合肥百货大楼股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:合肥百货大楼股份有限公司
公司法定英文名称:HEFEI DEPARTMENT STORE CO.,LTD
2、公司法定代表人:董事长金杰先生
3、公司董事会秘书:郑晓燕女士
联系地址:合肥市长江中路150号公司证券部
电话:0551-2626551转9011、2620129
传真:0551 -2652936
4、公司注册地址:安徽省合肥市长江中路150号
公司办公地址:合肥市长江中路150号综合楼2-4层
邮政编码:230001
5、公司年度报告备置地点:公司证券部办公室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:合肥百货
股票代码:0417
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润总额及构成(单位:元):
项目 1998年度合并报表
利润总额 48027233.93
净利润 39759612.89
主营业务利润额 84059307.80
其他业务利润 11506944.22
投资收益 1105615.55
补贴收入 200000.00
营业外收支净额 213679.70
经营活动产生的现金流量净额 70189360.56
现金及现金等价物净增加额 -34107178.97
(二)公司前三年主要会计数据及财务指标:
序号 栏目 98年度 97年度 96年度
1 主营业务收入(元) 618883565.43 599761606.84 457248437.92
2 净利润(元) 39759612.89 23930905.22 26595388.38
3 总资产(元) 656912186.63 414096604.95 258589753.52
4 股东权益(元) 391755287.10 236190680.21 221357648.49
5 每股收益(元) 0.53 0.39 0.44
6 每股收益(元)(加权) 0.56 0.4 0.44
7 每股净资产(元) 5.20 3.89 3.65
8 调整后的每股净资产(元) 5.09 3.72 3.62
9 净资产收益率(％) 10.15 10.13 12.01
10 净资产收益率(％)(加权) 11.84 10.46 17.32
注:财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)财产净损失-开办费-长期待摊费用)÷年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当前净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当前净利润÷[(期末净资产+期初净资产)÷2+当前发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
60652490 11904718.92 34126576.97 8625218.53 22364423.32 236190680.21
本期增加
14751340 116134420.00 16390823.16 4219450.29 39759612.89 172284856.14
本期减少
0 0.00 0.00 0.00 31471589.16 3147589.16
期末数
75403830 235181606.92 50517400.13 12844668.82 30652447.05 391755287.10
注(1)股本增加14,751,340系本年度实施10配3股所致;
(2)资本公积金增加116,134,420元系配股价溢价转入;
(3)盈余公益金增加16,390,823.16元系母公司及子公司均按各自净利润提取10％法定公积金,10％法定公益金及母公司按净利润20％提取任意盈余公积金所致;
(4)未分配利润增加系本年净利润转入,减少系提取两金及董事会预案每10股派现金2元所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、公司股本变动情况表数量单位:股
项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配 送 公积金 其 小
股 股 转股 他 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 34553700 9320640 43874340
其中:
国家拥有股份 31068800 9320640 40389440
境内法人持有股份 3484900 3484900
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 8098790 30700 8129490
3、内部职工股
4、优先股及其他
尚未流通股份合计 42652490 9351340 52003830
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 18000000 5400000 23400000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 18000000 5400000 23400000
三、股份总数 60652490 14751340 75403830
(二)股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,公司股东总户数15175户,其中:国家股股东1户,法人股股东93户,社会公众股股东15068户,内部职工股(董事、监事及高管股东)13户。
2、本公司前10名股东持股情况
序号 股东名称 持股数量 占总股本
(股) 比率(％)
1 合肥市百货大楼集团控股有限公司 40389440 53.56
2 合肥美菱股份有限公司 3416600 4.53
3 合肥百货大楼裕安开发部 1379240 1.83
4 合肥洗衣机总厂(荣事达) 1138800 1.51
5 中国工商银行合肥市分行 1138800 1.51
6 安徽省国际信托投资公司 569400 0.76
7 合肥金达利娱乐有限公司 260160 0.35
8 周小英 149059 0.20
9 浙江好来西服饰有限公司 136600 0.18
10 宋志国 133620 0.18
注:公司前10名股东中,持有本公司5％以上的股东为合肥百货大楼集团控股有限公司。另外合肥百货大楼裕安开发部为合肥百货大楼集团控股有限公司的全资附属企业,合肥金达利娱乐有限公司为合肥百货大楼集团控股有限公司的控股子公司。
3、持有本公司10％以上(含10％)股份的股东情况
持有本公司10％以上股份的股东是国家股股东合肥百货大楼集团控股有限公司。该公司法定代表人为金杰。该公司经营范围为”对市国资委授权范围内的国有资产进行营运,对下辖成员企业实行商品统一配送,百货、五金交电、针纺织品、烟酒、家具、工艺美术品、通讯器材、化工产品、劳动保护用品、汽车、摩托车、自行车及配件销售,运输,服装加工”。该公司1998年初持有本公司股份3106.88万股,本期由于10:3配股后,增加股份932.064万股,本期末该公司持有本公司国家股股份4038.944万股,此部分股份未发生质押、冻结情况。
4、控股股东变更情况
报告期内本公司控股股东未发生变更。
5、公司现任董事、监事和高级管理人员持股数及变动情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 本年度变动量
金 杰 董事长 1300 1690 390
马 荣 副董事长 1100 1430 330
王宏珍 副董事长 1100 1430 330
郑晓燕 董事 920 1196 276
陈世友 董事 1100 1430 330
丁杰萍 董事 920 1196 276
金友樵 董事 1100 1430 330
王蓉芬 董事 1100 1430 330
姜继直 董事 1100 1430 330
胡庭政 监事会主席 1100 1430 330
巫绪琴 监事会副主席 1100 1430 330
潘 华 监事 0 0 0
魏 东 副总经理 1100 1430 330
杨志友 副总经理 0 0 0
王友斌 副总经理 920 1196 276
常和光 副总经理 0 0 0
朱正兰 副总经理 0 0 0
注:上述董事、监事、和高级管理人员未持股数比年初增加是因为公司在报告期内实施10:3配股所致。
四、股东大会简介
(一)股东大会情况简介
报告期内,本公司召开1997年度股东大会1次,未召开临时股东大会:
1998年5月10日,公司1997年度股东大会于合肥市长江中路本公司综合楼4楼会议室召开。本次股东大会共计到会股东14人,代表股份4788.204万股,占公司总股本的63.50％。股东大会决议公告刊登于1998年5月12日的《中国证券报》和《证券时报》上。
公司1997年度股东大会审议并通过如下决议:
①公司1997年度董事会工作报告;
②公司1997年度监事会工作报告;
③公司1997年度财务决算与1998年度财务预算方案;
④公司1997年度利润分配方案;
⑤根据《上市公司章程指引》修改后的公司《章程》。
(二)、公司现任董事、监事基本情况
董事长:金杰,男,63岁, 大专文化,党员,高级经济师。省优秀企业家,市功勋企业家,市劳动模范。 历任解放军学员、文书、助理员、参谋,合肥市百货公司门市部副主任、商店副经理、经理、总经理兼党委书记,现任公司董事长兼合肥百货大楼集团控股有限公司董事长。任期3年。年度报酬为2.1万元。
副董事长:王宏珍, 女, 56岁,大专文化,党员,高级经济师,省商贸联理事长。历任百货大楼营业组长、 商品部主任、业务科副科长、科长、总经理助理、副总经理兼合肥金达利娱乐有限公司总经理,现任公司副董事长兼合肥百货大楼集团控股有限公司副董事长、总经理。任期3年。年度报酬为1.9万元。
副董事长:马荣,女,57岁,大专文化。党员,高级政工师。历任百货大楼营业组长,商品部主任、党支部书记、工会主席、党委副书记,现任公司副董事长,党委书记。任期3年。年度报酬为1.9万元。
董事:郑晓燕,女,40岁,硕士,党员、经济师。历任百货大楼营业组长、会计、商场经理、副主任、总经办主任、总经理助理、副总经理、总经理。现任本公司董事、 董事会秘书、公司总经理兼鼓楼商厦总经理。任期3年。年度报酬为1.9万元。
董事:陈世友,女,46岁,大专文化,党员、政工师。历任百货大楼营业组长、商场部主任、党支部副书记、书记、纪委书记、副总经理、常务副总经理。现任公司董事、常务副总经理。任期3年。年度报酬为1.8万元。
董事:丁杰萍,女,49岁,大专文化,党员、经济师。历任百货大楼营业组长、商场部主任、商场经理兼党支部副书记、总经理助理、副总经理。现任公司董事、纪委书记、副总经理。任期3年。年度报酬为1.5万元。
董事:金友樵,男,57岁,高中文化,党员。历任百货大楼营业组长,干事,商品部主任、副科长、科长、总经理助理、副总经理。现任公司董事、鼓楼商厦党委书记。任期3年。本年度未在公司领取报酬。
董事:王蓉芬,女,63岁,中专文化,党员,高级会计师。历任百货大楼会计、副科长、副总经理、总会计师。现任公司董事。任期3年。年度报酬为1.9万元。
董事: 姜继直, 男,48岁,大专文化,会计师,历任财务科长,处长,现任合肥美菱股份有限公司财务主管。任期3年。本年度未在公司领取报酬。
监事会主席:胡庭政,男,56岁,大专文化,党员,助理经济师。历任百货大楼营业组组长,商品部主任,党支部副书记,工会副主席、主席等。现任公司监事会主席。任期3年。年度报酬为1.8万元。
监事会副主席:巫绪琴,女,51岁,大专文化,党员,经济师。历任砀山县直机关党委干事,百货大楼政工干事、副科长、经理办主任、主任、总经理助理,纪委书记。现任公司监事会副主席。任期3年。本年度未在公司领取报酬。
监事:潘华,女,29岁,大学文化。合肥百货大楼股份有限公司服装商场营业员,合肥市一商系统”先进工作者、技术能手、优秀团员”,合肥市”技术能手、优秀团员”,合肥市三八红旗手,安徽省”优秀团员”,全国九届人大代表。现任公司监事。任期3年。年度报酬为1万元。
(三)报告期内公司董事、监事离任情况:
根据国家有关规定及修改后的公司《章程》,因公司原监事王友斌调任公司副总经理,辞去了监事职务,经公司五届二十三次职工代表大会表决,选举潘华女士作为职工代表担任公司监事。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容:
1998年度内,公司董事会共召开2次会议。
(1)1998年3月11日,公司召开二届四次董事会会议,公司九名董事全部参加了会议,会议审议并通过了以下议案:
①公司1997年年度报告及年度报告摘要;
②公司1997年度董事会工作报告;
③公司1997年财务决算及1998年财务预算的报告;
④审议通过公司1997年度利润分配方案及公积金转增股本的预案。同意公司以1997年末总股本6065.25万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税)。1997年度公司不进行公积金转增股本。
⑤审议通过关于修改《公司章程》的议案;
⑥审议通过关于公司人事变动的议案。同意公司董事长金杰先生辞去公司总经理职务,副董事长王宏珍、董事金友樵辞去副总经理职务,董事王蓉芬辞去总会计师职务;同意聘任公司董事郑晓燕女士为公司总经理,董事陈世友女士为公司常务副总经理,杨志友、丁杰萍、常和光、王友斌、朱正兰为公司副总经理;
⑦审议通过了召开公司1997年度股东大会的议案。
(2)1998年7月23日,公司召开二届五次董事会会议,会议审议通过了公司1998年中期报告,并决定中期不分红也不进行公积金转增股本。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况:
经公司二届四次董事会审议通过,同意公司董事长金杰先生辞去公司总经理职务,副董事长王宏珍、董事金友樵辞去副总经理职务,董事王蓉芬辞去总会计师职务;同意聘任公司董事郑晓燕女士为公司总经理, 董事陈世友女士为公司常务副总经理,杨志友、丁杰萍、常和光、王友斌、朱正兰为公司副总经理。
公司董事会秘书在本年度内未发生变动。
3、本报告年度会计师事务所对我公司出具了无保留意见的审计报告。
(二)1998年度利润分配预案:
经安徽精诚会计师事务所审计,1998年度公司共实现利润48,027,233.93元,应交所得税7,066,578.02元,扣除少数股东权益1,201,043.02元,净利润为39,759,612.89元,提取法定盈余公积金4,219,450.29元,提取法定公益金4,219,450.29元,加上年初未分配利润22,364,423.32元,1998年度可供股东分配的利润合计为53,685,135.63元。公司董事会经研究决定1998年公司利润分配预案为:以1998年末总股本7540.383万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2元(含税),共分配股利15,080,766.00元,提取任意盈余公积金7,951,922.58元,剩余未分配利润30,652,477.05元结转到下年度分配,不进行资本公积金转增股本。此预案尚须经公司1998年度股东大会审议通过并报证券管理部门审批后方可实施。
(三)报告期内公司利润分配及配股情况:
1、报告期内公司利润分配方案执行情况:
1998年5月,经1997年度股东大会批准,公司以1997年末总股本6065.25万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税),其中国家股、法人股及内部职工股(高级管理人员)的股息由公司负责办理,社会公众股股东的股息于1998年7月7日由深圳证券结算有限公司通过其托管券商划入了其股东帐户。
2、报告期内公司配股方案实施情况:
公司1997年度配股方案经安徽省证券管理办公室皖证管[1997]125号文及中国证监会证监上字[1998]24号文批准,于1998年3月3日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了配股说明书,配股资金合计1.3089亿元(其中现金4700万元)已于1998年4月2日全部到位,并按照配股说明书所述用途投入使用,配股获配可流通股份于1998年5月6日上市流通。
(四)其他报告事项:
公司选定的信息披露报纸为:《中国证券报》和《证券时报》。
六、监事会报告
1998年,公司监事会按照《公司法》和公司《章程》授予的职权, 认真履行自己的职责,全体监事先后二次列席董事会,召开两次监事会会议,对公司的重大问题,充分发表自己的意见,提出建议,认真履行监督职能,对公司的规范运作和正确决策起到了积极作用。
1998年公司监事会按照要求,先后召开两次监事会会议。1998年3月10日召开二届四次监事会,审核公司财务预、决算方案、 增资配股方案、利润分配方案等;1998年12月26日召开二届五次监事会,依法监督、检查公司董事、经理及其高级管理人员的职责履行情况、工作表现,讨论开办六安连锁店问题,审查募集资金的投向等。
公司董事会全体成员能按照有关法律和公司章程的规定,就公司重大改革方案和经营事项进行广泛、认真、深入地讨论,集思广益,从而保证了决策的正确性和科学性。公司董事会及高级管理人员能遵纪守法、尽职尽责,廉洁奉公,至今未发现违法、违规、违反公司章程以及损害股东权益的行为。审核公司年度经营状况的各种报表,未发现疑问和错漏,完全符合规范要求,所反映情况属实。公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致,未发生变更情况。关联交易完全依照市场原则进行,公平合理,无损害股东的权益和造成公司资产流失的行为。
公司本年度经营无亏损,对会计事务所出具的审计报告无保留意见或其它解释性说明。公司本年度利润与预测数基本一致,无重大差异。
七、业务报告
(一)公司报告期经营情况:
1、公司的行业及在本行业中的地位:
本公司是百货商业公司,主要从事百货零售与批发业务。公司自设立以来,经过全体员工的励精图治,辛勤工作,无论从销售规模,还是从实现效益方面,一直稳居安徽省百货零售行业之首,并从1992年至1997年连续五年进入全国百货商业100强(1998年全国行业排序尚未公布)。
2、公司主营业务情况:
1998年随着各项改革向纵深方向发展,公司面临商业网点激增、购买力分流、商业竞争空前激烈的严峻形势,经过全体员工锐意进取、拼搏经营、强化管理,经受住了市场的严峻考验,再度摘取了全省百货零售业各项主要经济指标之最的桂冠。1998年全年共实现主营业务收入61888.36万元,利润总额4802.72万元,净利润3975.96万元。
3、公司财务状况及经营情况:单位:元
指标项目 1998年 1997年 增长比例(％)
总资产 656912186.63 414096604.95 58.64％
长期负债 -1317342.21 0 0
股东权益 391755287.10 236190680.21 65.86％
主营业务利润 84059307.80 81987437.79 2.53％
净利润 39759612.89 23930905.22 66.14％
变动情况说明:
①总资产比上年上升58.64％,系本年度实施了配股方案;
②本期长期负债为-1317342.21元,主要系本年度公司职工进行住房改革,净差价部分挂住房周转金;
③股东权益比上年增长65.86％,系本年度实施配股方案及本年盈利增加所致;
④本年净利润比上年增长66.14％,系本年度费用总额的降低和其他业务利润增长所致。
4、在经营中出现的问题与解决方案:
1998年公司面临三大挑战,一是商业竞争更加激烈,本地商业呈多极化趋势,连锁店、超市、专业店和各类型的大型批发市场方兴未艾,客源分流加剧;二是由于困难企业、下岗职工增多及购房、医疗和养老保险政策的改革,吸纳了消费资金,使商品购买力下降;三是公司本部的经营面积和营业设施与近年来新建的商场相比无优势可言。针对以上情况,公司管理层采取严抓管理,开源节流的措施,提高员工服务水平和服务意识;利用配股募集资金适时的对公司本部商场硬件实施改造,改善购物环境,举办一系列促销活动广泛吸引客源;重视资产、资本运营,优化资产结构并逐步走集约经营之路。
(二)、公司投资情况
公司至今进行过两次股票发行:1996年7月,公司向社会发行募集资金9436.112万元;1998年3月,公司实施了上市后的首次增资配股,募集资金1.3089亿元(其中现金4700万元)。募集资金使用情况如下:
1、募集资金投向一览表:单位:万元
募集资金 承诺投资项目 实际投资项目
1996年公开发行 7010 鼓楼商厦 鼓楼商厦
2426.112 配送中心 配送中心
1998年配股 2000 营业楼更新改造 营业楼更新改造
2700 对国家股东配入 对国家股东配入
资产进行改造及调配, 资产进行改造及调配,
并补充流动资金 并补充流动资金
2、公司募集资金投向进度表:单位:万元
项目 名称 承诺投资额 实际投资额 项目进度情况
96年发行 鼓楼商厦 7010 7010 100％
配送中心 2426.11 2384.81 120％
98年配股
营业楼更新改造 2000 2000 100％
对国家股东配入资产进
行改造及调配,并补充
流动资金 2700 2700 100％
3、1996年公司公开发行募集资金2426.112万元,承诺投资建造大型配送中心,因涉及耕地冻结及建筑限高等政策原因,致使该项目一直未能顺利实施。经公司多方努力,现业已启动该项目中的非耕地部分,目前已实际投资384.811万元,尚未使用的募集资金在银行专户存储。
(三)、新年度业务发展计划
1、加快实施配送中心项目建设进度,争取于1999年末完工,为公司的大百货连锁经营战略的实施提供保障。
2、围绕”做大主业,做强主业”,巩固已有的市场份额,扩大行业竞争优势。利用集团统一经营、横向联合的优势,在集约经营上下工夫,运用公司的资金和信誉优势,做大批发生意,发掘规模效益,扩大公司主业经营规模,力争1999年全年主营业务收入完成8亿元。
3、争取实施公司1999年度配股计划,利用募集资金以进一步扩大公司的经营规模,增强上市公司竞争力。
4、利用已获得的进出口经营权,设立公司进出口部,争取在进出口业务上打开局面。
5、加强资产运营,采取资产重组、参股、控股、兼并等方式使公司业务逐步向公用事业、医药、高科技等领域渗透,逐步形成公司多元化经营局面。
6、开发人力资源,培养后备人才,推行全面竞争上岗,减员增效,增强员工危机意识,提高服务水平。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内无收购兼并或资产重组事项。
(三)重大关联交易事项:
1、关联方关系
(1)、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
合肥百货大楼集团控股有限公司
合肥市 百货 母公司 国有 金杰
合肥鼓楼商厦有限责任公司
合肥市 百货 子公司 股份制 金杰
合肥商业大厦有限责任公司
合肥市 百货 子公司 股份制 金杰
(2)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
合肥百货大楼集团控股有限公司
7251万元 7251万元
合肥鼓楼商厦有限责任公司
5500万元 5500万元
合肥商业大厦有限责任公司
9540万元 9540万元
(3)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％
合肥百货大楼集团控股有限公司
7251 82.60 - - - - 7251 82.60
合肥鼓楼商厦有限责任公司
5500 70.96 - - - - 5500 70.96
合肥商业大厦有限责任公司
- - 9540 62.14 - - 9540 62.14
2、关联交易
⑴关联方应收应付款项余额
项目 业务内容 年末余额 占全部应收(付)
款项余额的比重％
其他应收款
合肥百货大楼集团控股有限公司
暂借款 1,000.00万元 19.44
合肥百货大楼集团控股有限公司
代垫离退休支出 417.08万元 8.11
其他应付款
合肥百货大楼集团控股有限公司为商业大厦
代垫款 709万元 24.06
(四)报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)公司继续聘请安徽精诚会计师事务所(原合肥市会计师事务所)为财务审计机构。
(六)其它重大合同:
1、本期公司为控股子公司合肥鼓楼商厦有限责任公司银行贷款1550万元提供担保,此外,公司未对其它单位提供经济担保、资产抵押或其它财务承诺。
2、本期公司配股时国家股认购注入的合肥商业大厦资产交由公司的国家股股东-合肥百货大楼集团控股有限公司承包经营。
注：关于合肥商业大厦交由集团公司承包经营情况说明如下：
1998年4月，我公司的国家股股东——合肥百货大楼集团控股有限公司以经其所属的合肥商业大厦等资产评估作价后认购了我公司的国家股应配股份。 由于合肥商业大厦的经营情况不佳，为不影响我公司的效益， 顺利度过整组磨合期， 在该商厦以配股方式注入我公司后，
经与合肥百货大楼集团控股有限公司协商， 将合肥商业大厦交由其承包经营，承包期一年，自1998年4月1 日至1999年3月31日止，承包金合计1050万元，其中，1998年度承包金为750万元。此项内容已在1998年中期报告中作了简单披露。
为有利于建立现代企业制度，在承包期间， 我公司对合肥商业大厦进行了股份制改造， 将其改制为有限责任公司，1998年9月26日正式挂牌运作。改制后的合肥商业大厦有限责任公司总股本9540万元，其中， 我公司持有5929万元股本，占62.14％。改制后，承包协议继续履
行。
(七)计算机2000年问题
由于公司计算机系统建立不久,设计过程中已充分考虑到2000年问题,故此问题对公司影响不大。
九、财务报告
(一)审计报告:
公司经安徽精诚会计师事务所审计, 出具了无保留意见的审计报告。安徽精诚会计师事务所皖精会审字(1999)第2125号审计报告正文如下:
合肥百货大楼股份有限公司董事会:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表,1998年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
安徽精诚会计师事务所 中国注册会计师:
谭汝建 李 静
中国.安徽 一九九九年三月十六日
(二)会计报表:
(三)会计报表附注:
一、公司简介
合肥百货大楼始建于1959年。1993年10月经安徽省体改委批准,采取发起方式组建为定向募集股份有限公司,1996年经批准组建为社会募集股份有限公司,并向社会公开发行股票,当年七月实现股票上市交易。法人代表:金杰,经济性质:股份制,法定地址:合肥市长江路124号,董事长: 金杰,经营范围:百货、五金、交电、化工产品、针纺、食品、黄金、首饰、文体用品、钟表等。
1998年末公司资产规模6.57亿元,净资产3.92亿元,其中股本0.75亿元。1998年实现销售收入6.19亿元,利润总额4,802.72万元。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1、会计制度
⑴原执行《股份制试点企业会计制度》,1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
⑵本期会计报表, 按照《股份有限公司会计制度》的规定,对上年报表项目及其数字,根据原项目内容及《股份有限公司会计制度》的要求,进行分解、合并或重分类调整后,填列本年报表”年初数”和”上年数”。会计制度变更对公司会计报表主要项目”期末数”或”本年累计数”未产生实质性影响。
⑶会计制度变更对资产负债表”年初数”的重分类调整。
原制度下”年初数” 按新制度对”年初数”的重分类调整
长期投资 2,000,000.00 长期股权投资 2000000.00
递延资产 9,192,960.00 开办费 455760.00
长期待摊费用 8737200.00
2、会计政策变更
从1998年1月1日起,公司执行《股份有限公司会计制度》,公司主要会计政策未改变。
3、会计年度
以公历制1月1日至12月31日为一个会计年度。
4、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
5、记帐基础和计价原则
以权责发生制为会计核算记帐原则,资产以历史成本为计价基础。
6、合并会计报表编制方法
①按照财政部财会字[1995]11号”关于印发《合并会计报表暂行规定》”的通知,以母公司和纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时,在将它们相互之间之投资、往来、存货购销及其未实现利润进行抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。
②合并范围
子公司名称 股份公司 持股比例
合肥鼓楼商厦 有限责任公司 70.96
合肥商业大厦 有限责任公司 62.14
7、现金等价物的确定标准
⑴对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
⑵本报告期无现金等价物。
8、坏帐核算方法
⑴坏帐的确认标准:
a.债务人破产或死亡,以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项。
b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
⑵坏帐的核算方法:
坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提;经确认为坏帐的应收帐款,冲销提取的坏帐准备。
9、存货核算方法
⑴存货分类为:库存商品、材料物资、低值易耗品等。
⑵存货计价方法:
库存商品采用售价金额核算,售价与进价的差额设置“商品进销差价”科目核算;
材料物资采用实际成本计价;
低值易耗品采用实际成本计价,领用时采用“五五”摊销法核算。
⑶不计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
⑴股权投资
a.按投资时实际支付的价款计价;
b.公司对其他单位的股权投资拥有该单位20％或20％以上,或虽不足20％但有重大影响的权益性资本,采用权益法核算;
c.公司对其他单位的股权投资拥有该单位20％以下,或虽拥有20％或20％以上但不具有重大影响的权益性资本,采用成本法核算;
d.采用权益法核算其“股权投资差额”,按会计制度的规定分期平均摊销。
⑵债权投资
a.按购入时实际支付的价款扣除税金、手续费等费用,作为实际成本计价;
b.按期计提应计利息;
c.债券实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价,并采用直线法摊销。
⑶长期投资不计提减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
⑴固定资产标准:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;以及不属于主要生产经营设备的,使用期限在二年以上、单位价值在2000元以上的资产。
⑵固定资产按实际成本计价。
⑶固定资产分类:固定资产主要分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备等四大类。
⑷固定资产折旧:采用平均年限法,并按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值,确定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 20———35年 4％ 4.75———2.70％
机器设备 7———15年 4％ 13.50———6.30％
运输设备 8———12年 4％ 11.87———7.90％
其他设备 5———8年 4％ 20.00———12.00％
13、在建工程核算方法
⑴在建工程指兴建中的房屋、建筑物、设备及其他固定资产,并按成本值入帐。
⑵用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建固定资产的成本;固定资产交付使用后发生的,列“财务费用”计入当期损益。
⑶在建工程完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
14、无形资产计价和摊销方法
对购入或按法律程序申请取得的无形资产, 按实际支付金额入帐,各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销(土地使用权, 按40年平均摊销)。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
⑴开办费以实际发生额核算,在公司开始生产经营后分五年平均摊销。
⑵长期待摊费用按实际成本计价, 采用直线法按五年期限进行摊销。
16、收入确认原则
商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时， 确认营业收入实现：
提供劳务：劳务已经提供， 收到价款或取得收取价款的证据时，确认为劳务收入。
17、所得税的处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18、利润分配
根据公司章程,公司之税后净利润按下列比例分配:
法定盈余公积 10％
法定公益金 10％
任意盈余公积 15-20％
股东分配股利 60-65％
三、税项
①增值税 干果类商品、图书类商品按不含税销售额13％税率,其他商品按17％税率计算当期销项税额,扣减允许在当年抵扣的进项税额后,缴纳增值税;
②营业税 租赁及其他业务收入按收入额的5％税率缴纳;
③消费税 黄金珠宝类商品按零售环节5％税率缴纳;
④城建税 按应交流转税额的7％缴纳;
⑤教育费附加 按应交流转税额的3％缴纳;
⑥所得税 根据安徽省人民政府皖政秘字( 1996 )84号文件批复, 对公司所得税采取先征收后返还办法, 公司所得税实际负担率为15％。
四、控股子公司及合营企业
截至1998年12月31日,公司控股子公司有:
控股子公司
注册地点 注册资本 股权比例 法定代表人 经营范围
(万元) (％)
合肥鼓楼商厦有限责任公司
合肥 5500 70.96 金杰 百货
合肥商业大厦有限责任公司
合肥 9540 62.14 金杰 百货
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 4348.95 36187.01
银行存款 94921635.59 60782618.56
合计 94925984.54 60818805.57
货币资金期末数比期初数减少35.93％,主要系用于商品采购及投资于符合国家规定的国债。
2、短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 394821.35 - - -
债券投资 1498750.00 - 30000000.00 -
其他投资 - - - -
合计 1893571.35 - 30000000.00 -
期末数比期初数增加1484.31％,主要系本年新增国债投资3,000万元。
3、应收帐款
项目 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 9477509.76 94.10 19830145.08 94.34
1-2年 422510.36 4.20 1136004.44 5.40
2-3年 171551.28 1.70 14659.40 0.07
3年以上 - - 39023.10 0.19
合计 10071571.40 100.00 21019832.02 100.00
①本帐户余额中无持有本公司5％以上 (含5％) 股份的股东单位欠款;
②本帐户期末数比期初增加108.70％,主要系赊销增加,期末尚未结算。
4、预付帐款
项目 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 21155069.17 94.85 29006757.81 97.17
1-2年 811930.92 3.64 684711.20 2.29
2-3年 329065.00 1.48 152120.00 0.51
3年以上 7110.00 0.03 8380.00 0.03
合计 22303175.09 100.00 29851969.01 100.00
①本帐户余额中无持有本公司5％以上 (含5％) 股份的股东单位欠款;
②本帐户期末数比期初增加33.85％,主要系为春节期间供应备货而增加。
5、其他应收款
项目 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 10628391.83 77.50 39738714.73 77.26
1-2年 3085715.33 22.50 11517459.14 22.39
2-3年 596.00 0.00 177111.77 0.35
3年以上 - - - -
合计 13714703.16 100.00 51433285.64 100.00
①本帐户余额中持有本公司5％以上(含5％)股份的股东单位--合肥百货大楼集团控股有限公司欠款1417.08万元,明细资料如下:
项目 金额 业务内容 占比重％
暂借款 1,000.00万元 用于组建集团 19.44
代垫款 417.08万元 代垫母公司离退休支出 8.11
合计 1,417.08万元 27.55
注:母公司暂借款1,000.00万元已于1999年1月4日归还股份公司。
②本帐户期末数比期初数增加275.02％,主要系增加应收返还所得税款906.12万元及应收母公司———合肥百货大楼集团控股有限公司1,417.08万元。
6、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
材料物资 670697.19 - 629674.95 -
库存商品 49341239.65 - 81107465.13 -
低值易耗品 1358625.62 - 1583105.17 -
合计 51370562.46 - 83320245.25 -
①期末数比期初数增加62.19％,主要系代销商品估价入帐;
②公司本年度不计提跌价准备。
7、待摊费用
项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税
1164423.94 535634.99 - 122264.52 413370.47
财产保险
1405681.01 897842.32 307094.05 913708.37 291228.00
低值易耗品摊销
504689.27 - 504689.27 504689.27 -
房产税
573262.20 - 573262.20 573262.20 -
书报
70618.32 54662.00 15956.32 54662.00 15956.32
合计
3718674.74 1488139.31 1401001.84 2168586.36 720554.79
期末数比期初数减少45.44％,主要系按会计制度规定摊销减少。
8、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 2000000.00 110000.00 - 2110000.00
长期债权投资 - 1000.00 1000.00 -
合计 2000000.00 111000.00 1000.00 2110000.00
(2)长期股权投资
①股票投资
被投资公司 股份类别 股票 占被投资公司 投资金额 备注
名 称 数量 股权比例
金狮自行车股份有限公司
普通股 - - 110000.00 商业大厦购入
合计 - - - 110000.00 -
②其他股权投资
被投资公司 投资期限 占被投资公司 投资金额 备注
名 称 股权比例
合肥市商业银行 - 0.746％ 2000000.00 -
合计 - 0.746％ 2000000.00 -
9、固定资产及折旧
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物182285089.00 131775039.47 13669858.63 300390269.84
机器设备 30180428.00 2373820.00 4571770.00 27982478.00
运输设备 3352652.50 1176845.00 1160782.50 3368715.00
其他设备 513711.51 29969521.92 - 30483233.43
合计 216331881.01 165295226.39 19402411.13 362224696.27
累计折旧
房屋建筑物 28500341.00 15568116.71 43598.00 44024859.71
机器设备 6093864.00 2100979.20 1143726.00 7051117.20
运输设备 980436.50 776382.67 698985.50 1057833.67
其他设备 90871.51 3944132.57 10976.79 4024027.29
合计 35665513.01 22389611.15 1897286.29 56157837.87
固定资产净值
180666368.00 142905615.24 17505124.84 306066858.40
固定资产原值期末数比期初数增加67.44％,累计折旧期末数比期初数增加57.46％, 主要系国有四方商厦及合肥商业大厦固定资产配股进入。
10、在建工程
项目 期初数 本期增加 本期转入 其他减少
固定资产
地下商场装饰 200,000.00 - - 200,000.00
电讯商场改造 1,387,598.76 57,530.00 - 720,000.00
配送中心 - 3,848,110.00 - -
空调工程 - 1,599,700.00 - -
电梯工程 - 17,336,324.28 - 60,000.00 监控工程 - 841,960.00 - -
计算机网络 2,838,758.87 53,500.00 - -
装饰工程 10,313,115.18 7085264.14 6038160.00 1213065.77 其中:利息资本化 561431.18 80000.00 - -
合计 14739472.81 30822388.42 6038160.00 2193065.77
续上表：
期末数 资金来源 项目进度％
- 自有 100.00
725,128.76 自有
3,848,110.00 募集 20.00
1,599,700.00 募集 100.00
17,276,324.28 募集 100.00
841,960.00 募集 100.00
2,892,258.87 自有 95.00
10147153.55 借入 95.00
641431.18 - -
37330635.46 - -
①在建工程期末数比期初增加153.27％,主要系母公司营业楼进行空调、电梯、外装饰改造及计划内配送中心工程等在建工程项目增加所致。
②空调工程、电梯工程、监控工程等工程完工成度为100％,未转固定资产原因系工程已完工,现正办理竣工决算手续。
11、无形资产
项目 原始发生额 期初数 本期增加
本期转出 本期摊销 期末数
四牌楼土地使用权 10948000.00 10447920.00 -
- 290220.00 10157700.00
商业大厦土地使用权 8923840.19 - 8923840.19
- 165019.51 8758820.68
卫岗仓库土地使用权 1467715.00 - 1467715.00
- 24456.00 1443259.00
四方土地使用权 6667297.00 - 6667297.00
- - 6667297.00
合计 28006852.19 10447920.00 17058852.19
- 479695.51 27027076.68
期末数比期初数增加158.68％,主要系国有商业大厦、四方商厦、卫岗仓库土地使用权配股进入。
12、开办费
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
鼓楼商厦开办费 455760.00 - 113940.00 341820.00
商业大厦开办费 - 837466.45 216973.10 620493.35
合计 455760.00 837466.45 330913.10 962313.35
期末数比期初数增加111.14％,主要系并入子公司合肥商业大厦开办费用。
13、长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
二、三楼改造 - 844481.00 42222.00 802259.00
电增容 279000.00 1200000.00 891800.00 587200.00
地下室修理费 - 733667.00 146731.05 586935.95
综合楼改造 - 135775.00 4520.00 131255.00
工作服 363000.00 - 181500.00 181500.00
柜台货架 8095200.00 6642745.00 10676893.00 4061052.00
合计 8737200.00 9556668.00 11943666.05 6350201.95
14、短期借款
项目 期初数 期末数 备注
抵押借款 - - -
担保借款 43000000.00 15500000.00 -
信用借款 27000000.00 - -
合计 70000000.00 15500000.00 -
期末数比期初减少77.86％,主要系借款到期归还。
15、应付票据
应付票据期初数10,413,000.00元,期末数16,806,365.76元。期末数比期初增加61.40％,主要系春节备货所致;
本帐户余额中无欠持本公司5％以上( 含5％ )股份的股东单位的款项。
16、应付帐款
应付帐款期初数36,835,796.28元,期末数85,032,503.52元。期末数比期初增加130.84％,主要系存货估价入帐所致;
本帐户余额中无欠持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项。
17、预收帐款
预收帐款期初数274,919.52元,期末数5,336.00元;
本帐户余额中无欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。
18、应付股利
项目 期初数 本期分配数 本期支付数 期末数
股利 9191609.50 15080.76 6.00 8735388.73 15536986.77
合计 9191609.50 15080.76 6.00 8735388.73 15536986.77
19、应交税金
项目 期初数 本期应交数 本期已交数 期末数
增值税 1044144.26 22262600.62 25366026.33 -2059281.45
营业税 15515.32 230528.41 192913.60 53130.13
消费税 578669.71 1381205.43 1819432.69 140442.45
城建税 -7455.52 1643982.30 1028566.81 607959.97
房产税 395581.53 2115424.63 1868281.92 642724.24
固定资产投资
方向调节税 - 364500.00 364500.00 -
土地使用税 - 64500.00 64500.00 -
车船使用税 - 1480.00 1480.00 -
所得税 -5176378.79 15892846.65 13139581.94 -2423114.08
个人所得税 - 251019.29 251019.29 -
合计 -3149923.49 44208087.33 44096302.58 -3038138.74
20、其他应交款
项目 期初数 本期应交数 本期已交数 期末数
水利基金 117673.25 742095.47 691292.84 168475.88
价格基金 66644.07 798616.53 508276.91 356983.69
污水基金 27090.42 633396.14 185753.96 474732.60
教育费附加 -217.74 767402.95 539709.88 227475.33
待业保险金 - 180210.80 97684.00 82526.80
养老保险金 - 211133.01 - 211133.01
代扣代交
个人所得税 - 1251559.19 1234736.99 16822.20
合计 211190.00 4584414.09 3257454.58 1538149.51
21、其他应付款
其他应付款期初数12,842,887.45元,期末数29,466,791.74元。期末数比期初增加129.44％,主要系并入的合肥商业大厦应付未付大厦工程款1,090.17万元及应付母公司--合肥百货大楼集团控股有限公司709万元。
本帐户余额中欠持本公司5％以上(含5％)股份的股东--合肥百货大楼集团控股有限公司709万元,占本项目期末余额的24.06％,主要系子公司合肥商业大厦有限责任公司欠母公司的代垫款。
22、预提费用
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 结存原因
水电费 200000.00 3000000.00 3050000.00 150000.00 结算跨期
借款利息 66300.00 - 66300.00 - -
合计 266300.00 3000000.00 3116300.00 150000.00
23、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率％ 借款条件
合肥市信托投资公司 6000000.00 3年 7.20 信用借款
合计 6000000.00 3年 7.20 信用借款
24、股本
项目 上年数 本年数
期初数 60652490.00 60652490.00
本期增加 14751340.00
本期减少
期末数 60652490.00 75403830.00
公司股份变动情况
数量单位:股
项目 期初数 本次变动增减(+,-) 小计 期末数
配股 送 公积金 其
股 转股 他
一.尚未流通股份
1.发起人股份
34553700.00 9320640.00 - - - 9320640.00 43874340.00
其中:国家拥有股份
31068800.00 9320640.00 - - - 9320640.00 40389440.00
境内法人持有股份
3484900.00 - - - - - 3484900.00
外资法人持有股份
- - - - - -
2.募集法人股
8098790.00 30700.00 30700.00 8129490.00
3.内部职工股
- - - - - - -
4.优先股或其他
- - - - - - -
尚未流通股份合计
42652490.00 9351340.00 - - - 9351340.00 52003830.00
二.已流通股份 -
1.境内上市的
人民币普通股
18000000.00 5400000.00 - - - 5400000.00 23400000.00
2.境内上市的外资股
- - - - - - -
3.境外上市的外资股
- - - - - - -
已流通股份合计
18000000.00 5400000.00 - - - 5400000.00 23400000.00
三.股份总数
60652490.00 14751340.00 - - - 14751340.00 75403830.00
股本本期增加主要系98年上半年配股增加,配股比例为10股配3股。
25、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 104115892.00 116134420.00 - 220250312.00
接受捐赠实物资产 37500.00 - - 37500.00
住房周转金转入 - - - -
资产评估增值 14893797.92 - - 14893797.92
投资准备 - - - -
合计 19047189.92 116134420.00 - 235181609.92
本期增加主要系98年上半年配股溢价所致。
26、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 9030680.14 4219450.29 - 13250130.43
公益金 8625218.53 4219450.29 - 12844668.82
任意盈余公积金 16470678.30 7951922.58 - 24422600.88
合计 34126576.97 16390823.16 - 50517400.13
27、未分配利润
项 目 1998年度 1997年度
净利润 39759612.89 23930905.22
加:年初未分配利润 22364423.32 17684354.03
可供分配利润 62124036.21 41615259.25
减:提取法定盈余公积金 4219450.29 2731922.84
提取法定公益金 4219450.29 2721171.40
可供股东分配利润 53685135.63 36162165.01
减:已分配优先股股利
提取任意盈余公积金 7951922.58 4699868.19
已分配普通股利 15080766.00 9097873.50
期未分配利润 30652447.05 22364423.32
28、其他业务利润
其他业务收入 1998年度 1997年度
游乐园收入 407472.43 283353.55
特许权使用收入 - 100000.00
修理服务等辅营收入 277348.22 947865.95
承包收入 11220000.00 -
合计 11904820.65 1331219.50
其他业务支出
游乐园支出 72917.72 19221.21
修理服务等辅营支出 169177.95 918342.94
其他支出 155780.76 -
合计 397876.43 937564.15
其他业务利润 11506944.22 393655.35
其他业务利润较上年增加2823.10％,主要系增加合肥商业大厦、金达利等承包收入。
29、财务费用
项 目 1998年度 1997年度
利息支出 4309767.49 4758654.00
减:利息收入 8062105.17 11369907.99
利息支出净额 -3752337.68 -6611253.99
汇兑损失 - -
减:汇兑收益 - -
银行手续费 224145.72 151614.59
合计 -3528191.96 -6459639.40
财务费用较上年增加45.38％,主要系1998年度银行存款平均余额减少及银行存款利率下调所致。
30、补贴收入
项 目 1998年度 1997年度 来源与依据
鼓楼商厦房产税 200000.00 - 地税返还
合计 200000.00 - -
31、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额 业务内容
暂借款 1,000.00万元 用于母公司组建集团
代垫款 417.08万元 代垫母公司离退休支出
水电费、广告费等 803.65万元 经营性支出
其他 293.44万元 经营性支出
合计 2,514.17万元
32、1997年有关科目调整情况说明如下：
安徽省国家税务局稽查分局于1998年9月16日至1998年9月30日对我公司1996年、1997年两年增值税、消费税进行了补收，根据其1998[30]税务处理决定书， 我公司对报表中1997年相关项目作如下调整：
调整科目 调整前 调整后 增减数
营业成本 511，510，526.94 514，529，281.68 3，018，754.74
营业税金及附加
2，746，131.63 3，244，887.37 498，755.74
管理费用 34，881，811.10 34，940，088.88 58，277.78
所得税 4，882，981.00 4，485，997.94 －396，983.06
净利润 27，109，710.42 23，930，905.22 －3，178，805.20
未交税金 －6，328，728.69 －3，149，923.49 3，178，805.20
未分配利润 25，543，228.52 22，364，423.32 －3，178，805.20
33、投资收益
类别 1998年 1997年
股票投资收益 37，282.22 —
债券投资收益 948，333.33 152，194.00
其他投资收益 120，000.00 180，000.00
其中：非控股公司分来利润 120，000.00 180，000.00
合计 1，105，615.55 512，194.00
34、营业外收入
类别 1998年 1997年
无效申购冻结资金利息 899，293.00 899，292.00
无法支付的应付款收帐 201，857.92 —
固定资产清理收益 91，722.90 62，130.00
其他 123，803.50 66，199.15
合计 1，316，677.32 1，027，621.15
营业外支出
类别 1998年 1997年
固定资产清理损失 342，577.00 21，680.00
捐赠支出 702，244.15 39，998.66
其它 58，176.47 12，704.05
合计 1，102，997.62 74，382.71
七、分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
上年数 本年数
批发 51561882.17 54863724.45 46650309.13 49519209.15
9.53％ 9.74％
零售 548199724.67 564019840.98 464860217.81 482020947.23
15.20％ 14.54％
公司内行业间相互抵减
- - - -
- -
合计 599761606.84 618883565.43 511510526.94 531540156.38 14.71％ 14.11％
八、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册 主营 与本公司 经济性 法定
地址 业务 关系 质或类型代表人
合肥百货大楼集团控股有限公司 合肥市 百货 母公司 国有 金杰
合肥鼓楼商厦有限责任公司 合肥市 百货 子公司 股份制 金杰
合肥商业大厦有限责任公司 合肥市 百货 子公司 股份制 金杰
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年 本年 年末数
增加数 减少数
合肥百货大楼集团控股有限公司 7251万元 7251万元
合肥鼓楼商厦有限责任公司 5500万元 5500万元
合肥商业大厦有限责任公司 9540万元 9540万元
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少 数年末数
金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％
合肥百货大楼集团控股有限公司
7251 82.60 - - - - 7251 82.60
合肥鼓楼商厦有限责任公司
5500 70.96 - - - - 5500 70.96
合肥商业大厦有限责任公司
- - 9540 62.14 - - 9540 62.14
2、关联交易
⑴关联方应收应付款项余额
项目 业务内容 年末 占全部应收(
余额 付)款项余额
的比重％
其他应收款
合肥百货大楼集团控股有限公司 暂借款 1,000.00万元 19.44
合肥百货大楼集团控股有限公司 代垫离退休支出 417.08万元 8.11
其他应付款
合肥百货大楼集团控股有限公司 为商业大厦代垫款 709万元 24.06
九、或有事项
报表截止日至审计报告日期间,无需披露的或有事项。
十、承诺事项
1.截至1998年12月31日,公司未发生重大诉讼、裁决或被行政处罚事项。
2.截至1998年12月31日,公司未为外单位提供资产抵押、担保事项及其他财务承诺。
十一、资产负债表日后事项
报表截止日至审计报告日期间,未发生对财务报表有重大影响的事项。
十、公司的其他相关资料
1、公司首次注册登记日期:1993年10月19日
首次注册登记地点:合肥市工商行政管理局
公司变更注册登记日期:1996年7月29日
变更注册登记地点:安徽省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号:14897295 -7
3、税务登记号码:34010314903413 -7
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券结算有限公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:安徽省证券公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:安徽精诚会计师事务所
办公地点:合肥市淮河路302号
十一、备查文件
1、载有公司董事长金杰先生亲笔签署的年度报告正本。
2、载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的财务报告。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计事签名并盖章的审计报告正文。
4、经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
以上备查文件均完整置于公司所在地。
合肥百货大楼股份有限公司
一九九九年三月十八日
--------------------------------------------------------------
资产负债表(资产方)
编制单位：合肥百货大楼股份有限公司 会股1表)
单位：元
1998/12/31 1997/12/31
资产 合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 60818805.57 44381528.37 94925984.54 90706427.34
短期投资 30000000.00 30000000.00 1893571.35 1893571.35
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
30000000.00 30000000.00 1893571.35 1893571.35
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 21019832.02 19681938.71 10071571.40 9848988.93
减：坏帐准备99591.45 98409.69 50357.85 49244.95
应收帐款净额
20920240.53 19583529.02 10021213.55 9799743.98
预付帐款 29851969.01 19023837.43 22303175.09 18915828.35
应收补贴款
其他应收款
61433285.64 81604173.95 13714703.16 66658911.38
存货 83320245.25 56988652.60 51370562.46 46994316.42
减：存货跌价准备
存货净额 83320245.25 56988652.60 51370562.46 46994316.42
待摊费用 720554.79 676026.47 1320673.99 1044218.59
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
277065100.79 252257747.84 197049884.14 237513017.41
长期投资：
长期股权投资
2110000.00 133835357.71 2000000.00 29715028.90
长期债权投资
长期投资合计
2110000.00 133835357.71 2000000.00 29715028.90
减：长期投资减值准备
长期投资净额
2110000.00 133835357.71 2000000.00 29715028.90
固定资产：
固定资产原价
362224696.27 103506600.76 216331881.01 84932629.50
减：累计折旧
56157837.87 33806445.00 35665513.01 29816261.50
固定资产净值
306066858.40 69700155.76 180666368.00 55116368.00
工程物资
在建工程 37330635.46 24291223.04 14739472.81 1587598.76
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
343397493.86 93991378.80 195405840.81 56703966.76
无形资产及其他资产：
无形资产 27027076.68 18268256.00 10447920.00 10447920.00
开办费 962313.35 455760.00
长期待摊费用
6350201.95 1707649.95 8737200.00 279000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
34339591.98 19975905.95 19640880.00 10726920.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计656912186.63 500060390.30 414096604.95 334658933.07
资产负债表(权益方)
编制单位：合肥百货大楼股份有限公司 会股1表)
单位：元
1998/12/31 1997/12/31
资产 合并数 母公司 合并数 母公司
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 15500000.00 70000000.00 27000000.15
应付票据 16806365.76 3396365.76 10413000.00 10000000.00
应付帐款 85032503.52 79753161.77 36835796.28 35370755.15
预收帐款 5336.00 5336.00 274919.52 274919.52
代销商品款
25973904.16
应付工资 11314896.75 9073670.10 13274897.89 12237998.59
应付福利费1979321.47 174375.21 896907.91 354236.77
应付股利 15536986.77 15536986.77 9191609.50 9191609.50
应交税金 (3038138.74) (1779662.70) (3149923.49) (2912232.78)
其他应交款1538149.52 532094.85 211190.00 264294.02
其他应付款
29466791.74 3674088.73 12842887.45 6625883.04
预提费用 150000.00 266300.00 66300.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
200266116.95 110366416.45 151057585.06 98473763.81
长期负债：
长期借款 6000000.00 6000000.00
应付债券
长期应付款 1200.00
住房周转金
(7318542.21) (8055802.34)
其他长期负债
长期负债合计
(1317342.21) (2055802.34)
递延税项：
递延税款贷项
负债合计198948774.74 108310614.15 151057685.06 98473763.81
少数股东权益
66208124.79 26848339.68
股东权益
股本 75403830.00 75403830.00 60652490.00 60652490.00
资本公积235181609.92 235181609.92 119047189.92 119047189.92
盈余公积 50517400.13 49998167.79 34126576.97 34094322.63
其中：公益金
12844668.82 12590428.37 8625218.53 8614467.08
未分配利润
30652447.05 31166168.44 22364423.32 22391166.71
股东权益合计
391755287.10 391749776.15 236190680.21 236185169.26
负债及股东权益总计
656912186.63 500060390.30 414096604.95 334658933.07
利润表
编制单位：合肥百货大楼股份有限公司 会股02表
单位：元
1998/12/31 1997/12/31
项目 合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入
618883565.43 356595028.76 599761606.84 403715843.00
减：折扣与折让
主营业务收入净额
618883565.43 356595028.76 599761606.84 403715843.00
减：主营业务成本
531540156.38 304190358.52 514529281.68 348013151.82
主营业务税金及附加
3284101.25 1889606.08 3244887.37 2326037.88
二、主营业务利润
84059307.80 50515064.16 81987437.79 53376653.30
加：其他业务利润
11506944.22 11181591.54 393655.35 184295.47
减：存货跌价损失
营业费用 23446951.76 14178862.36 26729723.00 18012544.30
管理费用 29139553.54 11186431.07 34940088.88 17879672.21
财务费用 (3528191.96) (6334924.57) (6459639.40) (8867563.45)
三、营业利润
46507938.68 42666286.84 27170920.66 26536295.71
加：投资收益
1105615.55 3335734.71 332194.00 547222.90
补贴收入 200000.00
营业外收入1316677.32 1299562.51 1027621.15 1026678.72
减：营业外支出
1102997.62 1080882.37 74382.71 73219.71
加:以前年损益调整 168889.74 168889.74
四、利润总额
48027233.93 46220691.69 28625242.84 28202867.69
减：所得税
7066578.02 6461078.80 4485997.94 4277473.12
少数股东损益
120143.02 208339.68
五、净利润
39759612.89 39759612.89 23930905.22 23925394.27
附注: 非常项目
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润分配表
编制单位：合肥百货大楼股份有限公司 会股02表
单位：元
1998/12/31 1997/12/31
项目 合并数 母公司 合并数 母公司
一、净利润 39759612.89 39769612.89 23930905.22 23925394.27
加：年初未分配利润
22364423.32 22391166.71 17684354.03 17684354.03
二、可供分配的利润
62124036.21 62150779.60 41615259.25 41609748.30
减：提取法定盈余公积
4219450.29 3975961.29 2731922.84 2710419.95
提取法定公益金
4219450.29 3975961.29 2731922.84 2710419.95
三、可供股东分配的利润
53685135.63 54198857.02 36162165.01 36188908.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
7951922.58 7951822.58 4699868.19 4699868.19
已分配普通股利
15080766.00 15080766.00 9097873.50 9097873.50
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
30652447.05 3116168.44 22364423.32 2239116.71
现金流量表
编制单位：合肥百货大楼股份有限公司 会股03表
单位：元
1998/12/31
项目 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 731652340.52 422433196.23
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还 3382500.00
收到的其他与经营活动有关的现金 4060296.99 106678.69
现金流入小计 739095437.51 422539874.92
购买商品、接受劳务支付的现金 572510495.95 324167989.46
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 23974956.83 16930566.60
支付的增值税款 22347271.59 14055822.40
支付的所得税款 13536565.00 12964346.46
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
11395068.19 4882662.59
支付的其他与经营活动有关的现金 25141719.39 24856208.23
现金流出小计 668906076.95 397857595.74
经营活动产生的现金流量净额 70189360.56 24682279.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1893571.35 1893571.35
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 985615.55 985615.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2151992.90 2151992.90
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 5031179.80 5031179.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
64664700.25 91790871.48
权益性投资所支付的现金 110000.00 110000.00
债权性投资所支付的现金 30000000.00 30000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 94774700.25 91790871.48
投资活动产生的现金流量净额 (89743520.45) (86759691.68)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 48876210.00 48876210.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 6000000.00 6000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1200.00
现金流入小计 54877410.00 54876210.00
偿还债务所支付的现金 54500000.00 2700000.00
发生筹资费用所支付的现金 1876210.00 1876210.00
分配股利或利润所支付的现金 8735388.73 8735388.73
偿付利息所支支付的现金 4318830.35 1512097.74
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 69430429.08 39123696.47
筹资活动产生的现金流量净额 (14553019.08) (15752513.53)
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (34107178.67) (46324898.97)
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 39759615.89 39759512.89
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 49233.64 49164.74
固定资产折旧 8643913.23 3341829.00
无形资产摊销 2372282.05 599949.05
待摊费用的减少 600119.20 368192.12
预提费用的减少 (50000.00)
固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
250854.10 250854.10
固定资产报废损失
财务费用 3152530.35 345797.74
投资损失(减收益) (1105615.55) (335734.71)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (31949682.79) (9994336.18)
经营性应收项目的减少(减增加) (58554310.51) (40416624.98)
经营性应付项目的增加(减减少) 107020423.95 33713575.41
其他
经营活动产生的现金流量净额 70189360.56 24682279.18
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 60818805.57 44381528.37
减:货币资金的期初余额 94925984.54 90706427.34
现金等价物的期末余额
减:现金的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (34107178.97) (46324898.97)
股东权益增减变动情况表
编制单位：合肥百货大楼股份有限公司 会股01表(附表1)
单位：元
1998/12/31
项目 合并数 母公司
一、股本
年初余额 60652490.00 60652490.00
本年增加数 14751340.00 14751340.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
发行新股增加股本 14751340.00 14751340.00
本年减少数
年末余额 75403830.00 75403830.00
二、资本公积
年初余额 119047189.92 119047189.92
本年增加数 116134420.00 116134420.00
其中：股本溢价 116134420.00 116134420.00
资产评估增值
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
投资准备
本年减少数
其中：转增股本
转入损益
年末余额 235181609.92 235181609.92
三、法定和任意盈余公积
年初余额 25501358.44 25479855.55
本年增加数 12171372.87 11927883.87
其中：从净利润中提取数 12171372.87 11927883.87
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 37672731.31 37407739.42
其中：法定盈余公积 13250130.43 13250130.43
四、法定公益金
年初余额 8625218.53 8614467.08
本年增加数 4219450.29 3975961.29
其中：从净利润中提取数 4219450.29 3975961.29
本年减少数
其中：购职工住房支出
其他集体福利支出
年末余额 12844668.82 12590428.37
五、未分配利润
年初未分配利润 22364423.32 2239116.71
本年净利润 39759612.89 39759612.89
本年利润分配 31471589.16 30984611.16
年末未分配利润 30652447.05 31166168.44
