合肥百货大楼集团股份有限公司
2012 年中期财务报告（未经审计）
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一、未审会计报表
1．资产负债表 1-2
2．利润表 3
3．现金流量表 4
4．合并股东权益变动表 5-6
5．母公司股东权益变动表 7-8
二、会计报表附注 9-95
资产负债表
会企 01 表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元
注释 合并 注释 母公司
项目
合并 2012-6-30 2011-12-31 母公司 2012-6-30 2011-12-31
流动资产：
货币资金 五、1 3,236,385,085.53 3,497,160,841.78 859,400,279.44 891,913,586.64
交易性金融资产 五、2 26,907,047.28 20,642,605.86 26,907,047.28 20,642,605.86
应收票据 五、3 1,047,905.00
应收账款 五、6 24,714,362.24 15,765,725.46 十三、1 7,776,644.46 7,737,403.29
预付账款 五、8 295,491,684.87 318,876,599.69 188,212,053.63 183,214,988.02
应收利息
应收股利 44,130,551.25 43,990,551.25
其他应收款 五、7 137,070,573.99 134,568,054.00 十三、2 275,019,731.77 286,881,448.64
存货 五、9 595,928,031.27 662,978,082.15 83,527,423.29 94,687,399.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,317,544,690.18 4,649,991,908.94 1,484,973,731.12 1,529,067,983.46
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、15 47,310,000.00 47,310,000.00 十三、3 1,013,360,593.22 1,003,360,593.22
投资性房地产
固定资产 五、17 987,413,281.16 934,686,528.20 120,935,531.56 125,728,910.69
工程物资
在建工程 五、18 125,375,585.39 73,559,344.68 7,455,292.12 3,098,879.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、23 379,775,985.22 385,460,256.19 72,668,284.87 73,772,455.57
开发支出
商誉 五、24 2,119,524.78 2,119,524.78
长期待摊费用 五、25 43,933,929.95 47,799,813.92 144,000.00
递延所得税资产 五、26 29,240,081.85 30,680,068.80 5,468,863.59 4,902,985.89
其他非流动资产
非流动资产合计 1,615,168,388.35 1,521,615,536.57 1,220,032,565.36 1,210,863,824.37
资产总计 5,932,713,078.53 6,171,607,445.51 2,705,006,296.48 2,739,931,807.83
法定代表人：郑晓燕 财务负责人：戴登安 主管会计机构的负责人：戴登安
1
资产负债表（续）
会企 01 表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元
注释 合并 注释 母公司
项目
合并 2012-6-30 2011-12-31 母公司 2012-6-30 2011-12-31
流动负债：
短期借款 五、29 2,500,000.00 2,500,000.00
交易性金融负债
应付票据 五、31 427,300,000.00 490,057,270.00 82,000,000.00 129,000,000.00
应付账款 五、32 602,972,070.79 699,606,782.99 82,391,845.47 93,121,348.15
预收款项 五、33 1,761,647,840.00 1,951,458,711.38 350,628,681.56 434,716,166.05
应付职工薪酬 五、34 56,238,475.32 49,222,731.29 21,731,206.72 19,472,966.85
应交税费 五、35 -153,529,399.62 18,956,125.47 -29,938,942.93 20,697,719.06
应付利息 五、36 82,900.00 18,150.00 82,900.00
应付股利 五、37 5,997,514.26 2,701,220.62 2,701,220.62 2,701,220.62
其他应付款 五、38 138,584,443.33 141,552,255.64 195,405,210.27 168,634,692.91
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,841,793,844.08 3,356,073,247.39 705,002,121.71 868,344,113.64
非流动负债：
长期借款 五、42 38,833,625.00 19,323,525.00 5,180,000.00 5,180,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 五、26 4,440,541.67 2,874,431.31 4,417,318.34 2,851,207.98
其他非流动负债 五、46 108,897,203.38 112,261,136.57 3,560,906.59 3,238,564.42
非流动负债合计 152,171,370.05 134,459,092.88 13,158,224.93 11,269,772.40
负债合计 2,993,965,214.13 3,490,532,340.27 718,160,346.64 879,613,886.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（股本） 五、47 519,922,800.00 519,922,800.00 519,922,800.00 519,922,800.00
资本公积 五、50 568,773,287.90 568,773,287.90 647,385,580.49 647,385,580.49
减：库存股
专项储备
盈余公积 五、51 357,649,500.52 357,649,500.52 330,187,530.33 330,187,530.33
未分配利润 五、53 1,110,312,006.59 868,236,890.67 489,350,039.02 362,822,010.97
*外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,556,657,595.01 2,314,582,479.09 1,986,845,949.84 1,860,317,921.79
少数股东权益 382,090,269.39 366,492,626.15
所有者权益合计 2,938,747,864.40 2,681,075,105.24 1,986,845,949.84 1,860,317,921.79
负债和所有者权益总计 5,932,713,078.53 6,171,607,445.51 2,705,006,296.48 2,739,931,807.83
法定代表人：郑晓燕 财务负责人：戴登安 主管会计机构的负责人：戴登安
2
利润表
会企 02 表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元
注释 合并 注释 母公司
项目
合并 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 母公司 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、营业收入 五、54 4,834,674,099.44 4,609,204,150.84 十三、4 1,863,812,642.70 1,739,291,021.12
减：营业成本 五、54 3,900,505,040.03 3,784,242,101.41 十三、4 1,741,716,516.50 1,630,106,013.24
营业税金及附加 五、56 66,266,373.28 47,735,112.88 9,809,457.20 6,159,929.10
销售费用 160,509,514.57 143,651,004.90 12,272,527.28 8,215,558.80
管理费用 368,285,769.93 350,398,504.90 45,782,012.79 45,827,489.54
财务费用 -2,545,510.81 2,239,024.45 -4,678,137.34 -4,110,411.72
资产减值损失 五、59 -42,440.67 634,116.95 203,114.22 344,226.18
其他
加：公允价值变动损益（损失以“-” 五、57 6,264,441.42 -57,790.05 6,264,441.42 -57,790.05
号填列） 五、58 184,524,922.50 十三、5 78,843,706.36 205,148,322.25
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益 （亏损以“－”号填列） 347,959,794.53 464,771,417.80 143,815,299.83 257,838,748.18
加：营业外收入 五、60 12,066,516.78 1,512,582.73 13,009.26 23,686.48
减：营业外支出 五、61 2,697,116.73 1,040,494.43 1,008,200.83 333,607.65
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号 357,329,194.58 465,243,506.10 142,820,108.26 257,528,827.01
填列） 五、62 90,916,141.78 114,142,832.26 16,292,080.21 57,082,739.03
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 266,413,052.80 351,100,673.84 126,528,028.05 200,446,087.98
其中：被合并方在合并前实现的净
利润 242,075,115.92 293,146,365.53 126,528,028.05 200,446,087.98
少数股东损益 24,337,936.88 57,954,308.31
五、每股收益：
（一）基本每股收益 五、63 0.4656 0.6111
（二）稀释每股收益 五、63 0.4656 0.6111
六、其他综合收益
七、综合收益总额 266,413,052.80 351,100,673.84 126,528,028.05 200,446,087.98
归属于母公司所有者的综合收益 242,075,115.92 293,146,365.53 126,528,028.05 200,446,087.98
总额 24,337,936.88 57,954,308.31
法定代表人：郑晓燕 财务负责人： 戴登安 主管会计机构的负责人：戴登安
3
现金流量表
会企 03 表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币
元
项目 注释 合并 母公司
合并 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,628,716,588.25 5,446,071,262.69 2,163,249,266.05 1,943,016,510.73
收到的税费返还 711,786.85
收到的其他与经营活动有关的现金 五、65 24,296,412.84 24,160,910.11 18,998,963.16 6,001,902.28
经营活动现金流入小计 5,653,013,001.09 5,470,943,959.65 2,182,248,229.21 1,949,018,413.01
购买商品、接受劳务收到的现金 4,840,564,703.89 4,527,215,019.29 2,055,561,286.11 1,902,230,817.38
支付给职工以及为职工支付的现金 232,552,551.73 168,566,968.13 26,292,595.87 15,202,038.03
支付的各项税费 472,379,121.68 273,804,724.55 91,954,907.52 56,788,245.12
支付的其他与经营活动有关的现金 五、65 207,357,462.70 189,361,605.39 70,675,535.75 62,724,013.41
经营活动现金流出小计 5,752,853,840.00 5,158,948,317.36 2,244,484,325.25 2,036,945,113.94
经营活动产生的现金流量净额 -99,840,838.91 311,995,642.29 -62,236,096.04 -87,926,700.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 18,285,758.55 15,285,758.55
取得投资收益收到的现金 181,002,716.25 78,703,706.36 205,954,361.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 19,315.60 261,218.00 1,150.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
净 3,645,651.00
收到的其他与投资活动有关的现金 五、65 1,237,371.90 46,713,138.63 51,141,200.00
投资活动现金流入小计 1,256,687.50 246,262,831.43 78,704,856.36 276,026,970.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 167,726,152.12 84,727,853.62 26,772,870.80 3,440,816.35
投资支付的现金 844,000.00 116,518,080.00 10,000,000.00 116,518,080.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金 五、65 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
投资活动现金流出小计 171,570,152.12 204,245,933.62 39,772,870.80 122,958,896.35
投资活动产生的现金流量净额 -170,313,464.62 42,016,897.81 38,931,985.56 153,068,074.45
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 684,495,400.00 681,445,400.00
其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 3,050,000.00
取得借款收到的现金 20,000,000.00 10,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 五、65 4,064,600.00 4,064,600.00
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 698,560,000.00 685,510,000.00
偿还债务支付的现金 500,000.00 500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,880,050.00 71,783,012.45 45,829,437.45
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,600,000.00 25,243,125.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 五、65 804,810.99 804,810.99
筹资活动现金流出小计 5,380,050.00 73,087,823.44 46,634,248.44
筹资活动产生的现金流量净额 14,619,950.00 625,472,176.56 638,875,751.56
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -255,534,353.53 979,484,716.66 -23,304,110.48 704,017,125.08
加：期初现金及现金等价物余额 3,350,165,539.06 1,876,669,449.03 853,485,489.92 382,816,455.52
六、期末现金及现金等价物余额 3,094,631,185.53 2,856,154,165.69 830,181,379.44 1,086,833,580.60
法定代表人：郑晓燕 财务负责人：戴登安 主管会计机构的负责人：戴登安
4
股东权益变动表（合并）
会企 04 表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元
2012 年 1-6 月
项目 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 小计
一、上年年末余额 519,922,800.00 568,773,287.90 357,649,500.52 868,236,890.67 2,314,582,479.09 366,492,626.15 2,681,075,105.24
加：会计政策变更
其他转入
二、本年年初余额 519,922,800.00 568,773,287.90 357,649,500.52 868,236,890.67 2,314,582,479.09 366,492,626.15 2,681,075,105.24
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 242,075,115.92 242,075,115.92 15,597,643.24 257,672,759.16
（一）净利润 242,075,115.92 242,075,115.92 24,337,936.88 266,413,052.80
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）项小计 242,075,115.92 242,075,115.92 24,337,936.88 266,413,052.80
（三）所有者投入和减少资本 -844,000.00 -844,000.00
1.所有者投入资本 -844,000.00 -844,000.00
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 -7,896,293.64 -7,896,293.64
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配 -7,896,293.64 -7,896,293.64
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 519,922,800.00 568,773,287.90 357,649,500.52 1,110,312,006.59 2,556,657,595.01 382,090,269.39 2,938,747,864.40
法定代表人：郑晓燕 财务负责人： 戴登安 主管会计机构的负责人：戴登安
5
股东权益变动表（合并）
会企 04 表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元
2011 年
项目 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 小计
一、上年年末余额 479,722,800.00 15,011,628.20 260,577,115.42 508,630,012.65 1,263,941,556.27 386,973,539.94 1,650,915,096.21
加：会计政策变更
其他转入
二、本年年初余额 479,722,800.00 15,011,628.20 260,577,115.42 508,630,012.65 1,263,941,556.27 386,973,539.94 1,650,915,096.21
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 40,200,000.00 553,761,659.70 97,072,385.10 359,606,878.02 1,050,640,922.82 -20,480,913.79 1,030,160,009.03
（一）净利润 504,651,543.12 504,651,543.12 79,794,484.48 584,446,027.60
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）项小计 504,651,543.12 504,651,543.12 79,794,484.48 584,446,027.60
（三）所有者投入和减少资本 40,200,000.00 553,761,659.70 593,961,659.70 -8,256,424.52 585,705,235.18
1.所有者投入资本 40,200,000.00 641,245,400.00 681,445,400.00 -8,256,424.52 673,188,975.48
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他 -87,483,740.30 -87,483,740.30 -87,483,740.30
（四）利润分配 97,072,385.10 -145,044,665.10 -47,972,280.00 -92,018,973.75 -139,991,253.75
1.提取盈余公积 97,072,385.10 -97,072,385.10
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配 -47,972,280.00 -47,972,280.00 -92,018,973.75 -139,991,253.75
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 519,922,800.00 568,773,287.90 357,649,500.52 868,236,890.67 2,314,582,479.09 366,492,626.15 2,681,075,105.24
法定代表人：郑晓燕 财务负责人： 戴登安 主管会计机构的负责人：戴登安
6
股东权益变动表（母公司）
会企 04 表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元
2012 年 1-6 月
项目 归属于母公司股东权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 小计
一、上年年末余额 519,922,800.00 647,385,580.49 330,187,530.33 362,822,010.97 1,860,317,921.79
加：会计政策变更
其他转入
二、本年年初余额 519,922,800.00 647,385,580.49 330,187,530.33 362,822,010.97 1,860,317,921.79
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 126,528,028.05 126,528,028.05
（一）净利润 126,528,028.05 126,528,028.05
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）项小计 126,528,028.05 126,528,028.05
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 519,922,800.00 647,385,580.49 330,187,530.33 489,350,039.02 1,986,845,949.84
法定代表人：郑晓燕 财务负责人： 戴登安 主管会计机构的负责人：戴登安
7
股东权益变动表（母公司）
会企 04 表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元
2011 年
项目 归属于母公司股东权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 小计
一、上年年末余额 479,722,800.00 6,140,180.49 233,115,145.23 184,292,059.09 903,270,184.81
加：会计政策变更
其他转入
二、本年年初余额 479,722,800.00 6,140,180.49 233,115,145.23 184,292,059.09 903,270,184.81
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 40,200,000.00 641,245,400.00 97,072,385.10 178,529,951.88 957,047,736.98
（一）净利润 323,574,616.98 323,574,616.98
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）项小计 323,574,616.98 323,574,616.98
（三）所有者投入和减少资本 40,200,000.00 641,245,400.00 681,445,400.00
1.所有者投入资本 40,200,000.00 641,245,400.00 681,445,400.00
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 97,072,385.10 -145,044,665.10 -47,972,280.00
1.提取盈余公积 97,072,385.10 -97,072,385.10
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配 -47,972,280.00 -47,972,280.00
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 519,922,800.00 647,385,580.49 330,187,530.33 362,822,010.97 1,860,317,921.79
法定代表人：郑晓燕 财务负责人： 戴登安 主管会计机构的负责人：戴登安
8
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
合肥百货大楼集团股份有限公司
财务报表附注（未经审计）
2012 年 1-6 月
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元
（一）公司基本情况
合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称―本公司‖）始建于1959年, 1993年10月经安徽省体改委皖体
改函字（1993）070号文批准，由合肥市百货大楼实业总公司、合肥美菱股份有限公司、合肥华侨友谊供
应公司共同组建为定向募集股份有限公司，1996年经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]122、123号
文批准向社会公开发行股票1800万股，当年8月实现股票上市交易，发行后公司股本为60,652,490.00元，并
领取了14897295—7号营业执照（变更后的营业执照号码34000000000008561），1998年3月经中国证券监
督管理委员会证监上字[1998]24号文批准，公司以1996年末总股本6065.249万股为基数，按每10股配3股，
配股后公司股本变更为75,403,830.00元；自1998年至今，经历次配股、送红股和以资本公积金转增股本、
定向增发等；截止2012年6月30日，股本总额为人民币519,922,800.00元。
注册地址：合肥市长江中路150号，法定代表人：郑晓燕。
本公司属零售业行业，经营范围主要包括：百货、五金、交电、化工产品、针纺、食品、黄金、首饰、文
体用品、钟表等。
（二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各
项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业
会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有
负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2012年6月30日的
财务状况、2012年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。
9
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并
成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合
并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数
股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基
础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合
并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数
10
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
本公司没有对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出, 或卖出再买入的情况
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本公司无外币业务
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项（相关说明见
附注二之（九））、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金
融资产的持有意图和持有能力。
本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的
公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发
放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期
间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入
当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。
2）持有至到期投资
指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包
含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成
本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不
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合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，
将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可
供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入
所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
3）可供出售金融资产
指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中
包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。本公司可
供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出售资产按公允
价值计量，其公允价值变动计入―资本公积－其他资本公积‖。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包括：1）
为了近期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债；3）不作为有效套期工具的衍生工具。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适
合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
5）其他金融负债
本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主
要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关
交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允
价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第13号－或有事项》确定的
金额，和按《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计
量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：
1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付
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合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款，
但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。
B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量
的保证。
C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，但按照合
同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约
定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应
确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分
终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之
间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大
程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查。
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期
损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
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合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据
其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损
失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入―资产减值损失‖。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1.单项金额重大的并单项计提坏账准备的应收款
公司将期末余额大于等于200万元的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，
汇同单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产
负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
2.按组合计提坏账准备的应收款项
本公司将应收款项按款项性质分为合并范围内的关联方、备用金、其他。对合并范围内的关联方、备
用金坏账准备计提比例为0%，其他采用账龄分析法计提坏账准备。
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按账龄组合
计提坏账准备,采用账龄分析法计提坏账准备。
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
公司将账龄在5年以内且单笔金额在200万元以下的应收款项，经个别认定确定为单项金额不重大但按
信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，坏账准备计提比例为100% 。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额大于等于 200 万元的应收款项
在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进
行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现
值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项测试未减值的应收款项，汇同单项金额非重大的应
收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这
些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确
定减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
按账龄特征组合后的应收款项 账龄分析法 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的
14
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
单项金额重大的应收款项一起按账龄组合计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 2% 2%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 10% 10%
3－4 年 20% 20%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
公司将账龄在 5 年以内且单笔金额在 200 万元以下的应收款项，经个别认定确定为单项金额不重大但
按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。
坏账准备的计提方法：坏账准备计提比例为 100%。
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、库存商品、
受托代销商品等。
（2）发出存货的计价方法
√ 先进先出法 □ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用先进
先出法确定发出存货的实际成本。
15
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于
存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承
揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值
的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过
程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过
加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同
一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并
计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损
益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用五五摊销法,包装物采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注
四之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成
本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取
得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣
告发放的现金股利或利润确认投资收益。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期股权
投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的
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合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分
担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，后续计量采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被
投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位
为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象
时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账
面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建
筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使
用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率
土地使用权 按照权证可使用年限
17
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房屋建筑物 20~35 4% 4.80%~ 2.74%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形
资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转
换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
资产负债表日，若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减
值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性
房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期
损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地
计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接
费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
折旧方法采用年限平均法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定
资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20~35 4% 4.80%~ 2.74%
机器设备 7~15 4% 13.70%~ 6.40%
电子设备 5~8 4% 19.20%~12.00%
运输设备 8~12 4% 12.00%~ 8.00%
18
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固定资产装修 5~15 20.00%~6.67%
其他设备 5~8 4% 19.20%~12.00%
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物 20~35 4% 4.80%~ 2.74%
机器设备 7~15 4% 13.70%~ 6.40%
电子设备 5~8 4% 19.20%~12.00%
运输设备 8~12 4% 12.00%~ 8.00%
其他设备 5~8 4% 19.20%~12.00%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账
面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，
以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的
成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合
同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价
款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、
转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在实施中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待
办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
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（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于
账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值
损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生
产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款
费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的
程序，借款费用继续资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停
止借款费用资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借
款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
20
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17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者
投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允
价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和
摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如
下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 按使用年限确定 按土地使用证上列明的使用期限确定
软件使用权 10 年 按其实际经济寿命确定
商标使用权 10 年 按其法定寿命确定
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿
命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价
值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以
后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同
21
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利
益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内
部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已
计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支
出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期
间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状
态之日起转为无形资产。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。有明确受益期
的，按受益期平均摊销；不能使以后会计期间受益的长期待摊费用，在确定时将该项目的摊余价值全部计
入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）
该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额
能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映
22
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当前最佳估计数。
23、股份支付及权益工具
无
24、回购本公司股份
无
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的
经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确
定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产
使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约
定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
1）提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会
计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本
公司根据已完工作的测量【已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比
例】确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
23
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B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。
2）建造合同
在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和合同费
用。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以
确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，
不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。
本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例【已经完成的合同工作量占合同预计总
工作量的比例、实际测定的完工进度】确定合同完工进度。
资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合
同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当
期合同费用。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投
入的资本。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损
益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
24
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27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与
可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处
置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益
用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
（2）确认递延所得税负债的依据
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但
同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予
确认；
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
1、本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计
入当期损益。
2、本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初
始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
1、本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确
认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
2、本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
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资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接
费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
29、持有待售资产
无
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
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（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
积分计划：本公司实施积分计划，顾客消费时产生的积分，可以在达到一定额度后返还礼券或礼品。
公司在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，需将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳
务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换奖
励积分或失效时，结转计入当期损益。
（三）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 境内销售；提供加工、修理修配劳务 17%
增值税 销售食用植物油、图书、报纸、杂志 13%
增值税 销售除油气外的出口货物 0%
消费税 珠宝金银首饰（从价按率计征） 5%
营业税 劳务收入 5%或 3%
营业税 娱乐收入 5%-20%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
教育费附加 应交流转税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 25%
房产税 房产原值的 70%或以租金收入为纳税基准 1.2%、12%
个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
无
3、其他说明
无
（四）企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
期末实际投 子公司净投资 持股比 表决权比 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 少数股东权益
资额 的其他项目余 例(%) 例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
合肥鼓楼商厦
控股子公司 合肥 商品零售 55,000,000 百货 82,138,664 79.57% 79.57% 是 66,980,053.32
有限责任公司
合肥百货大楼
集团商业大厦 控股子公司 合肥 商品零售 11,000,000 百货 70,972,446.08 92.29% 92.29% 是 8,537,181.26
有限责任公司
安徽百大合家
205,015,812.8
福连锁超市股 控股子公司 合肥 商品零售 101,000,000 超市 99.01% 100% 是
5
份有限公司
合肥合鑫商贸
控股子公司 合肥 商品批发 4,800,000 商贸 3,600,000 75% 100% 是
有限责任公司
合肥周谷堆农
产品批发市场 控股子公司 合肥 农产品批发 300,000,000 农产品批发 253,293,980 54.815% 54.815% 是 274,131,353.27
股份有限公司
合肥百货大楼
集团铜陵合百
全资子公司 铜陵 商品零售 10,000,000 百货 24,340,000 100% 100% 是
商厦有限责任
公司
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合肥百货大楼
集团蚌埠百货
控股子公司 蚌埠 商品零售 15,000,000 百货 31,355,000 86% 86% 是 15,416,464.92
大楼有限责任
公司
安徽冠雅商贸
全资子公司 合肥 商品零售 4,800,000 百货 4,800,000 100% 100% 是
有限公司
合百集团黄山
百大商厦有限 全资子公司 黄山 商品零售 10,000,000 百货 11,276,975.61 100% 100% 是
公司
安徽百大电器
控股子公司 合肥 商品零售 40,000,000 家电 42,283,300 72.5% 100% 是
连锁有限公司
亳州百大合家
控股子公司（实
福连锁超市有 亳州 商品零售 2,000,000 百货 700,000 35% 80% 是 -542,894.19
质控制）
限责任公司
安徽百大中央
购物中心有限 全资子公司 合肥 商品零售 8,000,000 百货 2,800,000 100% 100% 是
公司
铜陵百大合家
福连锁超市有 控股子公司 铜陵 商品零售 5,000,000 超市 1,000,000 20% 100% 是
限责任公司
合肥百货大楼
集团蚌埠百大
全资子公司 蚌埠 商品零售 5,000,000 百货 5,000,000 100% 100% 是
购物中心有限
责任公司
安徽百大质诚 装饰装修工
控股子公司 合肥 工程 5,000,000 1,250,000 50% 90% 是 1,033,294.95
装饰广告工程 程
29
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
有限责任公司
合肥百货大楼
集团六安百大
金商都购物中 控股子公司 六安 商品零售 10,000,000 百货 5,100,000 51% 51% 是 8,470,182.68
心有限责任公
司
合肥百大购物
中心有限责任 控股子公司 肥西 商品零售 10,000,000 百货 5,000,000 50% 100% 是
公司
合肥鼓楼高新
商厦有限责任 全资子公司 合肥 商品零售 6,000,000 百货 4,800,000 80% 100% 是
公司
淮南百大商厦
全资子公司 淮南 商品零售 10,000,000 百货 10,000,000 100% 100% 是
有限公司
合肥蜀山合家
子公司的全资
福连锁超市有 合肥 商品零售 2,000,000 超市 100% 是
子公司
限公司
黄山百大合家
子公司的全资
福连锁超市有 黄山 商品零售 1,000,000 超市 100% 是
子公司
限公司
合肥百大集团
蚌埠合家福百 子公司的控股
蚌埠 商品零售 10,000,000 超市 92% 是 3,604,297.97
大超市有限责 子公司
任公司
巢湖百大购物
全资子公司 合肥 商品零售 10,000,000 百货 10,000,000 100% 100% 是
中心有限责任
30
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
公司
宿州百大农产
品物流有限责 全资子公司 宿州 农产品批发 20,000,000 农产品 20,000,000 100% 100% 是
任公司
合肥周谷堆大
兴农产品国际 子公司的全资
合肥 农产品批发 100,000,000 农产品批发 100% 是
物流园有限责 子公司
任公司
合肥周谷堆康
来绿农产品配 子公司的全资
合肥 农产品批发 2,000,000 农产品批发 100% 是
送有限责任公 子公司
司
淮南百大合家
子公司的控股
福连锁超市有 淮南 商品零售 50,000,000 超市 100% 是
子公司
限责任公司
合肥和景商贸 子公司的控股
合肥 商品批发 3,000,000 商贸 65% 是 551,659.69
有限公司 子公司
六安百大合家
子公司的控股
福连锁超市有 六安 商品零售 5,000,000 超市 60% 是 2,105,967.76
子公司
限公司
合肥蜀山百大
购物中心有限 全资子公司 合肥 商品零售 10,000,000 百货 10,000,000 100% 100% 是
公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
31
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范 少数股
际投资 净投资 比 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 例 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 (%) 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司
所有者权
益冲减子
公司少数
实质上 少数股
股东分担
构成对 东权益
的本期亏
子公司 持股 表决 是否 中用于
子公司全 子公司类 注册 业务性 经营范 期末实际投 少数股东 损超过少
注册资本 净投资 比例 权比 合并 冲减少
称 型 地 质 围 资额 权益 数股东在
的其他 (%) 例(%) 报表 数股东
该子公司
项目余 损益的
年初所有
额 金额
者权益中
所享有份
额后的余
额
安徽百大
乐普生商 控股子公 商品零
合肥 50,000,000 百货 166,634,414.68 100% 100% 是 1,802,707.76
厦有限责 司 售
任公司
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
安徽百大乐普生商厦有限责任公司持有安徽乐普生黄金珠宝有限责任公司 94.55%股权，形成少数股东权益 1,802,707.76
32
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
元。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为：
公司新设全资子公司。
与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为：
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
报告期新纳入合并范围的公司是合肥蜀山百大购物中心有限公司
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
合肥蜀山百大购物中心有限公司 10,000,000 0
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
无
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
本期公司投资1000万新设全资子公司合肥蜀山百大购物中心有限公司，具体负责运营合肥港汇广场购物中心项目，纳入
合并期间为6月27日-6月30日，报告期内该公司尚未开业。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
33
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
8、报告期内发生的反向购买
无
9、本报告期发生的吸收合并
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（五）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 1,351,086.37 -- -- 1,391,164.98
人民币 -- -- 1,351,086.37 -- -- 1,391,164.98
银行存款： -- -- 3,093,126,603.36 -- -- 3,243,653,193.39
人民币 -- -- 3,093,126,603.36 -- -- 3,243,653,193.39
其他货币资金： -- -- 141,907,395.80 -- -- 252,116,483.41
人民币 -- -- 141,907,395.80 -- -- 252,116,483.41
合计 -- -- 3,236,385,085.53 -- -- 3,497,160,841.78
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
截至 2012 年 6 月 30 日止，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。其他货币资金中银行承兑汇票保证金
141,753,900.00 元。
34
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
26,907,047.28 20,642,605.86
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 26,907,047.28 20,642,605.86
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
无
（3）套期工具及相关套期交易的说明：无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,047,905.00
合计 1,047,905.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- --
说明：
35
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- 0 --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合肥鼓楼商厦有限责任 重庆海尔家电销售有限
2012 年 04 月 27 日 2012 年 10 月 27 日 6,000,000
公司 公司合肥分公司
合肥鼓楼商厦有限责任 安徽盛世欣兴格力贸易
2012 年 01 月 17 日 2012 年 07 月 17 日 5,000,000
公司 有限公司
合肥鼓楼商厦有限责任 安徽盛世欣兴格力贸易
2012 年 01 月 17 日 2012 年 07 月 17 日 5,000,000
公司 有限公司
合肥鼓楼商厦有限责任 青岛海信电器股份有限
2012 年 07 月 17 日 2012 年 07 月 17 日 5,000,000
公司 公司合肥经营分公司
合肥百货大楼集团商业 合肥 TCL 电器销售有限
2012 年 02 月 28 日 2012 年 08 月 28 日 5,000,000
大厦有限责任公司 公司
合计 -- -- 26,000,000 --
说明：
截至2012年6月30日止，应收票据余额中无关联单位欠款。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明： 无
4、应收股利
无
5、应收利息
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
36
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0 0 0 0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄特征组合后的应
25,289,699.57 100% 575,337.33 2.27% 16,158,076.57 100% 392,351.11 2.43%
收账款
组合小计 25,289,699.57 100% 575,337.33 2.27% 16,158,076.57 100% 392,351.11 2.43%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0 0 0% 0 0
账款
合计 25,289,699.57 -- 575,337.33 -- 16,158,076.57 -- 392,351.11 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 25,217,691.75 99.72% 504,353.81 15,869,751.6 98.22% 310,207.23
1至2年 1,078.21 0.01% 53.91 210,505.36 1.3% 10,525.27
2至3年 6,890.00 0.04% 689.00
3 年以上 70,929.61 0.27% 70,929.61 70,929.61 0.44% 70,929.61
3至4年
4至5年
5 年以上 70,929.61 0.27% 70,929.61 70,929.61 0.44% 70,929.61
合计 25,289,699.57 -- 575,337.33 16,158,076.57 -- 392,351.11
37
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无
合计 -- -- 0 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
38
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
珠海格力电器股份有限
客户 2,682,520.00 1 年以内 10.61%
公司
中国移动 客户 2,558,676.95 1 年以内 10.12%
安徽永辉连锁超市有限
客户 2,360,415.50 1 年以内 9.33%
公司
安徽徽商红府超市有限
客户 805,834.39 1 年以内 3.19%
责任公司
合肥青松食品厂 客户 590,422.93 1 年以内 2.33%
合计 -- 8,997,869.77 -- 35.58%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0 0
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 60,500,000.00 41.27% 0 60,500,000.00 41.92% 0
款
39
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
按组合计提坏账准备的其他应收款
备用金 22,714,304.87 15.49% 25,227,157.03 17.48%
按账龄特征组合后的应
61,289,199.40 41.81% 7,432,930.28 12.13% 56,499,254.14 39.15% 7,658,357.17 13.55%
收账款
组合小计 84,003,504.27 57.30% 7,432,930.28 8.85% 81,726,411.17 56.63% 7,658,357.17 9.37%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 2,099,303.45 1.43% 2,099,303.45 100.00% 2,099,303.45 1.45% 2,099,303.45 100.00%
应收款
合计 146,602,807.72 -- 9,532,233.73 -- 144,325,714.62 -- 9,757,660.62 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 47,200,841.38 77.01% 944,016.83 43,870,804.16 77.65% 877,416.08
1 年以内小计 47,200,841.38 77.01% 944,016.83 43,870,804.16 77.65% 877,416.08
1至2年 6,534,714.66 10.66% 326,735.74 4,648,123.19 8.23% 233,656.16
2至3年 460,199.50 0.75% 46,019.95 495,552.48 0.88% 49,555.25
3 年以上 7,093,443.86 11.58% 6,116,157.76 7,484,774.31 13.24% 6,497,729.68
3至4年 655,546.00 1.07% 131,109.20 665,244.17 1.18% 133,048.83
4至5年 905,698.60 1.48% 452,849.30 909,698.59 1.61% 454,849.30
5 年以上 5,532,199.26 9.03% 5,532,199.26 5,909,831.55 10.45% 5,909,831.55
合计 61,289,199.40 -- 7,432,930.28 56,499,254.14 -- 7,658,357.17
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
40
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
安徽坤晖商贸有限公司 2,099,303.45 2,099,303.45 100% 预计无法收回
合计 2,099,303.45 2,099,303.45 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
安徽坤晖商贸有限公司 2,099,303.45 2,099,303.45 100% 预计无法收回
合肥科技农村商业银行 60,500,000.00 拟投资款,无坏账风险
合计 62,599,303.45 2,099,303.45 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
合计 -- -- 0 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合肥科技农村商业银行 60,500,000.00 拟投资款 41.27%
41
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
合肥市庐阳区财政局 11,009,825.70 家电以旧换新补贴代垫款 7.51%
合计 71,509,825.70 -- 48.78%
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
合肥科技农村商业银行 被投资方 60,500,000.00 1 年以内 41.27%
合肥市庐阳区财政局 国家机关 11,009,825.70 1 年以内 7.51%
安徽安兴发展股份有限
出租方 3,002,073.41 1 年以内 2.05%
公司
安徽优德置业发展有限
出租方 3,000,000.00 1 年以内 2.05%
公司
滁州恒安房地产开发有
出租方 3,000,000.00 1 年以内 2.05%
限公司
合计 -- 80,511,899.11 -- 54.93%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无
合计 -- 0 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计 0 0
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
42
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资产小计 0
负债：
负债小计 0
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 252,938,783.98 85.6% 286,497,434.10 89.85%
1至2年 22,755,432.70 7.7% 25,469,209.48 7.99%
2至3年 925,897.24 0.31% 6,685,269.79 2.1%
3 年以上 18,871,570.95 6.39% 224,686.32 0.06%
合计 295,491,684.87 -- 318,876,599.69 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
安徽盛世欣兴格力贸易
供应商 57,854,048.33 2012 年 06 月 25 日 预付货款
有限公司
合肥市国土资源局 国家机关 23,399,817.82 2010 年 09 月 10 日 保证金
肥西县国土资源局 国家机关 36,378,351.45 2011 年 12 月 09 日 保证金
安徽金大陆房地产开发
出租方 18,429,302.77 2007 年 10 月 25 日 未结算
有限公司
重庆海尔家电销售有限
供应商 9,570,527.63 2012 年 06 月 25 日 预付货款
公司合肥分公司
合计 -- 145,632,048.00 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
43
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（4）预付款项的说明
预付款项主要是本公司预付给商品供应商的货款及土地出让方收取的竞拍保证金。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
在产品
库存商品 597,441,167.71 3,328,825.6 594,112,342.11 665,482,895.16 3,851,774.74 661,631,120.42
周转材料
消耗性生物资产
材料物资 715,452.29 715,452.29 258,598.51 258,598.51
低值易耗品 1,100,236.87 1,100,236.87 1,088,363.22 1,088,363.22
合计 599,256,856.87 3,328,825.6 595,928,031.27 666,829,856.89 3,851,774.74 662,978,082.15
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品 3,851,774.74 522,949.14 3,328,825.60
周转材料
消耗性生物资产
合 计 3,851,774.74 522,949.14 3,328,825.60
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
44
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库存商品 可变现净值与账面值差额 无 0%
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
10、其他流动资产
无
11、可供出售金融资产
无
12、持有至到期投资
无
13、长期应收款
无
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
被投资单位名称 注册地 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
无
二、联营企业
无
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
45
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
徽商银行 成本法 2,000,000 2,000,000 2,000,000 0.0525% 0.0525%
中商铁蔬菜有
成本法 100,000 100,000 100,000 0.0143% 0.0143%
限责任公司
常州自行车厂 成本法 110,000 110,000 110,000
合肥科技农村
成本法 40,000,000 40,000,000 40,000,000 7.37% 7.37%
商业银行
合肥天隆广告
成本法 100,000 100,000 100,000 10% 10%
有限公司
六安市郊区农
村信用合作联 成本法 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5% 5%
社
合计 -- 47,310,000 47,310,000 0 47,310,000 -- -- -- 0 0 0
46
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
无
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,572,636,148.60 91,878,134.45 2,127,625.51 1,662,386,657.54
其中：房屋及建筑物 1,197,973,427.07 84,102,664.95 616,988.00 1,281,459,104.02
机器设备 128,857,451.17 4,859,768.25 634,534.94 133,082,684.48
运输工具 33,371,970.97 1,333,435.59 58,500.00 34,646,906.56
电子设备及其他设备 175,041,447.91 1,582,265.66 256,707.77 176,367,005.80
固定资产装修 37,391,851.48 560,894.80 36,830,956.68
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 636,649,650.03 0 38,423,850.37 875,115.02 674,198,385.38
其中：房屋及建筑物 410,626,601.68 22,050,752.07 107,463.19 432,569,890.56
机器设备 93,695,018.72 8,211,154.40 391,317.28 101,514,855.84
运输工具 11,067,976.50 952,911.45 55,622.06 11,965,265.89
电子设备及其他设备 107,361,319.06 3,882,077.57 226,377.77 111,017,018.86
固定资产装修 13,898,734.07 3,326,954.88 94,334.72 17,131,354.23
47
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-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 935,986,498.57 -- 988,188,272.16
其中：房屋及建筑物 787,346,825.39 -- 848,889,213.46
机器设备 35,162,432.45 -- 31,567,828.64
运输工具 22,303,994.47 -- 22,681,640.67
电子设备及其他设备 67,680,128.85 -- 65,349,986.94
固定资产装修 23,493,117.41 -- 19,699,602.45
四、减值准备合计 1,299,970.37 -- 774,991.00
其中：房屋及建筑物 509,524.81 --
机器设备 --
运输工具 --
电子设备及其他设备 790,445.56 -- 774,991.00
固定资产装修 --
五、固定资产账面价值合计 934,686,528.20 -- 987,413,281.16
其中：房屋及建筑物 786,837,300.58 -- 848,889,213.46
机器设备 35,162,432.45 -- 31,567,828.64
运输工具 22,303,994.47 -- 22,681,640.67
电子设备及其他设备 66,889,683.29 -- 64,574,995.94
固定资产装修 23,493,117.41 -- 19,699,602.45
本期折旧额 38,423,850.37 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 921,526 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
无
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（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
黄山万友商店 未办妥过户手续
黄山大庆路综合楼 未办妥过户手续
黄山飞来商店 未办妥过户手续
黄山百大北侧扩建工程 未办妥产权证 2012 年 12 月
物流中心 3#4#仓库 未办妥产权证
万贯家园 7#501、502 未办妥产权证 2015 年 12 月
卫岗超市 未办妥产权证
蚌埠购物中心房屋 未办妥产权证 2012 年 12 月
职教城百大商业广场 未办妥产权证 2012 年 10 月
固定资产说明：
本期固定资产增加 91,878,134.45 元，主要系公司子公司合家福超市购买职教城百大商业广场房产 83,000,000.00 元。
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
乐普生外立面工程 3,280,317.62 3,280,317.62
合家福配送中心仓储楼工程 5,332,979 5,332,979.00
蜀山百大内部装修 4,691,963.20 4,691,963.20
宿州百大一期工程 42,001,142.90 42,001,142.90 19,698,525.80 19,698,525.80
肥西百大项目 7,506,799.55 7,506,799.55 3,214,489.00 3,214,489.00
鼓楼商厦外立面改造 17,024,177.49 17,024,177.49 8,573,513.36 8,573,513.36
中国合肥农产品国际物流园 34,617,800.74 34,617,800.74 31,566,783.38 31,566,783.38
铜陵商厦装修工程 10,390,906.90 10,390,906.90 7,670,656.69 7,670,656.69
其他工程 529,497.99 529,497.99 1,921,101.54 1,921,101.54
黄山百大六楼改造 914,274.91 914,274.91
合计
125,375,585.39 125,375,585.39 73,559,344.68 73,559,344.68
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
中国合肥农
产品国际物 31,566,783.38 3,051,017.36 15% 自筹资金 34,617,800.74
流园
宿州百大一
19,698,525.8 22,329,617.1 27,000 90% 自筹资金 42,001,142.9
期工程
鼓楼商厦外
8,573,513.36 8,450,664.13 100% 自筹资金 17,024,177.49
立面改造
合计 59,838,822.54 33,831,298.59 27,000 0 -- -- 0 0 -- -- 93,643,121.13
在建工程项目变动情况的说明：无
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0 0 0 0 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
中国合肥农产品国际物流园 15%
宿州百大一期工程 90%
鼓楼商厦外立面改造 100%
（5）在建工程的说明
19、工程物资
无
20、固定资产清理
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
无
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23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 437,125,788.94 61,991.45 169,866.24 437,017,914.15
1、土地使用权 433,904,908.54 433,904,908.54
2、商标使用权 2,000,000.00 2,000,000.00
3、软件使用权 1,220,880.40 61,991.45 169,866.24 1,113,005.61
二、累计摊销合计 51,665,532.75 5,576,396.18 0 57,241,928.93
1、土地使用权 49,103,237.76 5,373,876.04 54,477,113.80
2、商标使用权 1,816,667.03 100,000.02 1,916,667.05
3、软件使用权 745,627.96 102,520.12 848,148.08
三、无形资产账面净值合
385,460,256.19 0 0 379,775,985.22
计
1、土地使用权 384,801,670.78 379,427,794.74
2、商标使用权 183,332.97 83,332.95
3、软件使用权 475,252.44 264,857.53
四、减值准备合计 0 0 0 0
1、土地使用权
2、商标使用权
3、软件使用权
无形资产账面价值合计 385,460,256.19 0 0 379,775,985.22
1、土地使用权 384,801,670.78 379,427,794.74
2、商标使用权 183,332.97 83,332.95
3、软件使用权 475,252.44 264,857.53
本期摊销额 5,576,396.18 元。
（2）公司开发项目支出
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
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24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合百集团黄山百大商厦有限公
2,081,950.68 2,081,950.68
司
合肥周谷堆农产品批发市场股
37,574.1 37,574.1
份公司
合计 2,119,524.78 0 0 2,119,524.78 0
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份
额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账
面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产
组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
货架 2,139,578.83 935,737.45 408,160.06 2,667,156.22
工作服 66,316.78 23,794.5 42,522.28
装饰、装修 43,983,890.4 3,913,398.66 8,039,490.33 39,857,798.73
柜台 580,706.13 5,547.24 575,158.89
其他 1,029,321.78 389,931.07 627,959.02 791,293.83
合计 47,799,813.92 5,239,067.18 9,104,951.15 0 43,933,929.95 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,552,846.91 3,698,051.91
53
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开办费
可抵扣亏损
固定资产装修 2,231,071.69 2,231,071.69
应付职工薪酬 6,205,581.22 7,199,807.16
递延收益 14,000,000 16,000,000
其他 3,250,582.03 1,551,138.04
小 计 29,240,081.85 30,680,068.8
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 4,417,318.34 2,851,207.98
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
税务折旧与会计折旧差异 23,223.33 23,223.33
小计 4,440,541.67 2,874,431.31
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
坏账准备 10,107,571.06 10,150,011.73
存货跌价准备 3,328,825.6 3,851,774.74
固定资产装修 8,924,286.76 8,924,286.76
固定资产减值准备 774,991 790,445.56
应付职工薪酬 24,822,324.89 28,799,228.64
递延收益 56,000,000 64,000,000
54
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其他 13,002,328.1 6,204,552.16
小计 116,960,327.41 122,720,299.59
可抵扣差异项目
交易性金融资产公允价值变动 17,669,273.32 11,404,831.9
税务折旧与会计折旧差异 92,893.32 92,893.33
小计 17,762,166.64 11,497,725.23
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 10,150,011.73 -42,440.67 10,107,571.06
二、存货跌价准备 3,851,774.74 522,949.14 3,328,825.60
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0 0
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 1,299,970.37 524,979.37 774,991
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0 0 0
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0 0 0
十二、无形资产减值准备 0 0 0
十三、商誉减值准备 0
十四、其他
合计 15,301,756.84 -42,440.67 0 1,047,928.51 14,211,387.66
55
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
资产减值明细情况的说明：
固定资产减值准备本期转销金额系本期部分已计提减值准备的固定资产被处置，该部分固定资产减值准备予以转销。
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0 0
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 2,500,000.00 2,500,000.00
短期借款分类的说明：
报告期末，本公司短期借款为信用借款。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
无
30、交易性金融负债
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 427,300,000.00 490,057,270.00
银行承兑汇票
56
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
合计 427,300,000.00 490,057,270.00
下一会计期间将到期的金额 427,300,000 元。
应付票据的说明：
本年应付票据期末余额较期初减少62,757,270.00元，主要是本公司应付票据到期解付。
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 578,719,506.89 664,373,714.55
1 年至 2 年 4,940,187.60 19,275,371.99
2 年至 3 年 8,077,165.96 6,781,156.31
3 年以上 11,235,210.34 9,176,540.14
合计 602,972,070.79 699,606,782.99
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
报告期末，本公司账龄超过一年的大额应付款主要是未结算的供应商货款。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 1,759,952,079.67 1,949,063,638.59
1 年至 2 年 259,508.87 978,321.33
2 年至 3 年 568,981.39 542,045.82
3 年以上 867,270.07 874,705.64
合计 1,761,647,840.00 1,951,458,711.38
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
57
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过一年的大额预收账款为未结算的预收货款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
39,593,870.10 185,340,792.63 177,910,166.37 47,024,496.36
贴和补贴
二、职工福利费 13,402,586.39 13,402,586.39
三、社会保险费 949,173.02 30,740,899.68 30,596,273.21 1,093,799.49
社会保险 949,173.02 30,740,899.68 30,596,273.21 1,093,799.49
四、住房公积金 601,745.97 10,260,946.00 10,300,269.00 562,422.97
五、辞退福利
六、其他 8,077,942.20 4,558,377.57 5,078,563.27 7,557,756.50
工会经费和职工教
8,077,942.20 4,558,377.57 5,078,563.27 7,557,756.50
育经费
合计 49,222,731.29 244,303,602.27 237,287,858.24 56,238,475.32
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0。
工会经费和职工教育经费金额 7,557,756.50，非货币性福利金额 0，因解除劳动关系给予补偿 0。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -223,938,815.04 -166,685,429.45
消费税 4,263,506.77 7,777,104.53
营业税 1,620,483.13 2,830,841.76
企业所得税 57,994,253.89 167,320,297.43
个人所得税 1,483,964.40 143,884.90
城市维护建设税 1,416,295.48 2,936,696.09
房产税 1,374,777.82 1,245,975.22
教育费附加 548,190.25 1,201,154.93
地方教育附加 411,604.50 723,189.57
58
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
其他税种 1,296,339.18 1,462,410.49
合计 -153,529,399.62 18,956,125.47
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 82,900.00 18,150.00
企业债券利息
短期借款应付利息
合计 82,900.00 18,150.00
应付利息说明：
报告期末，本公司按季计提长期借款应付利息，年末一次性支付。
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利 5,997,514.26 2,701,220.62
合计 5,997,514.26 2,701,220.62 --
应付股利的说明：
报告期末，本公司应付股利主要为限售股股东未领取股利，及本公司子公司应付少数股东股利。
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 98,559,635.89 88,524,324.61
1 年至 2 年 13,318,371.92 19,384,178.62
2 年至 3 年 6,800,411.41 8,868,535.18
3 年以上 19,906,024.11 24,775,217.23
合计 138,584,443.33 141,552,255.64
59
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年的大额其他应付款为收取的工程保证金、押金及未结算房租。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
项目 期末账面余额 性质或内容
应付蔬菜结算客户款 22,226,925.59 代收经营户蔬菜结算款
供应商押金 11,288,544.00 未结算
安徽华力建筑工程公司 3,710,000.00 保证金
应付周谷堆村车管费 2,965,674.00 未结算
省一建工程公司 2,894,962.00 保证金
合 计 43,086,105.59
39、预计负债
无
40、一年内到期的非流动负债
无
41、其他流动负债
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 33,653,625.00 14,143,525.00
保证借款
60
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信用借款 5,180,000.00 5,180,000.00
合计 38,833,625.00 19,323,525.00
长期借款分类的说明：
本公司长期借款为信用借款和抵押借款。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合肥市财政 2003 年 11 月 2018 年 11 月
CNY 4.44% 5,180,000 5,180,000
局 21 日 20 日
合肥市财政 2004 年 01 月 2019 年 01 月
CNY 2.82% 3,653,625 4,143,525
局 06 日 05 日
中国建设银
行股份有限 2011 年 04 月 2021 年 04 月
CNY 10,000,000 10,000,000
公司合肥四 02 日 02 日
牌楼支行
中国农业发
2012 年 05 月 2019 年 12 月
展银行宿州 CNY 20,000,000
10 日 20 日
埇桥区支行
合计 -- -- -- -- -- 38,833,625 -- 19,323,525
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
无
44、长期应付款
无
45、专项应付款
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
61
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
递延收益※1 93,897,203.38 97,261,136.57
信息系统※2 3,000,000.00 3,000,000.00
信息和检验检测系统项目※3 4,000,000.00 4,000,000.00
服务业聚集功能区※4 8,000,000.00 8,000,000.00
合计 108,897,203.38 112,261,136.57
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
※1本公司递延收益93,897,203.38元，其中：子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司以前年度收到与资产有关
的政府补助782万元，根据资产的预计可使用年限，以前年度累计计入营业外收入2,865,272.75元，余额4,954,727.25元列入递
延收益；根据公司的销售政策，积分返利列入递延收益32,942,476.13元；公司子公司宿州百大农产品物流有限责任公司收到
宿州开发区管理委员会拨付的2011-2015年项目补助资金80,574,480元，根据宿开秘【2012】27号文件规定，以前年度累计计
入营业外收入16,574,480.00元，本期计入营业外收入800万元，余额56,000,000.00元列入递延收益。
※2系根据安徽省财政厅文件【2007】221号《关于拨付2006年农产品现代流通体系建设资金的通知》，收到与资产有
关的政府补助300万元，项目尚未开工。
※3系根据安徽省财政厅《关于下达2011年植保工程等建设资金（指标）的通知》（财建【2011】1243号）精神，由合
肥市财政局经济建设处拨付补助400万元，项目尚未开工。
※4系根据安徽省财政厅颁布的财建【2010】1284号文件《关于下达2010年服务业聚集功能区项目资金（指标）的通知》，
收到的政府补助800万元，项目尚未开工。
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 519,922,800.00 0 519,922,800.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
无
49、专项储备
无
62
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 556,391,016.43 556,391,016.43
其他资本公积 12,382,271.47 12,382,271.47
合计 568,773,287.90 0 0 568,773,287.90
资本公积说明：
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 151,807,619.62 151,807,619.62
任意盈余公积 205,841,880.90 205,841,880.90
储备基金
企业发展基金
其他
合计 357,649,500.52 0 0 357,649,500.52
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
无
53、未分配利润
单位： 元
期末 期初
项目 提取或分配比 提取或分配比
金额 金额
例 例
调整前上年末未分配利润 868,236,890.67 -- 508,630,012.65 --
调整年初未分配利润合计
-- --
数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 868,236,890.67 -- 508,630,012.65 --
63
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
加：本期归属于母公司所有
242,075,115.92 -- 504,651,543.12 --
者的净利润
减：提取法定盈余公积 32,357,461.70 10%
提取任意盈余公积 64,714,923.40 20%
提取一般风险准备
应付普通股股利 47,972,280.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,110,312,006.59 -- 868,236,890.67 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 4,666,944,422.22 4,464,084,253.52
其他业务收入 167,729,677.22 145,119,897.32
营业成本 3,900,505,040.03 3,784,242,101.41
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
百货业（含家电） 3,247,866,128.98 2,707,908,246.66 3,225,986,315.96 2,738,674,063.11
超市业 1,346,219,714.9 1,172,105,079.38 1,172,463,595.44 1,023,021,259.55
64
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农产品交易市场收入 71,847,006.34 18,667,241.27 64,610,855.74 20,056,501.18
工程收入 1,011,572.00 855,315.03 1,023,486.38 488,906.99
合计 4,666,944,422.22 3,899,535,882.34 4,464,084,253.52 3,782,240,730.83
（3）主营业务（分产品）
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合肥市 3,196,303,442.12 2,652,563,328.16 3,181,656,633.54 2,686,992,615.19
蚌埠市 618,543,675.72 523,520,292.00 551,774,772.28 465,611,615.58
铜陵市 353,637,064.41 295,229,501.02 319,214,858.02 272,254,179.71
黄山市 170,604,621.82 142,631,791.25 155,094,921.01 131,733,124.39
亳州市 23,322,524.70 20,880,929.00 24,321,832.31 21,973,035.23
淮南市 128,783,488.16 112,315,657.48 115,864,766.32 101,760,602.93
六安市 175,749,605.29 152,394,383.43 116,156,470.04 101,915,557.80
合计 4,666,944,422.22 3,899,535,882.34 4,464,084,253.52 3,782,240,730.83
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
合计 0 0%
营业收入的说明
公司主要从事零售业务，客户主要为零售客户。
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
65
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56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 28,719,485.78 18,410,821.96 5%
营业税 11,699,593.51 10,499,677.11 5%
城市维护建设税 14,966,613.67 10,855,542.26 7%
教育费附加 6,481,512.49 4,645,304.29 3%
地方教育费附加 4,204,458.86 3,063,162.14 2%
其他税费 194,708.97 260,605.12
合计 66,266,373.28 47,735,112.88 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 6,264,441.42 -57,790.05
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计 6,264,441.42 -57,790.05
公允价值变动收益的说明：
报告期，本公司持有的交易性金融资产价格上升，使得公司交易性金融资产公允价值收益增加6,264,441.42元。
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0 859,005.8
权益法核算的长期股权投资收益 0 0
处置长期股权投资产生的投资收益 183,665,916.7
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
66
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持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0 184,524,922.5
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
徽商银行 859,005.8
合计 0 859,005.8 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 0 0 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -42,440.67 566,729.53
二、存货跌价损失 67,387.42
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
67
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -42,440.67 634,116.95
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 30,066.49 95,535.61
其中：固定资产处置利得 30,066.49 95,535.61
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 11,327,154.96 1,231,744.56
罚款收入 145,639.50 62,357.63
赔偿金收入 49,006.79 12,156.88
其他 514,649.04 110,788.05
合计 12,066,516.78 1,512,582.73
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
安徽省援建皮山县工业领域产业发
奖励基金 100,000
展引导基金项目
万村千乡市场工程配送车 皖商明
奖励配送中心新车 563,800
电（2012）35 号
关于解决惠民菜篮子工程以奖代补
惠民菜篮子工程 190,000 资金的意见 合财企（2011）1153
号
68
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
粮食局补贴 112,000 104,604 合肥市市级粮油储备存储合同
蚌埠财政局农超对接冷链项目财
460,000 财办建【2011】33 号
政补助款
蚌山区奖励款 40,000 蚌埠市蚌山区政府
新增人员奖励 172,000 市公共就业服务局
社保补贴 31,004.96 21,940.56 屯劳社[2110]3 号
财政局就业技能补贴 10,150 屯人社【2012】145 号
黄山市地方税务局屯溪区分局黄合
税收返还 148,800
办（2011）07 号文
家电下乡配送中心补助资金 200,000 安徽市商务厅
宿州百大农产品物流以中心专项
8,000,000 宿开发（2012）27 号
补助资金
纳税大户奖 513,300 黄山市屯溪区政府
节能减排奖励 150,000 六安市金安区节能办
百大金商都购物中心招商引资项
625,000 505,200 金政办秘（2008）87 号
目税收奖励
新录用农民工培训补助 11,100 蚌埠市财社（2011）313 号文件
农超对接补助 300,000
宣城市绿盟蔬菜基地 300,000
合计 11,327,154.96 1,231,744.56 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 656,354.14 274,023.68
其中：固定资产处置损失 656,354.14 274,023.68
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 112,274.8 556,143
滞纳金及罚款支出 1,349,695.1 38,377.75
赔偿金及违约金 486,737.91 53,607.65
其他 92,054.78 118,342.35
合计 2,697,116.73 1,040,494.43
69
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 87,910,044.47 115,992,273.84
递延所得税调整 3,006,097.31 -1,849,441.58
合计 90,916,141.78 114,142,832.26
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股
收益的计算及披露（2010年修订）》（―中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券
的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（―中国证券监督管理委员会公告[2008]43
号‖）要求计算的每股收益如下：
（1）计算结果
报告期利润 本期数 上年同期数
基本 稀释 基本 稀释
每股收益 每股 每股收益 每股收益
收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.4656 0.4656 0.6111 0.6111
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
0.4437 0.4437 0.3243 0.3243
东的净利润（Ⅱ）
（2）每股收益的计算过程
项目 序号 本期数 上年同期数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 242,075,115.92 293,146,365.53
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东 2
11,386,825.55 137,577,427.24
净利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股 3=1-2
230,688,290.37 155,568,938.29
股东的净利润
年初股份总数 4 519,922,800.00 479,722,800.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 5
增加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6 40,200,000.00
6
6
发行新股或债转股等增加股份下一月份起 7
至报告期期末的月份数 7
70
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
7
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6 6
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7
519,922,800.00 479,722,800.00
÷11-8×9÷11-10
因同一控制下企业合并而调整的用于计算扣 13
除非经常性损益后的每股收益的发行在外的
普通股加权平均数
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.4656 0.6111
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 0.4437 0.3243
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16
所得税率 17
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期权等转 19
换或行权而增加的股份数
稀释每股收益（Ⅰ） 120=[1+(16-18)×
0.4656 0.6111
(1-17)]÷(12+19)
稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16－18)
0.4437 0.3243
×(1-17)]÷(13+19)
（Ⅰ）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为
发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩
股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期
期末的累计月数。
（Ⅱ）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普
通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考
虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，
考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股
收益达到最小值。
64、其他综合收益
无
71
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65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助收入 2,763,354.96
保证金 2,253,300
罚款、赔偿金及违约金等 194,646.29
利息收入 16,829,449.59
其他营业外收入 514,649.04
其他 1,741,012.96
合计 24,296,412.84
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
修理费 17,449,994.93
水电燃气费 33,694,921.1
办公费用 7,865,668.02
差旅费 6,606,132.94
广告宣传费 32,475,045.90
银行手续费等 13,308,086.11
租赁费 41,463,191.37
运输费 4,261,768.92
其他 50,232,653.41
合计 207,357,462.70
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
72
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
工程保证金 1,237,371.90
合计 1,237,371.90
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
滁州恒安房地产开发有限公司 3,000,000.00
合计 3,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
合计 0
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
合计 0
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
73
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
净利润 266,413,052.80 351,100,673.84
加：资产减值准备 -42,440.67 634,116.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 38,423,850.37 32,709,951.17
无形资产摊销 5,576,396.18 4,309,259.57
长期待摊费用摊销 9,104,951.15 7,818,680.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
626,287.65 19,842.07
以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 187,038.54
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） -6,264,441.42 57,790.05
财务费用（收益以―－‖号填列） 373,050.00 1,281,178.75
投资损失（收益以―－‖号填列） -184,524,922.50
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 1,439,986.95 -1,834,994.04
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 1,566,110.36 -14,447.54
存货的减少（增加以―－‖号填列） 67,050,050.88 45,626,772.72
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 32,804,649.78 -114,098,447.93
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -516,912,342.94 168,723,150.5
其他
经营活动产生的现金流量净额 -99,840,838.91 311,995,642.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 3,094,631,185.53 2,856,154,165.69
减：现金的期初余额 3,350,165,539.06 1,876,669,449.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -255,534,353.53 979,484,716.66
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
无
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
74
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
项目 期末数 期初数
一、现金 3,094,631,185.53 3,350,165,539.06
其中：库存现金 1,351,086.37 1,391,164.98
可随时用于支付的银行存款 3,093,126,603.36 3,243,653,193.39
可随时用于支付的其他货币资金 153,495.80 105,121,180.69
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,094,631,185.53 3,350,165,539.06
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（六）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
无
（七）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
合肥市建 有限责任 9,603,000, 合肥市国 79012291
控股股东 合肥市 吴晓东 资本运营 22.13% 22.13%
设投资控 公司 000 有资产监 7
75
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
股（集团） 督管理委
有限公司 员会
本企业的母公司情况的说明
合肥市建设投资控股（集团）有限公司持有公司115,065,670股，持股比例为22.13%成为公司第一大股东，公司实际控
制人不变，仍为合肥市国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
持股比例 表决权比例 组织机构
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 代码
合肥鼓楼商
厦有限责任 控股子公司 有限公司 合肥 武义平 商品零售 55,000,000 79.57% 79.57% 149034241
公司
合肥百货大
楼集团商业
控股子公司 有限公司 合肥 李承波 商品零售 11,000,000 92.29% 92.29% 149193154
大厦有限责
任公司
安徽百大合
家福连锁超
控股子公司 有限公司 合肥 郑晓燕 商品零售 101,000,000 99.01% 100% 71995274X
市股份有限
公司
合肥合鑫商
贸有限责任 控股子公司 有限公司 合肥 刘卡佳 商品批发 4,800,000 75% 100% 737349709
公司
合肥周谷堆
农产品批发
控股子公司 有限公司 合肥 郑晓燕 农产品批发 300,000,000 54.815% 54.815% 705048741
市场股份有
限公司
合肥百货大
楼集团铜陵
控股子公司 有限公司 铜陵 王友斌 商品零售 10,000,000 100% 100% 754852381
合百商厦有
限责任公司
合肥百货大
楼集团蚌埠
控股子公司 有限公司 蚌埠 张同祥 商品零售 15,000,000 86% 86% 149876262
百货大楼有
限责任公司
安徽冠雅商
控股子公司 有限公司 合肥 凌晓明 商品零售 4,800,000 100% 100% 777358079
贸有限公司
合百集团黄 控股子公司 有限公司 黄山 王友斌 商品零售 10,000,000 100% 100% 151541234
76
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山百大商厦
有限公司
安徽百大电
器连锁有限 控股子公司 有限公司 合肥 陈明辉 商品零售 40,000,000 72.5% 100% 774958845
公司
亳州百大合
家福连锁超
控股子公司 有限公司 亳州 张同祥 商品零售 2,000,000 35% 80% 772822821
市有限责任
公司
安徽百大中
央购物中心 控股子公司 有限公司 合肥 李承波 商品零售 8,000,000 100% 100% 781078723
有限公司
铜陵百大合
家福连锁超
控股子公司 有限公司 铜陵 王友斌 商品零售 5,000,000 20% 100% 774997190
市有限责任
公司
合肥百货大
楼集团蚌埠
百大购物中 控股子公司 有限公司 蚌埠 张同祥 商品零售 5,000,000 100% 100% 754852381
心有限责任
公司
安徽百大质
诚装饰广告
控股子公司 有限公司 合肥 蒋小刚 工程 5,000,000 50% 90% 677561504
工程有限责
任公司
合肥百货大
楼集团六安
百大金商都 控股子公司 有限公司 六安 冉昆峰 商品零售 10,000,000 51% 51% 678917090
购物中心有
限责任公司
合肥百大购
物中心有限 控股子公司 有限公司 肥西 戴登安 商品零售 10,000,000 50% 100% 674215729
责任公司
合肥鼓楼高
新商厦有限 控股子公司 有限公司 合肥 武义平 商品零售 6,000,000 80% 100% 68206836X
责任公司
淮南百大商
控股子公司 有限公司 淮南 张同祥 商品零售 10,000,000 100% 100% 678929964
厦有限公司
合肥蜀山合
家福连锁超 控股子公司 有限公司 合肥 武义平 商品零售 2,000,000 100% 764750952
市有限公司
77
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
黄山百大合
家福连锁超 控股子公司 有限公司 黄山 王友斌 商品零售 1,000,000 100% 798110232
市有限公司
合肥百大集
团蚌埠合家
福百大超市 控股子公司 有限公司 蚌埠 张俊峰 商品零售 10,000,000 92% 610358165
有限责任公
司
巢湖百大购
物中心有限 控股子公司 有限公司 合肥 李承波 商品零售 10,000,000 100% 100% 557826715
责任公司
宿州百大农
产品物流有 控股子公司 有限公司 宿州 刘 浩 农产品批发 20,000,000 100% 100% 564989731
限责任公司
合肥周谷堆
大兴农产品
国际物流园 控股子公司 有限公司 合肥 郑晓燕 农产品批发 100,000,000 100% 553280284
有限责任公
司
合肥周谷堆
康来绿农产
控股子公司 有限公司 合肥 刘 浩 农产品批发 2,000,000 100% 564982361
品配送有限
责任公司
淮南百大合
家福连锁超
控股子公司 有限公司 淮南 赵启国 商品零售 50,000,000 100% 557812268
市有限责任
公司
合肥和景商
控股子公司 有限公司 合肥 张俊峰 商品批发 3,000,000 65% 57574852X
贸有限公司
六安百大合
家福连锁超 控股子公司 有限公司 六安 冉昆峰 商品零售 5,000,000 60% 575737329
市有限公司
合肥蜀山百
大购物中心 控股子公司 有限公司 合肥 吴莉 商品零售 10,000,000 100% 100% 59869187X
有限公司
安徽百大乐
普生商厦有 控股子公司 有限公司 合肥 戴登安 商品零售 50,000,000 100% 100% 149039528
限责任公司
78
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
3、本企业的合营和联营企业情况
无
4、本企业的其他关联方情况
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
存在控制关系且已纳入公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵消。
（2）关联托管/承包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
合肥百货大楼集团 安徽百大电器连锁
4,000 2012 年 01 月 21 日 2014 年 01 月 20 日 否
股份有限公司 有限公司
合肥百货大楼集团 安徽百大电器连锁
4,000 2012 年 03 月 17 日 2014 年 03 月 16 日 否
股份有限公司 有限公司
关联担保情况说明
交通银行股份有限公司安徽省分行向公司子公司安徽百大电器连锁有限公司提供 4000 万元授信额度，本公司为其提供
最高额 4000 万元连带责任保证；中国建设银行股份有限公司合肥四牌楼支行向公司子公司安徽百大电器连锁有限公司提供
最高额 5700 万元银行承兑汇票额度，本公司为其提供最高额 4000 万元连带责任保证。
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
79
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
无
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
无
（八）股份支付
无
（九）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
被本公司兼并的原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司借款1,119.80万元提供担保。2005年3月5日，蚌埠市工业商贸国
有资产营运公司出具《关于有关蚌埠化工总公司担保问题的函》，承诺―原蚌埠市百货大楼在转让前对外贷款担保，以及其
他所有涉及的或有负债与重组后转体无关，由我公司承担全部责任，并负责按有关规定予以解除‖。 2012年2月11日，蚌埠
市工业商贸国有资产营运公司出具《关于原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司提供贷款担保情况的说明》，说明蚌埠市化
工总公司正处于改制阶段，相关银行贷款正在申请办理核销和债务重组，近期有望得到解决，蚌埠市工业商贸国有资产营运
公司再次承诺―此项担保由我公司负责解除，并承担全部责任和由此带来的相关损失‖。
其他或有负债及其财务影响：
（十）承诺事项
1、重大承诺事项
本公司子公司合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司以蚌埠市淮河路968号商厦营业大楼目前有两部分抵押，分
别抵押给徽商银行蚌埠分行和交通银行蚌埠分行，其中：四层2763.48平方米，抵押给徽商银行蚌埠分行，取得授信额度
2,000.00万元，用于办理银行承兑汇票，抵押期限：2011年4月15日-2014年4月14日；将负1层、3层、6层、7层、8层、9层、
10层以及相应土地抵押给交通银行蚌埠分行，取得授信额度4,000.00万元，用于办理银行承兑汇票，抵押期限：2011年11月1
日-2014年10月31日。
80
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
本公司子公司合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司以其营业大楼一层3220平方米，权证号为合产字第090327号的
房产作为抵押，获得2,000.00万元授信额度，用于开具银行承兑汇票，抵押约定期限自2011年1月13日至2014年1月13日止。
本公司子公司合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司以总面积106087.37平方米，权证号为合国用(2010)第422号，
宗地编号Y67048的土地抵押给建行合肥四牌楼支行，取得抵押借款1,000.00万元，抵押期为2010年12月13日至2015年12月31
日。 根据合肥市财政局与本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场达成的《资产抵押协议》，本公司子公司合肥周谷堆
农产品批发市场以其所持有的房屋所有权证（合肥市房权证字第022798号、第060793号）作为抵押，取得地方财政配套贴息
资金550.00万元。
本公司子公司宿州百大农产品物流有限责任公司以总面积147168.00平方米，权证号为宿州国用(2011)第K2011232号，
宗地编号2011-008#的土地抵押给中国农业发展银行宿州埇桥区支行，取得抵押借款额度8,000.00万元，抵押期为2012年5
月10日至2019年12月20日。本期实际取得抵押借款2,000.00万元，借款期限为2012年5月10日至2019年12月20日。
2、前期承诺履行情况
无
（十一）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利 62,390,736.00
3、其他资产负债表日后事项说明
2012年7月6日，公司实施完成2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以2011年12月31日的总股本519,922,800
股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.2元，每10股以资本公积金转增5股。
（十二）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
81
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
（十三）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0 0 0 0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
合并范围关联方应收款 7,756,180.30 98.83% 7,717,489.98 98.83%
按账龄特征组合后的应
91,811.41 1.17% 71,347.25 77.71% 91,249.31 1.17% 71,336.00 78.18%
收账款
组合小计 7,847,991.71 100.00% 71,347.25 0.91% 7,808,739.29 100.00% 71,336.00 0.91%
82
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0 0 0 0
账款
合计 7,847,991.71 -- 71,347.25 -- 7,808,739.29 -- 71,336.00 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 20,881.80 22.74% 417.64 20,319.70 22.27% 406.39
1 年以内小
20,881.80 22.74% 417.64 20,319.70 22.27% 406.39
计
1至2年
2至3年
3 年以上 70,929.61 77.26% 70,929.61 70,929.61 77.73% 70,929.61
3至4年
4至5年
5 年以上 70,929.61 77.26% 70,929.61 70,929.61 77.73% 70,929.61
合计 91,811.41 -- 71,347.25 91,249.31 -- 71,336.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
83
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
安徽冠雅商贸有限公司 子公司 7,610,365.3 1 年以内 96.97%
上海森茂 客户 70,929.61 5 年以上 0.91%
合计 -- 7,681,294.91 -- 97.88%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
安徽冠雅商贸有限公司 子公司 7,610,365.3 96.97%
合计 -- 7,610,365.3 96.97%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
84
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
60,500,000.00 21.65% 0 60,500,000.00 20.78% 0
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
合并范围关联方应收款项 202,338,541.01 72.39% 218,860,189.34 75.16%
备用金 2,048,000.00 0.73% 1,579,000.00 0.54%
按账龄特征组合后的应收
14,223,888.35 5.09% 4,090,697.59 28.76% 9,829,853.92 3.38% 3,887,594.62 39.55%
账款
组合小计 218,610,429.36 78.21% 4,090,697.59 1.87% 230,269,043.26 79.08% 3,887,594.62 1.69%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 401,503.94 0.14% 401,503.94 100% 401,503.94 0.14% 401,503.94 100%
款
合计 279,511,933.30 -- 4,492,201.53 -- 291,170,547.20 -- 4,289,098.56 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 5,384,583.90 37.86% 107,691.68 4,682,456.99 47.64% 93,649.14
1 年以内小计 5,384,583.90 37.86% 107,691.68 4,682,456.99 47.64% 93,649.14
1至2年 4,520,146.57 31.78% 226,007.33 944,518.06 9.61% 47,225.90
2至3年 127,900.00 0.9% 12,790.00 7,900.00 0.08% 790.00
3 年以上 4,191,257.88 29.47% 3,744,208.58 4,194,978.87 3,745,929.58
3至4年
4至5年 894,098.60 6.29% 447,049.30 898,098.59 9.14% 449,049.30
5 年以上 3,297,159.28 23.18% 3,297,159.28 3,296,880.28 33.53% 3,296,880.28
85
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
合计 14,223,888.35 -- 4,090,697.59 9,829,853.92 -- 3,887,594.62
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
个别认定全额计提坏账
安徽坤晖商贸有限公司 401,503.94 401,503.94 100%
准备
合计 401,503.94 401,503.94 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
安徽坤晖商贸有限公 个别认定全额计提坏
401,503.94 401,503.94 100%
司 账准备
合肥科技农村商业银
60,500,000.00 拟投资款，无坏账风险
行
合计 60,901,503.94 401,503.94 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0 -- --
其他应收款核销说明：
86
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
报告期末，本公司金额较大的其他应收款主要为对合肥科技农村商业银行的拟投资款，及与各子公司往来款
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
合肥科技农村商业银行 被投资方 60,500,000.00 1 年以内 21.65%
宿州百大农产品物流有
子公司 65,000,000.00 1 年以内 23.25%
限责任公司
巢湖百大购物中心有限
子公司 46,503,948.60 1-2 年 16.64%
责任公司
合肥百货大楼集团蚌埠
百大购物中心有限责任 子公司 40,300,000.00 1-2 年 14.42%
公司
淮南百大商厦有限公司 子公司 25,614,329.04 1-4 年 9.16%
合计 -- 237,918,277.64 -- 85.12%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
淮南百大商厦有限公司 全资子公司 25,614,329.04 9.16%
合肥百货大楼集团蚌埠百大
全资子公司 40,300,000.00 14.42%
购物中心有限责任公司
巢湖百大购物中心有限责任
全资子公司 46,503,948.60 16.64%
公司
合肥蜀山百大购物中心有限
全资子公司 4,691,963.20 1.68%
公司
安徽百大合家福连锁超市股
控股子公司 9,239,543.52 3.31%
份有限公司
合肥百大集团蚌埠合家福百 控股子公司 37,850.00 0.01%
87
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
大超市有限责任公司
安徽百大电器连锁有限公司 控股子公司 222,148.01 0.08%
合肥合鑫商贸有限公司 控股子公司 7,048,720.84 2.52%
宿州百大农产品物流有限责
全资子公司 65,000,000.00 23.25%
任公司
安徽冠雅商贸有限公司 全资子公司 3,668,020.80 1.31%
合肥百货大楼集团铜陵合百
全资子公司 12,017.00 0.01%
商厦有限责任公司
合计 -- 202,338,541.01 72.39%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投 在被投 单位持股 本期
被投资单 核算方 初始投资成 资单位 资单位 比例与表 减值 计提 本期现金红
期初余额 增减变动 期末余额
位 法 本 持股比 表决权 决权比例 准备 减值 利
例(%) 比例(%) 不一致的 准备
说明
徽商银行 成本法 2,000,000 2,000,000 2,000,000 0.0525% 0.0525%
合肥科技
农村商业 成本法 40,000,000 40,000,000 40,000,000 7.37% 7.37%
银行
合肥鼓楼
商厦有限 成本法 72,100,000 82,138,664 82,138,664 79.57% 79.57%
责任公司
合肥百货
大楼集团
商业大厦 成本法 69,975,291.38 70,972,446.08 70,972,446.08 92.29% 92.29% 20,303,706.36
有限责任
公司
安徽百大
成本法 39,475,962.85 205,015,812.85 205,015,812.85 99.01% 99.01%
合家福连
88
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
锁超市有
限公司
合肥合鑫
商贸有限 成本法 3,600,000 3,600,000 3,600,000 75% 75% 3,600,000
责任公司
合肥周谷
堆家产品
批发市场 成本法 20,836,425.9 253,293,980 253,293,980 54.815% 54.815%
股份有限
公司
合肥百大
集团铜陵
合百商厦 成本法 4,000,000 24,340,000 24,340,000 100% 100% 20,000,000
有限责任
公司
合肥百大
集团蚌埠
百货大楼 成本法 4,505,000 31,355,000 31,355,000 86% 86% 12,900,000
有限责任
公司
安徽冠雅
商贸有限 成本法 900,000 4,800,000 4,800,000 100% 100%
公司
合百集团
黄山百大
成本法 2,648,585.7 11,276,975.61 11,276,975.61 100% 100% 10,000,000
商厦有限
公司
安徽百大
电器连锁 成本法 9,000,000 42,283,300 42,283,300 72.5% 72.5%
有限公司
亳州百大
合家福连
锁超市有 成本法 700,000 700,000 700,000 35% 35%
限责任公
司
安徽百大
中央购物
成本法 2,800,000 2,800,000 2,800,000 100% 100% 8,000,000
中心有限
公司
铜陵百大
成本法 1,000,000 1,000,000 1,000,000 20% 20% 140,000
合家福连
89
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
锁超市有
限责任公
司
合肥百货
大楼集团
蚌埠百大
成本法 2,000,000 5,000,000 5,000,000 100% 100%
购物中心
有限责任
公司
淮南百大
商厦有限 成本法 10,000,000 10,000,000 10,000,000 100% 100%
公司
合肥百货
大楼集团
六安百大
金商都购 成本法 5,100,000 5,100,000 5,100,000 51% 51%
物中心有
限责任公
司
安徽百大
质诚装饰
成本法 500,000 1,250,000 1,250,000 50% 50% 1,500,000
广告工程
有限公司
合肥百大
购物中心
成本法 5,000,000 5,000,000 5,000,000 50% 50%
有限责任
公司
合肥鼓楼
高新商厦
成本法 4,800,000 4,800,000 4,800,000 80% 80% 2,400,000
有限责任
公司
安徽百大
乐普生商
成本法 88,970,000 166,634,414.68 166,634,414.68 100% 100%
厦有限责
任公司
巢湖百大
购物中心
成本法 10,000,000 10,000,000 10,000,000 100% 100%
有限责任
公司
宿州百大
农产品物 成本法 20,000,000 20,000,000 20,000,000 100% 100%
流有限责
90
合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
任公司
合肥蜀山
百大购物
成本法 10,000,000 10,000,000 10,000,000 100% 100%
中心有限
公司
合计 -- 429,911,265.83 1,003,360,593.22 10,000,000 1,013,360,593.22 -- -- -- 0 0 78,843,706.36
长期股权投资的说明
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,820,989,279.34 1,700,141,768.27
其他业务收入 42,823,363.36 39,149,252.85
营业成本 1,741,716,516.5 1,630,106,013.24
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
百货业（含家电） 1,820,989,279.34 1,741,556,561.05 1,700,141,768.27 1,630,026,550.37
合计 1,820,989,279.34 1,741,556,561.05 1,700,141,768.27 1,630,026,550.37
（3）主营业务（分产品）
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
□ 适用 √ 不适用
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合肥百货大楼集团股份有限公司 2012 年中期财务报告（未经审计）
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 78,843,706.36 29,449,280.8
权益法核算的长期股权投资收益 0 0
处置长期股权投资产生的投资收益 175,699,041.45
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 78,843,706.36 205,148,322.25
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 20,303,706.36
合肥合鑫商贸有限责任公司 3,600,000
合肥百大集团铜陵合百商厦有限责任公司 20,000,000
合肥百大集团蚌埠百货大楼有限责任公司 12,900,000 5,160,000
合百集团黄山百大商厦有限公司 10,000,000
安徽百大中央购物中心有限公司 8,000,000
铜陵百大合家福连锁超市有限责任公司 140,000 333,400
安徽百大质诚装饰广告工程有限公司 1,500,000
合肥鼓楼高新商厦有限责任公司 2,400,000
安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 23,096,875
徽商银行 859,005.8
合计 78,843,706.36 29,449,280.8 --
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（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0 0 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 126,528,028.05 200,446,087.98
加：资产减值准备 203,114.22 344,226.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,229,480 5,855,814.36
无形资产摊销 1,104,170.7 1,090,928.64
长期待摊费用摊销 36,000 430,914.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-1,150
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -6,264,441.42 57,790.05
财务费用（收益以“－”号填列） 82,900 -3,151,426.29
投资损失（收益以“－”号填列） -78,843,706.36 -205,148,322.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -565,877.7 -1,870,165.3
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,566,110.36 -14,447.54
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,159,976.47 23,946,881.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 40,954,191.57 -152,391,568.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -163,424,891.93 42,476,585.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 -62,236,096.04 -87,926,700.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
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3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 830,181,379.44 1,086,833,580.6
减：现金的期初余额 853,485,489.92 382,816,455.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -23,304,110.48 704,017,125.08
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
无
（十四）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.94% 0.4656 0.4656
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
9.47% 0.4437 0.4437
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额 年初余额
报表项目 变动比率 说明
（或本期金额） （或上年金额）
交易性金融资
26,907,047.28 20,642,605.86 30.35% 公司持有的青岛海尔股票价格上涨
产
应收账款 24,714,362.24 15,765,725.46 56.76% 未结算货款增加
在建工程 125,375,585.39 73,559,344.68 70.44% 自筹项目投资增加
应付票据 427,300,000.00 490,057,270.00 -12.81% 应付票据到期解付
应付账款 602,972,070.79 699,606,782.99 -13.81% 加大支付供应商货款
应交税费 -153,529,399.62 18,956,125.47 -909.92% 主要系清算汇缴上年度所得税
应付利息 82,900.00 18,150.00 356.75% 计提长期借款利息，年末一次性支付
应付股利 5,997,514.26 2,701,220.62 122.03% 主要系本期子公司应付少数股东股利增加
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长期借款 38,833,625.00 19,323,525.00 100.97% 子公司宿州百大农产品增加 2000 万银行借款
递延所得税负
4,440,541.67 2,874,431.31 54.48% 公允价值变动
债
未分配利润 1,110,312,006.59 868,236,890.67 27.88% 净利润增加
营业税金及附
66,266,373.28 47,735,112.88 38.82% 消费税营业税增加
加
销售费用 160,509,514.57 143,651,004.90 11.74% 人员工资、广告费等投入增加
财务费用 -2,545,510.81 2,239,024.45 -213.69% 银行存款利息收入增加
资产减值损失 -42,440.67 634,116.95 -106.69% 根据坏账政策计提
公允变动收益 6,264,441.42 -57,790.05 -10940.00% 公司持有的青岛海尔股票价格上涨
投资收益 184,524,922.50 -100.00% 上期转让拓基等公司股权收益
营业外收入 12,066,516.78 1,512,582.73 697.74% 政府补助增加
营业外支出 2,697,116.73 1,040,494.43 159.21% 主要系固定资产处置损失及滞纳金
所得税费用 90,916,141.78 114,142,832.26 -20.35% 利润总额减少
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