合肥百货大楼集团股份有限公司

    2010 年半年度报告全文

    二○ 一○ 年八月十三日合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    1

    重要提示

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报

    告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其

    内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    董事程儒林先生因公务原因未能出席本次董事会，委托董事

    郑晓燕女士出席会议并行使表决权。

    公司负责人郑晓燕女士、主管会计工作负责人戴登安先生及

    会计机构负责人吴莉女士声明：保证半年度报告中财务报告的真

    实、完整。

    公司半年度财务报告未经审计。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    2

    目 录

    一、公司基本情况.....................................3

    二、股本变动和主要股东持股情况.......................6

    三、董事、监事、高级管理人员情况.....................9

    四、董事会报告.......................................9

    五、重要事项........................................15

    六、财务报告........................................21

    七、备查文件目录....................................83合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    3

    一、公司基本情况

    （一）公司法定中文名称：合肥百货大楼集团股份有限公司

    公司法定英文名称：HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.,LTD

    （二）公司法定代表人：董事长郑晓燕女士

    （三）公司董事会秘书：戴登安先生

    电子信箱：daidengan@163.com

    电话：0551-2686076

    董事会证券事务代表：李红英女士

    电子信箱：hongyingli2002@hotmail.com

    联系地址：安徽省合肥市宿州路96 号公司证券发展部

    电话：0551-2686017

    传真：0551-2652936

    （四）公司注册地址：安徽省合肥市长江中路150 号

    公司办公地址：安徽省合肥市宿州路96 号

    邮政编码：230001

    公司国际互联网网址：http://www.hfbh.com.cn

    公司电子信箱：hfbhdl@mail.hf.ah.cn

    （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：

    http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券发展部

    （六）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    股票简称：合肥百货

    股票代码：000417

    （七）其他有关资料：

    公司首次注册登记日期：1993 年10 月19 日

    首次注册登记地点：合肥市工商行政管理局

    公司变更注册登记日期：1996 年7 月29 日合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    4

    变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：340000000008561（1-1）

    税务登记号码：340103149034137

    公司聘请的会计师事务所名称：天健正信会计师事务所有限公司

    办公地址：北京市西城区月坛北街26 号恒华国际商务中心4 层401

    （八）主要财务数据和指标

    1.主要财务数据

    单位：人民币元

    项目 本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 3,704,791,530.71 3,693,840,245.74 0.30

    所有者权益 1,089,334,736.32 1,025,785,662.02 6.20

    每股净资产 2.27 2.14 6.07

    本报告期 上年同期

    比上年同期增减

    （％）

    经营活动产生的现金

    流量净额

    299,075,334.92 142,514,113.55 109.86

    每股经营活动产生的

    现金流量净额

    0.62 0.30 106.67

    本报告期 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    经营利润 202,097,384.24 157,506,640.64 28.31

    利润总额 202,529,252.50 158,437,333.02 27.83

    归属与母公司普通股

    股东的净利润

    111,521,354.30 77,094,238.56 44.66

    基本每股收益(元) 0.2325 0.1607 44.68

    扣除非经常性损益后

    的基本每股收益(元)

    0.2415 0.1347 79.29

    稀释每股收益(元) 0.2325 0.1607 44.68

    净资产收益率(%) 10.24 8.63 增加1.61 个百分点

    扣除非经常性损益后

    的净资产收益率(%)

    10.63 7.23 增加3.4 个百分点合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    5

    2.扣除非经常性损益项目和金额

    单位：人民币元

    项目 本年发生额

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -63,989.74

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规

    定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 449,381.22

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被

    投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、

    交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易

    性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -6,241,325.40

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益

    的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 495,858.00

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    非经常性损益合计（影响利润总额） -5,360,075.92

    减：所得税影响额 -1,340,018.98

    非经常性损益净额（影响净利润） -4,020,056.94

    其中：归属于少数股东损益的非经常性损益 305,576.57

    归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 -4,325,633.51

    扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 115,846,987.81

    3. 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号（2007 年修

    订）》要求计算的相关指标合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    6

    净资产收益率% 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均

    基本

    每股收益

    稀释

    每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润

    10.24 10.39 0.2325 0.2325

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    10.63 10.79 0.2415 0.2415

    二、股本变动和主要股东持股情况

    （一）股本变动情况

    1.公司股份变动情况表

    填报日期：2010 年6 月30 日 数量单位：股

    本次

    变动前

    本次变动增减（＋，－）

    本次

    变动后

    数量

    比例

    （%）

    公积金

    转股

    其他 小计 数量

    比例

    （%）

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股

    其中：

    境内法人持股

    境内自然人持股

    ４、外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份

    二、无限售条件股份

    1、人民币普通股

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    2,536,120

    0

    2,501,988

    2,249,545

    252,443

    34,132

    477,186,680

    477,186,680

    0.53

    0.00

    0.52

    0.47

    0.05

    0.01

    99.47

    99.47

    +268,443

    -268,443

    -222,786

    -45,657

    +268,443

    -268,443

    -222,786

    -45,657

    2,536,120

    268,443

    2,233,545

    2,026,759

    206,786

    34,132

    477,186,680

    477,186,680

    0.53

    0.06

    0.46

    0.42

    0.04

    0.01

    99.47

    99.47

    三、股份总数 479,722,800 100 0 0 479,722,800 100合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    7

    2.股本变动情况说明

    （1）2010 年5 月28 日,王琴、王荷妹、合肥市化工原料总公司分别向公司第一大

    股东合肥市建设投资控股（集团）有限公司偿还股权分置改革垫付对价股份22,829

    股、22,828 股、222,786 股，合计268,443 股。

    （2）2010 年7 月8 日，合肥市建设投资控股（集团）有限公司、合肥市化工原料

    总公司、王琴、王荷妹分别持有限售流通股份268,443 股、1,008,963 股、103,392

    股、103,394 股，共计1,484,192 股解除限售上市流通。公司股本结构为：普通股

    479,722,800 股，其中有限售条件股份1,051,928 股，无限售条件股份478,670,872 股。

    （二）股东情况介绍

    1.股东数量和持股情况（截止2010 年6 月30 日）

    单位:股

    股东总数 12,046 户

    前10 名股东持股情况

    股东名称

    股东

    性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    持有有限

    售条件股

    份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    合肥市建设投资控股(集团)有

    限公司

    国有法人 23.99 115,065,670 268,443 无质押冻结

    合肥兴泰控股集团有限公司 国有法人 15.80 75,780,509 0 无质押冻结

    博时价值增长证券投资基金 其他 2.86 13,704,867 0 未知

    中国工商银行－博时精选股票

    证券投资基金

    其他 2.50 11,999,579 0 未知

    中国工商银行－诺安平衡证券

    投资基金

    其他 2.06 9,858,995 0 未知

    中国工商银行－汇添富均衡增

    长股票型证券投资基金

    其他 1.89 9,066,223 0 未知

    中国工商银行－广发大盘成长

    混合型证券投资基金

    其他 1.84 8,810,000 0 未知

    中国建设银行－华夏盛世精选

    股票型证券投资基金

    其他 1.67 7,999,907 0 未知

    中国工商银行－诺安股票证券

    投资基金

    其他 1.62 7,767,055 0 未知

    交通银行－博时新兴成长股票

    型证券投资基金

    其他 1.62 7,755,268 0 未知

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件

    股份数量

    股份种类

    合肥市建设投资控股(集团)有限公司 114,797,227 人民币普通股合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    8

    合肥兴泰控股集团有限公司 75,780,509 人民币普通股

    博时价值增长证券投资基金 13,704,867 人民币普通股

    中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 11,999,579 人民币普通股

    中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 9,858,995 人民币普通股

    中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 9,066,223 人民币普通股

    中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金 8,810,000 人民币普通股

    中国建设银行－华夏盛世精选股票型证券投资基金 7,999,907 人民币普通股

    中国工商银行－诺安股票证券投资基金 7,767,055 人民币普通股

    交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 7,755,268 人民币普通股

    上述股东关联关系或一

    致行动的说明

    1、公司前10名股东中：合肥市建设投资控股（集团）有限公司和合肥兴

    泰控股集团有限公司均为合肥市国资委授权经营的国有独资公司；

    2、公司未知前10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管

    理办法》规定的一致行动人。

    2.持有公司5%以上（含5%）股份的股东为合肥市建设投资控股（集团）有限公

    司和合肥兴泰控股集团有限公司。报告期内，因公司限售流通股东偿还股权分置垫付

    对价股份268,443 股，合肥市建设投资控股（集团）有限公司持股数量由114,797,227

    股增加至115,065,670 股，合肥兴泰控股集团有限公司持股数量75,780,509 股,没有

    发生变化。

    3.前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    序

    号

    有限售条件股东名称

    持有的有限售条

    件股份数量

    可上市

    交易时间

    新增可上

    市交易股

    份数量

    限售

    条件

    1 合肥市化工原料总公司 1,008,963 2010 年7 月8 日 1,008,963

    2 王琴 103,392 2010 年7 月8 日 103,392

    3 王荷妹 103,394 2010 年7 月8 日 103,394

    4

    合肥市建设投资控股(集团)

    有限公司

    268,443 2010 年7 月8 日 268,443

    需偿还第一大

    股东股改垫付

    对价股份，并于

    2010 年5 月28

    日偿还完毕，具

    体参见“股本变

    动情况说明”。

    5 安徽针织厂 252,443

    6 合肥金马制笔总厂 194,188

    7 上海锦山丝织厂平湖时装厂 194,187

    8 宁波莱士制衣公司 188,490

    9 上海美达塑料制品有限公司 188,488

    公司实施股权分置改革时，该部分股东由于存在障

    碍无法执行对价安排，由公司控股股东代为垫付其

    对价股份。目前，该部分股东尚未向控股股东偿还

    代为垫付的对价股份，其持有的股份上市流通日期

    难以预测。

    10 郑晓燕 25,374 高管股份依规锁定。

    （三）报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    9

    三、董事、监事、高级管理人员情况

    （一）报告期内，董事、监事、高级管理人员所持公司股票数量未发生变化。

    （二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况

    报告期内，经2010 年第一次临时股东大会审议通过，选举雷达先生、陈国欣先

    生为公司第六届董事会独立董事。牛维麟先生、丁忠明先生因工作原因，不再担任公

    司独立董事职务。

    四、董事会报告

    （一）报告期经营成果及财务状况的简要分析

    2010 年是公司创新发展年。上半年，公司坚持改革创新，促进经营方式转变和经

    营结构调整，注重运营管理机制变革，努力提升内生增长水平；同时以重点项目建设

    和网点扩张带动经营规模进一步壮大，全面完成了上半年各项工作任务。报告期，公

    司实现营业收入3,630,831 千元，比上年同期增长20.35%；实现营业利润202,097

    千元，比上年同期增长28.31%；实现利润总额202,529 千元，比上年同期增长27.83%；

    实现归属于母公司的净利润111,521 千元，比上年同期增长44.66%。报告期，公司主

    要做好了以下方面工作：

    一是切实转变经营方式，提升内生增长水平。一方面，拓宽营销思路，树立“创

    造客户需求”的营销理念，挖掘客户的深层次需求，坚持以传统节假日营销为主线，

    充分运用世界杯、世博会等热点元素开展主题营销活动，促进营销升级；强化营销预

    算管理，整合内外部资源，发挥自身联动营销的规模优势，控制营销费用增长，为效

    益增长预留空间；另一方面，根据经营定位和商场布局，优化品类组合，调整品牌结

    构，促进品牌提档升级，强化一线化妆品、女装等品类建设，积蓄高端品牌经营能力；

    加大源头采购力度，深化“农超对接”模式，扩大自营、自采、买断经营比例，发展、

    推广自有品牌，降低采购成本，提升毛利水平；对部分门店进行装修改造，完善服务

    功能，使购物环境和商场布局得到进一步优化。

    二是加强管理机制创新，狠抓管理质量提升。深入开展落实ISO 质量认证体系换合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    10

    版工作，优化工作流程，促进内部运作更加规范；加强营运督导，建立“体检”机制，

    充分发挥业务管理委员会对各百货门店的督导职能，促进强企强店战略深入执行；发

    挥内部审计的监督作用，规范设备采购、装修改造等经济业务，有力控制管理风险，

    保障公司资产安全；继续加强学习型企业建设，深化人才开发和培训工作，新开设“百

    大讲堂”，持续实施双百工程、举办MBA 班、开展“双争”竞赛活动以及日常培训等

    活动，满足人力资源建设的多层次需求，促使人力资源配置更趋优化。

    三是以重点项目建设和网点扩张为抓手，促进规模总量稳步提升。中国合肥农产

    品国际物流园（周谷堆大兴农产品批发市场）项目被列入安徽省“861”及合肥市“1346”

    行动计划，现已开始一期启动区建设，可望明年初建成；巢湖百大购物中心项目开业

    前期各项工作进入收尾阶段，预计“十一”前可正式开业运营；肥西百大购物中心项

    目破土动工，项目建设全面启动；合家福超市网点拓展取得新成果，上半年新增直营

    网点7 家，并积极推进万村千乡市场工程建设，连锁网络进一步向县城及农村市场延

    伸；百大电器紧抓政策机遇，积极寻求业务规模新突破，在深入开展家电下乡业务同

    时，成功申报成为“家电以旧换新销售回收双中标企业”，进一步扩大了市场份额和

    影响力。此外，公司上半年还着力加强了省内未进驻区域的市场调研工作，为下一步

    市场发展做好了项目储备。

    报告期，公司位列2009 年中国连锁百强第17 位，继续保持区域市场领先优势；

    同时，公司积极履行社会责任，关注社会弱势群体，捐建了芜湖百大盲童小学，以实

    际行动体现了企业社会价值。

    1．报告期主要经营成果指标分析 单位：人民币元

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减率%

    营业收入 3,630,831,175.51 3,016,983,090.91 20.35

    营业利润 202,097,384.24 157,506,640.64 28.31

    利润总额 202,529,252.50 158,437,333.02 27.83

    归属于母公司

    的净利润

    111,521,354.30 77,094,238.56 44.66

    现金及现金等

    价物净增加额

    137,915,880.24 -86,032,620.28 -合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    11

    增减变动原因：

    报告期内，公司切实转变经营方式，创新营销方式，加大自营、自采商品比例，

    实现内生式增长，主营业务收入同比增长约20%，利润总额增长27.83%。另外，2009

    年度公司为了强化主业，收购了部分子公司的少数股东股权，使本报告期的少数股东

    权益占比下降，归属于母公司普通股股东的净利润占比增加，因此，归属于母公司普

    通股股东的净利润同比增长44.66%。

    2．报告期主要资产负债项目 单位：人民币元

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 增减（%）

    总资产 3,704,791,530.71 3,693,840,245.74 0.30

    在建工程 14,557,675.30 764,245.00 1804.84

    无形资产 244,614,484.89 217,157,330.05 12.64

    负债总额 2,267,890,661.24 2,384,828,232.55 -4.90

    归属于母公司

    的股东权益

    1,089,334,736.32 1,025,785,662.02 6.20

    报告期末公司总资产比期初略有增长。在建工程项目增加，主要原因为报告期内

    公司新建巢湖百大购物中心项目；无形资产同比增长12.64%，主要为公司取得肥西县

    上派镇土地使用权，增加无形资产。负债总额略有下降，主要原因是公司偿还到期债

    务，银行贷款减少。

    3．报告期公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据同比发生重

    大变动的说明

    单位：人民币元

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减%

    销售费用 112,284,906.00 94,480,600.03 18.84

    管理费用 281,700,056.07 273,360,173.26 3.05

    财务费用 4,283,791.89 9,320,588.34 -54.04

    所得税费用 49,410,534.62 41,636,261.92 18.67

    报告期公司销售费用、管理费用、财务费用合计39,826.88 万元，同比增长5.6%，

    主要原因是报告期内公司租赁费、折旧费、人员工资、广告费等略有增长。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    12

    （二）报告期公司经营情况

    1.主营业务范围及经营状况

    公司经营范围如下：许可经营项目：食品销售，烟、西药制剂及中成药零售，汽

    车运输（以上限分支构经营），接受委托代办手机入网及电话费收缴、销售服务。一

    般经营项目：土产品、纺织品、服装、工艺品美术品、轻工业品、百货、五金交电、

    化工产品、针织品、家具、酒、农副产品、汽车、摩托车及配件、劳保用品、通信设

    备销售，进出口业务（国家限制禁止的除外），黄金饰品零售及修旧改制，服装、鞋

    帽、塑料制品加工，房屋租赁。

    2.占报告期营业收入10%以上(含10%)的行业

    单位：人民币万元

    行业 营业收入 营业成本

    毛利率

    （%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比

    上年同期

    增减（%）

    零 售 356,557.17 297,859.27 16.46 20.92 21.40

    下降0.33

    个百分点

    其中：百货

    (含家电) 254,956.93 214,186.60 15.99 22.97 24.60

    下降1.11

    个百分点

    超市 101,600.24 83,672.67 17.65 16.08 13.90

    提高1.58

    个百分点

    3.主营业务分地区情况

    单位：人民币元

    地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）

    合肥市 2,577,716,931.47 17.44

    蚌埠市 442,305,613.51 27.02

    铜陵市 231,363,533.76 19.78

    黄山市 124,559,674.23 36.34

    亳州市 20,063,455.81 15.13

    淮南市 57,663,014.93 43.88

    六安市 70,439,963.89 44.13

    4.报告期内公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有发生重大合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    13

    变化。

    5.报告期内公司没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    6.报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上

    （含10%）情况。

    7.公司面临的主要问题、风险以及下半年的业务发展计划和风险因素的应对措施

    （1）公司面临的主要问题、风险

    报告期，公司按照“创新发展年”的工作方针和要求，各项工作得到稳步推进并

    取得显著成果，但同时也存在一些需要重视和解决的问题，主要有：经营管理方式转

    变有待深化，需进一步提升；发展速度需要进一步加快；区域发展支撑体系建设需进

    一步加强。

    （2）下半年业务发展计划和风险因素的应对措施

    下半年，公司将继续紧扣创新与发展两大主题，加强改革创新，以加快发展扩大

    规模为重点，以经营方式转变、结构调整为主线，以提升经营管理能力为支撑，推动

    公司又好又快发展，全面完成董事会年初预定的各项工作任务。主要包括以下方面工

    作：

    ①深化经营方式转变和经营结构调整，继续强化直采、定牌、农超对接等源头采

    购，成立并发挥自营公司品牌资源建设功能，提升成本控制和盈利水平；加快优化品

    类组合，促进品牌更新升级，提升一线品牌招商能力，以品牌优化明确经营定位；创

    新营销模式，抢抓节假日销售和市场营销热点，促进各业态营销资源整合、协同发展，

    摆脱打折、送券传统营销方式束缚，实现营销突破升级；做好门店装修改造工作，进

    一步满足顾客需求，提高购物附加值，确保完成全年预定的销售目标。

    ②坚持连锁发展战略，继续推进重点项目建设，加快连锁网点扩张，推进万村千

    乡市场工程，强化皖南（铜陵）、皖北（蚌埠）区域市场中心功能，支撑异地市场加

    快扩张，促进市场均衡发展，壮大市场规模；同时，加强对未进驻目标市场的调研工

    作，储备优质市场项目，保障连锁网络体系健康持续发展。此外，还要重点抓好非公

    开发行股票工作，利用募集资金带动项目建设，为公司“十二五”发展奠定坚实基础。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    14

    ③加强管理机制和技术创新，强化制度建设落实，优化业务和管理流程，充分发

    挥内部审计和监督职能，坚持营运督导，进一步提升管理效率和运营质量；大力加强

    信息化建设，发掘信息系统的智能决策功能，建立电子商务系统，促进网上购物稳步开

    展；充分发挥物流配送中心对网点拓展的支撑作用，将供应商资源纳入配送中心功能，

    提高对中小门店的配送能力，同时启动物流分中心选址、建设工作；继续落实节能降耗、

    商品质量及商场安全管理工作，提升服务意识和品质。

    ④加强团队建设和职工队伍建设，塑造可持续发展的人力资源管理体系。继续把

    人力资源开发和培训作为突破口，以创先争优活动为抓手，以多层次培训、多内容竞

    赛为载体，以倡导企业文化和精神为中心，深入推进“双百工程”、“百大讲堂”及日

    常岗位技能培训等工作，提高员工整体素质和专业水平，打造学习型、创新型的团队，

    促使员工自我价值与企业文化高度融合，为推进企业发展战略提供不竭的人才支持。

    （三）公司投资情况

    1.报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期情况。

    2.报告期内，公司无重大非募集资金投资情况。

    (四)报告期公司实际经营成果与期初计划的比较

    董事会未对本报告期进行过盈利预测，报告期内，公司实现主营业务收入35.24

    亿元，完成全年计划的55.06%。

    (五)报告期内，公司未对2009 年度报告中披露的2010 年度经营计划做出修改。

    (六)注册会计师审计与说明

    公司本期财务报告未经注册会计师审计。注册会计师对公司上年年度报告出具的

    是标准无保留意见的审计报告。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    15

    五、重要事项

    （一）公司治理情况

    报告期，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易

    所股票上市规则（2008 年修订）》等文件要求，坚持规范运作，不断完善治理结构，

    进一步健全内控制度体系，制定了《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管

    理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等治理文件，保障了公司治理水平

    得到稳步提升。目前公司治理实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所有关文件要

    求。

    （二）公司以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案

    或发行新股方案的执行情况

    1. 2010 年4 月9 日，公司2009 年度股东大会审议通过《2009 年度利润分配方

    案及公积金转增股本方案》，以公司2009 年12 月31 日总股本479,722,800 股为基

    数， 向全体股东每10 股派发现金红利1 元人民币（含税，扣税后，个人、证券投资

    基金、合格境外机构投资者实际每10 股派发现金红利0.9 元）。

    公司于2010 年5 月5 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了《2009 年度权

    益分派实施公告》，此次委托中国结算深圳分公司代派的股息于2010 年5 月13 日通

    过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户； IPO 前限售股份－个

    人、IPO 前限售股份－法人的股息由公司自行派发。

    2.报告期内，公司非公开发行股票方案实施情况

    报告期，鉴于公司非公开发行A 股股票方案中募集资金投资项目之一蚌埠百大购

    物中心项目已于2009 年11 月28 日正式完工开业，公司决定取消蚌埠百大购物中心

    项目作为公司募集资金投资项目，其他募集资金项目不变。上述调整已经公司第六届

    董事会第三次临时会议审议通过，具体详见2010 年3 月26 日《中国证券报》、《证

    券时报》和巨潮资讯网相关公告。目前，公司非公开发行股票申请正在中国证监会审

    核之中。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    16

    （三）公司本报告期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    （四）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期

    的重大诉讼、仲裁事项。

    （五）报告期内公司无重大资产收购、出售及企业合并事项。

    （六）报告期内公司关联交易事项

    报告期内,公司控股子公司蚌埠百大置业有限公司和安徽百大合家福连锁超市股

    份有限公司归还合肥拓基房地产开发有限责任公司欠款5,365,559 元。

    （七）重大合同及其履行情况

    1.报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承

    包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。

    2.报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。

    报告期内，公司为子公司安徽百大电器连锁有限公司提供最高额110,000 千元银

    行承兑汇票保证。

    截止报告期末，公司为子公司安徽百大电器连锁有限公司提供最高额110,000 千

    元银行承兑汇票保证，实际保证额为110,000 千元。

    被本公司兼并的原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司借款11,198 千元提供担

    保。2010 年1 月19 日，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司出具《关于原蚌埠市百货

    大楼为蚌埠市化工总公司提供贷款担保情况的说明》，说明蚌埠市化工公司正处于改

    制阶段,相关银行贷款正在申请办理核销和债务重组,近期有望得到解决,蚌埠市工业

    商贸国有资产营运公司再次承诺“此项担保由我公司负责解除，并承担全部责任和由

    此带来的相关损失”。

    报告期末，公司担保总额为119,630 千元，占净资产的比例为10.98%。

    3.报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行

    现金资产管理事项。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    17

    （八）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项及履行情况

    1.公司2009 年度股东大会审议通过《公司2009 年度利润分配及公积金转增股本

    方案》，以公司2009 年12 月31 日总股本479,722,800 股为基数，每10 股派发现金

    红利1 元（含税），于2010 年5 月实施完毕。

    2.持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项及履行情况：

    承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    合肥市建设投

    资控股（集团）

    有限公司

    所持股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市

    交易或者转让，在上述禁售期满后的二十四个月内不上

    市交易，在此后的二十四个月内设定最低减持价格为每

    股5.33 元(为公司2005 年第三季度末每股净资产的

    150%)。期间当公司因送红股、增发新股或配股、派息等

    使股份或股东权益发生变化时，承诺的最低减持价格将

    做相应除权调整。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承

    诺人将卖出资金划入上市公司账户归公司所有。

    严格履行

    了股改承

    诺。

    股份限售承诺 无 无 无

    收购报告书或

    权益变动报告

    书中所作承诺

    合肥市建设投

    资控股（集团）

    有限公司

    在2008 年4 月23 日披露的《详式权益变动报告书》中

    承诺：建投集团下属子公司与合肥百货参股公司在房地

    产领域存在同业竞争，建投已于2008 年4 月18 日出具

    《建投集团关于避免同业竞争的承诺》，承诺本次权益变

    动完成后，建投集团将采取有效措施彻底解决与合肥百

    货在房地产领域存在的同业竞争问题。

    具体方案

    正在协商

    之中。

    重大资产重组

    时所作承诺

    无 无 无

    发行时所作承

    诺

    无 无 无

    其他承诺（含追

    加承诺）

    无 无 无

    （九）公司本期财务报告未经审计。2009 年9 月，公司原财务审计机构天健光华

    （北京）会计师事务所有限公司与中和正信会计师事务所有限公司完成合并，合并形

    式以中和正信会计师事务所有限公司为法律存续主体，合并后事务所名称为天健正信

    会计师事务所有限公司。报告期内，经公司2010 年第一次临时股东大会和2009 年度

    股东大会审议通过，聘任天健正信会计师事务所有限公司为公司2009 年度财务审计

    机构，并续聘天健正信会计师事务所有限公司为公司2010 年度财务审计机构。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    18

    （十）报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、实际控制人没有受有权

    机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监

    会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其

    他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

    （十一）报告期接待调研、沟通及采访情况

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容

    及提供的资料

    2010 年1 月14 日 公司会议室 实地调研

    东方证券张曼、华夏基金张伟文、郑晓辉、

    海通证券汪立亭

    公司经营发展情

    况；未提供资料。

    2010 年1 月21 日 公司会议室 实地调研

    中信证券陈吉勇、孙雯雯、海通证券毛艺

    龙、贺振华、方威、博时基金孙占军

    公司经营发展情

    况；未提供资料。

    2010 年1 月27 日 公司会议室 实地调研

    华泰联合证券冯伟、万晓丽、工银瑞信基

    金温震宇、景顺长城基金李林岭、友邦华

    泰基金杨涛

    公司经营发展情

    况；未提供资料。

    2010 年2 月02 日 公司会议室 实地调研

    诺德基金罗世峰、申万巴黎基金杨慧、张

    维维、姚宗辉、国信证券黄学军、叶琳菲、

    交银施罗德基金饶超

    公司经营发展情

    况；未提供资料。

    2010 年3 月12 日 公司会议室 实地调研华富基金张惠 公司经营发展情

    况；未提供资料。

    2010 年3 月15 日 公司会议室 实地调研BAILLIE GIFFORD Tom Slater、姚菀怡 公司经营发展情

    况；未提供资料。

    2010 年3 月17 日 公司会议室 实地调研上海凯石投资林文军、东海证券张先萍 公司经营发展情

    况；未提供资料。

    2010 年3 月23 日 公司会议室 实地调研

    申万巴黎基金张鹏、招商基金周寒颖、民

    生加银基金马莉、国联安基金何帅、中信

    证券郑燕蓉、宋健、申万证券董樑、罗龙

    飞、冯宇、星石投资罗敏、新华资产范方华

    公司经营发展情

    况；未提供资料。

    2010 年3 月24 日 公司会议室 实地调研西部证券李刚平 公司经营发展情

    况；未提供资料。

    2010 年4 月8 日 公司会议室 实地调研

    China International Capital

    Corporation (Singapore) PTE. LTD. 陆

    宁；天治基金焦庆；浙商证券程艳华；齐

    鲁证券刘宜娟；东北证券罗旷怡；常丰资

    本徐赟、石明磊；国海富兰克林基金薄玉、

    张晓东、刘宜敏；涌金资产张原铭

    公司经营发展情

    况；未提供资料

    2010 年4 月27 日 公司会议室 实地调研

    瑞银证券吴琪、王勇；融通基金刘泽兵；

    银华基金杨靖； 富敦资金 陆晔； UG

    Investment Advise Limited 汪明、王景

    公司经营发展情

    况；未提供资料

    2010 年4 月29 日 公司会议室 实地调研光大证券吴刚

    公司经营发展情

    况；未提供资料

    2010 年5 月7 日 公司会议室 实地调研中银基金张琦

    公司经营发展情

    况；未提供资料

    2010 年5 月12 日 公司会议室 实地调研

    国信证券深圳营销中心泰然九路营业部

    刘韩、胡金环

    公司经营发展情

    况；未提供资料

    2010 年5 月13 日 公司会议室 实地调研华宝投资杨梅、杨一鋆；华宝信托孙珏

    公司经营发展情

    况；未提供资料

    2010 年5 月24 日 公司会议室 实地调研

    香港惠理咨询有限公司上海代表处 余小

    波

    公司经营发展情

    况；未提供资料

    2010 年5 月31 日 公司会议室 实地调研西部证券何方、李刚平；华夏基金杨明韬

    公司经营发展情

    况；未提供资料合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    19

    （十二）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    1.证券投资情况

    单位：人民币元

    证券 证券 证券 初始投资 持有 期末 报告期

    序号 品种 代码 简称 金额(元) 数量（股） 账面值

    占期末证券总

    投资比例（％） 损益

    1 股票 600690 青岛

    海尔

    9,237,773.96 1,155,801 22,075,799.10 100% -6,241,325.40

    期末持有的其他证券投资 —

    报告期已出售证券投资损益 — — — —

    合计 9,237,773.96 — 22,075,799.10 100% -6,241,325.40

    2.持有非上市金融企业股权情况

    单位：人民币元

    所持对象 持有 期末 报告期报告期

    名称

    初始投资

    金额 数量（股）

    占该公司

    股权比例账面值 损益

    所有者权

    益变动

    会计核

    算科目

    股份来源

    合肥科技农

    村商业银行

    40000000 54136320 7.95 40000000 投资

    徽商银行股

    份有限公司

    2000000 4090504 0.05 2000000 投资

    合计 42000000 — 42000000

    3.独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    报告期内不存在控股股东及其他关联方占用公司资金情况；报告期内公司没有为

    股东、实际控制人及其关联方提供担保；没有为本公司持股50%以下的其他关联方、

    任何非法人单位或个人提供担保；公司及控股子公司对外担保总额没有超过公司最近

    一期经审计净资产50％；连续十二个月内担保金额没有超过公司最近一期经审计总资

    产的30％或净资产的50%。

    报告期内，公司为子公司安徽百大电器连锁有限公司提供最高额110,000 千元银

    行承兑汇票保证。

    截止报告期末，公司为子公司安徽百大电器连锁有限公司提供最高额110,000 千

    元银行承兑汇票保证，实际保证额为110,000 千元。

    被本公司兼并的原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司借款11,198 千元提供担合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    20

    保。2010 年1 月19 日，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司出具《关于原蚌埠市百货

    大楼为蚌埠市化工总公司提供贷款担保情况的说明》，说明蚌埠市化工公司正处于改

    制阶段,相关银行贷款正在申请办理核销和债务重组,近期有望得到解决,蚌埠市工业

    商贸国有资产营运公司再次承诺“此项担保由我公司负责解除，并承担全部责任和由

    此带来的相关损失”。

    报告期末，公司担保总额为119,630 千元，占净资产的比例为10.98%。

    （十三）其他重要事项信息索引

    披露日期 披露事项 刊载的报刊名称及版面

    2010 年1 月7 日

    第六届董事会第二次临时会议决议公告、召开2010

    年第一次临时股东大会的通知

    中国证券报B07 版

    证券时报A11 版

    2010 年1 月26 日

    2010 年第一次临时股东大会决议公告、2009 年度业

    绩预增公告

    中国证券报B06 版

    证券时报D10 版

    2010 年3 月10 日

    2009 年度报告摘要、第六届董事会第五次会议决议公

    告、第六届监事会第五次会议决议公告、关于召开

    2009 年度股东大会的通知

    中国证券报D023 版

    证券时报D22 版

    2010 年3 月26 日 第六届董事会第三次临时会议决议公告、

    中国证券报C8 版

    证券时报C07 版

    2010 年4 月10 日 2009 年度股东大会决议公告、对外投资公告

    中国证券报C006 版

    证券时报B46 版

    2010 年4 月23 日 2010 年第一季度报告

    中国证券报D022 版

    证券时报D24 版

    2010 年5 月5 日 2009 年度权益分派实施公告

    中国证券报B007 版

    证券时报A6 版

    以上信息公告同时刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上，通过输

    入公司股票简称或代码可进行查询。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    21

    六、财务报告

    (一)公司半年度财务报告未经审计。

    (二)会计报表

    资产负债表

    会企01 表

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元

    注释 合并 注释 母公司

    项目

    合并 2010-6-30 2009-12-31 母公司2010-6-30 2009-12-31

    流动资产：

    货币资金 六、1 1,508,312,425.29 1,476,516,404.04 241,629,041.97 302,169,436.74

    交易性金融资产 六、2 22,075,799.10 28,317,124.50 22,075,799.10 28,317,124.50

    应收票据 六、3

    应收账款 六、4 28,810,359.90 21,212,960.57 十二、1 176,784.67 18,733,322.58

    预付账款 六、5 332,617,346.58 295,788,616.69 148,347,408.69 218,269,251.74

    应收利息

    应收股利 六、6 780,836.27 780,836.27

    其他应收款 六、7 73,107,754.56 67,834,832.24 十二、2 134,340,241.45 106,106,481.97

    存货 六、8 392,553,326.78 459,267,518.86 89,104,418.24 100,157,285.22

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 2,357,477,012.21 2,349,718,293.17 635,673,694.12 774,533,739.02

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 六、9 68,175,010.55 68,175,010.55 十二、3 583,528,837.09 519,498,657.09

    投资性房地产

    固定资产 六、10 978,264,129.49 1,011,788,924.37 135,410,049.51 140,169,481.77

    工程物资

    在建工程 六、11 14,557,675.30 764,245.00 2,913,797.74 105,000.00

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 六、12 244,614,484.89 217,157,330.05 77,089,381.75 47,202,623.03

    开发支出

    商誉 六、13 2,119,524.78 2,119,524.78

    长期待摊费用 六、14 26,597,496.29 30,226,599.30 1,292,744.41 1,723,659.25

    递延所得税资产 六、15 12,986,197.20 13,890,318.52 6,516,478.19 5,355,520.54

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,347,314,518.50 1,344,121,952.57 806,751,288.69 714,054,941.68

    资产总计 3,704,791,530.71 3,693,840,245.74 1,442,424,982.81 1,488,588,680.70

    法定代表人：郑晓燕 财务负责人：戴登安 主管会计机构的负责人：吴莉合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    22

    资产负债表（续）

    会企01 表

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元

    注释 合并 注释 母公司

    项目

    合并 2010-6-30 2009-12-31 母公司2010-6-30 2009-12-31

    流动负债：

    短期借款 六、18 35,500,000.00 113,200,000.00 35,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 六、19 412,150,000.00 495,250,000.00 89,700,000.00 166,800,000.00

    应付账款 六、20 486,201,619.18 447,185,240.87 61,660,007.46 70,102,227.41

    预收款项 六、21 1,112,520,697.21 1,058,527,731.25 265,718,936.25 258,483,660.51

    应付职工薪酬 六、22 79,357,837.11 55,042,886.63 24,508,213.91 22,350,814.96

    应交税费 六、23 -40,666,423.48 36,600,137.83 -13,381,729.94 -9,497,120.73

    应付利息 六、24 84,900.00 84,963.25 84,900.00 44,887.50

    应付股利 六、25 3,376,719.98 3,263,053.61 3,376,719.98 3,263,053.61

    其他应付款 六、26 143,819,767.71 138,088,430.96 150,139,917.52 131,952,887.61

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 2,232,345,117.71 2,347,242,444.40 581,806,965.18 678,500,410.87

    非流动负债：

    长期借款 六、27 11,217,500.00 11,845,000.00 6,660,000.00 6,660,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 六、15 3,209,506.30 4,769,837.65 3,209,506.30 4,769,837.65

    其他非流动负债 六、28 21,118,537.23 20,970,950.50 1,623,494.86 1,339,746.03

    非流动负债合计 35,545,543.53 37,585,788.15 11,493,001.16 12,769,583.68

    负债合计 2,267,890,661.24 2,384,828,232.55 593,299,966.34 691,269,994.55

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（股本） 六、29 479,722,800.00 479,722,800.00 479,722,800.00 479,722,800.00

    资本公积 六、30 15,011,628.20 15,011,628.20 6,140,180.49 6,140,180.49

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 六、31 214,399,981.82 214,399,981.82 186,938,011.63 186,938,011.63

    未分配利润 六、32 380,200,326.30 316,651,252.00 176,324,024.35 124,517,694.03

    *外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 1,089,334,736.32 1,025,785,662.02 849,125,016.47 797,318,686.15

    少数股东权益 347,566,133.15 283,226,351.17

    所有者权益合计 1,436,900,869.47 1,309,012,013.19 849,125,016.47 797,318,686.15

    负债和所有者权益总计 3,704,791,530.71 3,693,840,245.74 1,442,424,982.81 1,488,588,680.70

    法定代表人：郑晓燕 财务负责人：戴登安 主管会计机构的负责人：吴莉合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    23

    利润表

    会企02 表

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元

    注释 合并 注释 母公司

    项目

    合并 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 母公司2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    一、营业收入 六、33 3,630,831,175.51 3,016,983,090.91 十二、4 1,309,904,942.48 1,060,491,498.50

    减：营业成本 六、33 3,004,673,450.45 2,479,305,205.03 十二、4 1,224,585,407.31 987,685,311.41

    营业税金及附加 六、34 30,168,514.12 22,850,493.49 4,314,200.67 3,337,758.26

    销售费用 112,284,906.00 94,480,600.03 10,969,939.95 9,051,114.58

    管理费用 281,700,056.07 273,360,173.26 40,631,543.89 37,019,760.84

    财务费用 六、35 4,283,791.89 9,320,588.34 -2,537,369.26 809,177.14

    资产减值损失 六、36 1,813,948.38 -437,847.66 1,467,265.10 2,822.52

    其他

    加：公允价值变动损益（损失以“-”

    号填列） 六、37 -6,241,325.40 4,981,502.31 -6,241,325.40 4,981,502.31

    投资收益（亏损以“-”号填列） 六、38 12,432,201.04 14,421,259.91 十二、5 82,479,282.22 67,182,479.91

    其中：对联营企业和合营企业的投

    资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 202,097,384.24 157,506,640.64 106,711,911.64 94,749,535.97

    加：营业外收入 六、39 1,055,335.62 1,276,908.54 45,615.00 12,300.00

    减：营业外支出 六、40 623,467.36 346,216.16 366,758.77 65,568.47

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“-”号

    填列） 202,529,252.50 158,437,333.02 106,390,767.87 94,696,267.50

    减：所得税费用 六、41 49,410,534.62 41,636,261.92 6,612,157.55 9,488,065.42

    四、净利润（净亏损以“-”号填列） 153,118,717.88 116,801,071.10 99,778,610.32 85,208,202.08

    其中：被合并方在合并前实现的净

    利润

    归属于母公司所有者的净利润 111,521,354.30 77,094,238.56 99,778,610.32 85,208,202.08

    少数股东损益 41,597,363.58 39,706,832.54

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 六、42 0.2325 0.1607

    （二）稀释每股收益 六、42 0.2325 0.1607

    六、其他综合收益 六、43 -4,650,075.00 -4,650,075.00

    七、综合收益总额 153,118,717.88 112,150,996.10 99,778,610.32 80,558,127.08

    归属于母公司所有者的综合收益

    总额 111,521,354.30 72,444,163.56 99,778,610.32 80,558,127.08

    归属于少数股东的综合收益总额 41,597,363.58 39,706,832.54

    法定代表人：郑晓燕 财务负责人： 戴登安 主管会计机构的负责人：吴莉合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    24

    现金流量表

    会企03 表

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元

    项目 注释合并母公司

    合并 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 4,404,697,196.52 3,523,140,287.50 1,545,943,039.46 1,202,416,866.20

    收到的税费返还 623,206.07

    收到的其他与经营活动有关的现金 111,533,127.49 82,150,429.04 26,697,839.60 28,607,703.47

    经营活动现金流入小计 4,516,853,530.08 3,605,290,716.54 1,572,640,879.06 1,231,024,569.67

    购买商品、接受劳务收到的现金 3,688,172,562.29 3,060,750,030.02 1,484,095,995.32 1,156,419,407.76

    支付给职工以及为职工支付的现金 130,916,163.93 100,419,681.75 16,946,316.12 16,181,419.78

    支付的各项税费 242,945,414.01 159,773,029.79 31,205,522.57 26,285,499.31

    支付的其他与经营活动有关的现金 六、44 155,744,054.93 141,833,861.43 18,616,415.26 21,021,387.89

    经营活动现金流出小计 4,217,778,195.16 3,462,776,602.99 1,550,864,249.27 1,219,907,714.74

    经营活动产生的现金流量净额 299,075,334.92 142,514,113.55 21,776,629.79 11,116,854.93

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 10,770,000.00 10,770,000.00

    取得投资收益收到的现金 13,213,037.31 16,948,662.94 83,260,118.49 69,709,882.94

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 21,543.00 517,541.43 240,500.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到的其他与投资活动有关的现金 108,000.00 22,585,150.00 21,796,700.00

    投资活动现金流入小计 13,234,580.31 28,344,204.37 105,845,268.49 102,517,082.94

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 63,655,039.30 39,550,326.65 3,401,276.47 3,203,099.02

    投资支付的现金 64,030,180.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付的其他与投资活动有关的现金 六、44 2,416,088.36 3,117,112.00 25,431,339.36 10,000,000.00

    投资活动现金流出小计 66,071,127.66 42,667,438.65 92,862,795.83 13,203,099.02

    投资活动产生的现金流量净额 -52,836,547.35 -14,323,234.28 12,982,472.66 89,313,983.92

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资收到的现金 44,069,820.00

    其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 44,069,820.00

    取得借款收到的现金 34,700,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 44,069,820.00 34,700,000.00

    偿还债务支付的现金 78,200,000.00 160,200,000.00 35,000,000.00 100,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 68,992,727.33 88,723,499.55 45,669,638.23 52,471,980.39

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 21,127,401.60 31,487,780.00

    支付的其他与筹资活动有关的现金 六、44 5,200,000.00

    筹资活动现金流出小计 152,392,727.33 248,923,499.55 80,669,638.23 152,471,980.39

    筹资活动产生的现金流量净额 -108,322,907.33 -214,223,499.55 -80,669,638.23 -152,471,980.39

    四、汇率变动对现金的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 137,915,880.24 -86,032,620.28 -45,910,535.78 -52,041,141.54

    加：期初现金及现金等价物余额 1,241,997,411.81 1,076,048,466.25 258,750,444.51 267,048,276.32

    六、期末现金及现金等价物余额 1,379,913,292.05 990,015,845.97 212,839,908.73 215,007,134.78

    法定代表人：郑晓燕 财务负责人：戴登安 主管会计机构的负责人：吴莉合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    25

    股东权益变动表（合并）

    会企04 表

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元

    2010 年1-6 月

    项目 归属于母公司股东权益

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 小计

    少数股东权益股东权益合计

    一、上年年末余额 479,722,800.00 15,011,628.20 214,399,981.82 316,651,252.00 1,025,785,662.02 283,226,351.17 1,309,012,013.19

    加：会计政策变更

    其他转入

    二、本年年初余额 479,722,800.00 15,011,628.20 214,399,981.82 316,651,252.00 1,025,785,662.02 283,226,351.17 1,309,012,013.19

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 63,549,074.30 63,549,074.30 64,339,781.98 127,888,856.28

    （一）净利润 111,521,354.30 111,521,354.30 41,597,363.58 153,118,717.88

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）项小计 111,521,354.30 111,521,354.30 41,597,363.58 153,118,717.88

    （三）所有者投入和减少资本 43,869,820.00 43,869,820.00

    1.所有者投入资本 44,069,820.00 44,069,820.00

    2.股份支付计入股东权益的金额

    3.其他 -200,000.00 -200,000.00

    （四）利润分配 -47,972,280.00 -47,972,280.00 -21,127,401.60 -69,099,681.60

    1.提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3.对所有者（或股东）的分配 -47,972,280.00 -47,972,280.00 -21,127,401.60 -69,099,681.60

    4.其他

    （五）股东权益内部结转

    1.资本公积转增资本（或股本）

    2.盈余公积转增资本（或股本）

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四、本年年末余额 479,722,800.00 15,011,628.20 214,399,981.82 380,200,326.30 1,089,334,736.32 347,566,133.15 1,436,900,869.47

    法定代表人：郑晓燕 财务负责人： 戴登安 主管会计机构的负责人：吴莉合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    26

    股东权益变动表（合并）

    会企04 表

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元

    2009 年1-6 月

    项目 归属于母公司股东权益

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 小计

    少数股东权

    益

    股东权益合计

    一、上年年末余额 369,017,539.00 84,982,005.57 203,219,248.14 219,274,313.26 876,493,105.97 310,753,897.16 1,187,247,003.13

    加：会计政策变更

    其他转入

    二、本年年初余额 369,017,539.00 84,982,005.57 203,219,248.14 219,274,313.26 876,493,105.97 310,753,897.16 1,187,247,003.13

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 110,705,261.00 -78,453,582.10 -36,901,753.90 21,741,607.71 17,091,532.71 8,219,052.54 25,310,585.25

    （一）净利润 77,094,238.56 77,094,238.56 39,706,832.54 116,801,071.10

    （二）其他综合收益 -4,650,075.00 -4,650,075.00 -4,650,075.00

    上述（一）和（二）项小计 -4,650,075.00 77,094,238.56 72,444,163.56 39,706,832.54 112,150,996.10

    （三）所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2.股份支付计入股东权益的金额

    3.其他

    （四）利润分配 -55,352,630.85 -55,352,630.85 -31,487,780.00 -86,840,410.85

    1.提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3.对所有者（或股东）的分配 -55,352,630.85 -55,352,630.85 -31,487,780.00 -86,840,410.85

    4.其他

    （五）股东权益内部结转 110,705,261.00 -73,803,507.10 -36,901,753.90

    1.资本公积转增资本（或股本） 73,803,507.10 -73,803,507.10

    2.盈余公积转增资本（或股本） 36,901,753.90 -36,901,753.90

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四、本年年末余额 479,722,800.00 6,528,423.47 166,317,494.24 241,015,920.97 893,584,638.68 318,972,949.70 1,212,557,588.38

    法定代表人：郑晓燕 财务负责人： 戴登安 主管会计机构的负责人：吴莉合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    27

    股东权益变动表（母公司）

    会企04 表

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元

    2010 年1-6 月

    项目 归属于母公司股东权益

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 小计

    一、上年年末余额 479,722,800.00 6,140,180.49 186,938,011.63 124,517,694.03 797,318,686.15

    加：会计政策变更

    其他转入

    二、本年年初余额 479,722,800.00 6,140,180.49 186,938,011.63 124,517,694.03 797,318,686.15

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 51,806,330.32 51,806,330.32

    （一）净利润 99,778,610.32 99,778,610.32

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）项小计 99,778,610.32 99,778,610.32

    （三）所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2.股份支付计入股东权益的金额

    3.其他

    （四）利润分配 -47,972,280.00 -47,972,280.00

    1.提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3.对所有者（或股东）的分配 -47,972,280.00 -47,972,280.00

    4.其他

    （五）股东权益内部结转

    1.资本公积转增资本（或股本）

    2.盈余公积转增资本（或股本）

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四、本年年末余额 479,722,800.00 6,140,180.49 186,938,011.63 176,324,024.35 849,125,016.47

    法定代表人：郑晓燕 财务负责人： 戴登安 主管会计机构的负责人：吴莉合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    28

    股东权益变动表（母公司）

    会企04 表

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元

    2009 年1-6 月

    项目 归属于母公司股东权益

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 小计

    一、上年年末余额 369,017,539.00 84,593,762.59 175,757,277.95 67,677,853.85 697,046,433.39

    加：会计政策变更

    其他转入

    二、本年年初余额 369,017,539.00 84,593,762.59 175,757,277.95 67,677,853.85 697,046,433.39

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 110,705,261.00 -78,453,582.10 -36,901,753.90 29,855,571.23 25,205,496.23

    （一）净利润 85,208,202.08 85,208,202.08

    （二）其他综合收益 -4,650,075.00 -4,650,075.00

    上述（一）和（二）项小计 -4,650,075.00 85,208,202.08 80,558,127.08

    （三）所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2.股份支付计入股东权益的金额

    3.其他

    （四）利润分配 -55,352,630.85 -55,352,630.85

    1.提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3.对所有者（或股东）的分配 -55,352,630.85 -55,352,630.85

    4.其他

    （五）股东权益内部结转 110,705,261.00 -73,803,507.10 -36,901,753.90

    1.资本公积转增资本（或股本） 73,803,507.10 -73,803,507.10

    2.盈余公积转增资本（或股本） 36,901,753.90 -36,901,753.90

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四、本年年末余额 479,722,800.00 6,140,180.49 138,855,524.05 97,533,425.08 722,251,929.62

    法定代表人：郑晓燕 财务负责人： 戴登安 主管会计机构的负责人：吴莉合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    29

    财务报表附注

    2010 年1-6 月

    编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元

    一、 公司的基本情况

    合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称“本公司”）始建于1959 年, 1993 年10 月经安

    徽省体改委皖体改函字（1993）070 号文批准，由合肥市百货大楼实业总公司、合肥美菱股

    份有限公司、合肥华侨友谊供应公司共同组建为定向募集股份有限公司，1996 年经中国证券

    监督管理委员会证监发字[1996]122、123 号文批准向社会公开发行股票1800 万股，当年8 月

    实现股票上市交易，发行后公司股本为60,652,490.00 元，并领取了14897295—7 号营业执照

    （变更后的营业执照号码34000000000008561），1998 年3 月经中国证券监督管理委员会证监

    上字[1998]24 号文批准，公司以1996 年末总股本6065.249 万股为基数，按每10 股配3 股，配

    股后公司股本变更为75,403,830.00 元；自1998 年至今，经历次配股、送红股和以资本公

    积金转增股本等；截止2010 年6 月30 日，股本总额为人民币479,722,800.00 元。

    注册地址：合肥市长江中路150 号，法定代表人：郑晓燕。

    本公司属零售业行业，经营范围主要包括：百货、五金、交电、化工产品、针纺、

    食品、黄金、首饰、文体用品、钟表等。

    二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    （一）财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准

    则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编

    制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设

    会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。

    （二）遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2010

    年6 月30 日的财务状况、2010 年1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。

    （三）会计期间

    本公司会计年度为公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。

    （四）记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    30

    1、同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被

    合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行

    股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    2、非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权

    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分

    步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项

    直接相关费用计入企业合并成本。

    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

    为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复

    核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损

    益。

    （六）合并财务报表的编制方法

    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求

    编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于

    母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本

    公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净

    资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，

    在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一

    体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调

    整。

    （七）现金及现金等价物的确定标准

    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、

    易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    （八）金融工具

    1、金融工具的分类、确认依据和计量方法

    本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项

    （相关说明见附注二之（九））、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决

    于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    31

    本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融

    负债。

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，

    按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的

    价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为

    应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产

    负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该

    等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

    益。

    （2）持有至到期投资

    指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍

    生金融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始

    确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。

    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利

    率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，

    按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资

    账面价值之间的差额确认为投资收益。

    如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将

    其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值

    与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转

    出，计入当期损益。

    （3）可供出售金融资产

    指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值

    计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。

    本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独

    确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收

    益。资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他

    资本公积”。

    处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投

    资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，

    计入投资收益。

    （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    32

    指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具

    体包括：1）为了近期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，

    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；3）不作为有效套期工具的

    衍生工具。

    本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易

    费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。

    （5）其他金融负债

    本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外

    的金融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他

    金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计

    量。

    本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担

    保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会

    计准则第13 号－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第14 号—收入》的原则确定

    的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。

    2、金融资产转移的确认依据和计量方法

    本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：

    （1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；

    （2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取

    的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：

    A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生

    短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满

    足本条件。

    B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方

    支付现金流量的保证。

    C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投

    资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投

    资的除外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款

    方。

    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

    保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处

    理：

    （1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    33

    （2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金

    融资产，并相应确认有关负债。

    3、金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负

    债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资

    产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    4、金融工具的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金

    融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近

    进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量

    折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司

    特定相关的参数。

    5、金融资产减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融

    资产的账面价值进行检查。

    对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现

    金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值

    损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该

    金融资产在转回日的摊余成本。

    对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时

    性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确

    认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一

    并转出，计入“资产减值损失”。

    （九）应收款项

    本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。

    凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清

    偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核

    批准，该等应收账款列为坏账损失。

    1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    本公司将单笔金额大于200 万元的应收账款，确定为单项金额重大的应收款项。

    在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了

    减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对

    单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    34

    分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，

    计提坏账准备。

    2、对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准

    备的确认标准和计提方法。

    本公司将账龄超过五年以上且单笔金额在200 万元以下的应收账款，确定为单项金额不

    重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，坏账准备计提比例为100% 。

    3、各类信用风险组合的划分及坏账准备的确认标准和计提方法

    应收款项按款项性质分类后，以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定计提比例如下：

    风险特征

    类别

    1 年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上

    合并范围内应收款

    项 0 0 0 0 0 0

    备用金 0 0 0 0 0 0

    销售货款 2% 5% 10% 20% 50% 100%

    其他 2% 5% 10% 20% 50% 100%

    本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的

    约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债

    权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，

    并确认债权的转让损益。

    本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （十）存货

    1、存货的分类

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产

    品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装

    物、低值易耗品、库存商品、受托代销商品等。

    2、发出存货的计价方法

    存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出

    时，采用先进先出法确定发出存货的实际成本。

    3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的

    基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于

    可变现净值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备

    按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    35

    的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计

    的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正

    常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

    销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部

    分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的

    或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目

    区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

    4、存货的盘存制度

    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损

    失计入当期损益。

    5、低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品采用五五摊销法，包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用分次转销

    法摊销。

    （十一）长期股权投资

    本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期

    股权投资。

    1、初始投资成本的确定

    本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计

    量参见本附注二之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回

    投资调整长期股权投资的成本。

    2、后续计量及损益确认方法

    本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进

    行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润

    外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核

    算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

    的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有

    被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投

    资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，

    确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现

    金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价

    值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    36

    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关

    的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投

    资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经

    营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投

    资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

    4、减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存

    在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预

    计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可

    收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减

    值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，

    在以后会计期间不再转回。

    （十二）投资性房地产（成本模式）

    本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权

    和已出租的建筑物。

    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价

    款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该

    项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建

    筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊

    销）率列示如下：

    类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率

    土地使用权 按照权证可使用年限

    房屋建筑物 20~35 4% 4.80%~ 2.74%

    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固

    定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公

    司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换

    后的入账价值。

    资产负债表日，若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值

    减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产

    减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    37

    止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价

    值和相关税费后的金额计入当期损益。

    （十三）固定资产

    1、固定资产确认条件

    固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成

    本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过

    一个会计年度的有形资产。

    2、各类固定资产的折旧方法

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资

    产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。

    本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在

    年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在

    差异的，进行相应的调整。

    本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

    资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20~35 4% 4.80%~ 2.74%

    机器设备 7~15 4% 13.70%~ 6.40%

    运输工具 8~12 4% 12.00%~ 8.00%

    电子设备及其他 5~8 4% 19.20%~12.00%

    固定资产装修费 5~15 20.00%~6.67%

    3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收

    回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损

    失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会

    计期间不再转回。

    4、其他说明

    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关

    税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其

    他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支

    出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协

    议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实

    质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购

    买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    38

    产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入

    当期损益。

    （十四）在建工程

    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用

    状态前所发生的必要支出构成。

    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并

    计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折

    旧额。

    资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可

    收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资

    产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    （十五）借款费用

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以

    资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期

    损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定

    可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为

    购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式

    发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要

    的购建或者生产活动已经开始。

    在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产

    而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入

    银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合

    资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加

    权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息

    资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3

    个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，

    直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资

    产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用

    资本化。

    （十六）无形资产与开发支出合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    39

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使

    用权等。

    无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为

    实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或

    协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

    内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。

    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶

    段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该

    无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出

    售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存

    在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足

    够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

    形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支

    出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，

    自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定

    的无形资产。

    使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产

    的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命

    有限的无形资产摊销方法如下：

    土地使用权，自取得之日按剩余使用年限平均摊销。

    使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形

    资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按

    直线法进行摊销。

    资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金

    额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资

    产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    （十七）商誉

    商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产

    于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，

    包含在长期股权投资的账面价值中。

    在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    40

    价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受

    益的资产组或资产组组合。

    （十八）长期待摊费用

    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。

    有明确受益期的，按受益期平均摊销；不能使以后会计期间受益的长期待摊费用，在确定时

    将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

    （十九）预计负债

    本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计

    负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企

    业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或

    有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相

    关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值

    进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

    （二十）收入

    1、销售商品

    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的

    金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没

    有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入

    的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生

    的成本能够可靠地计量。

    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议

    价款的公允价值确定销售商品收入金额。

    2、提供劳务

    在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成

    分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分

    比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量【已经提供的劳务占应提供劳务总量的

    比例、已经发生的成本占估计总成本的比例】确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供

    劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，

    不确认提供劳务收入。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    41

    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供

    劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的

    部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单

    独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

    3、让渡资产使用权

    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时

    确认让渡资产使用权收入。

    利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关

    合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    4、建造合同

    在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法确认合同

    收入和合同费用。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能

    够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可

    能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收

    入的，本公司将预计损失确认为当期费用。

    本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例【已经完成的合同工作量

    占合同预计总工作量的比例、实际测定的完工进度】确定合同完工进度。

    资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金

    额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计

    已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。

    （二十一）政府补助

    政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为

    企业所有者投入的资本。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，

    按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1 元）计量。

    与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，

    计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收

    益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，

    直接计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超

    出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    （二十二）递延所得税资产/递延所得税负债

    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在

    差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    42

    在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规

    定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，

    根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和

    税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的

    应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业

    及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能

    够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不

    予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资

    产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项

    投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投

    资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。

    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权

    益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费

    用或收益计入当期损益。

    （二十三）经营租赁、融资租赁

    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租

    赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

    1、本公司作为出租人

    融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资

    租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值

    之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用

    实际利率法计算确认当期的融资收入。

    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始

    直接费用，计入当期损益。

    2、本公司作为承租人

    融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较

    低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为

    未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采

    用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提

    租赁资产折旧。

    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损

    益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

    （二十四）主要会计政策、会计估计的变更合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    43

    本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更。

    （二十五）前期会计差错更正

    本报告期未发生前期会计差错更正。

    （二十六）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

    积分计划

    本公司实施积分计划，顾客消费时产生的积分，可以在达到一定额度后返还礼券或礼品。

    公司在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，需将销售取得的货款或应收货

    款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首

    先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。

    三、 税项

    本公司及子公司主要的应纳税项列示如下：

    （一）流转税及附加税费

    税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注

    劳务收入 5%或3%

    营业税

    娱乐业收入 5-20%

    境内销售；提供加工、修理修配劳务 17%

    增值税 销售食用植物油、图书、报纸、杂志 13%

    销售除油气外的出口货物 0%

    消费税 珠宝金银首饰 5% 从价按率征收

    城建税 应交流转税额 7%

    教育费附加 应交流转税额 3%

    （二）企业所得税

    公司名称 税率 备注

    本公司 25%

    （三）房产税

    房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率

    为12%。

    （四）个人所得税

    员工个人所得税由本公司代扣代缴。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    44

    四、 企业合并及合并财务报表

    （一）本公司的子公司情况

    1、通过投资设立或投资等方式取得的子公司

    子公司

    名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 法人代表 主要经营

    范围

    合肥鼓楼商厦有限责任

    公司 控股子公司 合肥 商品零售 5500 郑晓燕 百货

    合肥百货大楼集团商业

    大厦有限责任公司 控股子公司 合肥 商品零售 1100 赵文武 百货

    安徽百大合家福连锁超

    市股份有限公司

    参股子公司

    （实质控制） 合肥 商品零售 10000 郑晓燕 超市

    合肥合鑫商贸有限责任

    公司 控股子公司 合肥 商品批发 480 刘卡佳 商贸

    合肥周谷堆农产品批发

    市场股份有限公司※ 控股子公司 合肥 农产品批发 10000 赵文武 农产品

    批发

    合肥百货大楼集团铜陵

    合百商厦有限责任公司 全资子公司 铜陵 商品零售 1000 王友斌 百货

    合肥百货大楼集团蚌埠

    百货大楼有限责任公司 控股子公司 蚌埠 商品零售 1500 郑晓燕 百货

    安徽百大运动休闲服饰

    商贸有限公司 全资子公司 合肥 商品零售 200 孙先应 百货

    合百集团黄山百大商厦

    有限公司

    全资子公司 黄山 商品零售 1000 王友斌 百货

    安徽百大电器连锁有限

    公司 控股子公司 合肥 商品零售 4000 陈明辉 家电

    亳州百大合家福连锁超

    市有限责任公司

    控股子公司

    （实质控制） 亳州 商品零售 200 张同祥 百货

    安徽百大中央购物中心

    有限公司 全资子公司 合肥 商品零售 800 刘卡佳 百货

    铜陵百大合家福连锁超

    市有限责任公司 控股子公司 铜陵 商品零售 300 王友斌 超市

    合肥百货大楼集团蚌埠百大

    购物中心有限责任公司 全资子公司 蚌埠 商品零售 500 张同祥 百货

    安徽百大质诚装饰广告工程

    有限责任公司 控股子公司 合肥 工程 500 赵文武 装饰装修

    工程

    合肥百货大楼集团六安百大金

    商都购物中心有限责任公司 控股子公司 六安 商品零售 1000 冉昆峰 百货

    合肥百大购物中心有限

    责任公司 控股子公司 肥西 商品零售 1000 戴登安 百货

    合肥鼓楼高新商厦有限

    责任公司 全资子公司 合肥 商品零售 600 赵文武 百货

    淮南百大商厦有限公司 全资子公司 淮南 商品零售 1000 李承波 百货

    蚌埠百大置业有限责任公司 控股子公司 蚌埠 房地产 1000 赵文武 房地产开发合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    45

    巢湖百大购物中心有限

    责任公司 全资子公司 合肥 商品零售 1000 李承波 百货

    合肥周谷堆大兴农产品国际物

    流园有限责任公司 子公司的全资子公司 合肥 农产品批发 10000 赵文武 农产品

    批发

    淮南百大合家福连锁超

    市有限责任公司 子公司的控股子公司 淮南 商品零售 500 赵启国 超市

    合肥百大合家福庐阳连

    锁超市有限责任公司 子公司的控股子公司 合肥 商品零售 50 刘小芸 超市

    合肥百大合家福新站连

    锁责任有限公司 子公司的控股子公司 合肥 商品零售 100 武义平 超市

    合肥蜀山合家福连锁超

    市有限公司 子公司的控股子公司 合肥 商品零售 200 武义平 超市

    安徽福缘祥商贸有限公

    司 子公司的全资子公司 合肥 商品零售 500 张俊峰 商贸

    黄山百大合家福连锁超

    市有限公司 子公司的控股子公司 黄山 商品零售 100 王友斌 超市

    合肥百大集团蚌埠合家福百

    大超市有限责任公司 子公司的控股子公司 蚌埠 商品零售 1000 武义平 超市

    持股比例（%）

    子公司名称（全称）

    直接 间接

    表决权比

    例（%）

    年末实际出

    资额

    实质上构成对子公司净

    投资的其他项目余额

    是否

    合并

    合肥鼓楼商厦有限责任

    公司 79.57

    79.57 82,138,664.00 是

    合肥百货大楼集团商业

    大厦有限责任公司 92.29

    92.29 70,972,446.08 是

    安徽百大合家福连锁超

    市股份有限公司 48.626 48.626 39,963,312.85 是

    合肥合鑫商贸有限责任

    公司 75 25 100 3,600,000.00 是

    合肥周谷堆农产品批发

    市场股份有限公司 54.83 54.83 75,693,380.00 是

    合肥百货大楼集团铜陵

    合百商厦有限责任公司 100 100 24,340,000.00 是

    合肥百货大楼集团蚌埠

    百货大楼有限责任公司 86 86 31,355,000.00 是

    安徽百大运动休闲服饰

    商贸有限公司 100 100 2,000,000.00 是

    合百集团黄山百大商厦

    有限公司

    100 100 11,276,975.61 是

    安徽百大电器连锁有限

    公司 72.5 27.5 100 42,283,300.00 是

    亳州百大合家福连锁超

    市有限责任公司 35 45 80 700,000.00 是

    安徽百大中央购物中心

    有限公司 100 100 2,800,000.00 是

    铜陵百大合家福连锁超

    市有限责任公司 33.34 66.66 100 1,000,000.00 是

    合肥百货大楼集团蚌埠百大

    购物中心有限责任公司 100 100 5,000,000.00 是合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    46

    安徽百大质诚装饰广告

    工程有限责任公司 50 40 90 1,250,000.00 是

    合肥百货大楼集团六安百大金

    商都购物中心有限责任公司 51 51 5,100,000.00 是

    合肥百大购物中心有限

    责任公司 50 50 100 5,000,000.00 是

    合肥鼓楼高新商厦有限

    责任公司 80 20 100 4,800,000.00 是

    淮南百大商厦有限公司 100 100 10,000,000.00 是

    蚌埠百大置业有限责任

    公司 45 10 55 4,500,000.00 是

    巢湖百大购物中心有限

    责任公司 100 100 10,000,000.00 是

    合肥周谷堆大兴农产品国际物

    流园有限责任公司 100 100 是

    淮南百大合家福连锁超

    市有限责任公司 100 100 是

    合肥百大合家福庐阳连

    锁超市有限责任公司 100 100 是

    合肥百大合家福新站连

    锁责任有限公司 80 80 是

    合肥蜀山合家福连锁超

    市有限公司 90 90 是

    安徽福缘祥商贸有限公

    司 100 100 是

    黄山百大合家福连锁超

    市有限公司 100 100 是

    合肥百大集团蚌埠合家福百

    大超市有限责任公司 92 92 是

    子公司

    名称 企业类型 组织机构

    代码

    少数股东

    权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益

    冲减子公司少数股东

    分担的本期亏损超过

    少数股东在该子公司

    期初所有者权益中所

    享有份额后的余额

    合肥鼓楼商厦有限责任

    公司 有限公司 149034241 43,426,271.44

    合肥百货大楼集团商业

    大厦有限责任公司 有限公司 149193154 6,599,248.13

    安徽百大合家福连锁超

    市股份有限公司 有限公司 71995274X 113,822,662.57

    合肥合鑫商贸有限责任

    公司 有限公司 737349709

    合肥周谷堆农产品批发

    市场股份有限公司 有限公司 705048741 99,462,739.82

    合肥百货大楼集团铜陵

    合百商厦有限责任公司 有限公司 754852381

    合肥百货大楼集团蚌埠

    百货大楼有限责任公司 有限公司 149876262 8,722,790.53合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    47

    安徽百大运动休闲服饰

    商贸有限公司 有限公司 777358079

    合百集团黄山百大商厦

    有限公司

    有限公司 151541234

    安徽百大电器连锁有限

    公司 有限公司 774958845

    亳州百大合家福连锁超

    市有限责任公司 有限公司 772822821

    安徽百大中央购物中心

    有限公司 有限公司 781078723

    铜陵百大合家福连锁超

    市有限责任公司 有限公司 774997190

    合肥百货大楼集团蚌埠百大

    购物中心有限责任公司 有限公司 754852381

    安徽百大质诚装饰广告

    工程有限责任公司 有限公司 677561504 611,159.50

    合肥百货大楼集团六安百大金

    商都购物中心有限责任公司 有限公司 678917090 4,033,685.80

    合肥百大购物中心有限

    责任公司 有限公司 674215729

    合肥鼓楼高新商厦有限

    责任公司 有限公司 68206836X

    淮南百大商厦有限公司 有限公司 678929964

    蚌埠百大置业有限责任

    公司 有限公司 672646242 4,161,316.24

    巢湖百大购物中心有限

    责任公司 有限公司 557826715

    合肥周谷堆大兴农产品国际物

    流园有限责任公司 有限公司 553280284

    淮南百大合家福连锁超

    市有限责任公司 有限公司 557812268

    合肥百大合家福庐阳连

    锁超市有限责任公司 有限公司 783082953 -

    合肥百大合家福新站连

    锁责任有限公司 有限公司 791884382

    合肥蜀山合家福连锁超

    市有限公司 有限公司 764750952 1,248,648.91

    安徽福缘祥商贸有限公

    司 有限公司 669494911

    黄山百大合家福连锁超

    市有限公司 有限公司 798110232 -

    合肥百大集团蚌埠合家福百

    大超市有限责任公司 有限公司 610358165 3,156,418.35

    ※合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司：2009 年10 月26 日，公司与合肥周谷堆农

    产品批发市场股份有限公司（以下简称“周谷堆”）其他4 名股东共同签署《增资扩股

    协议书》，拟将周谷堆注册资本由现有4000 万元增加至3 亿元，其中公司出资23,088.078合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    48

    万元，其他股东出资19,031.922 万元，合计42,120 万元。根据《增资扩股协议书》约定，

    增资扩股分两期进行，按项目进展情况确定两期增资的到位时间和金额。目前，公司及

    其他股东方已经完成首期增资，将周谷堆注册资本由现有4,000 万元增加至1 亿元，其

    中公司出资5,328.018 万元。

    2、非同一控制下的企业合并取得的子公司

    子公司名称

    （全称）

    子公司

    类型 注册地 业务性质 注册资本 法人代表 经营范围

    安徽百大乐

    普生商厦有

    限责任公司

    控股子

    公司 合肥 商品零售 50,000,000.00 刘卡佳 百货

    持股比例

    子公司名称 （%）

    （全称） 直

    接

    间

    接

    表决权比例（%） 年末实际出资额 实质上构成对子公司净投资

    的其他项目余额

    是否

    合并

    安徽百大乐

    普生商厦有

    限责任公司

    60% 60% 88,970,000.00 是

    子公司名称

    （全称） 企业类型 组织机构代码 少数股东权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益冲

    减子公司少数股东分担

    的本期亏损超过少数股

    东在该子公司期初所有

    者权益中所享有份额后

    的余额

    安徽百大乐

    普生商厦有

    限责任公司

    有限公司 14903952-8 60,349,187.66

    3、报告期内合并范围的变化

    公司名称 合并期间 变更原因期末净资产 报告期净利润

    巢湖百大购物中心有限责任公司 6 月29 日-6 月30 日 新设 10,000,000.00 尚未开业

    合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任

    公司 4 月13 日-6 月30 日 新设 100,000,000.00 尚未开业

    淮南百大合家福连锁超市有限责任公司 6 月22 日-6 月30 日 新设 5,000,000.00 尚未开业

    五、 联营企业及其他企业

    被投资单位名称 组织机构代码 注册地 业务

    性质

    本企业持股比例% 本企业在被投资单位表决

    权比例%

    合肥拓基房地产开发有限公司 723343904 合肥 房地产 19.60 19.60

    六、 合并财务报表主要项目注释

    1． 货币资金

    项 目 期末账面余额 年初账面余额合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    49

    项 目 期末账面余额 年初账面余额

    现金 925,198.39 595,638.08

    银行存款 1,378,473,865.24 1,240,963,326.94

    其他货币资金 128,913,361.66 234,957,439.02

    合 计 1,508,312,425.29 1,476,516,404.04

    截至2010 年6 月30 日止，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。其他

    货币资金中银行承兑汇票保证金128,399,133.24 元。

    2． 交易性金融资产

    项 目 期末公允价值 年初公允价值

    交易性债券投资

    交易性权益工具投资

    指定为以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融资产 22,075,799.10 28,317,124.50

    衍生金融资产

    其他

    合 计 22,075,799.10 28,317,124.50

    本期交易性金融资产期末余额较上期减少6,241,325.40 元，主要是本公司所持有的交易

    性金融资产价格下降。

    3． 应收票据

    （1）期末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下：

    出票单位 出票日 到期日 金额 备注

    合肥百货大楼集团蚌埠百货

    大楼有限责任公司 2010.1.19 2010.7.19 6,000,000.00 青岛海信电器股份有限

    公司合肥分公司

    合肥鼓楼商厦有限责任公司 2010.3.2 2010.9.2 5,000,000.00 合肥TCL 电器有限公司

    合肥百货大楼集团商业大厦

    有限公司 2010.6.28 2010.12.28 5,000,000.00 合肥美的制冷产品有限

    公司

    合肥百大集团股份有限公司

    合肥百货大楼 2010.4.28 2010.7.28 4,000,000.00 四川长虹电器股份有限

    公司合肥销售分公司

    合肥百大集团股份有限公司

    合肥百货大楼 2010.4.28 2010.7.28 3,000,000.00 安徽豪顺商贸发展有限

    公司

    合 计 23,000,000.00

    （2）截至2010 年6 月30 日止，应收票据余额中无关联单位欠款。

    4． 应收账款

    （1）应收账款按类别列示如下：

    期末账面余额

    类别 账面金额 坏账准备

    金额 比例

    （%） 金额 计提比

    例（%）

    净额合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    50

    单项金额重大的应收账款 5,837,522.59 19.80 116,750.45 2.00 5,720,772.14

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款 83,405.64 0.28 83,405.64 100.00 -

    其他不重大应收账款 23,566,867.60 79.92 477,279.84 2.03 23,089,587.76

    合 计 29,487,795.83 100.00 677,435.93 2.30 28,810,359.90

    年初账面余额

    类别 账面金额 坏账准备

    金额 比例

    （%） 金额 计提比

    例（%）

    净额

    单项金额重大的应收账款 4,384,652.59 20.12 87,693.05 2.00 4,296,959.54

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款 113,637.14 0.52 113,637.14 100.00

    其他不重大应收账款 17,289,142.84 79.36 373,141.81 2.16 16,916,001.03

    合 计 21,787,432.57 100.00 574,472.00 2.64 21,212,960.57

    （2）应收账款按账龄分析列示如下：

    期末账面余额 账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 28,338,807.19 96.10 540,268.64 27,798,538.55

    1－2 年（含） 1,055,933.00 3.58 52,796.65 1,003,136.35

    2－3 年（含） 9,650.00 0.03 965.00 8,685.00

    3-4 年（含） - - - -

    4-5 年（含） - - - -

    5 年以上 83,405.64 0.29 83,405.64 -

    合 计 29,487,795.83 100.00 677,435.93 28,810,359.90

    年初账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 20,573,176.92 94.43 407,069.81 20,166,107.11

    1－2 年（含） 1,090,968.51 5.01 52,800.05 1,038,168.46

    2－3 年（含） 9,650.00 0.04 965.00 8,685.00

    3-4 年（含）

    4-5 年（含）

    5 年以上 113,637.14 0.52 113,637.14

    合 计 21,787,432.57 100.00 574,472.00 21,212,960.57

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况

    应收账款内容 期末账面金额 坏账准备金额 计提比例 理由

    单项金额小于200万但账

    龄在5 年以上的应收款 83,405.64 83,405.64 100% 五年以上欠款

    合 计 83,405.64 83,405.64 100%

    （4）期末应收账款前五名单位列示如下：

    单位名称 与本公司关系 期末金额 账龄 占应收账款总额的

    比例（%）

    合肥晚报 客户 5,837,522.59 1 年以内 19.80合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    51

    中国移动安徽分公司 客户 1,188,290.90 1 年以内 4.03

    浙江圣大集团 客户 725192.23 1-2 年 2.46

    江淮晨报 客户 527,250.00 1 年以内 1.79

    合肥创智商贸公司 客户 519,568.72 1 年以内 1.76

    合 计 8,797,824.44 29.84

    （5）应收账款坏账准备变动情况

    本期减少

    项 目 年初账面余额 本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    坏账准备 574,472.00 102,963.93 677,435.93

    合计 574,472.00 102,963.93 677,435.93

    （6）截至2010 年6 月30 日止，应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权

    股份的股东单位欠款。

    5． 预付款项

    （1）预付款项按账龄分析列示如下：

    期末账面余额 年初账面余额 账龄结构

    金额 比例 金额 比例

    1 年以内 264,958,551.38 79.66 198,931,578.23 67.26

    1－2 年（含） 44,151,785.70 13.27 45,772,682.53 15.47

    2－3 年（含） 22,219,964.53 6.68 50,989,202.19 17.24

    3 年以上 1,287,044.97 0.39 95,153.74 0.03

    合 计 332,617,346.58 100.00 295,788,616.69 100.00

    （2）年末预付款项前五名单位列示如下：

    单位

    名称

    与本公司

    关系

    期末账面

    余额

    占预付账款总

    额的比例（%）

    预付

    时间

    未结算

    原因

    合肥市财政局 土地供应方 42,367,052.08 12.74 2010 年

    土地证正

    在办理中

    蚌埠财政支付中心 土地供应方 48,500,000.00 14.58 2007-2009

    年

    土地证正

    在办理中

    安徽省金大陆房地产开

    发有限公司 客户 19,727,054.22 5.93 2007 年 预付租金

    佛山市顺德格兰仕微波

    炉销售有限公司 供应商 15,676,800.87 4.71 2010 年 未结算

    合肥美菱股份有限公司. 供应商 13,755,875.55 4.14 2010 年 未结算

    合 计 140,026,782.72 42.10

    （3）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下：

    单位名称 期末账面余额 账龄 未及时结算原因

    蚌埠财政支付中心 38,800,000.00 2-3 年 土地证正在办理中

    安徽省金大陆房地产开发有限公司 19,277,673.00 2-3 年 租赁开始转抵租金

    六安新鸿意房地产公司 3,579,196.13 1-2 年 预付房租合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    52

    合肥宝盈商贸有限公司 3,156,840.77 1-2 年 往来款

    合 计 64,813,709.90

    （4）截至2010 年6 月30 日止，预付款项余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权

    股份的股东单位欠款。

    6． 应收股利

    项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    徽商银行 780,836.27 780,836.27

    合 计 780,836.27 780,836.27

    7． 其他应收款

    （1）其他应收款按类别分析列示如下：

    期末账面余额

    类别 账面金额 坏账准备

    金额 比例

    （%） 金额 计提比

    例（%）

    净额

    单项金额重大的其他应收款 28,400,398.90 34.33 459,180.38 1.62 27,941,218.52

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大

    的其他应收款

    7,662,051.08 9.26 7,662,051.08 100.00

    其他不重大其他应收款 46,669,495.96 56.41 1,502,959.92 3.22 45,166,536.04

    合 计 82,731,945.94 100.00 9,624,191.38 11.63 73,107,754.56

    年初账面余额

    类别 账面金额 坏账准备

    金额 比例

    （%） 金额 计提比

    例（%）

    净额

    单项金额重大的其他应收款 43,318,899.10 56.03 599,180.38 1.38 42,719,718.72

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大

    的其他应收款 7,659,989.08 9.90 7,659,989.08 100.00

    其他不重大其他应收款 26,332,250.99 34.07 1,217,137.47 4.62 25,115,113.52

    合 计 77,311,139.17 100.00 9,476,306.93 12.26 67,834,832.24

    （2）其他应收款按账龄分析列示如下：

    期末账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 67,283,104.64 81.33 1,254,970.74 66,028,133.90

    1-2 年（含） 5,055,271.74 6.11 252,763.59 4,802,508.15

    2-3 年（含） 1,892,880.92 2.29 817,307.65 1,075,573.27

    3-4 年（含） 2,845,906.31 3.44 1,690,384.42 1,155,521.89

    4-5 年（含） 92,034.70 0.11 46,017.35 46,017.35

    5 年以上 5,562,747.63 6.72 5,562,747.63合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    53

    合 计 82,731,945.94 100.00 9,624,191.38 73,107,754.56

    年初账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 58,998,105.80 76.31 937,910.28 58,060,195.52

    1-2 年（含） 2,415,281.00 3.12 241,528.10 2,173,752.90

    2-3 年（含） 4,339,908.10 5.61 867,981.62 3,471,926.48

    3-4 年（含） 5,651,890.10 7.31 1,695,567.03 3,956,323.07

    4-5 年（含） 345,268.54 0.45 172,634.27 172,634.27

    5 年以上 5,560,685.63 7.20 5,560,685.63

    合 计 77,311,139.17 100.00 9,476,306.93 67,834,832.24

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情

    况

    其他应收款内容 期末账面金额 坏账准备金额 计提比例 理由

    合肥市瑶海区大兴镇财政所 19,651,918.90 393,038.38 2.00% 账龄1 年以内,按账

    龄计提坏账准备

    安徽坤晖商贸有限公司 2,099,303.45 2,099,303.45 100.00% 预计无法收回

    单项金额小于200 万但账龄

    在5 年以上的应收款 5,562,747.63 5,562,747.63 100.00% 五年以上欠款

    合 计 27,313,969.98 8,055,089.46

    （4）期末其他应收款前五名单位列示如下：

    单位名称 款项内容 与本公

    司关系 期末金额 账龄 占其他应收款总额

    的比例（%）

    合肥市瑶海区大兴镇财政所 代垫款 19,651,918.90 1 年以内 23.75

    合家福找零备用金 换零币款 3,574,180.00 1 年以内 4.32

    蚌埠合家福找零备用金 换零币款 3,000,000.00 1 年以内 3.63

    合家福门店找零备用金 换零币款 2,173,900.00 1 年以内 2.63

    安徽坤晖商贸有限供公司 保证金 2,099,303.45 1 年以内 2.54

    合 计 30,499,302.35 36.87

    （5）其他应收款坏账准备变动情况

    本期减少

    项 目 年初账面

    余额

    本期

    增加 转回 转销

    期末账面

    余额

    坏账准备 9,476,306.93 147,884.45 9,624,191.38

    合计 9,476,306.93 147,884.45 9,624,191.38

    （6）截至2010 年6 月30 日止，其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决

    权股份的股东单位欠款。

    8． 存货

    （1） 存货分项列示如下：

    项 目 期末账面余额 年初账面余额合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    54

    金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值

    材料物资 250,994.88 250,994.88 424,011.22 424,011.22

    库存商品 395,972,359.32 4,852,852.69 391,119,506.63 460,956,424.06 3,289,752.69 457,666,671.37

    低值易耗品 1,182,825.27 1,182,825.27 1,176,836.27 1,176,836.27

    合 计 397,406,179.47 4,852,852.69 392,553,326.78 462,557,271.55 3,289,752.69 459,267,518.86

    （2）各项存货跌价准备的增减变动情况

    本期减少额

    存货种类 年初

    账面余额

    本期

    计提额 转回 转销

    期末

    账面余额

    库存商品 3,289,752.69 1,563,100.00 4,852,852.69

    合 计 3,289,752.69 1,563,100.00 4,852,852.69

    （3）存货跌价准备计提依据与转回情况

    存货种类 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备

    的原因

    本期转回金额

    占该项存货期

    末余额的比例

    库存商品 可变现净值与账面值差额

    9． 长期股权投资

    长期股权投资分列示如下：

    被投资单位 核算方法 初始投资

    成本

    年初账面

    余额

    本期增减额（减

    少以“-”号填列）

    期末账面

    余额

    合肥文语科技有限责任公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00

    合肥拓基物业管理有限公司 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00

    徽商银行 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

    合肥高新股份有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00

    中商铁蔬菜有限责任公司 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00

    常州自行车厂 成本法 110,000.00 110,000.00 110,000.00

    合肥拓基房地产开发有限公司 成本法 12,285,758.55 12,285,758.55 12,285,758.55

    合肥科技农村商业银行 成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00

    合肥天隆广告有限公司 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00

    铜陵拓基房地产开发有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00

    安徽天智国邦地产顾问有限公司 成本法 3,879,252.00 3,879,252.00 3,879,252.00

    合计 68,175,010.55 68,175,010.55 68,175,010.55

    被投资单位 持股比例

    （%）

    表决权

    比例（%）

    减值

    准备金额

    本期计提减

    值准备金额

    本期

    现金红利

    合肥文语科技有限责任公司 7.25 7.25

    合肥拓基物业管理有限公司 6.67 6.67合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    55

    徽商银行 0.0525 0.0525 963,401.04

    合肥高新股份有限公司 1.43 1.43

    中商铁蔬菜有限责任公司 0.0143 0.0143

    常州自行车厂

    合肥拓基房地产开发有限公司 19.6 19.6 11,468,800.00

    合肥科技农村商业银行 7.9475 7.9475

    合肥天隆广告有限公司 10 10

    铜陵拓基房地产开发有限公司 10 10

    安徽天智国邦地产顾问有限公司

    合计 12,432,201.04

    10． 固定资产

    固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：

    项目 年初

    账面余额

    本期

    增加额

    本期

    减少额

    期末

    账面余额

    一、固定资产原价合计 1,545,346,334.64 6,995,372.18 2,161,853.41 1,550,179,853.41

    1、房屋建筑物 1,189,448,075.93 47,354.00 1,189,495,429.93

    2、机器设备 127,613,139.63 2,549,409.60 16,500.00 130,146,049.23

    3、运输工具 27,146,242.84 1,996,172.73 299,387.04 28,843,028.53

    4、电子设备及其他设备 182,356,850.05 2,402,435.85 1845966.37 182,913,319.53

    5、固定资产装修 18,782,026.19 18,782,026.19

    二、累计折旧合计 531,047,702.70 38,614,639.81 256,326.16 569,406,016.35

    1、房屋建筑物 330,220,581.20 21,837,206.27 352,057,787.47

    2、机器设备 85,649,108.18 9,590,854.67 15,840.00 95,224,122.85

    3、运输工具 8,292,264.78 937,629.94 155,544.72 9,074,350.00

    4、电子设备及其他设备 99,693,159.36 5,406,202.85 84,941.44 105,014,420.77

    5、固定资产装修 7,192,589.18 842,746.08 8,035,335.26

    三、固定资产净值合计 1,014,298,631.94 980,773,837.06

    1、房屋建筑物 859,227,494.73 837,437,642.46

    2、机器设备 41,964,031.45 34,921,926.38

    3、运输工具 18,853,978.06 19,768,678.53

    4、电子设备及其他设备 82,663,690.69 77,898,898.76

    5、固定资产装修 11,589,437.01 10,746,690.93

    四、固定资产减值准备累计金

    额合计 2,509,707.57 2,509,707.57

    1、房屋建筑物 532,497.67 532,497.67

    2、机器设备 0.00

    3、运输工具 0.00

    4、电子设备及其他设备 1,977,209.90 1,977,209.90

    5、固定资产装修 0.00

    五、固定资产账面价值合计 1,011,788,924.37 978,264,129.49合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    56

    项目 年初

    账面余额

    本期

    增加额

    本期

    减少额

    期末

    账面余额

    1、房屋建筑物 858,694,997.06 836,905,144.79

    2、机器设备 41,964,031.45 34,921,926.38

    3、运输工具 18,853,978.06 19,768,678.53

    4、电子设备及其他设备 80,686,480.79 75,921,688.86

    5、固定资产装修 11,589,437.01 10,746,690.93

    （1）本期计提的折旧额为38,614,639.81 元。

    （2）本期减少固定资产主要因报废处置。

    （3）未办妥产权证书的情况。

    资产

    名称 坐落地 账面

    原值

    累计

    折旧

    减值

    准备

    账面

    净值 <备注>

    万友商店 黄山市栗里商场 46,311.00 30552.26 15758.74 未办妥过户手续

    大庆路综合楼 黄山市黄山西路59 号 45,000.00 30162.50 14837.50 未办妥过户手续

    飞来商店 黄山市新安北路26 号 8,856.00 6821.30 2034.70 未办妥过户手续

    卫岗超市 合肥青年路119 号 10,780,410.73 2,598,743.00 8,181,667.73 房产证正在办理中

    淮南百大职工宿舍 淮南市 683,556.00 40,622.66 642,933.34 房产证正在办理中

    11． 在建工程

    （1）在建工程明细项目列示如下：

    期末账面余额 年初账面余额

    项目

    金额 减值准

    备 账面净额 金额 减值准

    备 账面净额

    金座写字楼工程 281,176.00 281,176.00

    铜百商厦装饰工程 515,307.00 515,307.00

    黄百商厦广场扩建工程 233,170.56 233,170.56

    巢湖商场室内装饰工程 8,843,290.00 8,843,290.00

    禹会商业中心 2,052,110.00 2,052,110.00 659,245.00 659,245.00

    信息系统 2,632,621.74 2,632,621.74 105,000.00 105,000.00

    合计 14,557,675.30 14,557,675.30 764,245.00 764,245.00

    （2）重大在建工程项目基本情况及增减变动如下：

    年初金额 本期增加额

    工程名称 预算

    金额 资金来源

    金额 其中：利息

    资本化 金额 其中：利息

    资本化

    信息中心系统 105,000.00 2,527,621.74

    禹会商业中心 659,245.00 1,392,865.00

    巢湖商场室内

    装饰工程 8,843,290.00

    合计 764,245.00 12,763,776.74

    （续上表）

    工程名称 本期减少额 期末金额 工程 工程投入占合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    57

    金额 其中：本年

    转固 金额 其中：利息

    资本化

    进度 预算比例

    （%）

    信息中心系统 2,632,621.74

    禹会商业中心 2,052,110.00

    巢湖商场室内

    装饰工程 8,843,290.00

    合计 13,528,021.74

    12． 无形资产与开发支出

    无形资产的摊销和减值

    项目 年初

    账面余额

    本期

    增加额

    本期

    减少额

    期末

    账面余额

    一、无形资产原价合计 251,429,122.26 30,721,673.40 282,150,795.66

    1、土地使用权 249,248,122.26 30,721,673.40 279,969,795.66

    2、商标使用权 2,000,000.00 2,000,000.00

    3、软件使用权 181,000.00 181,000.00

    二、无形资产累计摊销额合计 34,271,792.21 3,264,518.56 37,536,310.77

    1、土地使用权 32,678,775.26 3,163,618.54 35,842,393.80

    2、商标使用权 1,416,666.95 100,000.02 1,516,666.97

    3、软件使用权 176,350.00 900.00 177,250.00

    三、无形资产账面净值合计 217,157,330.05 244,614,484.89

    1、土地使用权 216,569,347.00 244,127,401.86

    2、商标使用权 583,333.05 483,333.03

    3、软件使用权 4,650.00 3,750.00

    四、无形资产减值准备累计金额

    合计

    1、土地使用权

    2、商标使用权

    3、软件使用权

    五、无形资产账面价值合计 217,157,330.05 244,614,484.89

    1、土地使用权 216,569,347.00 244,127,401.86

    2、商标使用权 583,333.05 483,333.03

    3、软件使用权 4,650.00 3,750.00

    本期无形资产增加，系本公司取得肥西上派镇土地使用权。

    13． 商誉

    被投资单位名称或

    形成商誉的事项

    年初

    账面余额

    本期

    增加额

    本期

    减少额

    期末

    账面余额

    期末

    减值准备

    合百集团黄山百大商厦有限公司 2,081,950.68 2,081,950.68

    合肥周谷堆农产品批发市场股份公司 37,574.10 37,574.10

    合计 2,119,524.78 2,119,524.78

    14． 长期待摊费用

    项目 年初 本期 本期

    摊销额 本期 期末合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    58

    账面余额 增加额 其他减少额 账面余额

    货架 1,629,422.30 249,572.65 331,220.73 1,547,774.22

    工作服 67,463.91 35,212.76 32,251.15

    装饰、装修 25,061,482.15 1,991,259.11 4,824,407.88 22,228,333.38

    柜台 2,100,831.48 1,332,922.54 767,908.94

    其他 1,367,399.46 975,893.71 322,064.57 2,021,228.60

    合计 30,226,599.30 3,216,725.47 6,845,828.48 26,597,496.29

    15． 递延所得税资产与递延所得税负债

    已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    未互抵的递延所得税资产和递延所得税负债明细列示如下：

    期末账面余额 年初账面余额

    项目 可抵扣暂时性差

    异

    递延所得税资

    产

    可抵扣暂时性差

    异

    递延所得税资

    产

    坏账准备 10,301,627.33 2,575,406.86 10,050,778.93 2,512,694.78

    存货跌价准备 4,852,852.69 1,213,213.18 3,289,752.69 822,438.17

    固定资产装修

    406,592.96

    101,648.24 406,592.96 101,648.24

    固定资产减值准备 1,977,209.90 494,302.48 1,977,209.90 494,302.49

    应付职工薪酬 30,976,789.43 7,744,197.36 35,869,667.96 8,967,416.99

    其他 3,429,716.30 857,429.08 3,967,271.40 991,817.85

    合 计 51,944,788.61 12,986,197.20 55,561,273.84 13,890,318.52

    期末账面余额 年初账面余额

    项目 应纳税暂时性差

    异

    递延所得税负

    债

    应纳税暂时性差

    异

    递延所得税负

    债

    交易性金融资产公允

    价值变动 12,838,025.14 3,209,506.30 19,079,350.60 4,769,837.65

    合计 12,838,025.14 3,209,506.30 19,079,350.60 4,769,837.65

    16． 资产减值准备

    本期减少额

    项 目 年初账面

    余额

    本期

    计提额 转回 转销

    期末账面

    余额

    坏账准备 10,050,778.93 250,848.38 10,301,627.31

    存货跌价准备 3,289,752.69 1,563,100.00 4,852,852.69

    固定资产减值准备 2,509,707.57 2,509,707.57

    合 计 15,850,239.19 1,813,948.38 17,664,187.57

    17． 所有权受到限制的资产

    所有权受到限制的资产明细如下：

    所有权受到限制的资产类别

    年初

    账面余额

    本期

    增加额

    本期

    减少额

    期末

    账面余额

    资产受限制

    的原因

    一、用于抵押的资产

    蚌埠淮河路968 号新百货大楼 84,987,447.91 84,987,447.91 抵押贷款合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    59

    蚌埠百货大楼土地使用权 13,929,200.00 13,929,200.00 抵押贷款

    乐普生商厦房屋建筑物 18,897,595.56 18,897,595.56

    商业大厦1-3 层 67,109,674.14 67,109,674.14 抵押贷款

    高新区香格里拉广场一期合家福

    超市房产 40,136,346.00 40,136,346.00

    周谷堆农产品批发市场房产 5,094,236.06 5,094,236.06 抵押贷款

    蚌埠市淮河路968 号土地使用权 10,617,282.28 10,617,282.28 抵押贷款

    合 计 240,771,781.95 59,033,941.56 181,737,840.39

    18． 短期借款

    短期借款明细项目列示如下：

    借款类别 期末账面余额 年初账面余额 备注

    信用借款 2,500,000.00 63,500,000.00

    抵押借款 33,000,000.00 49,700,000.00

    保证借款

    合计 35,500,000.00 113,200,000.00

    本期短期借款较上期减少77,700,000.00 元，减幅为68.64%，主要因本公司本期归还银行

    贷款。

    19． 应付票据

    种类 期末账面余额 年初账面余额 备注

    银行承兑汇票 412,150,000.00 495,250,000.00

    合计 412,150,000.00 495,250,000.00

    截至2010 年6 月30 日止，应付票据余额中无关联单位欠款。

    本期应付票据期末余额较年初减少83,100,000.00 元，减幅16.78% ，主要是本公司应付

    票据到期解付。

    20． 应付账款

    （1）截至2010 年6 月30 日止，账龄超过一年的大额应付账款的明细如下：

    供应商 金额 性质或内容 未偿还的原因

    上海亚一金厂有限责任公司 473,502.36 货款 未结算

    合肥荣事达三洋电器股份有限公司 410,101.77 货款 未结算

    佛山美的热水器有限公司 330,357.23 货款 未结算

    深圳市宝昌钻石饰品实业有限公司 239,032.78 货款 未结算

    江苏小天鹅营销有限责任公司 210,949.19 货款 未结算

    合 计 1,663,943.33

    （2）截至2010 年6 月30 日止，应付账款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表

    决权股份的股东单位款项。

    21． 预收款项

    （1）帐龄分析

    项 目 期末账面余额 年初账面余额

    1 年以内 1,111,242,247.75 1,057,080,709.61合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    60

    1 年至2 年 1,174,952.50 934,196.19

    2 年至3 年 63,654.18 506,564.24

    3 年以上 39,842.78 6,261.21

    合计 1,112,520,697.21 1,058,527,731.25

    （2）本期预收款项期末余额较上期增加53,992,965.96 元，增长5.1%，主要是预收款增

    加。

    （3）截至2010 年6 月30 日止，预收款项余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表

    决权股份的股东单位款项。

    22． 应付职工薪酬

    应付职工薪酬明细如下：

    项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    工资、奖金、津贴和补贴 39,900,992.07 124,062,385.68 96,540,877.78 67,422,499.97

    职工福利费 4,151,412.83 3,909,637.82 241,775.01

    社会保险费 8,323,247.28 20,145,098.04 24,644,892.17 3,823,453.15

    住房公积金 784,172.13 4,324,146.26 4,463,377.48 644,940.91

    工会经费和职工教育经费 6,034,475.15 2,826,836.30 1,636,143.38 7,225,168.07

    合计 55,042,886.63 155,509,879.11 131,194,928.63 79,357,837.11

    23． 应交税费

    类别 期末账面余额 年初账面余额

    增值税 -98,229,181.90 -44,174,263.02

    消费税 1,202,708.81 1,074,157.94

    营业税 1,556,588.37 2,451,422.53

    企业所得税 46,032,004.94 68,817,346.08

    城市建设维护税 1,455,578.88 2,739,242.53

    房产税 1,161,028.17 1,022,720.49

    个人所得税 4,973,884.80 2,324,623.19

    教育费附加 307,396.66 985,987.94

    地方教育附加 125,512.01 384,920.09

    其他税种 748,055.78 973,980.06

    合计 -40,666,423.48 36,600,137.83

    24． 应付利息

    项目 期末账面余额 年初账面余额

    短期借款应付利息 84,900.00 84,963.25

    合计 84,900.00 84,963.25合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    61

    25． 应付股利

    投资者名称 期末账面余额 年初账面余额 超过1 年未支付原因

    应付股利 3,376,719.98 3,263,053.61

    合计 3,376,719.98 3,263,053.61

    26． 其他应付款

    （1）金额较大的其他应付款明细列示如下：

    项目 期末账面余额 性质或内容

    安徽三键工程有限公司蚌埠分公司 3,815,000.00 工程款

    常州黎明玻璃幕墙工程有限公司 2,460,300.00 工程款

    合肥大富建筑装潢工程有限责任公司 2,240,000.00 工程款

    放心菜检测中心 2,433,532.66 暂收款

    安徽古井房地产集团有限责任公司 2,113,472.41 应付租赁费

    合 计 13,062,305.07

    （2）账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下：

    项目 金额 性质或内容 未偿还的原因

    放心菜检测中心 2,433,532.66 暂收款 未结算

    安徽古井房地产集团有限责任公司 2,113,472.41 应付租赁费 应付租赁费

    合肥供电局 1,930,000.00 电费 未结算

    合计 6,477,005.07

    （3）截至2010 年6 月30 日止，其他应付款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上

    表决权股份的股东单位款项；关联方其他应付款及占总其他应付款的比例详见本附注七、

    （三）所述。

    27． 长期借款

    （1）长期借款明细列示如下：

    借款类别 期末账面余额 年初账面余额

    抵押借款 4,557,500.00 5,185,000.00

    信用借款 6,660,000.00 6,660,000.00

    合计 11,217,500.00 11,845,000.00

    （2） 金额前二名的长期借款

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种

    年利率

    （%）

    期末

    账面余额

    年初

    账面余额

    合肥市财政局 2003.11.21 2018.11.20 人民币 4.44 6,660,000.00 6,660,000.00

    合肥市财政局 2004.1.6 2019.1.5 人民币 2.82 4,557,500.00 5,185,000.00

    合计 11,217,500.00 11,845,000.00

    28． 其他非流动负债

    项 目 期末账面余额 年初账面余额

    递延收益 17,518,537.23 17,370,950.50合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    62

    信息系统※1 3,000,000.00 3,000,000.00

    农业事业费※1 600,000.00 600,000.00

    合 计 21,118,537.23 20,970,950.50

    ※1 系前期收到与资产有关的政府补助360 万元，批文：安徽省财政厅文件【2007】221

    号《关于拨付2006 年农产品现代流通体系建设资金的通知》，项目尚未开工。

    29． 股本

    本年股本变动情况如下：

    A、 年初账面余额 B、 本 期 增 减 C、 期末账面余额

    股份类别

    股数 比例％

    发行

    新股

    送

    股

    公积金

    转股

    其他 小计 股数 比例％

    一、有限售条件股份

    1. 国家持股 268,443.00 268,443.00 268,443.00 0.06

    2. 国有法人持股

    3. 其他内资持股 2,536,120.00 0.53 -268,443.00 -268,443.00 2,267,677.00 0.47

    其中：境内非国有法人持股 2,249,545.00 0.47 -222,786.00 -222,786.00 2,026,759.00 0.42

    境内自然人持股 286,575.00 0.06 -45,657.00 -45,657.00 240,918.00 0.05

    4．境外持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 2,536,120.00 0.53 2,536,120.00 0.53

    二、无限售条件股份

    1.人民币普通股 477,186,680.00 99.47 477,186,680.00 99.47

    2. 境内上市的外资股

    3. 境外上市的外资股

    4. 其他

    无限售条件股份合计 477,186,680.00 99.47 477,186,680.00 99.47

    股份总数 479,722,800.00 100.00 479,722,800.00 100.00

    30． 资本公积

    本期资本公积变动情况如下：

    项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    股本溢价 2,629,356.73 2,629,356.73

    其他资本公积 12,382,271.47 12,382,271.47

    其中：公允价值变动

    原制度资本公积转入 3,344,848.72 3,344,848.72

    其他 9,037,422.75 9,037,422.75

    合计 15,011,628.20 15,011,628.20合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    63

    31． 盈余公积

    本期盈余公积变动情况如下：

    项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    法定盈余公积 104,057,780.05 104,057,780.05

    任意盈余公积 110,342,201.77 110,342,201.77

    合计 214,399,981.82 214,399,981.82

    32． 未分配利润

    未分配利润增减变动情况如下：

    项目 本期数 上年同期数

    上年年末未分配利润 316,651,252.00 219,274,313.26

    加：年初未分配利润调整数（调减“-”）

    本年年初未分配利润 316,651,252.00 219,274,313.26

    加：本年归属于母公司所有者的净利润 111,521,354.30 77,094,238.56

    减：提取法定盈余公积

    提取职工奖励及福利基金

    提取储备基金

    提取企业发展基金

    提取任意盈余公积

    应付普通股股利※ 47,972,280.00 55,352,630.85

    转作股本的普通股股利

    年末未分配利润 380,200,326.30 241,015,920.97

    ※系根据2009 年度股东大会决议分配：以2009 年12 月31 日的股本479,722,800.00

    为基数，每10 股派发现金股利1.00 元（含税）。

    33． 营业收入、营业成本

    （1）营业收入、营业成本明细如下：

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    营业收入 3,630,831,175.51 3,016,983,090.91

    其中：主营业务收入 3,524,112,187.60 2,934,006,086.71

    其他业务收入 106,718,987.91 82,977,004.20

    营业成本 3,004,673,450.45 2,479,305,205.03

    其中：主营业务成本 3,004,343,513.68 2,479,198,221.66

    其他业务成本 329,936.77 106,983.37

    （2）主营业务按行业类别列示如下：

    本期发生额 上年同期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    百货业（含家电） 2,505,142,042.01 2,141,573,343.63 2,032,757,977.13 1,718,846,344.09

    超市业 953,710,635.29 836,689,384.03 832,913,635.36 734,620,103.94

    农产品交易市场收入 60,443,082.51 22,430,988.67 61,865,993.13 20,518,278.63

    工程收入 4,816,427.79 3,649,797.35 6,468,481.09 5,213,495.00合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    64

    其他业务收入 106,718,987.91 329,936.77 82,977,004.20 106,983.37

    合计 3,630,831,175.51 3,004,673,450.45 3,016,983,090.91 2,479,305,205.03

    34． 营业税金及附加

    税 种 本期发生额 上年同期发生额 计缴标准

    营业税 8,067,983.18 6,935,115.33 5%

    消费税 8,579,024.16 6,937,055.10 5%

    城建税 8,427,428.72 5,556,821.40 7%

    教育费附加 3,681,164.54 2,467,173.57 3%

    地方教育费附加 1,210,632.25 760,520.28 1%

    其他税费 202,281.27 193,807.81

    合计 30,168,514.12 22,850,493.49

    35． 财务费用

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    利息支出 2,330,647.00 9,189,395.41

    减：利息收入 6,647,793.41 5,073,528.37

    手续费及其他 8,600,938.30 5,204,721.30

    合 计 4,283,791.89 9,320,588.34

    36． 资产减值损失

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    坏账损失 250,848.38 -437,847.66

    存货跌价损失 1,563,100.00

    固定资产减值损失

    合计 1,813,948.38 -437,847.66

    37． 公允价值变动收益

    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上年同期发生额

    交易性金融资产 -6,241,325.40 4,981,502.31

    其中：衍生金融工具产生的公

    允价值变动收益

    合计 -6,241,325.40 4,981,502.31

    38． 投资收益

    （1）投资收益按来源列示如下：

    产生投资收益的来源 本期发生额 上年同期发生额

    以成本法核算的长期股权投资被投资单位宣告分派的利润 12,432,201.04 5,734,400.00合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    65

    产生投资收益的来源 本期发生额 上年同期发生额

    以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 -2,527,403.03

    处置长期股权投资产生的投资收益

    交易性金融资产持有期间取得的投资收益

    可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 160,200.00

    处置可供出售的金融资产取得的投资收益 11,054,062.94

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    其他投资收益

    合计 12,432,201.04 14,421,259.91

    （2）按成本法核算的长期股权投资收益：

    被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额

    合肥拓基房地产开发有限公司 11,468,800.00 5,734,400.00

    徽商银行 963,401.04

    合计 12,432,201.04 5,734,400.00

    39． 营业外收入

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    非流动资产处置利得合计 277,400.00

    其中：固定资产处置利得 277,400.00

    罚款收入 59,689.10 17,394.67

    政府补助利得 602,100.00

    赔偿金收入

    其他 995,646.52 380,013.87

    合计 1,055,335.62 1,276,908.54

    40． 营业外支出

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    非流动资产处置损失合计 63,989.74 29,830.44

    其中：固定资产处置损失 63,989.74 29,830.44

    滞纳金及罚款支出 21,151.09 74,566.98

    捐赠支出 356,475.20 10,000.00

    赔偿金及违约金 91,391.97 700.00

    其他 90,459.36 231,118.74

    合计 623,467.36 346,216.16

    41． 所得税费用

    所得税费用（收益）的组成

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    当期所得税费用 50,066,744.65 43,212,114.09合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    66

    递延所得税调整 -656,210.03 -1,575,852.17

    合 计 49,410,534.62 41,636,261.92

    42． 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益

    率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公

    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管

    理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下：

    （1）计算结果

    本期数 上年同期数

    报告期利润 基本

    每股收益

    稀释

    每股收益

    基本

    每股收益

    稀释

    每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.2325 0.2325 0.1607 0.1607

    扣除非经常性损益后归属于公司普通

    股股东的净利润（Ⅱ） 0.2415 0.2415 0.1347 0.1347

    （2）每股收益的计算过程

    项目 序号 本期数 上年同期数

    归属于本公司普通股股东的净利润 1 111,521,354.30 77,094,238.56

    扣除所得税影响后归属于母公司普通股股

    东净利润的非经常性损益 2 -4,325,633.51 12,471,130.25

    扣除非经常性损益后的归属于本公司普通

    股股东的净利润 3=1-2 115,846,987.81 64,623,108.31

    年初股份总数 4 479,722,800.00 369,017,539.00

    报告期因公积金转增股本或股票股利分配

    等增加的股份数 5

    110,705,261.00

    6

    6

    报告期因发行新股或债转股等增加的股份

    数

    6

    7

    7

    发行新股或债转股等增加股份下一月份起

    至报告期年末的月份数

    7

    报告期因回购等减少的股份数 8

    减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9

    报告期缩股数 10

    报告期月份数 11 6 6

    发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7

    ÷11-8×9÷11-10 479,722,800.00 479,722,800.00

    因同一控制下企业合并而调整的用于计算

    扣除非经常性损益后的每股收益的发行在

    外的普通股加权平均数

    13

    基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.2325 0.1607合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    67

    项目 序号 本期数 上年同期数

    基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 0.2415 0.1347

    已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16

    所得税率 17

    转换费用 18

    可转换公司债券、认股权证、股份期权等

    转换或行权而增加的股份数 19

    稀释每股收益（Ⅰ） 120=[1+(16-18)×

    (1-17)]÷(12+19) 0.2325 0.1607

    稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16－18)

    ×(1-17)]÷(13+19) 0.2415 0.1347

    （Ⅰ）基本每股收益

    基本每股收益=P0÷S

    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东

    的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金

    转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj

    为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月

    起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

    （Ⅱ）稀释每股收益

    稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等

    增加的普通股加权平均数)

    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股

    股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调

    整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净

    利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其

    稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

    43． 其他综合收益

    其他综合收益发生情况列示如下：

    项 目

    本期

    发生额

    上年同期

    发生额

    1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -4,650,075.00

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    68

    项 目

    本期

    发生额

    上年同期

    发生额

    小 计 -4,650,075.00

    2. 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享

    有的份额

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中

    所享有的份额产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小 计

    3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    转为被套期项目初始确认金额的调整额

    小 计

    4．外币财务报表折算差额

    减：处置境外经营当期转入损益的净额

    小 计

    5．其他

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小 计

    合 计 -4,650,075.00

    44． 现金流量表项目注释

    （1）支付的其他与经营活动有关的现金

    主要项目 本期金额 上年同期金额

    租赁费 31,159,983.54 23,197,166.74

    水电费 27,594,690.15 29,723,135.90

    保险费 716,322.51 419,120.35

    差旅费 2,904,543.08 2,248,058.32

    广告宣传费 16,264,480.40 15,583,912.21

    修理费 6,340,105.33 4,706,958.03

    办公费用 5,593,214.69 6,357,589.46

    银行手续费等 10,106,194.43 5,795,124.89

    合计 100,679,534.13 88,031,065.90

    （2）支付的其他与投资活动有关的现金合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    69

    项目 本期金额 上年同期金额

    大兴农产品国际物流园开办费 439,079.00

    大兴农产品国际物流园项目设计评估费 388,960.00

    卫岗土地出让金 1,515,834.00

    安徽省金大陆房地产开发有限公司 3,117,112.00

    合计 2,343,873.00 3,117,112.00

    （3）支付的其他与筹资活动有关的现金

    项目 本期金额 上年同期金额

    合肥拓基房地产开发有限公司 5,200,000.00

    合计 5,200,000.00

    45. 现金流量表补充资料

    （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量

    补充资料 本期金额 上年同期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 153,118,717.88 116,801,071.10

    加：资产减值准备 1,813,948.38 -437,847.66

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 38,614,639.81 35,853,675.94

    无形资产摊销 3,264,518.56 2,834,307.14

    长期待摊费用摊销 6,845,828.48 4,716,012.08

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

    “－”号填列） 61,189.32 -209,799.95

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,321.14 69,007.50

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 6,241,325.40 -4,981,502.31

    财务费用（收益以“－”号填列） 2,330,647.00 6,628,377.93

    投资损失（收益以“－”号填列） -12,432,201.04 -14,421,259.91

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 904,121.32 -2,821,227.76

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,560,331.35 1,245,375.59

    存货的减少（增加以“－”号填列） 66,714,192.08 49,986,340.56

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,789,500.46 -10,514,005.30

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 42,942,918.40 -42,234,411.40

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 299,075,334.92 142,514,113.55

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    70

    补充资料 本期金额 上年同期金额

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的年末余额 1,379,913,292.05 990,015,845.97

    减：现金的年初余额 1,241,997,411.81 1,076,048,466.25

    加：现金等价物的年末余额

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加额 137,915,880.24 -86,032,620.28

    （2）现金和现金等价物

    项目 本期金额 上年同期金额

    一、现金

    其中：库存现金 925,198.39 1,159,962.45

    可随时用于支付的银行存款 1,378,473,865.24 982,673,930.39

    可随时用于支付的其他货币资金 514,228.42 6,181,953.13

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、年末现金及现金等价物余额 1,379,913,292.05 990,015,845.97

    四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

    七、 关联方关系及其交易

    （一）关联方关系

    1．前两大股东

    名称 企业

    类型 注册地 法人

    代表

    业务

    性质

    注册

    资本

    组织机构

    代码

    对本企业

    的持股比

    例（%）

    对本企业

    的表决权

    比例（%）

    合肥市建设投

    资控股（集团）

    有限公司

    有限责任公司 合肥市 陈军 资本

    运营

    560,300

    万元 23.99 23.99

    合肥兴泰控股

    集团有限公司 有限责任公司 合肥市 孙立强

    资本

    运营

    87,000

    万元

    719967546 15.80 15.80

    合肥市建设投资控股（集团）有限公司持有公司115,065,670 股，持股比例为23.99%成

    为公司第一大股东，公司实际控制人不变，仍为合肥市国有资产监督管理委员会。

    2．本公司的子公司情况

    子公司情况详见本附注四、企业合并及合并财务报表之（一）。

    3．本公司的联营企业

    联营企业情况详见本附注五、联营企业。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    71

    （二）关联方交易

    1、销售商品或提供劳务

    本期无需披露的关联方销售商品或提供劳务行为。

    2、销售商品以外的其他资产

    本期无需披露的关联方销售商品以外的其他资产行为。

    3、购买商品或接受劳务

    本期无需披露的关联方购买商品或接受劳务行为。

    4、购买商品以外的其他资产

    本期无需披露的关联方购买商品以外的其他资产行为。

    5、关联担保情况

    本期无需披露的关联担保行为。

    （三）关联方往来款项余额

    期末账面余额 年初账面余额

    关联方名称 科目名称

    金额 比例 金额 比例

    合肥拓基房地产开发

    有限公司 其他应付款 5,365,559.00 3.89%

    八、 或有事项

    （一）或有负债

    1、对外提供担保

    被本公司兼并的原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司借款1,119.80 万元提供担保。

    2005 年3 月5 日，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司出具《关于有关蚌埠化工总公司担保问

    题的函》，承诺“原蚌埠市百货大楼在转让前对外贷款担保，以及其他所有涉及的或有负债与

    重组后转体无关，由我公司承担全部责任，并负责按有关规定予以解除”。 2010 年1 月19

    日，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司出具《关于原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司提

    供贷款担保情况的说明》，说明蚌埠市化工总公司正处于改制阶段，相关银行贷款正在申请

    办理核销和债务重组，近期有望得到解决，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司再次承诺“此

    项担保由我公司负责解除，并承担全部责任和由此带来的相关损失”。

    2、其他或有负债合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    72

    除存在上述或有事项外，截止2010年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重大或有

    事项。

    （二）或有资产

    截止2010 年6 月30 日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。

    九、 重大承诺事项

    本公司子公司合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司以蚌埠市淮河路968 号商

    厦营业大楼一层1870.15 平方米，二层2548.13 平方米，五层2763.48 平方米以及相应的土地，

    抵押给建行蚌埠分行，取得抵押借款3300 万元，抵押期限2009.11.26-2011.11.25。

    根据合肥市财政局与本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场达成的《资产抵押协议》，

    本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场以其所持有的房屋所有权证（合肥市房权证字第

    022798 号、第060793 号）作为抵押，取得地方财政配套贴息资金550 万元。

    除存在上述承诺事项外，截止2010 年6 月30 日，本公司无其他应披露未披露的重大承

    诺事项。

    十、 资产负债表日后事项的非调整事项

    2009 年11 月26 日合肥百货大楼集团股份有限公司2009 年第一次临时股东会决议通过

    非公开发行股票的议案，截至财务报告日，相关申请工作正在进行。

    截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

    十一、 其他重要事项

    截止2010 年6 月30 日，本公司无其他应披露未披露的重要事项。

    十二、 母公司财务报表主要项目注释

    1． 应收账款

    （1）应收账款按类别列示如下：

    期末账面余额

    类别 账面金额 坏账准备

    金额 比例

    （%） 金额 计提比

    例（%）

    净额

    单项金额重大的应收账款

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款 70,929.61 28.47 70,929.61 100.00

    其他不重大应收账款 178,212.98 71.53 1,428.31 0.80 176,784.67

    合 计 249,142.59 100.00 72,357.92 29.04 176,784.67合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    73

    年初账面余额

    类别 账面金额 坏账准备

    金额 比例

    （%） 金额 计提比

    例（%）

    净额

    单项金额重大的应收账款 18,502,471.16 98.38 18,502,471.16

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款 70,929.61 0.38 70,929.61 100.00

    其他不重大应收账款 233,383.13 1.24 2,531.71 1.08 230,851.42

    合 计 18,806,783.90 100.00 73,461.32 0.39 18,733,322.58

    （2）应收账款按账龄分析列示如下：

    期末账面余额 账龄结构

    金额 比例% 坏账准备 净额

    1 年以内 71,415.50 28.66 1,428.31 69,987.19

    1－2 年（含）

    2－3 年（含）

    3-4 年（含）

    4-5 年（含）

    5 年以上 177,727.09 71.34 70,929.61 106,797.48

    合 计 249,142.59 100.00 72,357.92 176,784.67

    年初账面余额

    账龄结构

    金额 比例% 坏账准备 净额

    1 年以内 18,629,056.81 99.05 2,531.71 18,626,525.10

    1－2 年（含）

    2－3 年（含）

    3-4 年（含）

    4-5 年（含）

    5 年以上 177,727.09 0.95 70,929.61 106,797.48

    合 计 18,806,783.90 100.00 73,461.32 18,733,322.58

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况

    应收账款内容 期末账面金额 坏账准备金额 计提比例 理由

    上海森茂公司 70,929.61 70,929.61 100.00% 五年以上欠款

    合 计 70,929.61 70,929.61

    （4）期末应收账款前五名单位列示如下：

    单位名称 与本公司

    关系

    期末

    金额 账龄 占应收账款总额

    的比例（%）

    合肥商业大厦有限责任公司 子公司 106,797.48 5 年以上 42.87

    上海森茂公司 客户 70,929.61 5 年以上 28.47

    合 计 177,727.09 71.34

    （5）应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司

    关系 期末金额 占应收账款总

    额的比例（%）合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    74

    合肥商业大厦有限责任公司 子公司 106,797.48 42.87

    合 计 106,797.48 42.87

    2． 其他应收款

    （1）其他应收款按类别分析列示如下：

    期末账面余额

    类别 账面金额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 计提比

    例（%）

    净额

    单项金额重大的其他应收款 128,143,808.30 92.87 128,143,808.30

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的其他应收款 3,399,529.73 2.46 3,399,529.73 100.00 -

    其他不重大其他应收款 6,440,338.64 4.67 243,905.49 3.79 6,196,433.15

    合 计 137,983,676.67 100.00 3,643,435.22 2.64 134,340,241.45

    年初账面余额

    类别 账面金额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 计提比

    例（%）

    净额

    单项金额重大的其他应收款 102,389,960.00 93.21 102,389,960.00

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的其他应收款 3,398,829.73 3.09 3,398,829.73 100.00

    其他不重大其他应收款 4,055,858.96 3.70 339,336.99 8.37 3,716,521.97

    合 计 109,844,648.69 100.00 3,738,166.72 3.40 106,106,481.97

    （2）其他应收款按账龄分析列示如下：

    期末账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 132,923,453.85 96.33 53,377.80 132,870,076.05

    1－2 年（含） 592,132.90 0.43 29,606.65 562,526.25

    2－3 年（含） 677,910.00 0.49 67,791.00 610,119.00

    3-4 年（含） 742,154.13 0.54 469,633.98 272,520.15

    4-5 年（含） 50,000.00 0.04 25,000.00 25,000.00

    5 年以上 2,998,025.79 2.17 2,998,025.79 -

    合 计 137,983,676.67 100.00 3,643,435.22 134,340,241.45

    年初账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 104,171,173.66 94.84 30,543.11 104,140,630.55

    1－2 年（含） 801,277.02 0.73 40,061.65 761,215.37

    2－3 年（含） 1,111,721.59 1.01 109,970.46 1,001,751.13

    3-4 年（含） 475,042.54 0.43 416,211.66 58,830.88

    4-5 年（含） 288,108.09 0.26 144,054.05 144,054.04

    5 年以上 2,997,325.79 2.73 2,997,325.79

    合 计 109,844,648.69 100.00 3,738,166.72 106,106,481.97合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    75

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情

    况

    其他应收款内容 期末账面金额 坏账准备金额 计提比例 理由

    合肥百货大楼集团蚌埠百大

    购物中心有限责任公司 56,300,000.00 合并范围内应收款，不计提

    坏账准备

    蚌埠百大置业有限责任公司 43,628,400.00 合并范围内应收款，不计提

    坏账准备

    安徽百大乐普生商厦有限责

    任公司 10,000,000.00 合并范围内应收款，不计提

    坏账准备

    巢湖百大购物中心有限责任

    公司 8,843,290.00 合并范围内应收款，不计提

    坏账准备

    淮南百大商厦有限公司 5,500,000.00 合并范围内应收款，不计提

    坏账准备

    安徽百大合家福连锁超市股

    份有限公司 3,872,118.30 合并范围内应收款，不计提

    坏账准备

    安徽坤晖商贸有限公司 401,503.94 401,503.94 100.00% 个别认定全额计提准备

    单项金额小于200 万但账龄在

    5 年以上的应收款 2,998,025.79 2,998,025.79 100.00% 账龄超过五年的应收款

    合 计 131,543,338.03 3,399,529.73

    （4）期末其他应收款前五名单位列示如下：

    单位名称 款项内容 与本公司

    关系 期末金额 账龄 占其他应收款总额

    的比例（%）

    合肥百货大楼集团蚌埠百

    大购物中心有限责任公司 往来款 子公司 56,300,000.00 1 年以内 40.8

    蚌埠百大置业有限责任公

    司

    往来款 子公司 43,628,400.00 1 年以内 31.62

    安徽百大乐普生商厦有限

    责任公司 往来款 子公司 10,000,000.00 1 年以内 7.25

    巢湖百大购物中心有限责

    任公司

    往来款 子公司 8,843,290.00 1 年以内 6.41

    淮南百大商厦有限公司 往来款 子公司 5,500,000.00 5 年以上 3.99

    合 计 124,271,690.00 90.06

    （6）应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系 期末金额 占应收账款总

    额的比例（%）

    合肥百货大楼集团蚌埠百大购物中心有限责任公

    司 全资子公司 56,300,000.00 40.80

    蚌埠百大置业有限责任公司 控股子公司 43,628,400.00 31.62

    安徽百大乐普生商厦有限责任公司 控股子公司 10,000,000.00 7.25

    巢湖百大购物中心有限责任公司 全资子公司 8,843,290.00 6.41

    淮南百大商厦有限公司 全资子公司 5,500,000.00 3.99

    安徽百大合家福连锁超市股份有限公

    司 控股子公司 3,872,118.30 2.81

    安徽百大中央购物中心有限公司 全资子公司 101,278.35 0.07合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    76

    合肥百大集团蚌埠合家福百大超市有限责任公司 子公司的控股子公司 37,850.00 0.02

    合 计 128,282,936.65 92.97

    3． 长期股权投资

    长期股权投资列示如下：

    被投资

    单位

    核算

    方法

    初始投资

    成本

    年初账面

    余额

    本期增减额

    （减少以“-”

    号填列）

    期末账面

    余额

    合肥文语科技有限责任

    公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00

    徽商银行 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

    合肥高新股份有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00

    合肥拓基房地产开发有

    限公司 成本法 12,285,758.55 12,285,758.55 12,285,758.55

    合肥科技农村商业银行 成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00

    合肥鼓楼商厦有限责任

    公司 成本法 72,100,000.00 82,138,664.00 82,138,664.00

    合肥百货大楼集团商业

    大厦有限责任公司 成本法 69,975,291.38 70,972,446.08 70,972,446.08

    安徽百大合家福连锁超

    市有限公司 成本法 39,475,962.85 39,963,312.85 39,963,312.85

    合肥合鑫商贸有限责任

    公司 成本法 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00

    合肥周谷堆家产品批发

    市场股份有限公司 成本法 20,836,425.90 22,413,200.00 53,280,180.00 75,693,380.00

    合肥百大集团铜陵合百

    商厦有限责任公司 成本法 4,000,000.00 24,340,000.00 24,340,000.00

    合肥百大集团蚌埠百货

    大楼有限责任公司 成本法 4,505,000.00 31,355,000.00 31,355,000.00

    安徽百大运动休闲服饰

    商贸有限公司 成本法 900,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

    合百集团黄山百大商厦

    有限公司 成本法 2,648,585.70 11,276,975.61 11,276,975.61

    安徽百大电器连锁有限

    公司 成本法 9,000,000.00 42,283,300.00 42,283,300.00合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    77

    亳州百大合家福连锁超

    市有限责任公司 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00

    安徽百大中央购物中心

    有限公司 成本法 2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00

    铜陵百大合家福连锁超

    市有限责任公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

    合肥百货大楼集团蚌埠百

    大购物中心有限责任公司 成本法 2,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

    淮南百大商厦有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    蚌埠百大置业有限责任

    公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00

    合肥百货大楼集团六安

    百大金商都购物中心有

    限责任公司

    成本法 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00

    安徽百大质诚装饰广告

    工程有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 750,000.00 1,250,000.00

    合肥百大购物中心有限

    责任公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

    合肥鼓楼高新商厦有限

    责任公司 成本法 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00

    安徽百大乐普生商厦有

    限责任公司 成本法 88,970,000.00 88,970,000.00 88,970,000.00

    巢湖百大购物中心有限

    责任公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    合计 433,697,024.38 519,498,657.09 64,030,180.00 583,528,837.09

    被投资单位 持股比例

    （%）

    表决权

    比例（%）

    减值准备

    金额

    本期计提减

    值准备金额

    本期

    现金红利

    合肥文语科技有限责任

    公司 7.25 7.25

    徽商银行 0.746 0.746 963401.04

    合肥高新股份有限公司 5.45 5.45

    合肥拓基房地产开发有

    限公司 19.6 19.6 11,468,800.00

    合肥科技农村商业银行 7.9475 7.9475

    合肥鼓楼商厦有限责任

    公司 79.57 79.57 35,010,228.00合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    78

    合肥百货大楼集团商业

    大厦有限责任公司 92.29 92.29 10,151,853.18

    安徽百大合家福连锁超

    市有限公司 48.63 48.63 9,725,000.00

    合肥合鑫商贸有限责任

    公司 75 75

    合肥周谷堆家产品批发

    市场股份有限公司 54.83 54.83

    合肥百大集团铜陵合百

    商厦有限责任公司 100 100 10,000,000.00

    合肥百大集团蚌埠百货

    大楼有限责任公司 86 86 5,160,000.00

    安徽百大运动休闲服饰

    商贸有限公司 100 100

    合百集团黄山百大商厦

    有限公司 100 100

    安徽百大电器连锁有限

    公司 72.5 72.5

    亳州百大合家福连锁超

    市有限责任公司 35 35

    安徽百大中央购物中心

    有限公司 100 100

    铜陵百大合家福连锁超

    市有限责任公司 33.33 33.33

    合肥百货大楼集团蚌埠百

    大购物中心有限责任公司 100 100

    淮南百大商厦有限公司 100 100

    蚌埠百大置业有限责任

    公司 45 45

    合肥百货大楼集团六安

    百大金商都购物中心有

    限责任公司

    51 51

    安徽百大质诚装饰广告

    工程有限公司 50 50

    合肥百大购物中心有限

    责任公司 50 50

    合肥鼓楼高新商厦有限

    责任公司 80 80

    安徽百大乐普生商厦有

    限责任公司 60 60

    巢湖百大购物中心有限

    责任公司

    100 100

    合计

    82,479,282.22

    4． 营业收入、营业成本

    （1）营业收入、营业成本明细如下：合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    79

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    营业收入 1,309,904,942.48 1,060,491,498.50

    其中：主营业务收入 1,282,147,432.22 1,038,355,861.96

    其他业务收入 27,757,510.26 22,135,636.54

    营业成本 1,224,585,407.31 987,685,311.41

    其中：主营业务成本 1,224,585,407.31 987,637,081.41

    其他业务成本 48,230.00

    （2）主营业务按业务类别列示如下：

    本期发生额 上年同期发生额 行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    百货业 1,282,147,432.22 1,224,585,407.31 1,038,355,861.96 987,637,081.41

    其他业务收入 27,757,510.26 22,135,636.54 48,230.00

    合计 1,309,904,942.48 1,224,585,407.31 1,060,491,498.50 987,685,311.41

    5． 投资收益

    （1）投资收益按来源列示如下：

    产生投资收益的来源 本期发生额 上年同期发生额

    以成本法核算的长期股权投资被投资单位宣告分派的利润 82,479,282.22 58,495,620.00

    以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 -2,527,403.03

    处置长期股权投资产生的投资收益

    交易性金融资产持有期间取得的投资收益

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    交易性金融负债持有期间取得的投资收益

    处置交易性金融负债取得的投资收益

    可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 160,200.00

    处置可供出售金融资产取得的投资收益 11,054,062.94

    持有至到期投资和买入返售金融资产持有期间取得的投资收益

    处置持有至到期投资和买入返售金融资产取得的投资收益

    其他投资收益

    合计 82,479,282.22 67,182,479.91

    （2）按成本法核算的长期股权投资收益：

    被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额

    合肥鼓楼商厦有限责任公司 35,010,228.00 24,085,260.00

    安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 9,725,000.00 19,307,500.00

    合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 10,151,853.18 5,993,460.00

    合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 10,000,000.00

    合肥拓基房地产开发有限公司 11,468,800.00 5,734,400.00

    合肥百大集团蚌埠百货大楼有限责任公司 5,160,000.00 3,375,000.00

    徽商银行 963,401.04合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    80

    合计 82,479,282.22 58,495,620.00

    6． 现金流量表补充资料

    补充资料 本期金额 上年同期

    金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 99,778,610.32 85,208,202.08

    加：资产减值准备 1,073,791.24 2,822.52

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,250,437.59 5,967,922.02

    无形资产摊销 834,914.68 706,907.70

    长期待摊费用摊销 430,914.84 34,498.32

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

    号填列） -10,000.00

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 992.00

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 6,241,325.40 -4,981,502.31

    财务费用（收益以“－”号填列） -2,867,635.97 -42,824.99

    投资损失（收益以“－”号填列） -82,479,282.22 -67,182,479.91

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,160,957.65 -2,750,705.64

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,560,331.35 1,245,375.59

    存货的减少（增加以“－”号填列） 11,052,866.98 17,213,587.24

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 42,382,743.24 -44,465,288.13

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -57,201,759.31 20,170,340.44

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 21,776,629.79 11,116,854.93

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的年末余额 212,839,908.73 215,007,134.78

    减：现金的年初余额 258,750,444.51 267,048,276.32

    加：现金等价物的年末余额

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加额 -45,910,535.78 -52,041,141.54

    十三、 补充资料

    （一）当期非经常性损益明细表合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    81

    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》

    （“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司非经常性损益如下：

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -63,989.74 247,569.56

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家

    政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 602,100.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 449,381.22

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应

    享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交

    易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，

    以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融

    资产取得的投资收益

    -6,241,325.40 16,035,565.25

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值

    变动产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性

    调整对当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 495,858.00 81,022.82

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    非经常性损益合计（影响利润总额） -5,360,075.92 16,966,257.63

    减：所得税影响额 -1,340,018.98 4,241,564.41

    非经常性损益净额（影响净利润） -4,020,056.94 1,2724,693.22

    其中：归属于少数股东损益的非经常性损益 305,576.57 253,562.97

    归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 -4,325,633.51 12,471,130.25

    扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 115,846,987.81 64,623,108.31

    （二）净资产收益率和每股收益

    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    82

    率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公

    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员

    会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：

    计算结果

    本期数

    报告期利润 加权平均净资产每股收益

    收益率 基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 10.39 0.2325 0.2325

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

    的净利润（Ⅱ） 10.79 0.2415 0.2415

    上年同期数

    报告期利润 加权平均净资产每股收益

    收益率 基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 8.42 0.1607 0.1607

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

    的净利润（Ⅱ） 7.06 0.1347 0.1347

    十四、财务报告的批准

    本财务报表业经本公司董事会于2010年8月11日决议批准。合肥百货大楼集团股份有限公司2010 年半年度报告

    83

    七、备查文件目录

    （一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；

    （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖

    章的财务报告文本；

    （三）报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有文件

    的正本及公告的原稿；

    （四）其他有关资料。

    以上备查文件均完整置于公司证券发展部。

    合肥百货大楼集团股份有限公司

    董事长签字：郑晓燕

    二○一○年八月十三日