合肥百货大楼集团股份有限公司独立董事关于
      第六届董事会第十四次会议相关议案的独立意见

    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于

规范上市公司对外担保行为的通知》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作

指引》等有关规定，我们作为合肥百货大楼集团股份有限公司（下称“公司”） 的

独立董事，在审阅相关议案资料后，基于独立判断，对公司第六届董事会第十四

次会议审议相关议案表示事前认可并发表独立意见如下：

    一、关于变更 2011 年度财务审计机构的独立意见

    1.公司原聘请的 2011 年度财务审计机构天健正信会计师事务所有限公司由

于分立重组，其分立的北京相关部门和相关分所合并加入立信大华会计师事务

所；此外，立信大华会计师事务所更名为大华会计师事务所。

    我们认为大华会计师事务所本次重组后在业务规模、专业人才、服务网络以

及执业质量等方面均得到有效提升，也具备相关证券期货业务资格，能够满足公

司财务审计工作要求，同时为保持公司财务审计工作的稳定性和连续性，我们同

意将公司 2011 年度财务审计机构变更为大华会计师事务所。

    2.公司本次将 2011 年度财务审计机构变更为大华会计师事务所，决策程序

合法合规，不存在损害公司及股东利益的情形，我们同意将该事项提交董事会和

股东大会审议。

    二、关于为控股子公司继续提供担保的独立意见

    1.家电业务是公司零售主业的重要组成，对公司做强做大零售主业具有重要

作用。本次公司为控股子公司安徽百大电器连锁有限公司（下称“百大电器”）

继续提供担保有利于促进家电业务持续健康发展，保障百大电器能够持续获得充

足银行信贷支持，符合公司整体利益。
    2.经核查，担保对象百大电器近年来经营质量和盈利能力不断提高，具有较

好的偿债能力和商业信誉；此前公司为其提供担保期间均能按时履行债务，没有

出现承担担保责任的情形，担保风险可控，我们同意继续为百大电器提供担保。

    3.本次担保符合《关于规范上市公司对外担保行为的通知 》（ 证监发

[2005]120 号）文件要求，决策程序合法合规，但尚需提交公司股东大会审议批

准。

       三、关于购地自建购物中心暨关联交易的独立意见

    1.该项目投资是加快推进公司“十二五”战略规划的重要举措。项目地理位

置优越，交通畅达，属于未来黄金商业地段，具备商业发展的基本条件和良好预

期，采用购地自建方式有利于公司把握建设进度和实现低成本运营，我们同意将

该投资事项提交公司董事会审议。

    2.董事会审议该投资事项时，关联董事回避表决该项关联交易，表决程序符

合《公司法》、《证券法》以及《公司章程》等有关规定，该项目尚需股东大会审

议批准。

    3.本次投资事项遵循公平、公开、公正的原则，不存在损害公司和非关联股

东利益的情形。




                                 独立董事：雷达、陈国欣、蔡文浩、李明发

                                           二○一一年十二月二十三日