入 11,339,737.55 13,317,098.32

    手续费及其他 14,886,925.69 11,450,660.41

    合 计 14,972,398.92 23,139,743.03

    38． 资产减值损失

    项 目 本年发生额 上年发生额

    坏账损失 3,585,092.85 1,322,777.64

    存货跌价损失 2,225,431.79 8,561,371.75

    固定资产减值损失 1,977,209.90

    合计 7,787,734.54 9,884,149.39

    39． 公允价值变动收益

    产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额

    交易性金融资产 17,926,473.51 -15,568,639.47

    其中：衍生金融工具产生的公

    允价值变动收益

    合计 17,926,473.51 -15,568,639.47HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    92

    40． 投资收益

    （1）投资收益按来源列示如下：

    产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额

    以成本法核算的长期股权投资被投资单位宣告分派的利润 18,188,036.27 2,378,000.00

    以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 1,022,476.29

    处置长期股权投资产生的投资收益 -2,527,403.03

    交易性金融资产持有期间取得的投资收益 173,370.15 231,160.20

    可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 160,200.00 115,700.00

    处置可供出售的金融资产取得的投资收益 11,054,062.94

    处置交易性金融资产取得的投资收益 1,764,771.37

    其他投资收益 808,306.82

    合计 27,048,266.33 6,320,414.68

    （2）按成本法核算的长期股权投资收益：

    被投资单位名称 本年发生额 上年发生额

    合肥拓基房产有限公司 17,203,200.00 2,048,000.00

    合肥高新股份有限公司 204,000.00 330,000.00

    徽商银行 780,836.27

    合计 18,188,036.27 2,378,000.00

    （3）按权益法核算的长期股权投资收益：

    被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 本期比上期

    增减变动的原因

    合肥市永信信息产业

    股份有限公司 1,022,476.29 本期股权已转让

    合计 1,022,476.29

    41． 营业外收入

    项目 本年发生额 上年发生额

    非流动资产处置利得合计 46,000.00 103,745.41

    其中：固定资产处置利得 46,000.00 103,745.41

    罚款收入 24,726.00

    政府补助利得（※1） 12,563,530.89 4,224,513.35

    赔偿金收入 5,500,000.00

    其他 1,225,723.12 2,752,759.44

    合计 13,835,254.01 12,605,744.20

    ※1：本年政府补助利得明细如下：HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    93

    金额

    项 目

    本年数 上年数

    种类

    相关批准

    文件

    批准

    机关

    文件

    时效

    附加性

    限制

    条件

    备

    注

    重点流通企业培

    育项目

    300,000.00

    铜商建

    (2008)26 号

    铜陵市商务局

    困难企业特别

    职业培训补助

    10,000.00

    劳社秘

    {2009}10 号

    安徽省劳动和

    社会保障厅，

    安徽省财政厅

    社保补助 59,476.34

    财政局企业处

    2009 年现代流通

    发展促进基金

    400,000.00

    财企

    [2009]508 号

    安徽省财政厅

    安徽省商务厅

    粮食局油储补贴 122,600.00 合政[2007]88号 合肥市粮食局

    财政局

    专项应付款

    400,000.00

    合肥市商务局绿

    色市场奖励款

    10,000.00 合肥市商务局

    合肥市第三产业

    发展引导资金

    100,000.00

    合财建

    [2005]252 号

    合肥市财政局

    挖潜改造资金 19,000.00

    财建[2005]619

    号

    合肥市财政局

    奖补资金及万村

    千乡市场工程款

    105,000.00

    商规发

    [2005]302 号

    安徽省商务厅

    质量按期

    可追溯系统

    245,454.55 245,454.55 财企【2007】221 安徽省财政厅

    基础设施 312,000.00 312,000.00 财企【2007】221 安徽省财政厅

    抗雪灾专项资金 10,480,000.00 1,000,000.00

    合肥市

    财政局

    中央财政促进服

    务业专项资金

    800,000.00

    皖财建

    2008168 号

    安徽省

    财政厅

    节能降耗补助 200,000.00

    铜商建[2007]52

    号

    铜陵市商务

    局、财政局

    税收奖励基金 126,000.00

    黄山市屯溪区

    财政局

    社保补助 39,058.80

    黄山市屯溪区

    财政局

    食用油

    储备补助

    236,000.00

    皖商运字

    〔2008〕130 号

    安徽省商务厅

    现代流通业物

    流节能补助

    1,266,000.00 合肥市财政局HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    94

    合计 12,563,530.89 4,224,513.35

    42． 营业外支出

    项目 本年发生额 上年发生额

    非流动资产处置损失合计 958,698.06 1,147,662.04

    其中：固定资产处置损失 958,698.06 1,147,662.04

    滞纳金及罚款支出 348,386.80 48,822.10

    捐赠支出 640,882.30 1,446,093.10

    赔偿金及违约金 200.00 600,000.00

    其他 185,804.03 236,640.16

    合计 2,133,971.19 3,479,217.40

    43． 所得税费用

    所得税费用（收益）的组成

    项目 本年发生额 上年发生额

    当期所得税费用 107,380,522.58 61,455,760.07

    递延所得税调整 1,500,021.48 -8,506,725.22

    合 计 108,880,544.06 52,949,034.85

    44． 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和

    每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行

    证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公

    告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下：

    （1）计算结果

    本年数 上年数

    报告期利润 基本

    每股收益

    稀释每

    股收益

    基本

    每股收益

    稀释

    每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.4186 0.4186 0.2508 0.2508

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股

    股东的净利润（Ⅱ）

    0.3656 0.3656 0.2432 0.2432

    （2）每股收益的计算过程

    项目 序号 本年数 上年数

    归属于本公司普通股股东的净利润 1 200,812,057.16 120,298,311.59

    扣除所得税影响后归属于母公司普通股股2 25,419,942.43 3,613,240.02HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    95

    项目 序号 本年数 上年数

    东净利润的非经常性损益

    扣除非经常性损益后的归属于本公司普通

    股股东的净利润

    3=1-2 175,392,114.73 116,685,071.57

    年初股份总数 4 479,722,800.00 369,017,539.00

    报告期因公积金转增股本或股票股利分配

    等增加的股份数

    5

    110,705,261.00

    6

    6

    报告期因发行新股或债转股等增加的股份

    数

    6

    7

    7

    发行新股或债转股等增加股份下一月份起

    至报告期年末的月份数

    7

    报告期因回购等减少的股份数 8

    减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9

    报告期缩股数 10

    报告期月份数 11 12 12

    发行在外的普通股加权平均数

    12=4+5+6×7

    ÷11-8×9÷11-10 479,722,800.00 479,722,800.00

    因同一控制下企业合并而调整的用于计算

    扣除非经常性损益后的每股收益的发行在

    外的普通股加权平均数

    13

    基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.4186 0.2508

    基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 0.3656 0.2432

    已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16

    所得税率 17

    转换费用 18

    可转换公司债券、认股权证、股份期权等

    转换或行权而增加的股份数

    19

    稀释每股收益（Ⅰ）

    120=[1+(16-18)×

    (1-17)]÷(12+19)

    0.4186

    0.2508

    稀释每股收益（Ⅱ）

    21=[3+(16－18)

    ×(1-17)]÷(13+19)

    0.3656

    0.2432

    （Ⅰ）基本每股收益

    基本每股收益=P0÷S

    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净

    利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    96

    或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回

    购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的

    累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

    （Ⅱ）稀释每股收益

    稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加

    的普通股加权平均数)

    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

    的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司

    在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非

    经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小

    的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

    45． 其他综合收益

    其他综合收益发生情况列示如下：HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    97

    46． 现金流量表项目注释

    （1）收到的其他与经营活动有关的现金

    主要项目 本年金额 上年金额

    利息收入 8,772,352.23 13,317,098.32

    收到困难补助 541,240.00

    收雨雪冰冻灾害蔬菜紧急调运储备和投放费用补助 12,980,000.00 1,000,000.00

    赔偿金收入 5,500,000.00

    政府补助 2,940,000.00

    代收蔬菜结算客户款 9,595,702.99

    合计 31,889,295.22 22,757,098.32

    （2）支付的其他与经营活动有关的现金

    主要项目 本年金额 上年金额

    项 目 本年发生额 上年发生额

    1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -4,650,075.00 -66,750.00

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小 计 -4,650,075.00 -66,750.00

    2. 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享

    有的份额

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中

    所享有的份额产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小 计

    3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    转为被套期项目初始确认金额的调整额

    小 计

    4．外币财务报表折算差额

    减：处置境外经营当期转入损益的净额

    小 计

    5. 其他

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小 计

    合 计 -4,650,075.00 -66,750.00HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    98

    修理费 16,704,663.45 31,808,105.59

    水电燃气费 66,773,174.68 56,418,889.18

    办公等费用 14,608,608.19 12,090,524.49

    差旅费 7,341,245.14 5,280,677.59

    广告费 36,378,131.70 16,245,436.37

    银行手续费等 14,886,925.69 11,450,660.41

    租赁费 55,214,033.20 53,079,348.56

    付雨雪冰冻灾害蔬菜紧急调运储备和投放费用补助 2,722,809.40

    合计 214,629,591.45 186,373,642.19

    （3）收到的其他与投资活动有关的现金

    项目 本年金额 上年金额

    安徽金商都商贸有限责任公司 5,000,000.00

    舒城县茂源商都有限责任公司 17,277,400.00

    合计 5,000,000.00 17,277,400.00

    （4）支付的其他与投资活动有关的现金

    项目 本年金额 上年金额

    合肥市瑶海区大兴镇财政所 19,959,019.10

    六安新鸿意房地产开发有限公司 10,000,000.00 5,000,000.00

    蚌埠财政支付中心 9,700,000.00 28,800,000.00

    合计 39,659,019.10 33,800,000.00

    47.现金流量表补充资料

    （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量

    补充资料 本年金额 上年金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 288,705,196.71 188,885,382.03

    加：资产减值准备 7,787,734.54 9,884,149.39

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 73,747,308.46 65,399,424.81

    无形资产摊销 5,810,078.58 5,569,952.79

    长期待摊费用摊销 18,485,008.75 9,301,651.25

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

    “－”号填列） 46,000.00 1,043,636.63

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 958,698.06 -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -17,926,473.51 15,568,639.47

    财务费用（收益以“－”号填列） 11,425,210.78 25,006,180.94

    投资损失（收益以“－”号填列） -27,048,266.33 -6,320,414.68

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,431,571.91 -4,592,711.84HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    99

    补充资料 本年金额 上年金额

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,931,593.39 -3,914,013.38

    存货的减少（增加以“－”号填列） 20,926,169.36 -122,985,769.27

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -37,703,911.86 -42,545,144.64

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 329,737,262.31 515,458,191.35

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 679,313,181.15 655,759,154.85

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的年末余额 1,241,997,411.81 1,076,048,466.25

    减：现金的年初余额 1,076,048,466.25 736,867,105.08

    加：现金等价物的年末余额

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加额 165,948,945.56 339,181,361.17

    （2）现金和现金等价物

    项目 本年金额 上年金额

    一、现金

    其中：库存现金 595,638.08 826,557.47

    可随时用于支付的银行存款 1,240,963,326.94 1,072,394,986.88

    可随时用于支付的其他货币资金 438,446.79 2,826,921.90

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、年末现金及现金等价物余额 1,241,997,411.81 1,076,048,466.25

    四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

    六、 关联方关系及其交易

    a) 关联方关系

    1． 前两大股东HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    100

    名称 企业

    类型 注册地 法人

    代表

    业务

    性质

    注册

    资本

    组织机构

    代码

    对本企业

    的持股比

    例（%）

    对本企业

    的表决权

    比例（%）

    合肥市建设投

    资控股（集团）

    有限公司

    有限责任公司 合肥市 陈军

    资本

    运营

    560,300

    万元

    23.93 23.93

    合肥兴泰控股

    集团有限公司

    有限责任公司 合肥市 孙立强

    资本

    运营

    87,000

    万元

    719967546 15.80 15.80

    合肥市建设投资控股（集团）有限公司持有公司114,797,227 股，持股比例为23.93 成为公司

    第一大股东，公司实际控制人不变，仍为合肥市国有资产监督管理委员会。

    2． 本公司的子公司情况

    子公司情况详见本附注四、企业合并及合并财务报表之（一）。

    b) 关联方交易

    i. 销售商品或提供劳务

    本期无需披露的关联方销售商品或提供劳务行为。

    ii. 销售商品以外的其他资产

    本期无需披露的关联方销售商品以外的其他资产行为。

    iii. 购买商品或接受劳务

    本期无需披露的关联方购买商品或接受劳务行为。

    iv. 购买商品以外的其他资产

    本期无需披露的关联方购买商品以外的其他资产行为。

    v. 关联担保情况

    本期无需披露的关联担保行为。

    c) 关联方往来款项余额

    年末账面余额 年初账面余额

    关联方名称 科目名称

    金额 比例 金额 比例HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    101

    年末账面余额 年初账面余额

    关联方名称 科目名称

    金额 比例 金额 比例

    合肥拓基房地产开发

    有限公司 其他应付款 5,365,559.00 3.89% 1,644,802.46 1.32%

    七、 或有事项

    a) 或有负债

    i. 对外提供担保

    被本公司兼并的原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司借款1,119.80 万元提供担保。2005 年

    3 月5 日，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司出具《关于有关蚌埠化工总公司担保问题的函》，

    承诺“原蚌埠市百货大楼在转让前对外贷款担保，以及其他所有涉及的或有负债与重组后转体无

    关，由我公司承担全部责任，并负责按有关规定予以解除”。 2010 年1 月19 日，蚌埠市工业商

    贸国有资产营运公司出具《关于原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司提供贷款担保情况的说

    明》，说明蚌埠市化工总公司正处于改制阶段，相关银行贷款正在申请办理核销和债务重组，近

    期有望得到解决，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司再次承诺“此项担保由我公司负责解除，并

    承担全部责任和由此带来的相关损失”。

    ii. 其他或有负债

    除存在上述或有事项外，截止2009年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。

    b) 或有资产

    截止2009 年12 月31 日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。

    八、 重大承诺事项

    本公司子公司合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司以蚌埠市淮河路968 号商厦营

    业大楼一层1870.15 平方米，二层2548.13 平方米，五层2763.48 平方米以及相应的土地，抵押给

    建行蚌埠分行，取得抵押借款3300 万元，抵押期限2009.11.26-2011.11.25；将营业大楼负一层、三

    层、六层、七层、八层、九层、十层，合计面积14730.35 平方米以及相应的土地，抵押给交行蚌

    埠分行，取得抵押借款1400 万元，抵押期限2008.7.25-2010.7.24。至2009 年12 月31 日，企业已

    将交行蚌埠分行抵押借款1400 万元全部偿还。

    本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司以位于高新区香格里拉广场一期合家

    福超市房产（房产权合产字第105899 号）作为抵押，获得招商银行合肥分行6000 万元的授信额

    度（授信协议：2008 年合营授字第91080702 号），用于流动资金贷款和开具银行承兑汇票。抵押

    期限自2008 年7 月24 日至2011 年7 月1 日止

    本公司子公司安徽百大乐普生商厦有限责任公司以总面积5805.79 平方，权证号为合产字第HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    102

    107983 号、107984 号、107986 号的房产设定抵押，取得抵押借款1,670.00 万元，抵押约定期限自

    2008 年12 月至2011 年12 月止。

    根据合肥市财政局与本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场达成的《资产抵押协议》，本

    公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场以其所持有的房屋所有权证（合肥市房权证字第022798

    号、第060793 号）作为抵押，取得地方财政配套贴息资金550 万元。

    除存在上述承诺事项外，截止2009 年12 月31 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺

    事项。

    九、 资产负债表日后事项的非调整事项

    a) 重要的资产负债表日后事项说明

    2009 年11 月26 日合肥百货大楼集团股份有限公司2009 年第一次临时股东会决议通过非公

    开发行股票的议案，截至财务报告日，相关申请工作正在进行。

    b) 资产负债表日后利润分配情况说明

    根据公司六届五次董事会利润分配预案及资本公积转增股本预案：1、以2009 年12 月31 日

    的股本479,722,800 为基数，每10 股派发现金股利1.00 元（含税）；2、本年度不进行资本公积转

    增股本；3、本利润分配预案需报请股东大会批准后执行。

    除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重大资

    产负债表日后事项。

    十、 其他重要事项

    截止2009 年12 月31 日，本公司无其他应披露未披露的重要事项

    十一、 母公司财务报表主要项目注释

    3． 应收账款

    （1）应收账款按类别列示如下：

    年末账面余额

    类别 账面金额 坏账准备

    金额 比例

    （%） 金额 计提比

    例（%）

    净额

    单项金额重大的应收账款 18,502,471.16 98.38 18,502,471.16

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款 70,929.61 0.38 70,929.61 100.00

    其他不重大应收账款 233,383.13 1.24 2,531.71 1.08 230,851.42HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    103

    合 计 18,806,783.90 100.00 73,461.32 0.39 18,733,322.58

    年初账面余额

    类别 账面金额 坏账准备

    金额 比例

    （%） 金额 计提比

    例（%）

    净额

    单项金额重大的应收账款

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款 70,929.61 2.07 70,929.61 100.00

    其他不重大应收账款 3,361,341.50 97.93 2,865.99 0.09 3,358,475.51

    合 计 3,432,271.11 100.00 73,795.60 2.15 3,358,475.51

    （2）应收账款按账龄分析列示如下：

    年末账面余额 账龄结构

    金额 比例% 坏账准备 净额

    1 年以内 18,629,056.81 99.05 2,531.71 18,626,525.10

    1－2 年（含）

    2－3 年（含）

    3-4 年（含）

    4-5 年（含）

    5 年以上 177,727.09 0.95 70,929.61 106,797.48

    合 计 18,806,783.90 100.00 73,461.32 18,733,322.58

    年初账面余额

    账龄结构

    金额 比例% 坏账准备 净额

    1 年以内 3,254,544.02 94.82 2,865.99 3,251,678.03

    1－2 年（含）

    2－3 年（含）

    3-4 年（含）

    4-5 年（含）

    5 年以上 177,727.09 5.18 70,929.61 106,797.48

    合 计 3,432,271.11 100.00 73,795.60 3,358,475.51

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况

    应收账款内容 年末账面金额 坏账准备金额 计提比例 理由

    蚌埠百大购物中心有限责任公司 8,026,418.73

    合并范围内应收款，不计提

    坏账准备

    合肥百货大楼集团六安百大金商

    都购物中心有限责任公司

    7,281,842.61

    合并范围内应收款，不计提

    坏账准备

    安徽百大乐普生商厦有限责任公司 3,194,209.82

    合并范围内应收款，不计提

    坏账准备

    单项金额小于200 万但账龄

    在5 年以上的应收款

    70,929.61 70,929.61 100.00 账龄超过五年的应收款

    合 计 18,573,400.77 70,929.61 0.38HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    104

    （4）年末应收账款前五名单位列示如下：

    单位名称 与本公司

    关系

    年末

    金额 账龄

    占应收账款总额

    的比例（%）

    蚌埠百大购物中心有限责任公司 子公司 8,026,418.73 一年以内 42.68

    合肥百货大楼集团六安百大金商都购物

    中心有限责任公司

    子公司 7,281,842.61 一年以内 38.72

    安徽百大乐普生商厦有限责任公司 子公司 3,194,209.82 一年以内 16.98

    合肥商业大厦有限责任公司 子公司 106,797.48 五年以上 0.57

    合肥芝浦商贸有限公司 客户 126,585.65 一年以内 0.67

    合 计 18,735,854.29 99.62

    （5）应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司

    关系 年末金额 占应收账款总

    额的比例（%）

    蚌埠百大购物中心有限责任公司 子公司 8,026,418.73 42.68

    合肥百货大楼集团六安百大金商都购物

    中心有限责任公司

    子公司 7,281,842.61 38.72

    安徽百大乐普生商厦有限责任公司 子公司 3,194,209.82 16.98

    合肥商业大厦有限责任公司 子公司 106,797.48 0.57

    合 计 18,609,268.64 98.95

    4． 其他应收款

    （1）其他应收款按类别分析列示如下：

    年末账面余额

    类别 账面金额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 计提比

    例（%）

    净额

    单项金额重大的其他应收款 102,389,960.00 93.21 102,389,960.00

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的其他应收款 3,398,829.73 3.09 3,398,829.73 100.00

    其他不重大其他应收款 4,055,858.96 3.70 339,336.99 8.37 3,716,521.97

    合 计 109,844,648.69 100.00 3,738,166.72 3.40 106,106,481.97

    年初账面余额

    类别 账面金额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 计提比

    例（%）

    净额

    单项金额重大的其他应收款 119,374,223.50 90.49 119,374,223.50

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的其他应收款 5,183,310.66 3.93 5,183,310.66 100.00

    其他不重大其他应收款 7,358,868.40 5.58 218,864.11 2.97 7,140,004.29

    合 计 131,916,402.56 100.00 5,402,174.77 4.10 126,514,227.79HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    105

    （2）其他应收款按账龄分析列示如下：

    年末账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 104,171,173.66 94.84 30,543.11 104,140,630.55

    1－2 年（含） 801,277.02 0.73 40,061.65 761,215.37

    2－3 年（含） 1,111,721.59 1.01 109,970.46 1,001,751.13

    3-4 年（含） 475,042.54 0.43 416,211.66 58,830.88

    4-5 年（含） 288,108.09 0.26 144,054.05 144,054.04

    5 年以上 2,997,325.79 2.73 2,997,325.79

    合 计 109,844,648.69 100.00 3,738,166.72 106,106,481.97

    年初账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 124,444,894.43 94.34 24,292.17 124,420,602.26

    1－2 年（含） 2,042,417.30 1.55 101,520.02 1,940,897.28

    2－3 年（含） 73,538.60 0.06 7,353.86 66,184.74

    3-4 年（含） 1,409.10 0.00 281.82 1,127.28

    4-5 年（含） 170,832.47 0.13 85,416.24 85,416.23

    5 年以上 5,183,310.66 3.92 5,183,310.66

    合 计 131,916,402.56 100.00 5,402,174.77 126,514,227.79

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况

    其他应收款内容 年末账面金额 坏账准备金额 计提比例 理由

    合肥百货大楼集团蚌埠百大

    购物中心有限责任公司

    51,300,000.00

    合并范围内应收款，不计提

    坏账准备

    蚌埠百大置业有限责任公司 42,500,000.00

    合并范围内应收款，不计提

    坏账准备

    淮南百大商厦有限公司 5,500,960.00

    合并范围内应收款，不计提

    坏账准备

    找零备用金 3,089,000.00 备用金不计提坏账准备

    安徽坤晖商贸有限公司 401,503.94 401,503.94 100.00 个别认定全额计提准备

    单项金额小于200 万但账龄在

    5 年以上的应收款

    2,997,325.79 2,997,325.79 100.00 账龄超过五年的应收款

    合 计 105,788,789.73 3,398,829.73 3.21

    （4）年末其他应收款前五名单位列示如下：

    单位名称 款项内容 与本公司关系 年末金额 账龄 占其他应收款总额

    的比例（%）

    合肥百货大楼集团蚌埠百

    大购物中心有限责任公司

    往来款 子公司 51,300,000.00 一年以内 46.70HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    106

    蚌埠百大置业有限责

    任公司

    往来款 子公司 42,500,000.00 一年以内 38.69

    淮南百大商厦有限公司 往来款 子公司 5,500,960.00 一年以内 5.01

    找零备用金 备用金 收款备用 3,089,000.00 一年以内 2.81

    省证券投资登记公司 往来单位 1,447,083.33 5 年以上 1.32

    合 计 103,837,043.33 94.53

    （5）本年实际核销的其他应收款情况

    本年度本公司核销无法收回的其他应收款2,344,332.93 元。

    （6）应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系 年末金额 占应收账款总

    额的比例（%）

    合肥百货大楼集团蚌埠百大购物中心有限责任公司 全资子公司 51,300,000.00 46.70

    蚌埠百大置业有限责任公司 控股子公司 42,500,000.00 38.69

    淮南百大商厦有限公司 全资子公司 5,500,960.00 5.01

    安徽百大中央购物中心有限公司 全资子公司 247,078.35 0.22

    合肥百大集团蚌埠合家福百大超市有限公司 子公司的控股子公司 37,850.00 0.03

    安徽百大乐普生商厦有限责任公司 控股子公司 266,460.00 0.24

    合肥合鑫商贸有限公司 控股子公司 113,400.00 0.10

    合肥商业大厦有限责任公司 控股子公司 147,600.00 0.13

    合肥鼓楼商厦有限责任公司 控股子公司 435,600.00 0.40

    合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 控股子公司 212,400.00 0.19

    合 计 100,761,348.35 91.73

    5． 长期股权投资

    长期股权投资列示如下：

    被投资

    单位

    核算

    方法

    初始投资

    成本

    年初账面

    余额

    本年增减额

    （减少以“-”

    号填列）

    年末账面

    余额

    合肥文语科技有限责任

    公司

    成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00

    徽商银行 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

    合肥高新股份有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00

    合肥永信信息产业股份

    有限公司

    权益法 10,500,000.00 12,297,403.03 -12,297,403.03

    合肥拓基房地产开发有

    限公司

    成本法 12,285,758.55 12,285,758.55 12,285,758.55

    合肥科技农村商业银行 成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    107

    合肥鼓楼商厦有限责任

    公司

    成本法 72,100,000.00 72,100,000.00 10,038,664.00 82,138,664.00

    合肥百货大楼集团商业

    大厦有限责任公司

    成本法 69,975,291.38 69,975,291.38 997,154.70 70,972,446.08

    安徽百大合家福连锁超

    市有限公司

    成本法 39,475,962.85 39,475,962.85 487,350.00 39,963,312.85

    合肥合鑫商贸有限责任

    公司

    成本法 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00

    合肥周谷堆家产品批发

    市场股份有限公司

    成本法 20,836,425.90 20,874,000.00 1,539,200.00 22,413,200.00

    合肥百大集团铜陵合百

    商厦有限责任公司

    成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 20,340,000.00 24,340,000.00

    合肥百大集团蚌埠百货

    大楼有限责任公司

    成本法 4,505,000.00 6,755,000.00 24,600,000.00 31,355,000.00

    安徽百大运动休闲服饰

    商贸有限公司

    成本法 900,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

    合百集团黄山百大商厦

    有限公司

    成本法 2,648,585.70 3,716,975.61 7,560,000.00 11,276,975.61

    安徽百大电器连锁有限

    公司

    成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 33,283,300.00 42,283,300.00

    亳州百大合家福连锁超

    市有限责任公司

    成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00

    安徽百大中央购物中心

    有限公司

    成本法 2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00

    铜陵百大合家福连锁超

    市有限责任公司

    成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

    合肥百货大楼集团蚌埠百

    大购物中心有限责任公司

    成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00

    淮南百大商厦有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    蚌埠百大置业有限责任

    公司

    成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00

    合肥百货大楼集团六安

    百大金商都购物中心有

    限责任公司

    成本法 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    108

    安徽百大质诚装饰广告

    工程有限公司

    成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00

    合肥百大购物中心有限

    责任公司

    成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

    合肥鼓楼高新商厦有限

    责任公司

    成本法 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00

    安徽百大乐普生商厦有

    限责任公司

    成本法 88,970,000.00 88,970,000.00 88,970,000.00

    合计 423,697,024.38 429,950,391.42 89,548,265.67 519,498,657.09

    被投资单位

    持股比例

    （%）

    表决权

    比例（%）

    减值准备

    金额

    本年计提减

    值准备金额

    本年

    现金红利

    合肥文语科技有限责任

    公司

    7.25 7.25

    徽商银行 0.746 0.746 780,836.27

    合肥高新股份有限公司 5.45 5.45 204,000.00

    合肥永信信息产业股份

    有限公司 本期转让全部股权

    合肥拓基房地产开发有

    限公司

    19.6 19.6 17,203,200.00

    合肥科技农村商业银行 7.9475 7.9475

    合肥鼓楼商厦有限责任

    公司

    79.57 79.57 24,085,260.00

    合肥百货大楼集团商业

    大厦有限责任公司

    92.29 92.29 5,993,460.00

    安徽百大合家福连锁超

    市有限公司

    48.63 48.63 38,757,500.00

    合肥合鑫商贸有限责任

    公司

    75 75

    合肥周谷堆家产品批发

    市场股份有限公司

    54.83 54.83 10,437,000.00

    合肥百大集团铜陵合百

    商厦有限责任公司

    100 100

    合肥百大集团蚌埠百货

    大楼有限责任公司

    86 86 3,375,000.00

    安徽百大运动休闲服饰

    商贸有限公司

    100 100

    合百集团黄山百大商厦

    有限公司

    100 100

    安徽百大电器连锁有限

    公司

    72.5 72.5HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    109

    亳州百大合家福连锁超

    市有限责任公司

    35 35

    安徽百大中央购物中心

    有限公司

    100 100

    铜陵百大合家福连锁超

    市有限责任公司

    33.33 33.33

    合肥百货大楼集团蚌埠百

    大购物中心有限责任公司

    100 100

    淮南百大商厦有限公司 100 100

    蚌埠百大置业有限责任

    公司

    45 45

    合肥百货大楼集团六安

    百大金商都购物中心有

    限责任公司

    51 51

    安徽百大质诚装饰广告

    工程有限公司

    50 50

    合肥百大购物中心有限

    责任公司

    50 50

    合肥鼓楼高新商厦有限

    责任公司

    80 80

    安徽百大乐普生商厦有

    限责任公司

    60 60

    合计

    100,836,256.27

    6． 营业收入、营业成本

    （1）营业收入、营业成本明细如下：

    项 目 本年发生额 上年发生额

    营业收入 2,003,630,231.49 1,669,522,152.76

    其中：主营业务收入 1,961,151,930.38 1,633,234,706.17

    其他业务收入 42,478,301.11 36,287,446.59

    营业成本 1,866,043,047.49 1,551,219,629.46

    其中：主营业务成本 1,865,994,817.49 1,546,585,719.58

    其他业务成本 48,230.00 4,633,909.88

    （2）主营业务按业务类别列示如下：

    本年发生额 上年发生额 行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    百货业 1,961,151,930.38 1,865,994,817.49 1,633,234,706.17 1,546,585,719.58

    其他业务收入 42,478,301.11 48,230.00 36,287,446.59 4,633,909.88

    合计 2,003,630,231.49 1,866,043,047.49 1,669,522,152.76 1,551,219,629.46HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    110

    7． 投资收益

    （1）投资收益按来源列示如下：

    产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额

    以成本法核算的长期股权投资被投资单位宣告分派的利润 100,836,256.27 51,523,251.59

    以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 1,022,476.29

    处置长期股权投资产生的投资收益 -2,527,403.03

    交易性金融资产持有期间取得的投资收益 173,370.15 231,160.20

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    交易性金融负债持有期间取得的投资收益

    处置交易性金融负债取得的投资收益

    可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 160,200.00 115,700.00

    处置可供出售金融资产取得的投资收益 11,054,062.94

    持有至到期投资和买入返售金融资产持有期间取得的投资收益

    处置持有至到期投资和买入返售金融资产取得的投资收益

    其他投资收益

    合计 109,696,486.33 52,892,588.08

    （2）按成本法核算的长期股权投资收益：

    被投资单位名称 本年发生额 上年发生额

    合肥鼓楼商厦有限责任公司 24,085,260.00 24,086,700.00

    安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 38,757,500.00 4,826,875.00

    合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 10,437,000.00 10,437,000.00

    合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 5,993,460.00 4,994,676.59

    合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 4,800,000.00

    合肥拓基房地产开发有限公司 17,203,200.00 2,048,000.00

    合肥高新股份有限公司 204,000.00 330,000.00

    合肥百大集团蚌埠百货大楼有限责任公司 3,375,000.00

    徽商银行 780,836.27

    合计 100,836,256.27 51,523,251.59

    （3）按权益法核算的长期股权投资收益：

    被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 本期比上期增减变动的原因

    合肥永信信息产业股份有限公司 1,022,476.29 本期处置

    合计 1,022,476.29

    8． 现金流量表补充资料

    补充资料 本年金额 上年金额HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    111

    补充资料 本年金额 上年金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 160,274,958.61 77,060,486.44

    加：资产减值准备 1,747,647.08 568,613.97

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,612,670.29 12,156,202.00

    无形资产摊销 1,413,815.40 1,413,815.40

    长期待摊费用摊销 904,196.05 72,627.96

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

    号填列） -46,000.00 -40,000.00

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 28,675.63 257,057.56

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -17,926,473.51 15,568,639.47

    财务费用（收益以“－”号填列） 3,536,728.00 4,261,544.75

    投资损失（收益以“－”号填列） -109,696,486.33 -52,892,588.08

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -908,551.56 -162,907.40

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,931,593.39 -3,892,159.87

    存货的减少（增加以“－”号填列） 9,185,021.53 -25,787,372.61

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -141,080,471.92 1,243,743.81

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 173,996,921.83 93,282,423.53

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 94,974,244.49 123,110,126.93

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的年末余额 258,750,444.51 267,048,276.32

    减：现金的年初余额 267,048,276.32 220,550,667.39

    加：现金等价物的年末余额

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加额 -8,297,831.81 46,497,608.93

    十二、 补充资料

    a) 当期非经常性损益明细表

    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（“中

    国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司非经常性损益如下：HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    112

    项目 本年发生额 上年发生额

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -912,698.06 -1,043,636.63

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政

    策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 12,563,530.89 4,224,513.35

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 898,762.42 2,730,464.58

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享

    有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交

    易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，

    以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融

    资产取得的投资收益

    26,453,133.42 -4,933,531.16

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值

    变动产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性

    调整对当期损益的影响 268,419.03

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 50,449.99 4,594,928.58

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    非经常性损益合计（影响利润总额） 39,321,597.69 6,923,460.22

    减：所得税影响额 9,848,044.23 -486,719.18

    非经常性损益净额（影响净利润） 29,473,553.46 7,410,179.40

    其中：归属于少数股东损益的非经常性损益 4,053,611.03 3,796,939.38

    归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 25,419,942.43 3,613,240.02

    扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 175,392,114.74 116,685,071.57

    b) 净资产收益率和每股收益

    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和

    每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    113

    证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告

    [2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：

    计算结果

    本年数

    报告期利润 加权平均净资产每股收益

    收益率 基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 20.24% 0.4186 0.4186

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

    的净利润（Ⅱ）

    17.68% 0.3656 0.3656

    上年数

    报告期利润 加权平均净资产每股收益

    收益率 基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 14.36% 0.2508 0.2508

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

    的净利润（Ⅱ） 13.93% 0.2432 0.2432

    十三、 财务报表的批准

    本财务报表业经本公司董事会于2010年3月8日决议批准。

    根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

    法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉

    合肥百货大楼集团股份有限公司

    2010年3月8日HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD

    114

    十一、备查文件目录

    （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会

    计报表。

    （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    （三）报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件

    的正本及公告的原稿。

    以上备查文件均完整置于公司证券发展部。

    合肥百货大楼集团股份有限公司

    董事长签字：郑晓燕

    二○一○年三月十日