合肥百货大楼集团股份有限公司
审计报告
大华审字[2012]3497 号
大华会计师事务所有限公司
BDO CHINA DA HUA
Certified Public Accountants CO., LTD.
地 址： 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层
Address: 12th/F,7th Building No.16 Xi Si Huan Zhong Road,
HaiDian District,Beijing,P.R.China
邮政编码： 100039
Postcode: 100039
电 话： 86-10-5835 0011
Telephone: 86-10-5835 0011
传 真： 86-10-5835 0006
Fax: 86-10-5835 0006
合肥百货大楼集团股份有限公司
审计报告及财务报表
（2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日止）
目 录 页 次
一、 审计报告使用责任
二、 审计报告 1-2
三、 已审财务报表
财务报表 1-12
财务报表附注 1-60
四、 事务所及注册会计师执业资质证明
审 计 报 告 使 用 责 任
大华审字[2012] 3497 号审计报告仅供委托人及其提交的第三者
按本报告书《业务约定书》中所述之审计目的使用。委托人及第三
者的不当使用所造成的后果,与注册会计师及其所在事务所无关。
大华会计师事务所有限公司
二○一二年三月二十七日
审 计 报 告
大华审字[2012] 3497号
合肥百货大楼集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的合肥百货大楼集团股份有限公司(以下简称合肥
百货公司)财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并
及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是合肥百货公司管理层的责任，这种责任
包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允
反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计报告 第 1 页
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或
错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会
计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审
计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财
务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见
提供了基础。
三、审计意见
我们认为，合肥百货公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允反映了合肥百货公司 2011 年 12 月 31 日的合并
及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
大华会计师事务所 中国注册会计师： 吕勇军
有
有限公司 中国注册会计师： 李 静
中国〃北京 二〇一二年三月二十七日
审计报告 第 2 页
合肥百货大楼集团股份有限公司
2011 年度
财务报表
合并资产负债表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 2011年12月31日 2010年12月31日
流动资产：
货币资金 五(一) 3,497,160,841.78 2,064,476,136.23
交易性金融资产 五(二) 20,642,605.86 32,362,428.00
应收票据 五(三)
应收账款 五(四) 15,765,725.46 22,886,456.94
预付款项 五(五) 318,876,599.69 311,835,381.97
应收利息
应收股利
其他应收款 五(六) 134,568,054.00 61,342,263.73
存货 五(七) 662,978,082.15 568,573,231.41
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,649,991,908.94 3,061,475,898.28
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五(八) 47,310,000.00 62,595,758.55
投资性房地产
固定资产 五(九) 934,686,528.20 974,713,409.17
在建工程 五(十) 73,559,344.68 27,942,830.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
公益性生物资产
油气资产
无形资产 五(十一) 385,460,256.19 283,893,917.74
开发支出
商誉 2,119,524.78 2,119,524.78
长期待摊费用 五(十二) 47,799,813.92 48,968,154.97
递延所得税资产 五(十三) 30,680,068.80 11,817,968.85
其他非流动资产
非流动资产合计 1,521,615,536.57 1,412,051,564.87
资产总计 6,171,607,445.51 4,473,527,463.15
（所附注释系合并财务报表的组成部分）
法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉
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合肥百货大楼集团股份有限公司
2011 年度
财务报表
合并资产负债表（续）
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元
负债及所有者权益 附注 2011年12月31日 2010年12月31日
流动负债：
短期借款 五(十五 2,500,000.00 22,500,000.00
交易性金融负债
应付票据 五(十六 490,057,270.00 528,350,000.00
应付账款 五(十七 699,606,782.99 559,579,966.14
预收款项 五(十八 1,951,458,711.38 1,477,193,975.54
应付职工薪酬 五(十九 49,222,731.29 46,359,528.82
应交税费 五(二十 18,956,125.47 -24,291,669.39
应付利息 五(二十一 18,150.00 32,450.00
应付股利 五(二十二 2,701,220.62 2,599,441.02
其他应付款 五(二十三 141,552,255.64 162,501,587.52
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 971,040.00
流动负债合计 3,356,073,247.39 2,775,796,319.65
非流动负债：
长期借款 五(二十四 19,323,525.00 10,573,125.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 五(十三 2,874,431.31 5,781,163.51
其他非流动负债 五(二十五 112,261,136.57 30,461,758.78
非流动负债合计 134,459,092.88 46,816,047.29
负债合计 3,490,532,340.27 2,822,612,366.94
所有者权益：
股本 五(二十六 519,922,800.00 479,722,800.00
资本公积 五(二十七 568,773,287.90 15,011,628.20
减：库存股
专项储备
盈余公积 五(二十八 357,649,500.52 260,577,115.42
未分配利润 五(二十九 868,236,890.67 508,630,012.65
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,314,582,479.09 1,263,941,556.27
少数股东权益 366,492,626.15 386,973,539.94
所有者权益合计 2,681,075,105.24 1,650,915,096.21
负债和所有者权益合计 6,171,607,445.51 4,473,527,463.15
（所附注释系合并财务报表的组成部分）
法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉
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合肥百货大楼集团股份有限公司
2011 年度
财务报表
合并利润表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2011 年度 2010 年度
一、营业收入 五(三十) 8,551,476,138.14 7,061,699,441.79
减：营业成本 五(三十) 7,093,218,912.86 5,885,480,201.85
营业税金及附加 五(三十一) 93,832,646.28 65,215,751.11
销售费用 五(三十二) 257,440,333.90 190,865,066.43
管理费用 五(三十二) 543,889,329.80 464,014,166.26
财务费用 五(三十二) -9,815,006.38 9,317,348.02
资产减值损失 五(三十三) 1,221,882.21 3,469,137.49
加：公允价值变动收益（损失以"-"填列) 五(三十四) -11,719,822.14 4,045,303.50
投资收益 五(三十五) 199,981,273.07 28,010,833.84
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以"-"填列) 759,949,490.40 475,393,907.97
加：营业外收入 五(三十六) 25,530,597.07 5,602,968.21
减：营业外支出 五(三十七) 4,014,142.75 1,959,237.04
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损以"-"填列) 781,465,944.72 479,037,639.14
减：所得税费用 五(三十八) 197,019,917.12 111,904,694.53
四、净利润（净亏损以"-"填列) 584,446,027.60 367,132,944.61
-归属于母公司所有者的净利润 504,651,543.12 285,742,359.07
-少数股东损益 79,794,484.48 81,390,585.54
五、每股收益：
（一）基本每股收益 五(三十九) 1.0029 0.5956
（二）稀释每股收益 五(三十九) 1.0029 0.5956
六、其他综合收益 五(四十)
七、综合收益总额 584,446,027.60 367,132,944.61
归属于母公司所有者的综合收益总额 504,651,543.12 285,742,359.07
归属于少数股东的综合收益总额 79,794,484.48 81,390,585.54
(所附注释系合并财务报表的组成部分）
法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉
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合肥百货大楼集团股份有限公司
2011 年度
财务报表
合并现金流量表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2011 年度 2010 年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 11,098,252,891.96 9,239,584,502.31
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五(四十一.1) 139,591,969.21 41,576,662.70
现金流入小计 11,237,844,861.17 9,281,161,165.01
购买商品、接受劳务支付的现金 9,236,749,922.72 7,439,923,052.23
支付给职工以及为职工支付的现金 346,607,469.91 255,260,278.52
支付的各项税费 463,756,074.48 403,317,986.15
支付的其他与经营活动有关的现金 五(四十一.2) 365,428,046.43 335,995,400.03
现金流出小计 10,412,541,513.54 8,434,496,716.93
经营活动产生的现金流量净额 825,303,347.63 846,664,448.08
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到现金 18,285,758.55 3,581,750.00
取得投资收益所收到现金 192,215,876.68 28,598,170.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 667,343.40 171,079.50
处置子公司及其他经营单位收到的现金净额 4,444,320.00
收到的其他与投资活动有关的现金 五(四十一 3) 61,045,379.40 10,000,000.00
现金流入小计 276,658,678.03 42,350,999.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 246,997,676.81 125,929,198.81
投资所支付的现金 5,000,000.00
取得子公司及其他经营单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金 五(四十一.4) 60,500,000.00
现金流出小计 307,497,676.81 130,929,198.81
投资活动产生的现金流量净额 -30,838,998.78 -88,578,199.20
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 830,894,800.00 44,069,820.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 149,449,400.00 44,069,820.00
取得借款所收到的现金 10,000,000.00 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 840,894,800.00 64,069,820.00
偿还债务所支付的现金 21,354,800.00 111,940,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 140,508,258.82 75,544,031.66
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 92,018,973.75 20,952,918.82
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 161,863,058.82 187,484,031.66
筹资活动产生的现金流量净额 679,031,741.18 -123,414,211.66
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,473,496,090.03 634,672,037.22
加：期初现金及现金等价物余额 1,876,669,449.03 1,241,997,411.81
六、期末现金及现金等价物余额 3,350,165,539.06 1,876,669,449.03
（所附注释系合并财务报表的组成部分）
法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉
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合肥百货大楼集团股份有限公司
2011 年度
财务报表
合并股东权益变动表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元
2011 年度
项目 归属于母公司的股东权益
少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 479,722,800.00 15,011,628.20 260,577,115.42 508,630,012.65 386,973,539.94 1,650,915,096.21
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 479,722,800.00 15,011,628.20 260,577,115.42 508,630,012.65 386,973,539.94 1,650,915,096.21
三、本期增减变动金额（减少以“-” 40,200,000.00 553,761,659.70 97,072,385.10 359,606,878.02 -20,480,913.79 1,030,160,009.03
（一）净利润
号填列） 504,651,543.12 79,794,484.48 584,446,027.60
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 504,651,543.12 79,794,484.48 584,446,027.60
（三）所有者投入和减少资本 40,200,000.00 553,761,659.70 -8,256,424.52 585,705,235.18
1．所有者投入资本 40,200,000.00 641,245,400.00 -8,256,424.52 673,188,975.48
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 - -87,483,740.30 -87,483,740.30
（四）利润分配 97,072,385.10 -145,044,665.10 -92,018,973.75 -139,991,253.75
1．提取盈余公积 97,072,385.10 -97,072,385.10
2．对所有者（或股东）的分配 -47,972,280.00 -92,018,973.75 -139,991,253.75
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用 -
四、本期期末余额 519,922,800.00 568,773,287.90 357,649,500.52 868,236,890.67 366,492,626.15 2,681,075,105.24
法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉
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2011 年度
财务报表
合并股东权益变动表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元
2010 年度
项目 归属于母公司的股东权益
少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 479,722,800.00 15,011,628.20 214,399,981.82 316,651,252.00 283,226,351.17 1,309,012,013.19
加：会计政策变更 385,815.18 -385,815.18
前期差错更正
二、本年年初余额 479,722,800.00 15,011,628.20 214,399,981.82 317,037,067.18 282,840,535.99 1,309,012,013.19
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 46,177,133.60 191,592,945.47 104,133,003.95 341,903,083.02
（一）净利润 285,742,359.07 81,390,585.54 367,132,944.61
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 285,742,359.07 81,390,585.54 367,132,944.61
（三）所有者投入和减少资本 44,069,820.00 44,069,820.00
1．所有者投入资本 44,069,820.00 44,069,820.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 46,177,133.60 -94,149,413.60 -21,327,401.59 -69,299,681.59
1．提取盈余公积 46,177,133.60 -46,177,133.60
2．对所有者（或股东）的分配 -47,972,280.00 -21,327,401.59 -69,299,681.59
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额 479,722,800.00 15,011,628.20 260,577,115.42 508,630,012.65 386,973,539.94 1,650,915,096.21
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2011 年度
财务报表
法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉
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2011 年度
财务报表
资产负债表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 2011年12月31日 2010年12月31日
流动资产：
货币资金 891,913,586.64 445,218,142.72
交易性金融资产 20,642,605.86 32,362,428.00
应收票据
应收账款 十一(一 7,737,403.29 12,693,421.95
预付款项 183,214,988.02 108,135,555.06
应收利息
应收股利 43,990,551.25
其他应收款 十一(二 286,881,448.64 184,771,948.56
存货 94,687,399.76 106,316,689.01
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,529,067,983.46 889,498,185.30
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一(三 1,003,360,593.22 599,828,837.09
投资性房地产
固定资产 125,728,910.69 135,976,276.56
在建工程 3,098,879.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
公益性生物资产
油气资产
无形资产 73,772,455.57 75,998,453.11
开发支出
商誉
长期待摊费用 861,829.57
递延所得税资产 4,902,985.89 5,076,367.69
其他非流动资产
非流动资产合计 1,210,863,824.37 817,741,764.02
资产总计 2,739,931,807.83 1,707,239,949.32
（所附注释系合并财务报表的组成部分）
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2011 年度
财务报表
资产负债表（续）
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元
负债及所有者权益 附注 2011年12月31日 2010年12月31日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 129,000,000.00 117,000,000.00
应付账款 93,121,348.15 73,570,628.61
预收款项 434,716,166.05 433,094,611.63
应付职工薪酬 19,472,966.85 20,758,022.56
应交税费 20,697,719.06 -10,856,078.28
应付利息
应付股利 2,701,220.62 2,599,441.02
其他应付款 168,634,692.91 153,789,019.74
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 868,344,113.64 789,955,645.28
非流动负债：
长期借款 5,180,000.00 5,920,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,851,207.98 5,781,163.51
其他非流动负债 3,238,564.42 2,312,955.72
非流动负债合计 11,269,772.40 14,014,119.23
负债合计 879,613,886.04 803,969,764.51
所有者权益：
股本 519,922,800.00 479,722,800.00
资本公积 647,385,580.49 6,140,180.49
减：库存股
专项储备
盈余公积 330,187,530.33 233,115,145.23
未分配利润 362,822,010.97 184,292,059.09
外币报表折算差额
所有者权益合计 1,860,317,921.79 903,270,184.81
负债和所有者权益合计 2,739,931,807.83 1,707,239,949.32
（所附注释系合并财务报表的组成部分）
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2011 年度
财务报表
利润表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2011 年度 2010 年度
一、营业收入 十一(四 3,158,720,542.57 2,489,110,536.55
减：营业成本 十一(四 2,968,456,543.33 2,329,704,293.46
营业税金及附加 13,603,098.63 8,933,923.26
销售费用 28,588,328.40 22,822,030.73
管理费用 55,053,808.86 59,962,258.46
财务费用 -8,120,668.36 -5,941,245.10
资产减值损失 -676,577.23 1,815,329.03
加：公允价值变动收益（损失以"-"填列) -11,719,822.14 4,045,303.50
投资收益 十一(五 303,383,840.60 98,194,415.02
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以"-"填列) 393,480,027.40 174,053,665.23
加：营业外收入 97,813.74 53,757.20
减：营业外支出 625,842.47 495,376.37
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损以"-"填列) 392,951,998.67 173,612,046.06
减：所得税费用 69,377,381.69 19,688,267.40
四、净利润（净亏损以"-"填列) 323,574,616.98 153,923,778.66
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 323,574,616.98 153,923,778.66
（所附注释系合并财务报表的组成部分）
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2011 年度
财务报表
现金流量表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2011 年度 2010 年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 3,763,203,270.80 3,137,814,559.05
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 47,125,073.91 39,676,382.14
现金流入小计
3,810,328,344.71 3,177,490,941.19
购买商品、接受劳务支付的现金 3,564,515,092.93 2,788,427,072.03
支付给职工以及为职工支付的现金 32,031,857.23 31,842,620.65
支付的各项税费 82,712,786.93 51,804,936.27
支付的其他与经营活动有关的现金 117,732,461.37 105,811,490.82
现金流出小计 3,796,992,198.46 2,977,886,119.77
经营活动产生的现金流量净额 13,336,146.25 199,604,821.42
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到现金 15,285,758.55 3,500,000.00
取得投资收益所收到现金 259,723,289.35 98,645,251.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净
额 43,117.80 1,670.00
处置子公司及其他经营单位收到的现金净额 3,638,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 51,141,200.00
现金流入小计 329,831,865.70 102,146,921.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
25,134,702.47 6,014,886.36
投资所支付的现金 419,533,374.68 86,830,180.00
取得子公司及其他经营单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金 60,500,000.00
现金流出小计 505,168,077.15 92,845,066.36
投资活动产生的现金流量净额 -175,336,211.45 9,301,854.93
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 681,445,400.00
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 681,445,400.00
偿还债务所支付的现金 740,000.00 35,740,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 48,036,300.40 49,100,665.34
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 48,776,300.40 84,840,665.34
筹资活动产生的现金流量净额 632,669,099.60 -84,840,665.34
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 470,669,034.40 124,066,011.01
加：期初现金及现金等价物余额 382,816,455.52 258,750,444.51
六、期末现金及现金等价物余额 853,485,489.92 382,816,455.52
（所附注释系合并财务报表的组成部分）
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2011 年度
财务报表
股东权益变动表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元
2011 年度
项目
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 479,722,800.00 6,140,180.49 233,115,145.23 184,292,059.09 903,270,184.81
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 479,722,800.00 6,140,180.49 233,115,145.23 184,292,059.09 903,270,184.81
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 40,200,000.00 641,245,400.00 97,072,385.10 178,529,951.88 957,047,736.98
（一）净利润 323,574,616.98 323,574,616.98
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 323,574,616.98 323,574,616.98
（三）所有者投入和减少资本 40,200,000.00 641,245,400.00 681,445,400.00
1．所有者投入资本 40,200,000.00 641,245,400.00 681,445,400.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 97,072,385.10 -145,044,665.10 -47,972,280.00
1．提取盈余公积 97,072,385.10 -97,072,385.10 -
2．对所有者（或股东）的分配 -47,972,280.00 -47,972,280.00
3． 其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余额 519,922,800.00 647,385,580.49 - 330,187,530.33 362,822,010.97 1,860,317,921.79
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2011 年度
财务报表
股东权益变动表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元
2010 年度
项目
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 479,722,800.00 6,140,180.49 186,938,011.63 124,517,694.03 797,318,686.15
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 479,722,800.00 6,140,180.49 186,938,011.63 124,517,694.03 797,318,686.15
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 46,177,133.60 59,774,365.06 105,951,498.66
（一）净利润 153,923,778.66 153,923,778.66
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 153,923,778.66 153,923,778.66
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 46,177,133.60 -94,149,413.60 -47,972,280.00
1．提取盈余公积 46,177,133.60 -46,177,133.60
2．对所有者（或股东）的分配 -47,972,280.00 -47,972,280.00
3． 其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余额 479,722,800.00 6,140,180.49 233,115,145.23 184,292,059.09 903,270,184.81
法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉
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合肥百货大楼集团股份有限公司
2011 年度
财务报表附注
合肥百货大楼集团股份有限公司
2011 年度财务报表附注
一、公司基本情况
合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称―本公司‖）始建于 1959 年, 1993 年 10 月经安徽省
体改委皖体改函字（1993）070 号文批准，由合肥市百货大楼实业总公司、合肥美菱股份有限公司、
合肥华侨友谊供应公司共同组建为定向募集股份有限公司，1996 年经中国证券监督管理委员会证
监发字[1996]122、123 号文批准向社会公开发行股票 1800 万股，当年 8 月实现股票上市交易，发
行后公司股本为 60,652,490.00 元，并领取了 14897295—7 号营业执照（变更后的营业执照号码
34000000000008561），1998 年 3 月经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]24 号文批准，公司以
1996 年末总股本 6065.249 万股为基数，按每 10 股配 3 股，配股后公司股本变更为 75,403,830.00 元；
自 1998 年至今，经历次配股、送红股和以资本公积金转增股本、定向增发等；截止 2011
年 12 月 31 日，股本总额为人民币 519,922,800.00 元。
注册地址：合肥市长江中路 150 号，法定代表人：郑晓燕。
本公司属零售业行业，经营范围主要包括：百货、五金、交电、化工产品、针纺、食品、
黄金、首饰、文体用品、钟表等。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一） 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》
和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报
表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务
报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
（二） 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2011 年
12 月 31 日的财务状况、2011 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
（三） 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
（四） 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
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2011 年度
财务报表附注
（五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并
方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的
企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用
计入企业合并成本。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（六） 合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，
合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥
有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合
并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来
的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
（七） 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八） 金融工具
1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法
本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项（相
关说明见附注二之（十））、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公
司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
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财务报表附注
本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照
取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包
含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本
公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司
将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与
初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金
融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投
资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到
期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收
入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为
投资收益。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其
重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公
允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入
当期损益。
（3）可供出售金融资产
指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付
的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应
收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债
表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入―资本公积－其他资本公积‖。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收
益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资
收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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财务报表附注
指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包
括：1）为了近期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；3）不作为有效套期工具的衍生工具。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
（5）其他金融负债
本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金
融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合
同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第
13 号－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后
的余额两者中的较高者进行后续计量。
2. 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：
（1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金
流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期
垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。
B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付
现金流量的保证。
C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，
但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除
外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
（2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。
3. 金融负债终止确认条件
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全
部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担
的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
4. 金融工具的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采
用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
5. 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产
的账面价值进行检查。
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流
量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予
以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转
回日的摊余成本。
对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，
则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损
失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入
―资产减值损失‖。
（九） 应收款项
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡
因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又
无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等
应收账款列为坏账损失。
本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，
当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押
贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转
让损益。
本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
1. 单项金额重大的并单项计提坏账准备的应收款
公司将期末余额大于等于 200 万元的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。
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在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，
按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减
值的应收款项，汇同单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按
这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
本公司本年度无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。
2. 按组合计提坏账准备的应收款项
本公司将应收款项按款项性质分为合并范围内的关联方、备用金、其他。对合并范围内的关
联方、备用金坏账准备计提比例为 0%，其他采用账龄分析法计提坏账准备。
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按
账龄组合计提坏账准备,采用账龄分析法计提坏账准备。
账龄 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 2
1-2 年 5
2-3 年 10
3-4 年 20
4-5 年 50
5 年以上 100
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
公司将账龄在 5 年以内且单笔金额在 200 万元以下的应收款项，经个别认定确定为单项金额
不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，坏账准备计提比例为 100% 。
（十） 存货
1. 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易
耗品、库存商品、受托代销商品等。
2. 发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出
时，采用先进先出法确定发出存货的实际成本。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基
础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变
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现净值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个
存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等
直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过
程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关
税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约
定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同
一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的
存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
4. 存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失
计入当期损益。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用五五摊销法，包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用分次转销法
摊销。
（十一） 长期股权投资
本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权
投资。
1. 初始投资成本的确定
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量
参见本附注四之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调
整长期股权投资的成本。
2. 后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调
整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照
享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长
期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长
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期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重
要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实
施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与
决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投
资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减
值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于
账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期
损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转
回。
（十二） 投资性房地产（成本模式）
本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列
示如下：
类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率
土地使用权 按照权证可使用年限
房屋建筑物 20~35 4% 4.80%~ 2.74%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
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资产负债表日，若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
（十三） 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能
够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。
2. 各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产
计提折旧。折旧方法采用年限平均法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度
终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20~35 4% 4.80%~ 2.74%
机器设备 7~15 4% 13.70%~ 6.40%
运输工具 8~12 4% 12.00%~ 8.00%
电子设备及其他 5~8 4% 19.20%~12.00%
固定资产装修费 5~15 20.00%~6.67%
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金
额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转
回。
4.其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等
相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
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自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资
者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允
的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，
除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（十四） 在建工程
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的必要支出构成。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提
折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回
金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十五） 借款费用
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符
合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建
或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支
出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者
生产活动已经开始。
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而
借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化
条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金
额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产
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的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本
化。
（十六） 无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用
权等。
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际
成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定
价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产
以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资
本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转
为无形资产。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的
使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限
的无形资产摊销方法如下：
土地使用权，自取得之日按剩余使用年限平均摊销。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资
产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线
法进行摊销。
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低
于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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（十七） 商誉
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取
得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含
在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价
值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资
产组或资产组组合。
（十八） 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。有明
确受益期的，按受益期平均摊销；不能使以后会计期间受益的长期待摊费用，在确定时将该项目
的摊余价值全部计入当期损益。
（十九） 预计负债
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负
债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并
对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
（二十） 收入
1. 销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额
确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够
可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
2. 提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分
属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法
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确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量【已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已
经发生的成本占估计总成本的比例】确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务
部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为
提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将
销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
3. 让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认
让渡资产使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4. 建造合同
在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入
和合同费用。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的
实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在
发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预
计损失确认为当期费用。
本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例【已经完成的合同工作量占合
同预计总工作量的比例、实际测定的完工进度】确定合同完工进度。
资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，
确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费
用后的金额，确认为当期合同费用。
（二十一） 政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业
所有者投入的资本。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计
入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部
分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（二十二） 递延所得税资产/递延所得税负债
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异
的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税
法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款
抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所
得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投
资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时
性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联
营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同
时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置
该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，
予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中
确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益
计入当期损益。
（二十三） 经营租赁、融资租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为
融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
1. 本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计
算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直
接费用，计入当期损益。
2. 本公司作为承租人
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财务报表附注
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融
资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法
计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
（二十四） 主要会计政策、会计估计的变更
1. 会计政策变更
本报告期主要会计政策未发生变更。
2. 会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
（二十五） 前期会计差错更正
本报告期未发生前期会计差错更正。
（二十六） 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司实施积分计划，即顾客消费时产生的积分，可以在达到一定额度后返还礼券或礼品。
公司在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，需将销售取得的货款或应收货款在
商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递
延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。
三、税项
（一）公司主要税种和税率
税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注
劳务收入 5%或 3%
营业税
娱乐业收入 5-20%
境内销售；提供加工、修理修配劳务 17%
增值税 销售食用植物油、图书、报纸、杂志 13%
销售除油气外的出口货物 0%
消费税 珠宝金银首饰 5% 从价按率征收
城建税 应交流转税额 7%
教育费附加 应交流转税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 25%
房产税 房产原值的 70%或以租金收入为纳税基准 1.2%、12%
个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴
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四、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、通过投资设立或投资等方式取得的子公司
注册资本 主要经营
子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 法人代表
(万元) 范围
合肥鼓楼商厦有限责任公司 控股子公司 合肥 商品零售 5500 武义平 百货
合肥百货大楼集团商业大厦有
控股子公司 合肥 商品零售 1100 李承波 百货
限责任公司
安徽百大合家福连锁超市股份
控股子公司 合肥 商品零售 10100 郑晓燕 超市
有限公司
合肥合鑫商贸有限公司 控股子公司 合肥 商品批发 480 刘卡佳 商贸
合肥周谷堆农产品批发市场股 农产品批
控股子公司 合肥 农产品批发 30000 郑晓燕
份有限公司 发
合肥百货大楼集团铜陵合百商
全资子公司 铜陵 商品零售 1000 王友斌 百货
厦有限责任公司
合肥百货大楼集团蚌埠百货大
控股子公司 蚌埠 商品零售 1500 张同祥 百货
楼有限责任公司
安徽冠雅商贸有限公司 全资子公司 合肥 商品批发 480 凌晓明 商贸
合百集团黄山百大商厦有限公
全资子公司 黄山 商品零售 1000 王友斌 百货
司
安徽百大电器连锁有限公司 控股子公司 合肥 商品零售 4000 陈明辉 家电
亳州百大合家福连锁超市有限 控股子公司
亳州 商品零售 200 张同祥 百货
责任公司 （实质控制）
安徽百大中央购物中心有限公
全资子公司 合肥 商品零售 800 李承波 百货
司
铜陵百大合家福连锁超市有限
控股子公司 铜陵 商品零售 500 王友斌 超市
责任公司
合肥百货大楼集团蚌埠百大购
全资子公司 蚌埠 商品零售 500 张同祥 百货
物中心有限责任公司
安徽百大质诚装饰广告工程有 装饰装修
控股子公司 合肥 工程 500 蒋小刚
限责任公司 工程
合肥百货大楼集团六安百大金
控股子公司 六安 商品零售 1000 冉昆峰 百货
商都购物中心有限责任公司
合肥百大购物中心有限责任公
控股子公司 肥西 商品零售 1000 戴登安 百货
司
合肥鼓楼高新商厦有限责任公
全资子公司 合肥 商品零售 600 武义平 百货
司
淮南百大商厦有限公司 全资子公司 淮南 商品零售 1000 李承波 百货
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合肥蜀山合家福连锁超市有限 子公司的控股
合肥 商品零售 200 武义平 超市
公司 子公司
黄山百大合家福连锁超市有限 子公司的控股
黄山 商品零售 100 王友斌 超市
责任公司 子公司
合肥百大集团蚌埠合家福百大 子公司的控股
蚌埠 商品零售 1000 张俊峰 超市
超市有限责任公司 子公司
巢湖百大购物中心有限责任公
全资子公司 合肥 商品零售 1000 李承波 百货
司
宿州百大农产品物流有限责任 农产品批
全资子公司 宿州 农产品批发 2000 刘 浩
公司 发
合肥周谷堆大兴农产品国际物 子公司的全资 农产品批
合肥 农产品批发 10000 郑晓燕
流园有限责任公司 子公司 发
合肥周谷堆康来绿农产品配送 子公司的全资 农产品批
合肥 农产品批发 200 刘 浩
有限责任公司 子公司 发
淮南百大合家福连锁超市有限 子公司的控股
淮南 商品零售 500 赵启国 超市
责任公司 子公司
六安百大合家福连锁超市有限 子公司的控股
六安 商品零售 500 冉昆峰 超市
公司 子公司
子公司的控股
合肥和景商贸有限公司 合肥 商品批发 300 张俊峰 商贸
子公司
持股比例（%） 表决权比 实质上构成对子公司净 是否
子公司名称（全称） 年末实际出资额
直接 间接 例（%） 投资的其他项目余额 合并
合肥鼓楼商厦有限责任公司 79.57 79.57 82,138,664.00 是
合肥百货大楼集团商业大厦有
92.29 92.29 70,972,446.08 是
限责任公司
安徽百大合家福连锁超市股份
99.01 0.99 100 205,015,812.85 是
有限公司
合肥合鑫商贸有限公司 75 25 100 3,600,000.00 是
合肥周谷堆农产品批发市场股
54.815 54.815 253,293,980.00 是
份有限公司
合肥百货大楼集团铜陵合百商
100 100 24,340,000.00 是
厦有限责任公司
合肥百货大楼集团蚌埠百货大
86 86 31,355,000.00 是
楼有限责任公司
安徽冠雅商贸有限公司 100 100 4,800,000.00 是
合百集团黄山百大商厦有限公
100 100 11,276,975.61 是
司
安徽百大电器连锁有限公司 72.5 27.5 100 42,283,300.00 是
亳州百大合家福连锁超市有限
35 45 80 700,000.00 是
责任公司
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财务报表附注
安徽百大中央购物中心有限公
100 100 2,800,000.00 是
司
铜陵百大合家福连锁超市有限
20 80 100 1,000,000.00 是
责任公司
合肥百货大楼集团蚌埠百大购
100 100 5,000,000.00 是
物中心有限责任公司
安徽百大质诚装饰广告工程有
50 40 90 1,250,000.00 是
限责任公司
合肥百货大楼集团六安百大金
51 51 5,100,000.00 是
商都购物中心有限责任公司
合肥百大购物中心有限责任公
50 50 100 5,000,000.00 是
司
合肥鼓楼高新商厦有限责任公
80 20 100 4,800,000.00 是
司
淮南百大商厦有限公司 100 100 10,000,000.00 是
合肥蜀山合家福连锁超市有限
90 90 是
公司
黄山百大合家福连锁超市有限
100 100 是
责任公司
合肥百大集团蚌埠合家福百大
92 92 是
超市有限责任公司
巢湖百大购物中心有限责任公
100 100 10,000,000.00 是
司
宿州百大农产品物流有限责任
100 100 20,000,000.00 是
公司
合肥周谷堆大兴农产品国际物
100 100 是
流园有限责任公司
合肥周谷堆康来绿农产品配送
100 100 是
有限责任公司
淮南百大合家福连锁超市有限
100 100 是
责任公司
六安百大合家福连锁超市有限 是
60 60
公司
合肥和景商贸有限公司 65 65 是
从母公司所有者权益
少数股东权
少数股东 冲减子公司少数股东
益中用于冲
组织机构 分担的本期亏损超过
子公司名称 企业类型 减少数股东
代码 少数股东在该子公司
损益
权益 期初所有者权益中所
的金额
享有份额后的余额
合肥鼓楼商厦有限责任公司 有限公司 149034241 59,743,446.19
合肥百货大楼集团商业大厦有 有限公司 149193154 9,160,899.23
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财务报表附注
限责任公司
安徽百大合家福连锁超市股份
有限公司 71995274X
有限公司
合肥合鑫商贸有限公司 有限公司 737349709
合肥周谷堆农产品批发市场股
有限公司 705048741 263,115,203.35
份有限公司
合肥百货大楼集团铜陵合百商
有限公司 754852381
厦有限责任公司
合肥百货大楼集团蚌埠百货大
有限公司 149876262 15,108,685.29
楼有限责任公司
安徽冠雅商贸有限公司 有限公司 777358079
合百集团黄山百大商厦有限公
有限公司 151541234
司
安徽百大电器连锁有限公司 有限公司 774958845
亳州百大合家福连锁超市有限
有限公司 772822821 -603,337.60
责任公司
安徽百大中央购物中心有限公
有限公司 781078723
司
铜陵百大合家福连锁超市有限
有限公司 774997190
责任公司
合肥百货大楼集团蚌埠百大购
有限公司 754852381
物中心有限责任公司
安徽百大质诚装饰广告工程有
有限公司 677561504 1,269,534.34
限责任公司
合肥百货大楼集团六安百大金
有限公司 678917090 6,375,039.99
商都购物中心有限责任公司
合肥百大购物中心有限责任公
有限公司 674215729
司
合肥鼓楼高新商厦有限责任公
有限公司 68206836X
司
淮南百大商厦有限公司 有限公司 678929964
合肥蜀山合家福连锁超市有限
有限公司 764750952 3,044,340.45
公司
黄山百大合家福连锁超市有限
有限公司 798110232
责任公司
合肥百大集团蚌埠合家福百大
有限公司 610358165 4,843,786.69
超市有限责任公司
巢湖百大购物中心有限责任公
有限公司 557826715
司
宿州百大农产品物流有限责任
有限公司 564989731
公司
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财务报表附注
合肥周谷堆大兴农产品国际物
有限公司 553280284
流园有限责任公司
合肥周谷堆康来绿农产品配送
有限公司
有限责任公司 564982361
淮南百大合家福连锁超市有限
有限公司 557812268
责任公司
六安百大合家福连锁超市有限
有限公司 575737329 2,017,245.84
公司
合肥和景商贸有限公司 有限公司 57574852X 583,210.08
2、 非同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司名称 子公司
注册地 业务性质 注册资本 法人代表 经营范围
（全称） 类型
安徽百大乐
控股子
普生商厦有 合肥 商品零售 50,000,000.00 戴登安 百货
公司
限责任公司
持股比例
子公司名称 （%） 实质上构成对子公司净投资 是否
表决权比例（%） 年末实际出资额
（全称） 直 间 的其他项目余额 合并
接 接
安徽百大乐
普生商厦有 100 100 166,634,414.68 是
限责任公司
从母公司所有者权益冲
少数股东权 减子公司少数股东分担
子公司名称 益中用于冲 的本期亏损超过少数股
企业类型 组织机构代码 少数股东权益
（全称） 减少数股东 东在该子公司期初所有
损益的金额 者权益中所享有份额后
的余额
*安徽百大乐
普生商厦有 有限公司 14903952-8 1,834,572.30
限责任公司
*安徽百大乐普生商厦有限责任公司持有安徽乐普生黄金珠宝有限责任公司 94.55%股权，形成少数股东权益
1,834,572.30 元。
（二）报告期内合并范围的变化
公司名称 合并期间 变更原因 年末净资产 报告期净利润
1、新纳入合并范围的公司
六安百大合家福连锁超市有限公司 6 月 2 日-12 月 31 日 新设 5,043,114.61 43,114.61
合肥和景商贸有限公司 6 月 7 日-12 月 31 日 新设 1,666,314.64 -1,333,685.36
2、不再纳入合并范围的公司
蚌埠百大置业有限责任公司 本期转让
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财务报表附注
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
项 目 期末余额 年初余额
现金 1,391,164.98 1,235,590.03
银行存款 3,243,653,193.39 1,787,881,136.32
其他货币资金 252,116,483.41 275,359,409.88
合计 3,497,160,841.78 2,064,476,136.23
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 146,995,302.72 187,806,687.20
合计 146,995,302.72 187,806,687.20
(二) 交易性金融资产
期末公允价值 年初公允价值
项目
公开市场价格 公开市场价格
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 20,642,605.86 32,362,428.00
合 计 20,642,605.86 32,362,428.00
(三) 应收票据
期末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
合肥百货大楼集团股份有限公司合肥百货大楼 2011 年12 月27 日 2012 年6 月27 日 8,000,000.00
安徽百大中央购物中心有限公司 2011 年8 月31 日 2012 年2 月29 日 7,957,270.00
合肥百货大楼集团股份有限公司合肥百货大楼 2011 年9 月27 日 2012 年3 月27 日 6,000,000.00
合肥鼓楼商厦有限责任公司 2011 年8 月22 日 2012 年2 月22 日 5,000,000.00
合肥鼓楼商厦有限责任公司 2011 年8 月22 日 2012 年2 月22 日 5,000,000.00
合 计 31,957,270.00
(四) 应收账款
1. 应收账款按种类披露
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期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
合并范围关联方应收款
按账龄特征组合后的应
16,158,076.57 100.00 392,351.11 2.43 23,439,929.09 100.00 553,472..15 2.36
收账款
组合小计 16,158,076.57 100.00 392,351.11 2.43 23,439,929.09 100.00 553,472..15 2.36
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 16,158,076.57 100.00 392,351.11 2.43 23,439,929.09 100.00 553,472.15 2.36
（1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 15,869,751.60 98.22 310,207.23 22,999,789.34 98.12 459,995.78
1－2 年（含） 210,505.36 1.30 10,525.27 306,785.14 1.31 15,339.26
2－3 年（含） 6,890.00 0.04 689.00 52,775.00 0.23 5,277.50
3-4 年（含） 9,650.00 0.04 1,930.00
4-5 年（含）
5 年以上 70,929.61 0.44 70,929.61 70,929.61 0.30 70,929.61
合计 16,158,076.57 100.00 392,351.11 23,439,929.09 100.00 553,472.15
2. 期末应收账款中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
3. 应收账款中欠款金额前五名
与公司 占应收账款总额的
单位名称 金额 年限
关系 比例(%)
广州宝洁有限公司 公司客户 1,623,316.49 1 年以内 10.05
安徽永辉连锁超市有限公司 公司客户 1,261,042.81 1 年以内 7.80
合肥百盛逍遥广场有限公司 公司客户 604,924.59 1 年以内 3.74
安徽徽商红府超市有限责任公司 公司客户 466,706.48 1 年以内 2.89
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财务报表附注
合肥八中 公司客户 320,162.70 1 年以内 1.98
合计 4,276,153.07 26.46
(五) 预付款项
1. 预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 286,497,434.10 89.85 213,786,706.59 68.56
1至2年 25,469,209.48 7.99 42,449,570.49 13.61
2至3年 6,685,269.79 2.10 40,736,288.07 13.06
3 年以上 224,686.32 0.06 14,862,816.82 4.77
合计 318,876,599.69 100.00 311,835,381.97 100.00
2.预付款项金额主要单位情况
单位名称 与公司关系 金额 时间 未结算原因
合肥美的制冷产品销售有限公司 供应商 34,077,799.79 1 年以内 预付货款
合肥市国土资源局 国家机关 20,534,744.70 1-2 年 保证金
肥西县国土资源局 国家机关 20,210,195.00 1 年以内 保证金
安徽省金大陆房地产开发有限公司 出租方 19,645,069.88 1-4 年 未结算
合肥美菱白色家电营销有限公司 供应商 15,690,468.16 1 年以内 未结算
合计 110,158,277.53
3.期末预付款项中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(六) 其他应收款
1. 其他应收款按种类披露：
其他应收款种类的说明：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 60,500,000.00 41.92
应收款项
按组合计提坏账准
备的应收账款
合并范围关联方应
-
收款项
备用金 25,227,157.03 17.48 18,119,220.55 25.58
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按账龄特征组合后
56,499,254.14 39.15 7,658,357.17 13.55 50,517,457.71 71.31 7,294,414.53 14.44
的应收账款
组合合计 81,726,411.17 56.63 7,658,357.17 9.37 68,636,678.26 96.89 7,294,414.53 10.63
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 2,099,303.45 1.45 2,099,303.45 100.00 2,200,665.45 3.11 2,200,665.45 100.00
备的应收款项
合计 144,325,714.62 100.00 9,757,660.62 6.76 70,837,343.71 100.00 9,495,079.98 13.40
（1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 43,870,804.16 77.65 877,416.08 37,900,794.49 75.03 758,015.88
1-2 年（含） 4,648,123.19 8.23 233,656.16 2,511,089.40 4.97 125,554.47
2-3 年（含） 495,552.48 0.88 49,555.25 2,486,532.00 4.92 248,653.20
3-4 年（含） 665,244.17 1.18 133,048.83 1,497,217.40 2.96 299,443.48
4-5 年（含） 909,698.59 1.61 454,849.30 518,153.84 1.03 259,076.92
5 年以上 5,909,831.55 10.45 5,909,831.55 5,603,670.58 11.09 5,603,670.58
合计 56,499,254.14 100.00 7,658,357.17 50,517,457.71 100.00 7,294,414.53
(2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
计提比
其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额 理由
例(%)
安徽坤晖商贸有限公司 2,099,303.45 2,099,303.45 100.00 预计无法收回
合肥科技农村商业银行 60,500,000.00 拟投资款，无坏账风险
合计 62,599,303.45 2,099,303.45
2.期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
3.其他应收款金额前五名情况
第 24 页
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财务报表附注
与公司 占其他应收款
单位名称 金额 年限 性质或内容
关系 总额比例(%)
合肥科技农村商业银行 60,500,000.00 1 年以内 41.92 拟投资款
合肥市庐阳区财政局 国家机关 14,929,828.45 1 年以内 10.34 家电以旧换新补贴代垫款
安徽优德置业发展有限公司 出租方 3,000,000.00 1 年以内 2.08 租赁保证金
安徽安兴发展股份有限公司 出租方 3,002,073.41 1 年以内 2.08 房屋租赁
安徽坤晖商贸有限公司 供应商 2,099,303.45 4-5 年 1.45 往来款
合计 83,531,205.31 57.87
(七) 存货
1.存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 258,598.51 258,598.51 421,213.15 421,213.15
库存商品 665,482,895.16 3,851,774.74 661,631,120.42 571,915,113.12 4,767,659.37 567,147,453.75
低值易耗品 1,088,363.22 1,088,363.22 1,004,564.51 1,004,564.51
合计 666,829,856.89 3,851,774.74 662,978,082.15 573,340,890.78 4,767,659.37 568,573,231.41
(八) 长期股权投资
核算方
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额
法
徽商银行 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
合肥科技农村商业银行 成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
中商铁蔬菜有限责任公司 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00
常州自行车厂 成本法 110,000.00 110,000.00 110,000.00
合肥拓基房地产开发有限公司 成本法 12,285,758.55 12,285,758.55 -12,285,758.55
合肥天隆广告有限公司 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00
铜陵拓基房地产开发有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 -3,000,000.00
六安市郊区农村信用合作联社 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 成本法 62,595,758.55 62,595,758.55 -15,285,758.55 47,310,000.00
在被投资单
在被投
位持股比例
资单位 本期计提
被投资单位 与表决权比 减值准备 本期现金红利
表决权 减值准备
例不一致
比例(%)
的说明
徽商银行 0.0525 859,005.80
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合肥科技农村商业银行 7.37
中商铁蔬菜有限责任公司 0.0143
常州自行车厂
本期已
合肥拓基房地产开发有限公司
转让
合肥天隆广告有限公司 10
本期已
铜陵拓基房地产开发有限公司
转让
六安市郊区农村信用合作联社 5 133,333.33
合计 992,339.13
(九) 固定资产原价及累计折旧
1. 固定资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,583,645,182.98 44,151,660.69 55,160,695.07 1,572,636,148.60
其中：房屋及建筑物 1,197,196,013.37 7,545,989.70 6,768,576.00 1,197,973,427.07
机器设备 141,936,971.91 19,061,951.85 32,141,472.59 128,857,451.17
运输工具 28,994,883.71 5,504,435.31 1,127,348.05 33,371,970.97
其他设备 182,155,767.66 7,384,348.47 14,498,668.22 175,041,447.91
固定资产装修 33,361,546.33 4,654,935.36 624,630.21 37,391,851.48
二、累计折旧合计： 607,045,942.24 79,802,385.89 50,198,678.10 636,649,650.03
其中：房屋及建筑物 369,666,833.31 44,920,344.37 3,960,576.00 410,626,601.68
机器设备 110,455,324.42 14,184,387.29 30,944,692.99 93,695,018.72
运输工具 9,302,440.54 2,120,368.62 354,832.66 11,067,976.50
其他设备 108,092,392.66 13,766,939.30 14,498,012.90 107,361,319.06
固定资产装修 9,528,951.31 4,810,346.31 440,563.55 13,898,734.07
三、固定资产账面净
976,599,240.74 935,986,498.57
值
其中：房屋及建筑物 827,529,180.06 787,346,825.39
机器设备 31,481,647.49 35,162,432.45
运输工具 19,692,443.17 22,303,994.47
其他设备 74,063,375.00 67,680,128.85
固定资产装修 23,832,595.02 23,493,117.41
四、减值准备合计 1,885,831.57 585,861.20 1,299,970.37
其中：房屋及建筑物 509,524.81 509,524.81
机器设备
运输工具
其他设备 1,376,306.76 585,861.20 790,445.56
固定资产装修 -
五、固定资产账面价 974,713,409.17 934,686,528.20
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值
其中：房屋及建筑物 827,019,655.25 786,837,300.58
机器设备 31,481,647.49 35,162,432.45
运输工具 19,692,443.17 22,303,994.47
其他设备 72,687,068.24 66,889,683.29
固定资产装修 23,832,595.02 23,493,117.41
2.固定资产说明：
本期计提折旧额 79,802,385.89 元。
本期固定资产增加 44,151,660.69 元，其中在建工程完工转入 11,107,317.27 元，本期减少
55,160,695.07 元，其中房屋建筑物减少 2,808,000.00 元系子公司蚌埠百大购物中心有限公司根据
竣工决算调整所致；其他减少 52,352,695.07 元，主要因子公司处置已提足折旧资产所致。
3.期末无暂时闲置的固定资产
4.固定资产抵押情况：
抵押资产明细具体见附注八、（一）
5.期末未办妥产权证书的固定资产
未办妥产权证书
项 目 账面原值
的原因
房屋及建筑物
黄山万友商店 46,311.00 未办妥过户手续
黄山大庆路综合楼 45,000.00 未办妥过户手续
黄山飞来商店 8,856.00 未办妥过户手续
黄山大厦北侧扩建房产 3,075,410.69 未办妥产权证
物流中心 1#2#仓库 11,759,897.60 未办妥产权证
万贯家园 7#501、502 962,294.72 未办妥产权证
卫岗超市 10,780,410.73 未办妥产权证
蚌埠购物中心房屋 50,459,344.63 未办妥产权证
合计 77,137,525.37
(十) 在建工程
1．在建工程明细
期末余额 年初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
宿州百大工程 19,698,525.80 19,698,525.80
肥西百大项目 3,214,489.00 3,214,489.00
黄山百大六楼改造 914,274.91 914,274.91
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鼓楼商厦外立面改造 8,573,513.36 8,573,513.36
中国合肥农产品国际物流园 31,566,783.38 31,566,783.38 6,450,394.03 6,450,394.03
铜陵商厦装修工程 7,670,656.69 7,670,656.69 585,000.00 585,000.00
鼓楼 7、8 层改造 1,096,065.99 1,096,065.99
中央空调水泵机组 11,846,390.00 11,846,390.00
禹会商业中心 4,220,229.49 4,220,229.49
黄山百大商厦北侧扩建工程 3,442,051.30 3,442,051.30
其他工程 1,921,101.54 1,921,101.54 302,700.00 302,700.00
合计 73,559,344.68 - 73,559,344.68 27,942,830.81 27,942,830.81
2．重大在建工程项目变动情况
转入
资金 年初 本期 其他 期末
项目名称 固定
来源 余额 增加 减少 余额
资产
中国合肥农产品国际 自筹
31,566,783.38 31,566,783.38
物流园 资金
宿州百大农产品物流 自筹
19,698,525.80 19,698,525.80
有限责任公司项目 资金
中央空调水泵机组 11,846,390.00 11,846,390.00
禹会商业中心 4,220,229.49 4,220,229.49
合计 16,066,619.49 51,265,309.18 16,066,619.49 51,265,309.18
中央空调水泵机组本期减少系巢湖百大根据募集资金项目调整所致。
禹会商业中心工程减少因本期合并范围变动所致。
3．在建工程减值准备
期末在建工程未发生减值现象。
(十一) 无形资产
1．无形资产情况
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1.账面原值合计 325,487,745.24 111,798,043.70 160,000.00 437,125,788.94
1、土地使用权 322,336,847.74 111,568,060.80 433,904,908.54
2、商标使用权 2,000,000.00 2,000,000.00
3、软件使用权 1,150,897.50 229,982.90 160,000.00 1,220,880.40
2.累计摊销合计 41,593,827.50 10,231,705.25 160,000.00 51,665,532.75
1、土地使用权 39,526,820.37 9,576,417.39 49,103,237.76
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2、商标使用权 1,616,666.99 200,000.04 1,816,667.03
3、软件使用权 450,340.14 455,287.82 160,000.00 745,627.96
3.无形资产账面净值 283,893,917.74 385,460,256.19
1、土地使用权 282,810,027.37 384,801,670.78
2、商标使用权 383,333.01 183,332.97
3、软件使用权 700,557.36 475,252.44
4.减值准备合计
1、土地使用权
2、商标使用权
3、软件使用权
无形资产账面价值 283,893,917.74 385,460,256.19
1、土地使用权 282,810,027.37 384,801,670.78
2、商标使用权 383,333.01 183,332.97
3、软件使用权 700,557.36 475,252.44
本期无形资产增加 111,798,043.70 元，主要系公司子公司宿州百大农产品物流有限责任公司购
买的宿州百大农产品物流一期项目用地的土地使用权。
本期无形资产摊销额 10,231,705.25 元。
期末用于抵押或担保的无形资产详见附注八、（一）。
（十二）长期待摊费用
其他
项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额
减少额
货架 1,678,643.26 1,225,554.27 764,618.70 2,139,578.83
工作服 743,946.49 677,629.71 66,316.78
装饰、装修 43,127,752.43 13,981,260.74 13,102,132.30 22,990.47 43,983,890.40
柜台 2,313,331.25 1,732,625.12 580,706.13
其他 1,104,481.54 5,706.46 80,866.22 1,029,321.78
合计 48,968,154.97 15,212,521.47 16,357,872.05 22,990.47 47,799,813.92
(十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
1. 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产：
坏账准备 2,537,496.83 2,512,138.03
存货跌价准备 962,943.69 1,191,914.84
固定资产装修 2,231,071.69 150,526.37
固定资产减值准备 197,611.39 344,076.69
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财务报表附注
应付职工薪酬 7,199,807.16 6,079,339.54
递延收益 16,000,000.00
其他 1,551,138.04 1,539,973.38
合计 30,680,068.80 11,817,968.85
项 目 期末数 期初数
递延所得税负债：
交易性金融资产公允价值变动 2,851,207.98 5,781,163.51
税务折旧与会计折旧差异 23,223.33
合计 2,874,431.31 5,781,163.51
2.引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
应纳税差异项目 暂时性差异金额
可抵扣差异项目
资产减值准备 10,150,011.73
存货跌价准备 3,851,774.74
固定资产装修 8,924,286.76
固定资产减值准备 790,445.56
应付职工薪酬 28,799,228.64
递延收益 64,000,000.00
其他 6,204,552.16
合计 122,720,299.59
可抵扣差异项目 暂时性差异金额
交易性金融资产公允价值变动 11,404,831.90
税务折旧与会计折旧差异 92,893.33
合计 11,497,725.23
(十四) 资产减值准备
本期减少
项 目 年初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
坏账准备 10,048,552.13 349,547.02 248,087.42 10,150,011.73
存货跌价准备 4,767,659.37 872,335.19 1,788,219.82 3,851,774.74
固定资产减值准备 1,885,831.57 585,861.20 1,299,970.37
合计 16,702,043.07 1,221,882.21 2,622,168.44 15,301,756.84
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(十五) 短期借款
1. 短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
信用借款 2,500,000.00 22,500,000.00
合计 2,500,000.00 22,500,000.00
本期短期借款较上期减少 20,000,000.00 元，减幅为 88.89%，主要因本公司本期归还银行借款
所致。
(十六) 应付票据
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 490,057,270.00 528,350,000.00
合计 490,057,270.00 528,350,000.00
下一会计期间将到期的金额 490,057,270.00 元。
(十七) 应付账款
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 664,373,714.55 530,139,245.11
1 年至 2 年 19,275,371.99 11,920,547.36
2 年至 3 年 6,781,156.31 4,779,709.04
3 年以上 9,176,540.14 12,740,464.63
合计 699,606,782.99 559,579,966.14
1.期末余额中无欠持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
2.期末余额中无欠关联方款项。
3.期末余额中，账龄超过一年的大额应付账款：
单位名称 金 额 未结转原因 备注
宁波雅戈尔服饰有限公司安徽分公司 901,812.38 未结算
铜陵市健克商贸有限责任公司 469,956.95 未结算
铜陵市伟林商贸有限责任公司 463,846.87 未结算
铜陵市铜都食品商行 375,225.56 未结算
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芜湖市启鑫商贸有限责任公司 355,791.02 未结算
合计 2,566,632.78
(十八) 预收款项
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 1,949,063,638.59 1,475,505,888.05
1 年至 2 年 978,321.33 782,346.10
2 年至 3 年 542,045.82 84,816.91
3 年以上 874,705.64 820,924.48
合计 1,951,458,711.38 1,477,193,975.54
1.期末余额中无预收持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
2.期末余额中无预收关联方款项。
(十九) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 29,777,433.17 243,414,320.48 233,597,883.55 39,593,870.10
（2）职工福利费 25,006,928.24 25,006,928.24
（3）社会保险费 8,465,366.07 55,850,202.92 63,366,395.97 949,173.02
（4）住房公积金 829,898.53 19,093,132.30 19,321,284.86 601,745.97
（5）其他 7,286,831.05 6,106,088.44 5,314,977.29 8,077,942.20
合计 46,359,528.82 349,470,672.38 346,607,469.91 49,222,731.29
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的工资。
其他余额系应付工会经费和职工教育经费金额 8,077,942.20 元。
(二十) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 -166,685,429.45 -106,634,146.03
消费税 7,777,104.53 6,811,795.40
营业税 2,830,841.76 2,419,974.97
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财务报表附注
企业所得税 167,320,297.43 67,266,105.12
城市建设维护税 2,936,696.09 2,312,324.79
房产税 1,245,975.22 991,661.71
个人所得税 143,884.90 140,692.76
教育费附加 1,201,154.93 943,774.72
地方教育附加 723,189.57 328,624.22
其他税种 1,462,410.49 1,127,522.95
合计 18,956,125.47 -24,291,669.39
应交税费说明：本期增加主要因应交企业所得税增大所致。
(二十一) 应付利息
项目 期末余额 年初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 18,150.00
短期借款应付利息 32,450.00
合计 18,150.00 32,450.00
(二十二) 应付股利
项目名称 期末余额 年初余额
应付股利 2,701,220.62 2,599,441.02
合计 2,701,220.62 2,599,441.02
(二十三) 其他应付款
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 88,524,324.61 105,954,125.95
1 年至 2 年 19,384,178.62 21,527,287.53
2 年至 3 年 8,868,535.18 13,222,999.85
3 年以上 24,775,217.23 21,797,174.19
合计 141,552,255.64 162,501,587.52
1．期末余额中无欠持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中欠关联方款项情况如下：
单位名称 期末余额 年初余额
合肥拓基房地产开发有限责任公司 1,918,241.78 6,955,763.00
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合计 1,918,241.78 6,955,763.00
3．账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
备注（报表日后已还
单位名称 金 额 未偿还原因
款的应予注明）
供应商押金 11,525,453.00 未结算
保证金 2,307,053.00 未结算
应付周谷堆村车管费 2,872,304.00 未结算
水产冷库代建保证金 1,957,000.00 未结算
合计 18,661,810.00
4. 金额较大的其他应付款
单位名称 金 额 性质或内容 备 注
应付蔬菜结算客户款 20,063,504.81 代收经营户蔬菜结算款
中煤第七十一处 3,870,000.00 保证金
安徽华力建筑工程公司 3,710,000.00 保证金
省一建工程公司 2,894,962.00 保证金
合肥拓基房地产开发有限责任公司 1,918,241.78 租金
安徽古井房地产集团有限责任公司 2,031,056.49 租金
合计 34,487,765.08
(二十四) 长期借款
1．长期借款分类
借款类别 期末余额 年初余额
抵押借款 14,143,525.00 4,653,125.00
信用借款 5,180,000.00 5,920,000.00
合计 19,323,525.00 10,573,125.00
（1） 金额前三名的长期借款
年利率 年末 年初
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（%） 账面余额 账面余额
合肥市财政局 2003.11.21 2018.11.20 人民币 4.44 5,180,000.00 5,920,000.00
合肥市财政局 2004.01.06 2019.010.5 人民币 2.82 4,143,525.00 4,653,125.00
中国建设银行股份有限 2011.04.02 2021.04.02 人民币 浮动利率 10,000,000.00
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公司合肥四牌楼支行
合计 19,323,525.00 10,573,125.00
(二十五) 其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
递延收益※1 97,261,136.57 26,301,758.78
信息系统※2 3,000,000.00 3,000,000.00
农业事业费 600,000.00
农村市场体系建设项目补助资金 560,000.00
信息和检验检测系统项目※3 4,000,000.00
服务业聚集功能区※4 8,000,000.00
合计 112,261,136.57 30,461,758.78
※1 本公司递延收益 97,261,136.57 元，其中：子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司
以前年度收到与资产有关的政府补助 782 万元，根据资产的预计可使用年限，以前年度累计计入
营业外收入 2,107,818.20 元，本期计入营业外收入 757,454.55 元，余额 4,954,727.25 元列入递延收益；
根据公司的销售政策，积分返利列入递延收益 28,306,409.32 元；公司子公司宿州百大农产品物流
有限责任公司收到宿州开发区管理委员会拨付的 2011-2015 年项目补助资金 80,574,480 元，根据宿
开秘【2012】27 号文件规定，将属于 2011 年度补助资金 16,574,480.00 元计入营业外收入，2012-2015
年补助 64,000,000.00 元列入递延收益。
※2 系根据安徽省财政厅文件【2007】221 号《关于拨付 2006 年农产品现代流通体系建设资金
的通知》，收到与资产有关的政府补助 300 万元，项目尚未开工。
※3 系根据安徽省财政厅《关于下达 2011 年植保工程等建设资金（指标）的通知》（财建【2011】
1243 号）精神，由合肥市财政局经济建设处拨付补助 400 万元，项目尚未开工。
※4 系根据安徽省财政厅颁布的财建【2010】1284 号文件《关于下达 2010 年服务业聚集功能
区项目资金（指标）的通知》，收到的政府补助 800 万元，项目尚未开工。
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(二十六) 实收资本（或股本）
本期变动增（+）减（－） 期末余额
项目 年初余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1) 国家持股
(2) 国有法人持股
(3) 其他内资持股 1,051,928.00 40,200,000.00 41,251,928.00
其中：
境内法人持股 1,017,796.00 40,200,000.00 41,217,796.00
境内自然人持股 34,132.00 34,132.00
(4) 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 1,051,928.00 40,200,000.00 41,251,928.00
2．无限售条件流通股份
(1) 人民币普通股 478,670,872.00 478,670,872.00
(2) 境内上市的外资股
(3) 境外上市的外资股
(4) 其他
无限售条件流通股份合计 478,670,872.00 478,670,872.00
合计 479,722,800.00 40,200,000.00 519,922,800.00
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根据公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2011]704 号文《关于核准合肥
百货大楼集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于 2011 年 5 月 23 日采用网下
配售方式向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）40,200,000.00 股，每股面值 1 元，每股发
行价格为 17.55 元。截至 2011 年 5 月 30 日止，公司已收到非公开发行股东缴入的出资款人民币
705,510,000.00 元,扣除发行费用 24,064,600.00 元后实际募集资金净额 681,445,400.00 元,其中新增注
册资本人民币 40,200,000.00 元，余额计人民币 641,245,400.00 元转入资本公积。
本次发行后公司的注册资本为 519,922,800.00 元，业经天健正信会计师事务所有限公司天健
正信验（2011）综字第 100029 号验资报告验资确认。
(二十七) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 2,629,356.73 641,245,400.00 87,483,740.30 556,391,016.43
其他资本公积 12,382,271.47 12,382,271.47
合计 15,011,628.20 641,245,400.00 87,483,740.30 568,773,287.90
资本公积的说明：
本期增加原因详见附注五、（二十六），本期减少 87,483,740.30 系本期收购子公司安徽百
大合家福连锁超市股份有限公司少数股东股权，支付的收购成本超过享有子公司权益
72,837,779.19 元、收购子公司安徽百大乐普生商厦有限责任公司少数股东股权，支付的收购成本
超过享有子公司权益 14,645,961.11 元所致。
(二十八) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 119,450,157.92 32,357,461.70 151,807,619.62
任意盈余公积* 141,126,957.50 64,714,923.40 205,841,880.90
合计 260,577,115.42 97,072,385.10 357,649,500.52
说明：任意盈余公积系按照税后利润的 20%计提，尚需经股东大会批准。
(二十九) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 508,630,012.65
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 508,630,012.65
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加： 本期归属于母公司所有者的净利润 504,651,543.12
减：提取法定盈余公积 32,357,461.70 10%
提取任意盈余公积 64,714,923.40 20%
应付普通股股利 47,972,280.00
期末未分配利润 868,236,890.67
根据 2010 年度股东大会决议分配：以 2010 年 12 月 31 日的股本 479,722,800 为基数，
每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税）。
(三十) 营业收入及营业成本
1.营业收入
项 目 本期发生额 上期发生额
营业收入 8,551,476,138.14 7,061,699,441.79
主营业务收入 8,293,353,900.72 6,858,521,421.78
其他业务收入 258,122,237.42 203,178,020.01
营业成本 7,093,218,912.86 5,885,480,201.85
主营业务成本 7,089,308,238.45 5,883,633,469.31
其他业务成本 3,910,674.41 1,846,732.54
2.主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
百货业（含家电） 5,980,091,021.56 5,140,548,342.94 4,900,828,259.67 4,235,285,183.58
超市业 2,189,733,196.43 1,911,228,185.44 1,838,619,044.10 1,613,488,793.01
农产品交易市场收入 122,007,065.64 36,313,508.85 113,937,416.25 32,418,772.95
工程收入 1,522,617.09 1,218,201.22 5,136,701.76 2,440,719.77
合计 8,293,353,900.72 7,089,308,238.45 6,858,521,421.78 5,883,633,469.31
(三十一) 营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 20,840,202.45 16,998,318.46 应税收入的 5%
消费税 38,438,733.50 22,411,774.09 应税收入的 5%
城建税 19,927,657.60 16,112,814.62 7%
教育费附加 8,557,497.21 6,998,074.16 3%
地方教育费附加 5,682,526.43 2,309,660.05 2%
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其他税费 386,029.09 385,109.73
合计 93,832,646.28 65,215,751.11
教育费附加*：教育费附加按照应交流转税额的 3%计算缴纳，地方教育费附加按照应交
流转税额的 2%计算缴纳。
营业税金及附加的其他说明：本期比上年同期增长 43.88%，主要因营业税及消费税增加。
(三十二) 销售费用、管理费用、财务费用
销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 45,991,004.56 39,552,740.42
运输费 8,752,155.02 9,010,208.36
差旅费 10,031,382.61 14,346,563.97
促销费 5,100,641.96 6,493,564.43
工资 141,270,556.27 96,744,851.53
福利费 14,878,765.24 1,134,185.01
保险费 1,777,521.46 1,898,176.43
办公费 5,311,646.63 3,784,057.01
仓储费 1,010,498.25 1,059,301.48
其他 23,316,161.90 16,841,417.79
合计 257,440,333.90 190,865,066.43
管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 14,179,501.29 11,906,170.82
董事会会费 390,041.30 469,739.30
低值易耗品摊销 6,306,306.30 5,415,440.27
长期待摊费用摊销 16,357,872.05 12,986,593.39
折旧费 79,802,385.89 68,767,274.00
无形资产摊销 10,231,705.25 7,322,035.29
水电费 64,144,251.20 62,715,230.88
物业管理费 11,340,830.09 6,085,335.80
修理费 43,357,792.32 33,379,650.03
工资 93,058,077.28 69,541,375.61
福利费 9,561,502.30 4,474,002.31
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财务报表附注
工会经费 3,587,896.35 3,532,872.53
职工教育经费 2,462,696.79 2,416,329.92
职工社保费 53,866,598.39 43,433,304.08
住房公积金 19,093,132.30 13,091,270.91
审计、咨询费 1,848,012.80 3,941,756.54
租赁费 77,286,721.58 64,803,331.45
税金 22,335,398.11 17,508,766.36
业务招待费 3,900,677.51 3,108,350.91
其他 10,777,930.70 29,115,335.86
合计 543,889,329.80 464,014,166.26
财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 604,484.67 4,849,326.54
减：利息收入 36,712,327.92 15,978,149.37
手续费 26,292,836.87 20,446,170.85
合计 -9,815,006.38 9,317,348.02
(三十三) 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 349,547.02 -2,226.80
存货跌价损失 872,335.19 3,471,364.29
合计 1,221,882.21 3,469,137.49
(三十四) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产公允价值变动 -11,719,822.14 4,045,303.50
合计 -11,719,822.14 4,045,303.50
(三十五) 投资收益
（1）投资收益按来源列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 992,339.13 27,068,201.04
处置长期股权投资产生的投资收益* 198,873,353.84 595,892.50
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持有交易性金融资产期间取得的投资收益 115,580.10 346,740.30
合计 199,981,273.07 28,010,833.84
*本期长期股权投资处置收益大幅增加的原因主要是处置铜陵拓基房地产开发有限公司、合
肥拓基房地产开发有限公司股权所致，其中：铜陵合百持有的铜陵拓基房地产开发有限责任公
司 10%股权，成本价 300 万元，评估价值 664.84 万元，对合肥拓基房地产开发有限公司的 19.6%
的股权投资成本为 1228.58 万元，评估作价 18874.03 万元；蚌埠百大置业有限责任公司的 45%的
股权投资成本为 450 万元，评估价 363.85 万元。上述交易经该公司第六届董事会第五次临时会
议及 2010 年第二次临时股东大会审议通过，该公司及子公司以 2010 年 6 月 30 日为基准日对标
的股权的评估价值为依据，在合肥市产权交易中心挂牌捆绑转让持有的房地产公司股权，实际
挂牌底价 19984.55 万元。2010 年 12 月 30 日，经公开竞价，深圳市东方明珠投资发展有限公司
（下称―东方明珠‖）以成交价格 19994.55 万元竞得上述标的股权。2011 年 1 月 11 日，公司及子
公司合家福、铜陵合百与东方明珠签署《产权转让合同》。东方明珠按照合同规定于 2011 年 1
月 19 日之前全额支付了相关款项。2011 年 1 月 24 日，拓基地产、百大置业和铜陵拓基完成本
次股权转让的工商登记变更工作。公司处置股权履行了相应的程序，以评估价值作为依据，通
过挂牌的方式转让。
2.按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合肥拓基房产有限公司 25,804,800.00 持有该公司股权本期被全部出售
合肥高新股份有限公司 300,000.00 股权转让
六安市郊区农村信用合作联社 133,333.33
徽商银行 859,005.80 963,401.04
合计 992,339.13 27,068,201.04
(三十六) 营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 50,739.05 31,740.86 50,739.05
其中：固定资产处置利得 50,739.05 31,740.86 50,739.05
政府补助 24,417,132.91 4,718,852.33 24,417,132.91
其他 1,062,725.11 852,375.02 1,062,725.11
合计 25,530,597.07 5,602,968.21 25,530,597.07
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财务报表附注
1.政府补助明细
项目 本期发生额 上期发生额 说明
收省价格监测中心
1,500.00 安徽省价格监测中心
价格检测费
2011 年实时价格监测补助费 6,000.00 合肥市物价局
2011 年农产品质量安全专项资
50,000.00 合周股字【2011】19 号报告
金
市场监测体系和应急体系调运 2011 年市场监测体系和应急体系调运
100,000.00
专项资金 专项资金
国家内贸局补助 30,000.00
农业部补助 120,000.00
无公害蔬菜技术开发费 198,000.00 合作协议书
农业统计物价补助 30,000.00
农村市场体系建
800,000.00 安徽省财政厅财企【2010】2004 号
设项目款
海南省农业厅2012 年
20,000.00 海南省财政厅
第一期工作经费补助
农业事业费 600,000.00 合肥市财政局
粮食局粮油补贴 213,306.00 389,510.00 合肥市市级储备油承储合同
万村千乡工程补助资金 306,000.00 65,000.00 安徽省财政厅、商务厅文件
关于组织申报2010 年商贸发展专项资
农超对接项目资金 300,000.00
金项目的通知
安徽省财政厅、农业委员会文件财农
2010 冬季蔬菜生产专项款 50,000.00
【2011】31 号
合周股字【2008】13 号、安徽发改委发
放心菜监测专项款 2,390,151.66 改投资【2006】607 号、安徽省财政厅、
农业委员会文件财农【2006】1020 号
安徽省财政厅文件【2007】221 号、合
摊销政府补助利得 757,454.55
周股字[2007]15 号
安徽省财政厅、安徽省人力资源和社会
补贴收入 250,000.00
保障厅文件财社（2011）1405 号
铜陵市财政厅、铜陵市人力资源和社会
稳定就业补助 126,000.00
保障厅文件铜人社（2011）439 号
屯溪区劳动社会保障局黄合办（2010）
社保补助 81,998.70
03 号文、06 号文、10 号文
黄山市地方税务局屯溪区分局黄合办
税收返还 134,400.00
（2011）07 号文
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庐阳区财政补贴 30,000.00 庐阳区财政局
合肥市物价局价格监测补贴 12,000.00 合肥市物价局
宣城市绿盟蔬菜基地 300,000.00 宣城市商务局
流通业促进资金项目 80,000.00 铜陵市商务局
10 年度市场监测奖金 13,000.00 铜陵市商务局转款
购灯补贴款 232,842.00 铜陵市人民政府
百大金商都购物中心招商引资
505,200.00 419,888.00 金政办秘[2008]87 号
项目税收奖励
宿州百大农产品物流中心专项
16,574,480.00 宿开发[2012]27 号
补助资金
节能奖励 20,000.00 经济信息委员会
―双十强‖奖励 20,000.00 庐阳区区政府
税收奖励 64,800.00 巢湖市商务局
合计 24,417,132.91
(三十七) 营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 2,154,016.97 233,343.96 2,154,016.97
其中：固定资产处置损失 2,154,016.97 233,343.96 2,154,016.97
滞纳金及罚款支出 369,962.41 42,849.03 369,962.41
捐赠支出 584,365.30 459,855.20 584,365.30
赔偿金及违约金 65,921.23 1,046,546.05 65,921.23
其他 839,876.84 176,642.80 839,876.84
合计 4,014,142.75 1,959,237.04 4,014,142.75
(三十八) 所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 218,788,749.27 108,821,019.00
递延所得税调整 -21,768,832.15 3,083,675.53
合计 197,019,917.12 111,904,694.53
(三十九) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率
和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（―中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》（―中国证券监督
管理委员会公告[2008]43 号‖）要求计算的每股收益如下：
1. 计算结果
本年数 上年数
报告期利润 稀释每股
基本每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 1.0029 1.0029 0.5956 0.5956
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
0.6997 0.6997 0.5817 0.5817
净利润（Ⅱ）
2. 每股收益的计算过程
项目 序号 本年数 上年数
归属于公司普通股股东的净利润 1 504,651,543.12 285,742,359.07
扣除所得税影响后归属于母公司普通
2 152,565,425.18 6,693,447.85
股股东净利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于公司普
3=1-2 352,086,117.94 279,048,911.22
通股股东的净利润
年初股份总数 4 479,722,800.00 479,722,800.00
报告期因公积金转增股本或股票股利
5
分配等增加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的
6 40,200,000.00
股份数
发行新股或债转股等增加股份下一月
7 7
份起至报告期年末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的
9
月份数
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 12 12
12=4+5+6× 7
发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ）
÷ 11-8× 9÷ 11-10 503,172,800.00 479,722,800.00
因同一控制下企业合并而调整的发行
13
在外的普通股加权平均数（Ⅰ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷ 13 1.0029 0.5956
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷ 12 0.6997 0.5817
已确认为费用的稀释性潜在普通股利
16
息及其他影响因素
所得税率 17
转换费用 18
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项目 序号 本年数 上年数
可转换公司债券、认股权证、股份期
19
权等转换或行权而增加的股份数
20=[1+(16-18)×
稀释每股收益（Ⅰ） 1.0029 0.5956
(100%-17)]÷ (13+19)
21=[3+(16-18)
稀释每股收益（Ⅱ） 0.6997 0.5817
× (100%-17)]÷ (12+19)
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷ S
S= S0＋S1＋Si× Mi÷ M0– Sj× Mj÷ M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本
或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因
回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期
末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si× Mi÷ M0–Sj× Mj÷ M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增
加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公
司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣
除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从
大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
(四十) 其他综合收益
其他综合收益说明：本报告期无其他综合收益。
(四十一) 现金流量表附注
1.收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
政府补助收入 92,267,132.91
保证金 6,357,784.20
罚款、赔偿金及违约金 356,624.40
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利息收入 36,712,327.92
其他营业外收入 106,339.14
其他 3,791,760.64
合计 139,591,969.21
2.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
付现销售费用 99,513,490.93
付现管理费用 237,457,464.04
支付的其他款项 28,457,091.46
合计 365,428,046.43
3.收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
收回借款 52,641,200.00
收到工程保证金 8,404,179.40
合计 61,045,379.40
4.支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
存出科技银行投资款 60,500,000.00
合计 60,500,000.00
(四十二) 现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 584,446,027.60 367,132,944.61
加：资产减值准备 1,221,882.21 3,469,137.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 79,802,385.89 76,721,842.62
无形资产摊销 10,231,705.25 7,322,035.29
长期待摊费用摊销 16,357,872.05 12,986,593.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
5,439.38
（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 2,103,277.92 196,163.72
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公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 11,719,822.14 -4,045,303.50
财务费用（收益以―－‖号填列） 604,484.67 4,849,326.54
投资损失（收益以―－‖号填列） -199,981,273.07 -28,010,833.84
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -18,862,099.95 2,072,349.67
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -2,906,732.20 1,011,325.86
存货的减少（增加以―－‖号填列） -94,404,850.74 -109,305,712.55
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 24,401,712.49 -10,301,294.38
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 410,569,133.37 522,560,433.78
其 他
经营活动产生的现金流量净额 825,303,347.63 846,664,448.08
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 3,350,165,539.06 1,876,669,449.03
减：现金的年初余额 1,876,669,449.03 1,241,997,411.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 1,473,496,090.03 634,672,037.22
2.现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 3,350,165,539.06 1,876,669,449.03
其中：库存现金 1,391,164.98 1,235,590.03
可随时用于支付的
3,243,653,193.39 1,787,881,136.32
银行存款
可随时用于支付的
105,121,180.69 87,552,722.68
其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期
的债券投资
三、期末现金及现金
3,350,165,539.06 1,876,669,449.03
等价物余额
六、 关联方及关联交易
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(一) 本企业的前二大股东情况
（金额单位：万元）
对本企业 对本企业
企业 法人 业务 注册 组织机
名称 注册地 的持股比 的表决权
类型 代表 性质 资本 构代码
例（%） 比例（%）
合肥市建设投资控股（集
有限责任公司 合肥市 吴晓东 资本运营 960,300 79012291-7 22.13 22.13
团）有限公司
合肥兴泰控股集团有限
有限责任公司 合肥市 孙立强 资本运营 87,204 719967546 14.58 14.58
公司
合肥市建设投资控股（集团）有限公司持有公司 115,065,670 股，持股比例为 22.13%成为
公司第一大股东，公司实际控制人不变，仍为合肥市国有资产监督管理委员会。
(二) 本企业的子公司情况：
子公司情况详见本附注四、企业合并及合并财务报表之（一）。
(三) 本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
合肥拓基房地产开发有限公司 关联公司 723343904
公司于 2011 年 1 月 11 日转让了所持合肥拓基房地产开发有限公司全部股权，详见附注五、（三
十五）
(四) 关联方交易
1. 存在控制关系且已纳入公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易
已作抵销。
2.关联担保情况
交通银行股份有限公司安徽省分行向公司子公司安徽百大电器连锁有限公司提供 4000
万元授信额度，本公司为其提供最高额 4000 万元连带责任保证；中国建设银行股份有限公
司合肥四牌楼支行向公司子公司安徽百大电器连锁有限公司提供最高额 5700 万元银行承兑
汇票额度，本公司为其提供最高额 4000 万元连带责任保证。
3.其他关联交易
本年 上年发生
交易类型 关联方名称 定价原则
发生额 额
※1 租赁资产 合肥拓基房地产开发有限公司 1,490,274.00 1,490,274.00 市场价
※2 租赁资产 合肥拓基房地产开发有限公司 4,541,400.93 2,291,328.49 市场价
※3 租赁资产 合肥拓基房地产开发有限公司 374,830.00 市场价
※4 收购股权 合肥拓基房地产开发有限公司 147,784,200.00 评估作价
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关键管理人员报酬 董事、监事、高级管理人员 338.20 万元 356.33 万元
※1 公司于 2009 年 12 月 28 日与合肥拓基房地产开发有限公司签订租赁合同，约定公
司承租合肥拓基房地产开发有限公司开发的拓基城市广场 A 座做办公用房，租赁期限 2
年，自 2010 年 4 月 1 日起至 2012 年 3 月 31 日止，租赁金额总计 2,980,548.00 元。
※2 公司子公司合肥鼓楼高新商厦有限责任公司与合肥拓基房地产开发有限公司签
订租赁合同，约定公司承租合肥拓基房地产开发有限公司开发的拓基城市广场金座 A 商
地上 1-4 层房屋及附属设备、设施、场地用于商业经营。租赁期限 1 年，自 2011 年 7 月 1
日起至 2012 年 6 月 30 日止，租赁金额按照该期间销售额的 3%计算支付。
※3 公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司与合肥拓基房地产开发有限
公司签订租赁合同，约定承租合肥拓基房地产开发有限公司所拥有的坐落在合肥市马鞍山
路的办公楼二至五楼，用于办公。租赁期限 3 年，自 2011 年 3 月 1 日至 2014 年 2 月 28
日止。月租金 37,483.00 元。
※34 收购股权：2009 年 10 月 26 日公司与关联方合肥拓基房地产开发有限责任公司
签订安徽百大合家福连锁超市股份有限公司股权转让协议，约定合肥拓基房地产开发有限
责任公司将其持有的安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 46%股权全部转让给公司，股
权转让款为 147,784,200.00 元。自评估基准日至转让标的过户期间，转让标的所对应发生
的损益，由原股东承担和享有。（2010 年 11 月 15 日签订《股权转让协议之补充协议》，
约定条款不变。）2011 年 8 月实际支付股权收购款 147,784,200.00 元。
4.关联方往来余额
期末余额 年初余额
项目名称 关联方 占比 占比
账面余额 账面余额
例 例
其他应付 合肥拓基房地产开发有
1,918,241.78 1.36% 6,955,763.00 4.28%
款 限公司
七、或有事项
1.对外提供担保
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财务报表附注
被本公司兼并的原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司借款 1,119.80 万元提供担保。2005
年 3 月 5 日，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司出具《关于有关蚌埠化工总公司担保问题的
函》，承诺―原蚌埠市百货大楼在转让前对外贷款担保，以及其他所有涉及的或有负债与重组后
转体无关，由我公司承担全部责任，并负责按有关规定予以解除‖。 2012 年 2 月 11 日，蚌埠市
工业商贸国有资产营运公司出具《关于原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司提供贷款担保情
况的说明》，说明蚌埠市化工总公司正处于改制阶段，相关银行贷款正在申请办理核销和债务
重组，近期有望得到解决，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司再次承诺―此项担保由我公司负
责解除，并承担全部责任和由此带来的相关损失‖。
截止 2011 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。
八、承诺事项
(一) 重大承诺事项
本公司子公司合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司以蚌埠市淮河路 968 号商厦营
业大楼目前有两部分抵押，分别抵押给徽商银行蚌埠分行和交通银行蚌埠分行，其中：四层
2763.48 平方米，抵押给徽商银行蚌埠分行，取得授信额度 2,000.00 万元，用于办理银行承兑汇
票，抵押期限：2011 年 4 月 15 日-2014 年 4 月 14 日；将负 1 层、3 层、6 层、7 层、8 层、9 层、
10 层以及相应土地抵押给交通银行蚌埠分行，取得授信额度 4,000.00 万元，用于办理银行承兑
汇票，抵押期限：2011 年 11 月 1 日-2014 年 10 月 31 日。
本公司子公司合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司以其营业大楼一层 3220 平方米，权
证号为合产字第 090327 号的房产作为抵押，获得 2,000.00 万元授信额度，用于开具银行承兑汇
票，抵押约定期限自 2011 年 1 月 13 日至 2014 年 1 月 13 日止。
本公司子公司合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司以总面积 106087.37 平方米，
权证号为合国用(2010)第 422 号，宗地编号 Y67048 的土地抵押给建行合肥四牌楼支行，取得抵
押借款 1,000.00 万元，抵押期为 2010 年 12 月 13 日至 2015 年 12 月 31 日。
根据合肥市财政局与本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场达成的《资产抵押协议》，
本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场以其所持有的房屋所有权证（合肥市房权证字第
022798 号、第 060793 号）作为抵押，取得地方财政配套贴息资金 550.00 万元。
除存在上述承诺事项外，截止 2011 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺
事项。
九、资产负债表日后事项
(一)资产负债表日后利润分配情况说明:
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财务报表附注
根据公司六届十六次董事会利润分配预案及资本公积转增股本预案：1、以 2011 年 12
月 31 日的股本 519,922,800 为基数，每 10 股派发现金股利 1.20 元（含税）；2、以资本公积转
增股本，每 10 股转增 5 股；3、本利润分配预案需报请股东大会批准后执行。
除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告日，公司无其他应披露未披露的重大资
产负债表日后事项。
十、其他重要事项说明
无其他需要披露的重要事项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1.应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
合并范围关联方应收款 7,717,489.98 98.83 - 12,692,562.78 99.44
按账龄特征组合后的应收账款 91,249.31 1.17 71,336.00 78.18 71,806.31 0.56 70,947.14 98.80
组合小计 7,808,739.29 100.00 71,336.00 0.91 12,764,369.09 100.00 70,947.14 0.56
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 7,808,739.29 100.00 71,336.00 0.91 12,764,369.09 100.00 70,947.14 0.56
应收账款种类的说明：
（1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
种类 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 20,319.70 22.27 406.39 876.7 1.22 17.53
1－2 年（含）
2－3 年（含）
3-4 年（含）
4-5 年（含）
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2011 年度
财务报表附注
5 年以上 70,929.61 77.73 70,929.61 70,929.61 98.78 70,929.61
合计 91,249.31 100.00 71,336.00 71,806.31 100.00 70,947.14
2.应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与公司关系 金额 年限
的比例(%)
安徽冠雅商贸有限公司 全资子公司 7,610,365.30 1 年以内 97.46
上海森茂公司 客户 70,929.61 5 年以上 0.91
合计 7,681,294.91 98.37
(二) 其他应收款
1. 其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提
60,500,000.00 20.78
坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的应
-
收账款
合并范围关联方应收款项 218,860,189.34 75.16 177,428,796.69 93.98
备用金 1,579,000.00 0.54 1,698,000.00 0.90
按账龄特征组合后的应收
9,829,853.92 3.38 3,887,594.62 39.55 9,270,306.15 4.91 3,625,154.28 39.11
账款
组合合计 230,269,043.26 79.08 3,887,594.62 1.69 188,397,102..84 99.79 3,625,154.28 1.92
单项金额虽不重大但单项
401,503.94 0.14 401,503.94 100.00 401,503.94 0.21 401,503.94 100.00
计提坏账准备的应收款项
合计 291,170,547.20 100.00 4,289,098.56 1.47 188,798,606.78 100.00 4,026,658.22 2.13
其他应收款种类的说明：
（1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,682,456.99 47.64 93,649.14 4,570,414.08 49.30 91,408.28
1-2 年（含） 944,518.06 9.61 47,225.90 53,180.00 0.57 2,659.00
2-3 年（含） 7,900.00 0.08 790.00 412,641.00 4.45 41,264.10
3-4 年（含） 898,098.59 9.69 179,619.72
4-5 年（含） 898,098.59 9.14 449,049.30 51,538.60 0.56 25,769.30
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财务报表附注
5 年以上 3,296,880.28 33.53 3,296,880.28 3,284,433.88 35.43 3,284,433.88
合计 9,829,853.92 100.00 3,887,594.62 9,270,306.15 100.00 3,625,154.28
2.期末其他应收款中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
3.其他应收款金额主要单位情况
与公司 占其他应收款
单位名称 金额 年限 性质或内容
关系 总额的比例(%)
合肥科技农村商业银行 关联方 60,500,000.00 1 年以内 20.78 拟增资款
合肥百货大楼集团蚌埠百大购物中
心有限责任公司 子公司 50,300,000.00 1-2 年 17.28 借款
巢湖百大购物中心有限责任公司 子公司 46,502,448.60 1-2 年 15.97 借款
宿州百大农产品物流有限责任公司 子公司 45,000,000.00 1 年以内 15.45 借款
合百集团黄山百大商厦有限公司 子公司 27,000,000.00 1 年以内 9.27 借款
合计 229,302,448.60 78.75
其他应收关联方款项
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
合肥百货大楼集团蚌埠百大购物中心有限责任公司 子公司 50,300,000.00 17.28
巢湖百大购物中心有限责任公司 子公司 46,502,448.60 15.97
宿州百大农产品物流有限责任公司 子公司 45,000,000.00 15.45
合百集团黄山百大商厦有限公司 子公司 27,000,000.00 9.27
淮南百大商厦有限公司 子公司 25,614,329.04 8.80
安徽百大中央购物中心有限公司 子公司 9,000,000.00 3.09
安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 子公司 8,834,988.62 3.03
安徽冠雅商贸有限公司 子公司 5,206,809.98 1.79
安徽百大电器连锁有限公司 子公司 1,119,003.30 0.38
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 子公司 232,742.80 0.08
合肥百大集团蚌埠合家福百大超市有限责任公司 子公司 37,850.00 0.01
合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 子公司 12,017.00 0.01
合计 218,860,189.34 75.16
（三）长期股权投资
核算
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额
方法
合肥鼓楼商厦有限责任
成本法 82,138,664.00 82,138,664.00 82,138,664.00
公司
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2011 年度
财务报表附注
合肥百货大楼集团商业
成本法 70,972,446.08 70,972,446.08 70,972,446.08
大厦有限责任公司
安徽百大合家福连锁超
成本法 205,015,812.85 39,963,312.85 165,052,500.00 205,015,812.85
市有限公司
合肥合鑫商贸有限责任
成本法 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00
公司
合肥周谷堆家产品批发
成本法 253,293,980.00 75,693,380.00 177,600,600.00 253,293,980.00
市场股份有限公司
合肥百大集团铜陵合百
成本法 24,340,000.00 24,340,000.00 24,340,000.00
商厦有限责任公司
合肥百大集团蚌埠百货
成本法 31,355,000.00 31,355,000.00 31,355,000.00
大楼有限责任公司
亳州百大合家福连锁超
成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00
市有限责任公司
铜陵百大合家福连锁超
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
市有限责任公司
安徽百大电器连锁有限
成本法 42,283,300.00 42,283,300.00 42,283,300.00
公司
安徽百大中央购物中心
成本法 2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00
有限公司
合百集团黄山百大商厦
成本法 11,276,975.61 11,276,975.61 11,276,975.61
有限公司
合肥百货大楼集团蚌埠百大
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
购物中心有限责任公司
安徽百大乐普生商厦有
成本法 166,634,414.68 88,970,000.00 77,664,414.68 166,634,414.68
限责任公司
蚌埠百大置业有限责任
成本法 4,500,000.00 -4,500,000.00
公司
合肥百大购物中心有限
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
责任公司
安徽百大质诚装饰广告
成本法 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00
工程有限公司
六安百大金商都购物
成本法 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00
中心有限责任
淮南百大商厦有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合肥鼓楼高新商厦有限
成本法 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00
责任公司
巢湖百大中购物中心
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
有限责任公司
第 54 页
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财务报表附注
安徽冠雅商贸有限公
成本法 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00
司
宿州百大农产品物流
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
有限责任公司
徽商银行 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
合肥拓基房地产开发有
成本法 12,285,758.55 -12,285,758.55
限公司
合肥科技农村商业银
成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
行
合计 1,003,360,593.22 599,828,837.09 403,531,756.13 1,003,360,593.22
在被投资单位持股
在被投资单位表 减值 本期计提
被投资单位 比例与表决权比例 本期现金红利
决权比例(%) 准备 减值准备
不一致的说明
合肥鼓楼商厦有限责任公司 79.57 26,257,671.00
合肥百货大楼集团商业大厦有
92.29
限责任公司
安徽百大合家福连锁超市有限
99.01 67,087,426.25
公司
合肥合鑫商贸有限责任公司 75.00
合肥周谷堆家产品批发市场股
54.815 16,444,500.00
份有限公司
合肥百大集团铜陵合百商厦有
100.00
限责任公司
合肥百大集团蚌埠百货大楼有
86.00 5,160,000.00
限责任公司
亳州百大合家福连锁超市有限
35.00
责任公司
铜陵百大合家福连锁超市有限
20.00 333,400.00
责任公司
安徽百大电器连锁有限公司 72.50
安徽百大中央购物中心有限公
100.00
司
合百集团黄山百大商厦有限公
100.00
司
合肥百货大楼集团蚌埠百大购物中
100.00
心有限责任公司
安徽百大乐普生商厦有限责任
100.00
公司
蚌埠百大置业有限责任公司 已处置
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财务报表附注
合肥百大购物中心有限责任公
50.00
司
安徽百大质诚装饰广告工程有
50.00
限公司
六安百大金商都购物中
51.00
心有限责任
淮南百大商厦有限公司 100.00
合肥鼓楼高新商厦有限责任公
80.00
司
巢湖百大中购物中心有
100.00
限责任公司
安徽冠雅商贸有限公司 100.00
宿州百大农产品物流有
100.00
限责任公司
徽商银行 0.0525 859,005.80
合肥拓基房地产开发有限公司 已处置
合肥科技农村商业银行 7.37
合计 116,142,003.05
长期股权投资本期增加系收购子公司安徽百大乐普生商厦有限责任公司、安徽百大合家
福连锁超市股份有限公司股权少数股东股权，减少系处置所持合肥拓基房地产开发有限公司、
蚌埠百大置业有限责任公司股权所致。
(四) 营业收入及营业成本
1.营业收入
项 目 本期发生额 上期发生额
营业收入 3,158,720,542.57 2,489,110,536.55
主营业务收入 3,088,906,654.41 2,435,018,080.62
其他业务收入 69,813,888.16 54,092,455.93
营业成本 2,968,456,543.33 2,329,704,293.46
主营营业成本 2,968,456,543.33 2,329,704,293.46
其他业务成本
2.主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
百货业（含家电） 3,088,906,654.41 2,968,456,543.33 2,435,018,080.62 2,329,704,293.46
合计 3,088,906,654.41 2,968,456,543.33 2,435,018,080.62 2,329,704,293.46
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(五) 投资收益
1.投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 116,142,003.05 97,115,282.22
处置长期股权投资产生的投资收益 187,126,257.45 732,392.50
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 115,580.10 346,740.30
合计 303,383,840.60 98,194,415.02
2.按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额
合肥鼓楼商厦有限责任公司 26,257,671.00 35,010,228.00
安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 67,087,426.25 9,725,000.00
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 16,444,500.00
铜陵百大合家福连锁超市有限公司 333,400.00
合肥百大集团蚌埠百货大楼有限责任公司 5,160,000.00 5,160,000.00
徽商银行 859,005.80 963,401.04
合肥拓基房地产开发有限公司 25,804,800.00
合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 10,151,853.18
合肥高新股份有限公司 300,000.00
合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 10,000,000.00
合计 116,142,003.05 97,115,282.22
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 323,574,616.98 153,923,778.66
加：资产减值准备 -676,577.23 1,815,329.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
11,121,413.51 10,651,708.77
生物资产折旧
无形资产摊销 2,225,997.54 1,925,843.32
长期待摊费用摊销 861,829.57 861,829.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 58,870.36 5,351.20
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 11,719,822.14 -4,045,303.50
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财务费用（收益以―－‖号填列） 165,800.00 419,885.25
投资损失（收益以―－‖号填列） -303,383,840.60 -98,194,415.02
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填
173,381.80 279,152.85
列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填
-2,929,955.53 1,011,325.86
列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） 11,629,289.25 -6,159,403.79
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填
-183,672,345.43 21,569,458.43
列）
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填
142,467,843.89 115,540,280.68
列）
其 他
经营活动产生的现金流量净额 13,336,146.25 199,604,821.42
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 853,485,489.92 382,816,455.52
减：现金的年初余额 382,816,455.52 258,750,444.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 470,669,034.40 124,066,011.01
十二、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -2,103,277.92
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
24,417,132.91
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
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财务报表附注
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -11,719,822.14
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -797,400.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目（处置拓基股权收益） 198,873,353.84
非经常性损益合计（影响利润总额） 208,669,986.02
减：所得税影响额 54,040,943.49
非经常性损益净额（影响净利润） 154,629,042.53
(二) 净资产收益率及每股收益：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 27.57 1.0029 1.0029
扣除非经常性损益后归属于公司普通
19.23 0.6997 0.6997
股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
金额异常或比较期间变动异常的报表项目
期末余额 年初余额
报表项目 变动比率
（或本期金额） （或上年金额）
货币资金 3,497,160,841.78 2,064,476,136.23 69.40% 募集资金增加
交易性金融资产 20,642,605.86 32,362,428.00 -36.21% 公允价值变动
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财务报表附注
应收账款 15,765,725.46 22,886,456.94 -31.11% 货款回笼
其他应收款 134,568,054.00 61,342,263.73 119.37% 存出投资款
在建工程 73,559,344.68 27,942,830.81 163.25% 自筹项目投资增加
无形资产 385,460,256.19 283,893,917.74 35.78% 宿州百大购买土地使用权
递延所得税资产 30,680,068.80 11,817,968.85 159.61% 递延收益增加
短期借款 2,500,000.00 22,500,000.00 -88.89% 归还贷款
预收款项 1,951,458,711.38 1,477,193,975.54 32.11% 售卡及预收货款
应交税费 18,956,125.47 -24,291,669.39 178.04% 应缴企业所得税增加
应付利息 18,150.00 32,450.00 -44.07% 借款减少导致利息减少
其他流动负债 971,040.00 -100.00% 或有负债已经支付
长期借款 19,323,525.00 10,573,125.00 82.76% 长期借款增加
递延所得税负债 2,874,431.31 5,781,163.51 -50.28% 公允价值变动
其他非流动负债 112,261,136.57 30,461,758.78 268.53% 递延收益增加
资本公积 568,773,287.90 15,011,628.20 3688.88% 非公开发行资本溢价
盈余公积 357,649,500.52 260,577,115.42 37.25% 计提盈余公积
未分配利润 868,236,890.67 508,630,012.65 70.70% 净利润增加
营业税金及附加 93,832,646.28 65,215,751.11 43.88% 消费税营业税增加
销售费用 257,440,333.90 190,865,066.43 34.88% 广告费等投入增加
管理费用 543,889,329.80 464,014,166.26 17.21% 主要因人员工资增加
财务费用 -9,815,006.38 9,317,348.02 -205.34% 利息收入增加
资产减值损失 1,221,882.21 3,469,137.49 -64.78% 根据坏账政策计提
公允变动收益 -11,719,822.14 4,045,303.50 -389.71% 按公允价值计提
投资收益 199,981,273.07 28,010,833.84 613.94% 本期转让拓基等公司股权收益
营业外收入 25,530,597.07 5,602,968.21 355.66% 政府补助增加
营业外支出 4,014,142.75 1,959,237.04 104.88% 固定资产处置损失
所得税费用 197,019,917.12 111,904,694.53 76.06% 利润总额增加
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2012 年 3 月 27 日批准报出。
合肥百货大楼集团股份有限公司
（公章）
二〇一二 年三月二十七日
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