合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
合肥百货大楼集团股份有限公司
2022 年年度报告
2023 年 04 月
1
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人沈校根先生、主管会计工作负责人刘华生先生及会计机构负
责人(会计主管人员)岳晓阳女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、
准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、
预测与承诺之间的差异。
有关公司可能面临的风险因素，具体参见本报告第三节“管理层讨论与
分析”的相关章节内容，敬请广大投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2022 年 12 月 31 日的
总股本 779,884,200 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.7 元（含
税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
2
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 ....................................................... 10
第四节 公司治理 ............................................................... 27
第五节 环境和社会责任 ......................................................... 41
第六节 重要事项 ............................................................... 44
第七节 股份变动及股东情况 ..................................................... 52
第八节 优先股相关情况 ......................................................... 58
第九节 债券相关情况 ........................................................... 59
第十节 财务报告 ............................................................... 60
3
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有文件的正本及公
告的原稿；
（四）其他有关资料。
以上备查文件均完整置于公司证券事务部。
4
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、合肥百货 指 合肥百货大楼集团股份有限公司
百货大楼 指 合肥百货大楼集团股份有限公司合肥百货大楼（分公司）
鼓楼商厦 指 合肥鼓楼商厦有限责任公司
CBD 购物中心 指 安徽百大中央购物中心有限公司
滨湖百大 指 合肥百大滨湖购物中心有限责任公司
商业大厦 指 合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司
黄山百大 指 合百集团黄山百大商厦有限公司
六安百大金商都 指 合肥百货大楼集团六安百大金商都购物中心有限责任公司
蚌埠百大 指 合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司
蚌埠百大购物中心 指 合肥百货大楼集团蚌埠百大购物中心有限责任公司
铜陵合百 指 合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司
鼓楼高新 指 合肥鼓楼高新商厦有限责任公司
百大奥莱生活广场 指 合肥百货大楼集团股份有限公司百大奥莱生活广场（分公司）
亳州百大 指 亳州百大合家福连锁超市有限责任公司
合家福超市 指 安徽百大合家福连锁超市股份有限公司
台客隆超市 指 安徽省台客隆连锁超市有限责任公司
百大电器 指 安徽百大电器连锁有限公司
周谷堆（大兴）新市场 指 合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司
宿州百大 指 宿州百大农产品物流有限责任公司
百大肥西农产品公司 指 合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司
合鑫公司 指 合肥合鑫商贸有限公司
合家康公司 指 安徽百大合家康农产品加工配送有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局
中国结算深圳分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
建投集团 指 合肥市建设投资控股（集团）有限公司
合肥市国资委 指 合肥市人民政府国有资产监督管理委员会
元 指 人民币元
5
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 合肥百货 股票代码 000417
变更前的股票简称（如有） 不适用
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 合肥百货大楼集团股份有限公司
公司的中文简称 合肥百货
公司的外文名称（如有） HE FEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有） 不适用
公司的法定代表人 沈校根
注册地址 安徽省合肥市长江中路 150 号
注册地址的邮政编码 230001
公司注册地址历史变更情况 不适用
办公地址 安徽省合肥市蜀山区黄山路 596 号
办公地址的邮政编码 230031
公司网址 http://www.hfbh.com.cn
电子信箱 hfbhdl@mail.hf.ah.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨志春 胡楠楠
合肥市蜀山区黄山路 596 号合肥百货 合肥市蜀山区黄山路 596 号合肥百货
联系地址
大楼集团股份有限公司 1502 室 大楼集团股份有限公司 1502 室
电话 0551-65771035 0551-65771035
传真 0551-65771005 0551-65771005
电子信箱 Yangzhichun140484@163.com hnn1003@163.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn/）
《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯
公司披露年度报告的媒体名称及网址
网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
6
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
四、注册变更情况
统一社会信用代码 913400001490341376
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
1、2006 年 2 月，公司原控股股东合肥百货大楼集团控股
有限公司所持国有股 55,501,715 股（占总股本比例
29.33%）全部行政划转过户至合肥商业投资控股有限公
司，合肥商业投资控股有限公司成为控股股东。2、2008
历次控股股东的变更情况（如有）
年 9 月，公司原控股股东合肥商业投资控股有限公司所持
国有股 87,980,881 股（占总股本比例 23.84%）全部行政划
转过户至合肥市建设投资控股（集团）有限公司，合肥市
建设投资控股（集团）有限公司成为控股股东。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域
签字会计师姓名 文冬梅、王申申
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年
营业收入（元） 6,301,890,006.53 6,337,791,186.87 -0.57% 6,329,742,207.27
归属于上市公司股东的
167,606,622.31 180,849,179.30 -7.32% 137,057,431.15
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 84,029,012.26 94,951,032.59 -11.50% 82,348,157.29
利润（元）
经营活动产生的现金流
595,766,215.30 967,914,426.89 -38.45% 273,174,442.89
量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.2149 0.2319 -7.33% 0.1757
稀释每股收益（元/股） 0.2149 0.2319 -7.33% 0.1757
加权平均净资产收益率 3.96% 4.40% -0.44% 3.42%
2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末
总资产（元） 13,061,719,034.70 12,893,173,480.15 1.31% 11,126,123,535.98
归属于上市公司股东的
4,296,414,036.02 4,175,600,465.71 2.89% 4,041,544,338.41
净资产（元）
7
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 1,905,101,838.05 1,394,436,872.32 1,688,898,997.80 1,313,452,298.36
归属于上市公司股东
90,862,417.22 13,584,349.68 94,107,166.74 -30,947,311.33
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 60,089,948.11 -8,479,130.90 41,244,515.94 -8,826,320.89
的净利润
经营活动产生的现金
100,599,024.10 184,207,541.70 366,402,913.11 -55,443,263.61
流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否
九、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计
-2,947,139.57 7,724,542.69 -577,773.26
提资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公
司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定 42,316,865.37 28,315,431.79 34,903,759.53
额或定量持续享受的政府补助除
外）
委托他人投资或管理资产的损益 17,358,271.59 21,619,792.22 13,783,904.06
8
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置 46,662,712.43 52,610,918.17 28,469,896.98
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收
14,434,172.81 10,948,072.27 632,300.31
入和支出
减：所得税影响额 29,454,652.42 30,296,743.80 19,718,481.98
少数股东权益影响额（税
4,792,620.16 5,023,866.63 2,784,331.78
后）
合计 83,577,610.05 85,898,146.71 54,709,273.86 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
9
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求
2022 年，我国经济发展遇到国内外多重超预期因素冲击，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力持续演化，但随
着稳经济一揽子政策的不断发力，国民经济持续保持恢复态势，国内生产总值（GDP）突破 120 万亿元，按不变价格计
算，比上年增长 3.0%，我国经济韧性强、潜力大、空间广且长期向好的基本面没有改变。受宏观环境等多重因素影响，
消费市场承压明显，全年社会消费品零售总额 43.97 万亿元，同比下降 0.2%；最终消费支出对经济增长贡献率为 32.8%，
同比回落 32.6 个百分点。作为拉动经济的“三驾马车”之一，2022 年最终消费支出超过 60 万亿元，占 GDP 的比重保持在
50%以上，消费市场在多重因素扰动前提下，仍对国民经济发展起到重要支撑作用。
而伴随消费结构升级，当前零售行业发展也呈现出新的变化，新的消费热点不断涌现，“互联网+”、“数字+”消费新
模式快速发展，线下消费场景受限驱动线上渗透率持续提升，传统零售业数字化转型升级持续推进，消费场景和消费体
验不断拓展延伸，直播电商、潮牌社区等各类新兴渠道为消费者带来新鲜升级的购物体验；此外，即时零售呈现蓬勃发
展趋势，依托实体门店供应链、即时履约配送体系，为消费者提供便利高效的到家业务，也为传统零售渠道提供了发展
的新思路。围绕“人、货、场”的演进升级，聚焦需求、革新模式、提升效率，仍是零售企业未来的竞争核心与成长方向。
报告期内，公司位列中国零售百强第 15 位、中国连锁百强第 47 位，继续位列安徽服务业企业百强首位、合肥服务
业企业 20 强第一位，先后荣获“全国工人先锋号”、“安徽省现代服务业企业 30 强”、“合肥市市长质量奖金奖”、“2021 年
度市国资委系统安全生产先进单位”、“贵州茅台酒 2022 年度优秀渠道商奖”、“上市公司乡村振兴优秀实践案例”等荣誉
称号。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求
（一）公司主要业务、经营模式
1.主要业务
公司目前的主营业务为零售业、农产品交易市场两大类主业。公司零售业包括百货、家电、超市连锁、电子商务等
细分业态。公司百货、家电、超市三业态共有 241 家实体经营门店，均占据安徽省多个城市的核心商圈、次商圈的有利
位置，作为安徽区域市场的零售龙头企业，公司已经初步构建形成立足省会、辐射全省的连锁网络体系。公司农产品交
易市场业务主要通过旗下控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司和全资子公司宿州百大农产品物流有限责
任公司经营，由周谷堆农批市场投资建设的周谷堆（大兴）新市场于 2015 年 6 月底完成主体交易区建设并顺利完成老市
场搬迁与开业运营。周谷堆农产品批发市场为综合型农产品批发市场，是安徽省规模最大的农产品集散中心，是国家发
改委、商务部、农业部重点支持的全国定点市场之一。目前，公司的营业收入主要来自于公司旗下各门店的商品销售收
入，报告期内，公司营业收入 630,189 万元，同比下降 0.57%，其中各业态销售占比结构中，百货业态（含家电）营业
收入 占比 34.12% ，超 市业态 营业收 入占比 53.95% ，农 产品交 易市场 营业收 入占比 6.53%，房 地产营 业收入 占比
5.40%。
2.主要经营模式
（1）公司百货零售业务的经营模式主要包括联销、经销和物业出租，公司目前采用联销方式经营所涉及的商品品类
主要有：男女服装、饰品、珠宝、钟表眼镜、鞋帽、箱包、床上用品、部分化妆品等。目前采用经销模式经营的商品主
要为烟酒、化妆品、黄金珠宝及其他著名品牌商品。物业出租是在公司经营场所里进行的租赁经营，其利润来源于租金
收入扣除物业成本后的余额。根据租赁对象的不同，可分为两类：一类是配合百货门店零售业务，满足顾客其他消费需
求的服务补充，例如银行、通信、餐厅、快餐店、娱乐项目等；另一类以百货公司为主营业态，运用购物中心理念，按
10
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司统一规划租赁给其他品牌供应商或代理商用于商品零售服务，以满足各消费群体的不同需求。此外，还包括广告位
租赁等。
（2）公司农产品交易市场的业务经营模式主要包括摊位出租、交易佣金。摊位出租是传统交易市场的主要经营模式，
即在各类商品批发区域内，公司根据各租户租赁的摊位面积每年收取固定的租金收入。交易佣金即根据买卖双方在农产
品批发市场的交易量或交易额按一定比例收取相应的佣金。
报告期内，公司从事的主要业务和经营模式没有发生重大变化。
（二）报告期内实体门店的经营情况
1、公司门店分布情况
地区 经营业态 门店数量 营业收入(万元)
百货业 24 97,124.54
直营店 171 314,571.94
安徽省 超市业
加盟店 21 48.18
电器业 25 82,336.49
注：①报告期内，亳州百大因经营调整，经营业态由百货转型为合家福超市；
②报告期内，公司超市加盟店合作方式主要为向加盟商收取加盟费。
2、营业收入前 10 名门店信息
百货：
建筑面积 经营 经营 物业
序号 名称 地址 开业日期
（㎡） 业态 模式 权属
1 鼓楼商厦 合肥市宿州路 96 号 1996.12.28 36000 百货 直营 自有
2 六安百大金商都 六安梅山路与皖西路交叉口 2008.10.12 32293.04 百货 直营 租赁
3 蚌埠百大 蚌埠市淮河路 968 号 2003.10.26 25959 百货 直营 自有
4 百货大楼 合肥市长江中路 150 号 1959.08.25 20942.4 百货 直营 自有
5 蚌埠百大购物中心 蚌埠市淮河路 2009.11.28 39508 百货 直营 自有
6 铜陵合百 铜陵市长江路与义安路交口 2003.12.20 32363 百货 直营 自有
7 滨湖百大购物中心 合肥市徽州大道与紫云路交口 2014.01.16 43667 百货 直营 租赁
8 黄山百大 黄山市屯溪区新安北路 23 号 2005.09.10 17518.39 百货 直营 自有
9 商业大厦 合肥市金寨路 1168 号 1998.09.26 25540 百货 直营 自有
10 百大奥莱生活广场 合肥明珠大道与玉兰大道交口 2018.12.29 27603 百货 直营 自有
家电：
建筑面积 经营 经营 物业
序号 名称 地址 开业日期
（㎡） 业态 模式 权属
1 百大电器鼓楼金座店 合肥市宿州路 96 号 1996.12.28 5300 家电 直营 自有
2 百大电器百货大楼店 合肥市长江中路 150 号 1959.08.25 4006 家电 直营 自有
3 百大电器商业大厦店 合肥市金寨路 1168 号 1998.09.26 3200 家电 直营 自有
4 百大电器鼓楼高新店 合肥市长江西路 689 号 2004.07.28 3264.48 家电 直营 租赁
5 百大电器六安百大金商都店 六安市皖西路与梅山路交口 2008.10.12 3433.31 家电 直营 租赁
6 百大电器滨湖百大店 合肥市徽州大道与紫云路交口 2014.01.16 2140 家电 直营 租赁
11
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
7 百大电器蚌埠百大店 蚌埠市淮河路 968 号 2003.11.21 2763 家电 直营 自有
8 百大电器马鞍山路店 合肥市马鞍山路和太湖东路交口 2002.12.25 3200 家电 直营 自有
9 百大电器铜陵百大店 铜陵市长江路与义安路交口 2003.12.20 3469 家电 直营 自有
10 百大电器 CBD 店 合肥市长江中路 367 号 2006.01.21 3023 家电 直营 租赁
超市：
建筑面积 经营 经营 物业
序号 名称 地址 开业日期
(㎡) 业态 模式 权属
1 合家福高新店 合肥市长江西路与天通路交叉口 2004.07.28 13360.28 超市 直营 自有
2 合家福马鞍山路店 合肥市马鞍山南路与太湖路交叉口 2002.12.25 10950 超市 直营 自有
3 合家福沿河路店 合肥市庐阳区沿河路 118 号 2000.09.20 11073.08 超市 直营 自有
4 合家福新站路店 合肥市临泉东路香格里拉花园旁 2004.01.16 12544.45 超市 直营 自有
5 合家福宣城府山广场店 宣城市叠嶂中路府山广场 2007.02.06 13420 超市 直营 租赁
6 合家福港汇广场店 合肥市望江路与潜山路交口 2012.09.28 9429 超市 直营 租赁
7 合家福颍上路店 合肥市庐阳区颍上路上元公寓 2008.12.25 7014.98 超市 直营 自有
8 合家福四牌楼店 合肥市徽州大道 396 号 2004.03.26 3000 超市 直营 租赁
9 合家福丹霞店 合肥市经开区芙蓉路与翡翠路交口 2009.09.30 5345.26 超市 直营 租赁
10 合家福舒城路店 合肥市庐阳区舒城路 2 号综合楼商场 2020.08.01 3392 超市 直营 租赁
3、报告期内门店的变动情况
新增门店情况 关闭门店情况
经营
地区 新增收入 减少收入
业态 门店数量 建筑面积(㎡) 门店数量 建筑面积(㎡)
（万元） （万元）
百货业 1 23918 / 1 3132 287.37
直营店 12 10116.3 3,448.70 20 34826.18 6,873.55
安徽省 超市业
加盟店 6 2629 6.91 7 1950 1.65
电器业 / / / / / /
注：报告期内，百货业新增的 1 家门店为六安百大金商都解放路店，合作方式主要为收取品牌使用费。
4、直营门店店效信息
坪效 2022 年营业收入 同比增减 2022 年净利润 同比增减
地区 经营业态
（元/平米/年） （万元） （%） （万元） （%）
百货业 1,827.17 97,124.54 -14.77 2,192.48 -76.81
安徽省 超市业 8,109.35 314,571.94 -1.12 -5,531.82 -131.35
电器业 17,503.35 82,336.49 -2.22 977.84 -0.82
（三）报告期内线上销售情况
报告期内，公司自建线上销售平台的交易额（GMV）为 11,361.61 万元，第三方销售平台交易额 22,672.9 万元。
12
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（四）报告期内采购、仓储及物流情况
1.商品采购与存货情况
公司经销商品经营范围主要涉及化妆品、生鲜、日配、食品、超市百货等品类。在供应商的选择上，根据各店所在
市场的调研结果，确定适合当地市场的行业领头品牌；同时选取知名度高、信誉好的客户，以确保货品的及时供应及合
理的商品结构，以满足顾客需求，创造最大效益，实现双方共赢。
公司实行总部-区域-分店的管理模式。各单位按照各自职能进行分工协作。总部设置百货招商本部和超市采购本部，
下设各品类部及区域采购部，对相应品类进行分类管理和补充性采购地区性产品。在经销品招商工作中，总部、区域、
门店合理分工，密切配合，确保招商及进货工作及时有效。
各区域、门店定期分析经销商品销售，及时关注双方合作情况，制定针对性措施，按照自采商品订货管理流程订货，
以保证货源稳定。公司在与供应商签订的合同中，有明确的条款要求供应商保证货源稳定，并定期对自营商品的销售及
库存情况进行监督跟进。根据营运本部制定的年节促销活动，门店会提前做好备货工作，对于正常商品、促销商品或畅
销商品，根据销售、库存情况结合订货周期提前做好备货工作，确保货源充足、库存合理。
经销商品的库存管理由门店负责，门店按照商品进、销、存系列流程进行管理。商品进退货均需通过公司业务系统
完成，并定期组织商品盘点，确保账实相符。对于滞销或临期商品，门店按照自采商品高库存管理流程，并根据合同约
定，合同可退的以退货处理；合同不可退的滞销及过季商品，各门店会采取促销方式集中进行清理，并将毛利损失控制
在合理范围之内，以保证公司利益。
经销模式下各商品类别的前 5 大供应商采购情况：
类别 前五大供应商采购额 (万元) 占全部采购金额比例
百货大类 70,947.89 7.31%
百货日杂大类 12,648.93 1.30%
针织服装大类 349.58 0.04%
食品大类 31,276.95 3.22%
生鲜大类 7,100.78 0.73%
家用电器 42,362.01 4.37%
2.公司向关联方采购的金额 4.49 万元，占 2022 年采购额的 0.0005%。
3.存货管理政策，对滞销及过期商品的处理政策
公司对存货管理，对滞销及过期商品的处理等按照《合肥百货大楼集团股份有限公司库存商品管理办法》执行，同
时结合自身商品属性和特点，拟定各自业态库存商品风控机制，预防和降低库存损失风险，提升商品周转速度，减少资
金占压，对滞销及临期商品及时进行换货、退货处理，保障存货商品质量。
4.报告期内仓储及物流情况
公司拥有多个自建物流中心与租赁仓库，综合运用 ERP、GPS、TMS、WMS 系统，对公司的物流、人员、资金流、
信息流以及仓储和运输车辆进行统一管理，构建集约化、专业化、信息化的物流平台，为公司商超、百货自营、线上平
台建设提供了有力的竞争保障。
截至报告期末，公司在安徽省内共有 17 家物流仓储网点，其中自有网点 2 家，面积约 6.80 万平方米，租赁网点 15
家，面积约 4.58 万平方米，共计约 11.38 万平方米，分布于合肥、蚌埠、六安、宣城、铜陵等公司业务进驻的各个地市。
报告期，公司仓储支出 2007.33 万元，物流支出 5166.85 万元，其中自有物流支出 2907.66 万元，占比 56.28%，外包物流
支出 2259.19 万元，占比 43.72%。
13
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
三、核心竞争力分析
1.多业态协同的集团化优势。公司零售细分业态更为齐全，百货、超市、家电、电商以及农批等产业互相依托、协
同联动、融合发展、组团共进，具有资源叠加和复合成长的核心竞争能力，使公司在市场营销、项目进驻、门店聚客和
辐射能力等方面具有明显的竞争优势，有利于形成强大的竞争合力。
2.健全完善的连锁体系。作为安徽区域市场零售龙头企业，公司已经初步构建形成立足省会、辐射全省的连锁网络
体系，做精、做透、做专区域市场，各业态门店数量多、分布广、类型全，具有定位鲜明、错位互补的独特优势，能够
全方位满足区域市场消费需求，形成稳定可靠的消费客群。同时，借助单用途预付卡多业态、多地区、线上线下通用的
纽带作用，客户消费更为方便快捷，有利于进一步增强商品、服务附加值和客户黏性，彰显竞争优势。
3.稀缺优质的网点资源。优质网点资源具有先天优势、不可复制，公司众多门店占据安徽多个城市的核心商圈、次
商圈的有利位置，自有物业比例较高，不仅能够确保经营稳定性、具有成本费用优势，也对潜在竞争者构成进驻壁垒，
形成潜在“护城河”优势。
4.人才、品牌、信誉以及本土优势。公司经过多年发展持续壮大，汇聚了一大批具有丰富行业经验、熟悉区域市场
环境和较高忠诚度的优秀经营管理团队，具有卓越经营管理水平和市场应对变化能力；公司品牌、形象具有较高知名度
和影响力，为区域市场消费者所熟知与认可；同时，64 年的诚信经营积淀厚重的企业文化和市场信誉，进一步提升了企
业无形价值。
四、主营业务分析
1、概述
2022 年，公司紧扣“改革创新聚势提质”年度发展主题，有效应对内外部挑战，创新驱动、协同共进、迎难而上，
深入推进零售和农产品流通“双主业+”战略，扎实做到平稳运营、稳中求进。报告期，公司实现营业收入 630,189 万元，
较上年同期下降 0.57%；实现营业利润 31,867.65 万元，较上年同期下降 11.48%；实现利润总额 33,266.84 万元，较上年
同期下降 10.46%；实现归属于上市公司股东的净利润 16,760.66 万元，较上年同期下降 7.32%。 报告期末，公司总资产、
归属于上市公司股东的净资产分别为 130.62 亿元、42.96 亿元，分别增长 1.31%、2.89%，资产规模与抗风险能力进一步
增强。
报告期，公司主要开展以下方面工作:
（一）塑造新优势，坚持聚焦主业聚力转型
一是全力以赴稳增长，深耕零售主业蓄力长远。百货业态主动破局、求新求变，加快调整步伐，提升单柜坪效，引
进重点品牌 45 个、新品牌 41 个，全年品牌更新率达 11.35%，为公司品牌资源注入新活力。超市业态以打造“三新”合家
福为契机，深化全省联采机制，积极整合平台线上资源，全省线上平台门店数已达 157 家，区域联动力不断增强。百大
电器深挖潜力强经营，以提升差异化竞争力为抓手，持续优化产品结构，积极开展社区营销，其中“全城向百”年度大促
首次超过 2 亿元销售规模。合鑫商贸坚持创新驱动、挖潜增效，探索授权电商经营模式，大力发展线上“到家”业务，不
断优化存量结构，全年实现销售超 4 亿元，不断加快从供应型分销商向服务型分销商转变。此外，公司持续深化与茅台
的战略合作，围绕茅台开展营销布局，实现资源优势互补，报告期内荣获“贵州茅台酒 2022 年度优秀渠道商奖”。
二是坚定有力强体系，构建农产品业态发展生态圈。周谷堆围绕公司农产品流通业态战略发展规划，持续优环境、
稳业务、抓项目，扎实推进现代物流园建设，合理规划场地空间，有效提升货物周转率。宿州百大主动创新谋变，深度
挖掘客户资源，上线“宿州百大基地蔬菜优选”微信小程序，推动本地优质蔬菜外销，积极打造“农户+市场+采购商”电商
模式。合家康通过大力拓展自营业务、尝试肉类批发和抢抓节假日市场等多种举措，实现销量利润双增长。合家悦积极
拓展业务网点，持续深化对周边县区拓展力度，开拓盈利新增长极。公司农产品板块之间协同共进、互联互通，报告期
内农产品流通主业持续稳健经营，累计实现交易额 452.4 亿元，超额完成全年目标任务，有效发挥了农产品流通板块的
盈利驱动作用。
三是迎难而上优布局，持续增强公司发展后劲。发展规模迈出新步伐。积极探索市场机遇下的新发展模式，百货业
首个轻资产运营项目—六安百大金商都解放路店实现顺利开业，为公司轻资产商业项目探索提供了新方向。合家福进一
14
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
步优化门店结构，全年新增直营网点 12 家，加盟网点 6 家，关闭长期亏损或扭亏无望门店 27 家，持续“瘦身健体”，提
升整体经营质量。合家悦加快推进菜市场建设管理提档升级，全年新接管运营菜市场 6 家，累计已接管合肥市五区三县
共 34 个菜市场，网点布局不断优化。合家康自营业务累计拓展新客户 33 家，净新增网点 19 个，累计配送网点达 384 个，
区域市占率逐步提升。项目建设取得新进展。充分发挥大项目对公司未来发展的支撑和引领作用，周谷堆大兴物流园蔬
菜二期正式投入运营，园区智慧化信息化提档升级基本完成，宿州百大冷链配送中心主体工程已完成竣工验收，肥西农
产品物流园 D 区水产交易区、E 区商业区全部建成，B 区水果交易区和双首层物流中心已完成主体建设，通过大项目和
重点项目带动，为公司可持续发展积聚新动能。
四是创新驱动铸优势，蓄势赋能助力企业转型发展。更大力度创新数字化运营体系。全力推进智慧商业升级项目开
发及结算服务共享平台建设，实现百货、超市、家电三业态结算管理数字化、智能化转型；统筹推进线上平台运营和线
下门店赋能，加强直播带货、小程序、第三方平台等线上生态建设，持续提升数字化经营服务能力。更实措施创新经营
模式。百货店积极探索新经销、低毛利商品转租赁等灵活合作方式，不断提质扩效。百大电器尝试旗舰店经营模式，更
好展示企业品牌形象。周谷堆结合自身优势上线“百大兴农网”，加快推动实体市场向网络平台延伸。合家康加速开拓新
市场新业务，推动进驻宿州百大设立分公司，迈出跨区域发展步伐。合家悦引进菜市场配套商业，积极发展“农加超”模
式，实现菜市场与超市的深度融合。更高标准创新服务举措。严格落实线下 15 天无理由退货，公司旗下 9 家企业荣获安
徽省“首批 100 家线下无理由退货承诺优秀单位”；快速响应顾客诉求，全年服务投诉同比下降 12.1 个百分点；不断丰富
会员权益，提升会员服务质量和效率，全年新增会员 59.8 万人，通过精准营销不断增加会员价值、增强会员粘性、增进
服务附加值。
（二）实现新提升，全面构建高效能治理体系
一是多举措强内控提升合规管理水平。全年制定、修订各类制度 18 项，综合运用审计、内控检查、督导检查等多种
手段，建立常态化全覆盖督查机制；搭建招投标监管系统，实现标前、标中、标后跟踪监管，确保招投标工作规范有序；
高标准推进法治百大建设，全年开展 12 场合规管理专项法律培训，进一步明确合规管理职责，全面提升企业合规管理水
平。二是扎实推进降本增效促发展。统筹开展各类招投标，全年完成 122 个招标项目，11 项资产处置、租赁项目增值率
2.85%。强化用工管理，发展灵活用工，通过员工共享等方式用工 976 人，减少用工成本 600 多万元，劳动生产率增长
5%。持续优化资金管理，提升存管收益，资金收益增幅近 35%，有效提升企业资金管理水平。制定公司闲置经营性房产
盘活处置方案，累计盘活闲置经营性房产超 4 万㎡。三是强化安全管理筑牢发展基础。全年共开展各类检查 87 次，开展
消防、防灾减灾等各类演练 55 场，参与员工 1640 人次，通过公司领导带队督查、安委办值周检查、第三方安全专家现
场指导等各项安全检查行动，形成子企业自查、公司巡查、通报教育、整改复核闭环管理。
（三）取得新进展，国企改革三年行动高质量收官
报告期内，公司董事会严格贯彻落实中央、省、市关于国企改革的工作部署，有力有序推进国企改革三年行动各项
任务，全面发力、多点突破，在提高企业活力和效率上取得明显成效。一是全面加强董事会建设，法人治理结构不断完
善。加快推进各级子公司董事会配齐建强工作，优化董事会成员结构，积极拓展外部董事来源，提高外部董事占比，实
现董事会中外部董事占多数目标。二是厘清董事会与经理层权责边界，充分保障经理层依法行权履职。制定出台《董事
会授权管理制度》及“董事会向经理层授权事项清单”，合理授权放权，确保授权精准、权责匹配。三是不断健全市场化
经营机制，充分激发企业活力与效率。积极推进三项制度改革，实现经理层成员任期制和契约化管理全覆盖，全面实施
市场化用工及全员绩效考核，推进管理人员竞争上岗、末等调整和不胜任退出，企业经营管理体系更加灵活高效。四是
现代企业治理体系不断完善。建立健全现代企业治理体系，《董事会议事规则》《经理层向董事会报告工作制度》等一
批围绕国改公司治理的相关管理制度应建尽建，各治理主体权责法定、权责透明、协调运转、有效制衡的治理机制正在
形成。
（四）聚焦新目标，企业发展“软实力”不断提升
公司董事会高度重视企业文化建设与团队建设，围绕生产经营工作，大力实施“人才强企”、“文化强企”战略，努力
实现软实力提升与企业发展齐头并进。一是加强人才揽蓄培养。制定出台《2022 年度人才培养提升举措二十条》，进一
步深化人才“选、育、留、用”工作机制。储备后备人才 800 人，其中 8090 后 583 人；组织 54 人进行挂职锻炼，开展导
师带徒结对培养 329 人，持续夯实人才队伍建设。二是畅通职工成长成才通道。开展岗位练兵，组织员工参加行业竞赛，
进一步提升队伍综合素质和专业能力。全年开展各类培训 8300 余场次，完成培训总课时 1.69 万节，参与总人次达 57.76
15
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
万。开展各类文体活动 100 余场次，不断丰富员工文化生活，增强企业员工凝聚力。三是完善长效帮扶机制。公司始终
秉持“以人为本、关爱员工、关注员工子女教育”理念，坚持“五必访”原则，全年发放各类慰问金 17.9 万元，争取救助金
9.21 万元，为职工子女发放“金秋奖学金”50.25 万元，公司互助互济基金会救助困难职工 175 人，核发救助金 25.37 万元，
员工归属感与荣誉感持续增强。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
2022 年 2021 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 6,301,890,006.53 100% 6,337,791,186.87 100% -0.57%
分行业
百货业（含家电） 2,150,003,057.70 34.12% 2,332,642,002.52 36.80% -7.83%
超市业 3,399,745,572.52 53.95% 3,313,174,397.35 52.28% 2.61%
农产品交易市场 411,831,281.92 6.53% 394,384,929.50 6.22% 4.42%
房地产 340,310,094.39 5.40% 297,589,857.50 4.70% 14.36%
分产品
百货业（含家电） 2,150,003,057.70 34.12% 2,332,642,002.52 36.80% -7.83%
超市业 3,399,745,572.52 53.95% 3,313,174,397.35 52.28% 2.61%
农产品交易市场 411,831,281.92 6.53% 394,384,929.50 6.22% 4.42%
房地产 340,310,094.39 5.40% 297,589,857.50 4.70% 14.36%
分地区
合肥市 4,783,600,622.57 75.91% 4,688,858,201.70 73.98% 2.02%
蚌埠市 602,737,253.92 9.56% 664,829,290.22 10.49% -9.34%
铜陵市 99,860,949.70 1.58% 105,184,573.26 1.66% -5.06%
黄山市 74,053,217.47 1.18% 79,998,161.94 1.26% -7.43%
亳州市 20,466,183.25 0.33% 24,827,204.36 0.39% -17.57%
淮南市 72,057,069.29 1.14% 84,827,020.17 1.34% -15.05%
六安市 143,943,383.39 2.28% 164,910,939.80 2.60% -12.71%
宿州市 60,802,190.24 0.97% 67,109,559.15 1.06% -9.40%
芜湖市 0.00 0.00% 2,873,691.32 0.05% -100.00%
宣城市 444,369,136.70 7.05% 454,372,544.95 7.17% -2.20%
分销售模式
主营业务 5,814,395,127.16 92.26% 5,844,994,169.75 92.22% -0.52%
其他业务 487,494,879.37 7.74% 492,797,017.12 7.78% -1.08%
16
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
百货业（含家电） 2,150,003,057.70 1,392,179,027.26 35.25% -7.83% -4.77% -2.08%
超市业 3,399,745,572.52 2,699,458,104.56 20.60% 2.61% 3.02% -0.31%
农产品交易市场 411,831,281.92 95,910,055.14 76.71% 4.42% 16.55% -2.42%
房地产 340,310,094.39 265,697,879.26 21.92% 14.36% 21.05% -4.32%
分产品
百货业（含家电） 2,150,003,057.70 1,392,179,027.26 35.25% -7.83% -4.77% -2.08%
超市业 3,399,745,572.52 2,699,458,104.56 20.60% 2.61% 3.02% -0.31%
农产品交易市场 411,831,281.92 95,910,055.14 76.71% 4.42% 16.55% -2.42%
房地产 340,310,094.39 265,697,879.26 21.92% 14.36% 21.05% -4.32%
分地区
合肥市 4,783,600,622.57 3,446,357,079.49 27.95% 2.02% 4.38% -1.63%
蚌埠市 602,737,253.92 416,970,725.92 30.82% -9.34% -7.51% -1.37%
铜陵市 99,860,949.70 53,418,533.53 46.51% -5.06% 4.64% -4.96%
黄山市 74,053,217.47 38,153,223.95 48.48% -7.43% -2.10% -2.80%
亳州市 20,466,183.25 13,511,560.90 33.98% -17.57% -18.39% 0.66%
淮南市 72,057,069.29 47,789,209.82 33.68% -15.05% -13.77% -0.99%
六安市 143,943,383.39 68,225,913.66 52.60% -12.71% -19.35% 3.90%
宿州市 60,802,190.24 28,764,664.72 52.69% -9.40% -8.26% -0.59%
宣城市 444,369,136.70 340,054,154.23 23.47% -2.20% -3.70% 1.18%
分销售模式
主营业务 5,814,395,127.16 4,381,275,069.64 24.65% -0.52% 1.12% -1.22%
其他业务 487,494,879.37 71,969,996.58 85.24% -1.08% 40.36% -4.36%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 不适用
17
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（5） 营业成本构成
行业分类
单位：元
2022 年 2021 年
行业分类 项目 占营业成本 占营业成本 同比增减
金额 金额
比重 比重
百货业（含家电） 百货销售 1,392,179,027.26 31.26% 1,461,843,957.61 33.34% -4.77%
超市业 超市销售 2,699,458,104.56 60.62% 2,620,393,173.44 59.77% 3.02%
农产品交易市场 农产品批发 95,910,055.14 2.15% 82,292,977.15 1.88% 16.55%
房地产 房产销售 265,697,879.26 5.97% 219,500,986.98 5.01% 21.05%
合计 4,453,245,066.22 100.00% 4,384,031,095.18 100.00% 1.58%
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少 2 户，分别为：
①2022 年 1 月 20 日，子公司池州百大农产品物流园有限责任公司清算注销完成，并于注销完成时不再纳入公司合
并报表范围。
②安徽省合肥市中级人民法院已受理子公司合肥蜀山百大购物中心有限公司（以下简称“蜀山百大”）的破产清算
申请，公司收到了安徽省合肥市中级人民法院送达的（2022）皖 01 破申 20 号《决定书》，指定安徽鑫和律师事务所为
蜀山百大管理人，管理人接管蜀山百大后公司丧失对其的控制权，蜀山百大自 2022 年 7 月不再纳入公司合并报表范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） --
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 --
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 --
公司前 5 大客户资料
□适用 不适用
主要客户其他情况说明
□适用 不适用
公司主要从事商品零售，客户主要以个人消费者为主且极为分散，无法准确统计前 5 名客户情况，但不存在高度依
赖单一客户的情形。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 739,968,184.08
18
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 7.63%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 重庆美达钟表有限公司 176,712,205.56 1.82%
2 周大福珠宝金行(重庆)有限公司 149,907,900.84 1.55%
3 安徽唯艺珠宝有限责任公司 145,214,184.67 1.50%
4 安徽盛世欣兴格力贸易有限公司 134,550,722.13 1.39%
5 重庆海尔家电销售有限公司合肥分公司 133,583,170.88 1.38%
合计 -- 739,968,184.08 7.63%
主要供应商其他情况说明
□适用 不适用
3、费用
单位：元
2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 461,148,873.71 460,359,247.50 0.17%
管理费用 1,047,623,529.21 1,040,492,835.03 0.69%
主要系利息收入增加、利息
财务费用 47,478,707.29 82,067,039.43 -42.15%
费用下降所致。
4、研发投入
□适用 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2022 年 2021 年 同比增减
经营活动现金流入小计 12,018,996,889.22 12,363,749,134.08 -2.79%
经营活动现金流出小计 11,423,230,673.92 11,395,834,707.19 0.24%
经营活动产生的现金流量净额 595,766,215.30 967,914,426.89 -38.45%
投资活动现金流入小计 1,626,465,277.03 1,650,713,237.52 -1.47%
投资活动现金流出小计 2,024,795,877.79 2,006,281,460.87 0.92%
投资活动产生的现金流量净额 -398,330,600.76 -355,568,223.35 -12.03%
筹资活动现金流入小计 1,369,026,233.58 783,401,394.82 74.75%
筹资活动现金流出小计 1,530,356,760.97 1,051,794,320.67 45.50%
筹资活动产生的现金流量净额 -161,330,527.39 -268,392,925.85 39.89%
现金及现金等价物净增加额 36,105,087.15 343,953,277.69 -89.50%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
19
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额较同期减少 38.45%，主要系收到销售商品款项减少。
2、筹资活动产生的现金流量净额较同期增加 39.89%，主要系本报告期借款增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
适用 □不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在较大差异，主要系收到销售商品款项减少影响公司经营活
动现金流入，同时各类折旧对净利润影响金额较大。
五、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系公司对外投资分红，
投资收益 63,442,308.13 19.07% 是
长期股权投资损益调整
主要系其他非流动金融资产
公允价值变动损益 46,662,712.43 14.03% 否
公允价值变动
主要系按会计准则计提的存
资产减值 85,722.52 0.03% 否
货跌价准备
主要系收到的违约金、赔偿
营业外收入 15,532,201.28 4.67% 否
金等
主要系捐赠支出、赔偿金及
营业外支出 1,540,281.63 0.46% 否
违约金等
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2022 年末 2022 年初 重大变动
比重增减
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 说明
货币资金 3,445,089,529.89 26.38% 3,372,968,183.51 26.16% 0.22%
应收账款 172,909,439.84 1.32% 132,942,477.42 1.03% 0.29%
存货 2,608,058,211.42 19.97% 2,619,849,175.87 20.32% -0.35%
投资性房地产 1,010,262,216.81 7.73% 918,091,212.42 7.12% 0.61%
长期股权投资 131,217,419.94 1.00% 126,434,832.88 0.98% 0.02%
固定资产 1,764,581,398.10 13.51% 1,891,907,604.52 14.67% -1.16%
在建工程 329,659,562.10 2.52% 113,767,269.90 0.88% 1.64%
使用权资产 903,553,089.66 6.92% 1,000,876,112.58 7.76% -0.84%
短期借款 581,396,077.63 4.45% 591,512,680.58 4.59% -0.14%
合同负债 2,664,852,736.15 20.40% 2,529,184,729.15 19.62% 0.78%
长期借款 581,881,246.97 4.45% 392,015,669.17 3.04% 1.41%
租赁负债 801,811,647.57 6.14% 861,940,849.37 6.69% -0.55%
20
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
境外资产占比较高
□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益的 本期计 本期 本期
本期公允价值 其他
项目 期初数 累计公允价 提的减 购买 出售 期末数
变动损益 变动
值变动 值 金额 金额
金融资产
其他非流动
556,552,970.85 46,662,712.43 603,215,683.28
金融资产
上述合计 556,552,970.85 46,662,712.43 603,215,683.28
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 344,956,465.90 保证金及存管监管款等
存货 22,288,216.00 抵押借款
债权投资 14,000,000.00 开具承兑保证
固定资产 93,838,058.70 抵押借款
无形资产 555,985,945.27 抵押借款
投资性房地产 175,337,200.27 抵押借款
在建工程 203,627,719.50 抵押借款
合计 1,410,033,605.64
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
450,000.00 17,000,000.00 -97.35%
21
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司 主要
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 业务
周谷堆农批
子公司 农产品 30000 万 3,327,960,798.71 1,621,940,380.96 669,811,676.00 181,645,064.51 136,007,151.78
市场
鼓楼商厦 子公司 百货 5500 万 585,764,231.82 326,749,278.72 220,319,324.74 28,112,781.58 21,839,104.64
22
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
六安百大金
子公司 百货 1000 万 206,548,776.19 85,695,468.72 108,974,011.39 23,544,822.27 17,724,012.46
商都
宿州百大 子公司 农产品 2000 万 477,699,904.84 101,744,085.35 60,802,190.24 19,561,544.27 14,683,880.71
黄山百大 子公司 百货 1000 万 121,807,272.67 77,223,076.10 44,708,496.90 11,781,959.84 8,815,468.51
百大电器 子公司 电器 4000 万 533,307,474.93 153,252,169.36 823,364,936.66 14,257,686.61 9,778,408.83
合家福超市 子公司 超市 18000 万 3,178,695,120.78 425,416,744.36 3,143,016,760.40 -35,729,023.95 -42,869,704.43
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
由于池州百大尚未开展具体经营业
池州百大农产品物流园有限责任公司 清算注销 务，本次清算注销不会影响公司的业
务发展和盈利能力。
转回历年形成的超额亏损，影响公司
合肥蜀山百大购物中心有限公司 破产清算，不再纳入合并范围
2022 年净利润增加约 2500 万元。
主要控股参股公司情况说明
合家福净利润较同期下降较大主要系报告期内线下接触式消费渠道受阻，居民线下门店的购物需求和消费心理均受
到较大影响，叠加社区团购等渠道分流，营业收入较同期有所下降；此外，为进一步优化门店结构，提升整体经营质
量，报告期内合家福共计关闭长期亏损或扭亏无望门店 27 家，增加了短期成本。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
受宏观经济环境等多方因素综合影响，2022 年零售行业整体承压明显，居民消费意愿和消费能力均有所下降。实体
零售纷纷尝试探索多业态、多元化发展谋求出路，寻求新的增长点。新阶段下，仓储会员店赛道火热，零售巨头聚焦数
智化线下门店打造；社区团购走向冷静期，即时零售大爆发，外卖买“万物”。在互联网整体渗透率持续提升的大环境下，
到家、直播、小程序成为零售行业标配，数字化深度赋能新零售，进一步加快零售行业数智化转型，加速推进智慧零售
时代的到来。
未来，线上线下融合和消费升级仍将是零售行业发展的主旋律，流量为王、数智化转型将成为行业发展新趋势。随
着 5G、大数据、物联网、云计算、人工智能等新一代数字技术与零售商业模式加速深度融合，数字化在释放消费活力、
推动消费升级、创新消费模式等方面发挥着重要作用，数字化发展逐渐成为商业转型、零售企业升级优化和消费市场增
长的新引擎。零售不再仅仅局限于线上流量竞争，多元化、品质化的消费追求会逐渐向线下实体转移。如何突破新的发
展瓶颈，促使零售企业线上线下一体化、业态升级数字化，实现“人、货、场”的智慧融合成了零售业的改革核心。
（二）公司发展战略、发展机遇和挑战
1.发展战略
“十四五”时期，公司将全面贯彻实施“2341”发展战略。即：聚焦两大主业：持续聚焦和推动零售和农产品流通双主
业做大做精做优，加快形成高质量发展新局面。突出三条主线：大力实施转型提质塑造主业新优势，积极推动产业融合
构建发展新格局，不断深化企业改革激发发展新活力。强化四个转型升级：商品和服务向人民群众美好生活需要提档升
级，经营模式向全渠道高效率提质升级，产业结构向产业链融合发展延伸升级，网点布局向优质业态重点区域优化升级。
23
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
守住一条安全红线：统筹发展和安全，建设更高水平平安百大，确保不发生重大系统性风险。通过实施“2341”发展战略，
力争实现企业规模和综合竞争实力的更大跃升，推动公司迈向现代服务业转型的高质量发展新阶段。
2.发展机遇和挑战
2023 年是开启中国式现代化建设新征程的起步之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年。在以国内大循环
为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局中，消费在促进经济发展中的基础作用尤为凸显。随着扩大内需战略深
入实施，从中央到地方新一轮促消费新政密集出台，未来在政策面的支持下，我国消费市场的潜力有望得到进一步释放。
区域环境方面，安徽省政府工作报告提出扩容升级“徽动消费”行动，调整制约消费的过时政策，促进聚集性、接触性消
费加快恢复，推进一刻钟便民生活圈建设。合肥市也将“促进消费加快恢复”列入 2023 年重点工作，提出把恢复和扩大消
费摆在优先位置，全面提升消费能级，争创国际消费中心城市。近年来，长三角在全国优化营商环境改革中走在前列，
优化营商环境成效逐步显现，公司所处区域商业的发展环境持续向好。
但与此同时，当前国内经济恢复的基础还不牢固，“三驾马车”全面放缓，经济下行压力持续加大，受就业形势严
峻、居民收入增速下降、收入分配未明显改善等因素影响，居民消费信心和消费意愿修复仍需要时间。而随着当前人口
变化趋势及线上增速放缓，未来我国消费品市场还将进一步面临人口红利与流量红利弱化的挑战，行业已进入存量争夺、
需求分化的新阶段。同时，消费升级、新型业态以及网络和移动购物的崛起都对实体零售企业带来了巨大的冲击，新消
费群体不断涌现，数字化、品质化、个性化消费趋势正在兴起，消费者洞察与需求捕捉愈加困难，这也对零售企业提出
了新的挑战。此外，人员、租金等刚性费用持续上升，区域行业竞争日益加剧，实体零售经营压力持续加大，均为公司
的经营与发展带来压力和挑战。
（三）经营计划
2023 年的主要经营目标：预计将实现营业收入 65 亿元以上。董事会将围绕“守正创新笃行”年度发展主题，以“四
强一降”为着力点，促转型、调结构、优布局、谋发展，持续打造零售和农产品流通“双主业+”协同发展产业体系，不断
完善全省网络布局，促进多业态融合发展，构建更具活力的发展新格局，奋力在全方位推动高质量发展上不断取得新突
破。
1、坚持“稳”字当头，聚焦主业夯实发展根基
精耕细作，挖掘零售主业增长新动能。一是多业态差异化经营，提升企业核心竞争力。零售主业要全力遏制下行趋
势，加强资源整合，根据门店和细分市场重新定位，重塑流程，精准把握客户需求，加强消费群体研究、同行业研究和
精品研究，不断推动商品结构优化提级，着力构建与门店定位高度契合的清晰品牌形象，积极引入品牌首店、旗舰店、
体验店，提高品牌更新效率，统筹打造“年轻化、时尚化、品牌化、休闲化、高端化、特色化”品牌资源库，实现门店有
效错位经营，创造新的利润增长点。合家福要协同提升两翼经营能力，推动落实“强皖中、提皖南、援皖北”工作举措，
不断完善全省网络布局，蓄足发展动能；同时进一步延伸产业链条，强化供应体系建设，共建共享优质资源，深化提质
增效。百大电器要有效稳固主力店销售业绩，加大前端产品运营，实现销售前移，重塑品牌形象、探索大店经营模式，
多渠道扩销增效。合鑫商贸要持续夯实零售基础，优化分销结构，促进品类均衡发展，拓展商贸批发品类、品牌，发挥
资源叠加效应，探索创新模式，保持电商和内批的持续增长。百大易商城要加强统筹规划，聚焦做实业务，提升商品力，
快速做大线上业务规模，加强数字化运营，推进实体零售创新转型，推动线上线下融合发展。
二是创新驱动激活力，全面塑造发展新优势。加快推进新模式，全力推动经营模式创新，加大新经销、包毛利、深
度联营等多种合作模式探索力度，提高经营质量；精心塑造新营销，紧抓重大节假日及重要营销节点，聚焦“数字营销、
体验营销、全员营销、团购营销、赶集营销、社区送上门营销”等多种营销方式，打造特色营销活动，强化各业态营销联
动，全面提升“吾爱购物季”、“825 全民购物节”营销品牌影响力，构建门店、品类、品牌三级会员运营体系，打造线上线
下一体化运营管理，完善会员权益，提高会员活跃度；深化猪小百 IP 形象内涵，提升品宣推广能力。全力打造新服务，
从渠道思维向消费者思维转变，构建服务体系，提升服务附加值，深化线下无理由退货机制，推进 400 统一客户服务平
台建设，打造智慧客服系统，创新服务内容，形成百大服务软实力、竞争新优势。
深耕厚植，拓宽农产品流通主业发展新空间。一是全面提质增效，持续夯实农批主业优势。周谷堆要不断提高农产
品市场运营能力，打造“单品王”和“精品街区”；合理规划临时仓位和临时交易区，加快存量房库存去化，提高市场利用
率和坪效。宿州百大要全力以赴增加营收利润，进一步盘活存量，加快商铺尾盘销售，扩大增量，加强产业链延链，推
进企业转型升级。合家康要大力拓展自营业务，继续扩大源头直采，加大高毛利新品的开发推广，全面实现经营发展从
24
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
“小步快跑”到“大步跨越”。合家悦要创新运营模式，不断提升存量菜市场精细化管理水平，扩大便民配套服务，尝试开
展生鲜自营，加快提升企业自身造血功能。二是全力推进项目建设，为高质量发展提供坚实支撑。肥西物流园要抢抓政
策机遇，加快项目建设、招商、营销和数据技术应用，统筹做好房产销售和配套招商，扎实推进开业筹备，确保项目早
运营、早见效。宿州百大要加快冷链物流项目建设，提前谋划部署招商工作；同时深挖新兴项目，以项目之“进”支撑发
展之“稳”，促进形成新的增长极。合家康要以入驻宿州市场为切入点，不断拓展农产品加工配送业务范围，实现跨区域
发展。合家悦要坚持立足合肥，持续关注各区县新建和新改造菜市场，稳步接管高质量门店，注重“一刻钟便民生活圈”
优质项目拓展，打造标准化、示范性菜市场旗舰店，着力凸显菜市场核心竞争力。
2、坚持“聚”字引领，全面激发内生动力
聚焦产业结构优化升级，培育新动能。将产业结构优化升级作为培育产业增量的重要引擎，有效整合横向纵向资源，
做强做大产业规模。探索协同、共享、高效、共创的线上线下融合的供应链拓展机制，着力推动产业链延链强链补链，
分享供应链上下游产业收益；统筹百货、超市、家电三大业态，面向消费基础较好区域加快发展。深入研究仓储量贩店、
生鲜复合店等新业态，推动家电卖场、家电前端专营店、手机专卖店等业态向社区覆盖；创新投资方式，有效扩展业务
领域，为公司转型升级、高质量发展奠定基础。
聚焦数字化转型，实现新突破。加快“数字百大”、“智慧百大”建设，发展会员数字化、商品数字化、交易数字化、
管理数字化，加大数字化新技术应用开发和外部引进，发挥数字化在经营管理、数据分析、精准营销、门店拓展上的作
用，强化技术支撑，做大做强线上业务规模，拉动销售增量。进一步补足农批市场数字化短板，积极谋划数字化应用，
通过数字化将农产品流通中的人员等要素同生产、批发、零售各个环节链接起来，聚焦流通效率、食品安全、消费升级
推进智慧农批打造；大力推广合家康自助下单、终端交付、食品追溯模块，提高客户体验和业务效率；推进合家悦智慧
菜市建设，打造符合当下消费需求的现代化数字菜市，以线上线下全渠道发展助推企业转型升级。
聚焦人才引用留，激发新活力。持续优化调整公司人力资源结构，丰富人才储备，拓宽选人用人渠道，持续开展
“揭榜挂帅”和管理人员竞争上岗，通过市场化招聘、人才引进、人才返聘等方式，加强员工梯队建设，优化公司管理人
员的年龄结构、专业结构和知识结构，打造与公司治理体系和治理能力要求相适应的各类高素质、专业化人才队伍；完
善人才培养激励机制，建立健全考核评价体系，充分发挥绩效考核激励作用，落实不胜任退出等管理规定，推动管理人
员能上能下、能进能出机制，增强干部队伍活力，激发干事创业热情。
3、坚持“干”字筑基，全面深化改革提质增效
一是重协同聚合力，着力发挥集团化优势。突出协同作战，牢固树立“一盘棋”的大局意识，不断强化业态间协同共
进及多业态融合发展，打好创新业态组合拳，强化整合增效、引流、促增长，汇聚更大发展合力。二是强内控促合规，
着力提升企业管控水平。丰富检查方式，形成“全面覆盖、重点突出、层次多样”的检查体系，持续提升内控管理水平，
严防各类风险；探索和推进“四位一体”的合规管理体系建设，推动实现合规全覆盖，提高合规管理效能；强化审计监督，
督促审计整改，加强审计成果运用。三是定标准提效能，着力优化质量管理体系。深入推进以质量方针为目标的
ISO9000 等质量管理体系建设，全面提升质量管理水平；持续改进体系适应性，建立健全各业务领域的管理标准，进一
步释放体系效能，提升企业经营管理质量。四是谋举措抓落实，着力降本节支增效。以资本、资金、资产管理为核心，
强化资金筹划，盘活存量资金，提高资金运作效率；加大闲置房产盘活处置力度，提高资产运营效率，让“沉睡资产”释
放活力；严格控制各类无效营销、促销，更大力度推进合同能源管理，降低管理成本。五是建制度抓整改，着力筑牢安
全防线。优化规章制度及应急预案体系落地措施，持续开展安全专家“问诊把脉”等专项检查行动，坚决落实安全生产责
任制，紧盯薄弱区域、关键部位，推进风险隐患大排查大整治，严守安全生产底线，为企业安全、稳定、有序运行保驾
护航。
4、坚持“优”字彰显，不断强化董事会自身建设
公司董事会还要不断规范和加强自身建设，严格履行上市公司信息披露、投资者关系管理、执行股东大会决议等重
要职责，自觉接受股东大会、监事会监督，与管理层保持互动沟通，依托专门委员会和独立董事，强化经营管理、战略
发展、重大投资等科学决策能力，为股东谋求更好的投资回报。尤其是在当前监管标准日渐趋严、资本市场及国资国企
改革不断深化的背景下，董事会要紧跟改革形势及监管趋势，加强政策法规学习，全面提升履职效能，推进公司治理体
系和治理能力现代化，助力企业高质量发展。
25
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
以上经营目标和计划并不代表上市公司对 2023 年度的盈利预测，能否实现取决行业、市场以及自身等多种因素，
存在一定的不确定性，请投资者特别注意。
（四）2023 年资金需求、使用计划以及资金来源
为完成 2023 年计划目标，公司预计 2023 年度资金需求 13 亿元，主要用于市场项目建设、门店装修改造、拓宽投
资领域等。公司拟通过自有资金、负债融资等方式解决资金需求。
（五）可能面对的风险
1.宏观环境风险：公司所处零售业与宏观经济和政策环境密切相关，未来经济增速如果持续放缓或者经济质量得不
到改善，将会影响消费者实际可支配收入，影响居民消费信心的提升，抑制社会消费需求，从而对行业和公司的发展带
来不利影响。
2.行业转型风险：零售行业的转型发展，需要形成基于网络平台的高效供应链和全渠道融合发展。公司需要紧跟市
场形势，转变思想观念，有效探索形成契合自身需求的发展模式，以适应新形势变化。
3.市场竞争风险：区域市场保持高强度竞争态势，竞争区域不断纵深发展，市场竞争主体对人才、品牌和优质网点
争夺加剧，竞争成本仍呈上升趋势，租赁到期门店面临一定的续租及租金风险。此外电商、品牌商自建渠道的冲击分流
也都使公司承受一定的竞争风险。
4.商品安全风险：公司会通过合同要求供应商遵守相关的商品安全法律法规，同时会辅以公司相关制度和技术手段，
加强商品质量检查，最大限度保障质量安全。一旦公司出现商品安全问题，可能导致公司的收入减少、成本增加、法律
风险及声誉风险，从而可能对公司的经营成果造成不利影响。
5.企业运营风险：公司经营规模不断壮大，覆盖区域不断扩增，在建项目及储备项目不断推进，企业运营难度也随
之加大，对经营管理、服务质量、财务运作以及风险管控等方面提出更高的标准和要求，也使公司面临一定的运营风险。
公司将紧跟市场形势和行业变化，严格按照董事会确定的工作思路和计划，大力抢抓国家扩大和支持消费的政策机
遇，努力做好前述经营计划所述重点工作，加快转型与创新变革，切实转变经营发展方式，提升运营质量与核心竞争能
力，严密防范各类风险因素，确保企业持续健康发展。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
谈论的主要内容 调研的基本
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
及提供的资料 情况索引
详见公司于
通过深交所互动
主要就公司日常 2022 年 4 月
易“云访谈”网络
经营、重大项目 20 日在深交
2022 年 04 月 http://irm.cninfo. 远程参与公司
其他 其他 进展等方面进行 所互动易平
20 日 com.cn 2021 年度网上业
讨论与交流，未 台发布的投
绩说明会的广大
提供相关资料。 资者关系活
投资者。
动记录表。
通过“全景路演” 主要就公司利润 详见公司于
网站参与安徽辖 分配、重要项目 2022 年 9 月 7
区上市公司 建设进展、公司 日在深交所
2022 年 09 月
http://rs.p5w.net 其他 其他 2022 年投资者网 未来发展及行业 互动易平台
07 日
上集体接待日活 情况等方面进行 发布的投资
动的广大投资 讨论与交流，未 者关系活动
者。 提供相关资料。 记录表。
26
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深交所股票上市规则》和《深交所上市公司
自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定，结合证监会、深交所等监管部门对上市公司的
相关要求以及行业及自身实际情况，持续完善公司法人治理结构和内部控制制度，不断提高治理水平，促进公司规范运
作。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司章程》及公司《股东大会议事规则》等相关规定，规范股东大会的召集、召开及议事程序，平
等对待所有股东；在召开股东大会时，提供现场投票和网络投票两种参会渠道为股东提供便利，确保所有股东享有平等
地位，充分行使自身权利。
2、关于董事与董事会
公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会的成员构成及董事的任职资格符合相
关法律、法规要求。报告期内公司各董事能够勤勉尽责的行使权利，维护公司和股东利益，认真出席董事会和股东大会，
积极参加相关培训，熟悉有关法律法规，不断提高履职水平；董事会严格按照《公司法》及公司《董事会议事规则》召
开会议，执行股东大会决议并依法行使职权；独立董事对公司享有足够的知情权，均能独立履行职责，发表独立意见；
董事会下设的审计、战略、提名、薪酬与考核委员会均按照各专门委员会工作细则开展工作，积极发挥职能优势，为公
司科学决策提供了有力支持。
3、关于监事与监事会
公司监事会的人数、成员构成及监事的任职资格均符合相关法律、法规及《公司章程》的要求。公司监事能够严格
按照《公司法》及公司《监事会议事规则》的要求，独立行使监督职权，对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理
人员的履职情况进行监督，全面有效地发挥了监事会职责，维护公司及股东的合法权益。
4、关于公司独立性
公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东与实际控制人；公
司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，控股股东、实际控制人能够严格规范自身行为，未发生超越股东大会直接
或间接干预公司决策及生产经营活动的情况，也不存在损害公司及其他股东利益的情形。
5、关于信息披露与透明度
公司严格按照《深交所股票上市规则》《深交所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》及公司
《信息披露管理办法》等相关要求，充分履行上市公司信息披露义务，确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和
公平；通过年报业绩说明会、投资者互动易平台、投资者交流会、投资者电话专线等多种渠道加强与投资者的沟通联系，
并切实做好未公开信息的保密工作，确保所有投资者有平等机会获取公司信息，增加了公司透明度，充分保障广大投资
者尤其是中小投资者的知情权。
6、关于内控建设情况
报告期内，公司持续强化制度建设，全年制定、修订各类制度 18 项，通过内控运行监督检查、全面实施内控自评价
等举措不断强化制度执行；深入推进法治百大建设，开展 12 场合规管理专项法律培训，进一步明确合规管理职责，全面
提升合规管理水平。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
27
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
公司与控股股东、实际控制人在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营
能力。
1、在资产方面，公司拥有独立的采购、销售和资产管理系统，各类资产及配套设施权属清晰，均由公司实际控制
拥有，不存在控股股东、实际控制人占用资产资金的情况。
2、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司高级管理人员均在公司领取薪酬，没有在公司
控股股东、实际控制人单位担任行政职务和领取薪酬的情况。
3、在财务方面，公司设立独立的财会部门，独立在银行开户，并建立了独立的会计核算体系和健全的财务管理制度，
不受公司控股股东、实际控制人干预。
4、在机构方面，公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构均独立于控股股东、实际控制人而运作，控股股东的
内设机构与公司的相应部门没有上下级关系。
5、在业务方面，公司完全独立于控股股东、实际控制人，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，是面向市场
独立经营的实体。
三、同业竞争情况
□适用 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
会议审议通过了
《2021 年度董事
会工作报告》等
7 项议案，详见
公司刊载于《中
国证券报》《证
券时报》《上海
2021 年度股东大会 年度股东大会 38.53% 2022 年 05 月 13 日 2022 年 05 月 14 日 证券报》和巨潮
资讯网上的《合
肥百货大楼集团
股份有限公司
2021 年度股东大
会决议公告》
（公告编号：
2022-12）。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
28
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持 股份增减
任职 性 任期起始 任期终止 持股份 持股份
姓名 职务 年龄 股数 减变动 股数 变动的原
状态 别 日期 日期 数量 数量
（股） （股） （股） 因
（股） （股）
董事长、党 2023 年 03 2024 年 05
沈校根 现任 男 44 0 0 0 0 0 不适用
委书记 月 17 日 月 06 日
2021 年 05 2024 年 05
陈小蓓 董事 现任 女 51 0 0 0 0 0 不适用
月 07 日 月 06 日
董事、党委 2021 年 05 2024 年 05
赵伟 现任 男 54 0 0 0 0 0 不适用
副书记 月 07 日 月 06 日
职工董事、
2021 年 05 2024 年 05
裴文娟 党委委员、 现任 女 55 0 0 0 0 0 不适用
月 07 日 月 06 日
工会主席
2021 年 05 2024 年 05
方福前 独立董事 现任 男 68 0 0 0 0 0 不适用
月 07 日 月 06 日
2021 年 05 2024 年 05
李姝 独立董事 现任 女 52 0 0 0 0 0 不适用
月 07 日 月 06 日
2021 年 05 2024 年 05
丁斌 独立董事 现任 男 60 0 0 0 0 0 不适用
月 07 日 月 06 日
2021 年 05 2024 年 05
周少元 独立董事 现任 男 60 0 0 0 0 0 不适用
月 07 日 月 06 日
监事会主
席、党委委
2021 年 05 2024 年 05
吴文祥 员、纪委书 现任 男 54 0 0 0 0 0 不适用
月 07 日 月 06 日
记、监察
专员
2021 年 05 2024 年 05
邓鸿 监事 现任 女 52 0 0 0 0 0 不适用
月 07 日 月 06 日
2021 年 05 2024 年 05
李克敏 职工监事 现任 女 47 0 0 0 0 0 不适用
月 07 日 月 06 日
副总经理、 2021 年 05 2024 年 05
张同祥 现任 男 49 0 0 0 0 0 不适用
党委委员 月 07 日 月 06 日
副总经理、 2021 年 05 2024 年 05
余綯 现任 男 49 0 0 0 0 0 不适用
党委委员 月 07 日 月 06 日
副总经理、 2021 年 05 2024 年 05
刘华生 现任 男 46 0 0 0 0 0 不适用
总会计师 月 07 日 月 06 日
2021 年 05 2024 年 05
王皓 副总经理 现任 男 51 0 0 0 0 0 不适用
月 07 日 月 06 日
2021 年 05 2024 年 05
杨志春 董事会秘书 现任 男 38 0 0 0 0 0 不适用
月 07 日 月 06 日
原董事、总
2021 年 05 2022 年 03
王浩 经理、党委 离任 男 54 0 0 0 0 0 不适用
月 07 日 月 18 日
副书记
2021 年 05 2023 年 01
梁红 原副总经理 离任 女 59 0 0 0 0 0 不适用
月 07 日 月 09 日
原董事长、 2021 年 05 2023 年 02
刘浩 离任 男 51 0 0 0 0 0 不适用
党委书记 月 07 日 月 17 日
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 --
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
是 □否
29
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
1、 2022 年 3 月 18 日，公司董事会收到董事、总经理王浩先生的书面辞呈，王浩先生因工作原因，申请辞去公司第
九届董事会董事、总经理职务。辞职后，王浩先生不再担任公司任何职务。
2、2023 年 1 月 9 日，公司董事会收到副总经理梁红女士的书面辞呈，梁红女士因年龄原因，申请辞去公司副总经
理职务。辞职后，梁红女士将在公司担任调研员职务。
3、2023 年 2 月 17 日，公司董事会收到董事长刘浩先生的书面辞呈，刘浩先生因个人原因，申请辞去公司董事长、
董事职务。辞职后，刘浩先生不再担任公司任何职务。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
因工作原因辞去董事、总
王浩 原董事、总经理 离任 2022 年 03 月 18 日 经理职务，不再担任公司
任何职务。
因年龄原因辞去副总经理
梁红 原副总经理 离任 2023 年 01 月 09 日 职务。辞职后，在公司担
任调研员职务。
为进一步完善公司治理结
构，促进公司持续有效运
营，经第九届董事会第五
刘华生 副总经理、总会计师 聘任 2023 年 01 月 10 日 次临时会议审议，聘任刘
华生先生担任公司副总经
理，任期至第九届董事会
届满。
因个人原因，申请辞去公
刘浩 原董事长 离任 2023 年 02 月 17 日 司董事长、董事职务，不
再担任公司任何职务。
经第九届董事会第八次临
时会议审议，推选沈校根
沈校根 董事长 被选举 2023 年 03 月 17 日 先生为公司第九届董事会
董事长，任期与第九届董
事会任期一致。
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
沈校根，男，44 岁，中共党员，工学学士、经济法学硕士。历任合肥市庐阳区招商局党组成员、副局长，合肥市庐
阳区国资办党组副书记、主任，合肥市庐阳区财政局党组书记、局长，合肥市产业投资控股（集团）有限公司党委委员、
董事、副总经理，合肥国际内陆港发展有限公司董事长，合肥市瑶海区委常委、常务副区长。现任本公司董事长、党委
书记。
陈小蓓，女，51 岁，本科学历，中共党员，经济师。历任合肥市建设投资控股(集团)有限公司办公室副主任、办公
室(党委办公室)主任、监事、董事、董事会秘书。现任合肥市建设投资控股（集团）有限公司党委委员、副总经理，合
肥建投资本管理有限公司、安徽省合肥联合发电有限公司、合肥市大数据资产运营有限公司、合肥丰乐种业股份有限公
司、合肥中科微电子创新中心有限公司、合肥晶合集成电路股份有限公司、合肥维信诺科技有限公司、蔚来控股有限公
司、合肥德轩投资管理有限公司董事，合肥京东方显示技术有限公司董事长，京东方科技集团股份有限公司监事，合肥
市投资基金业协会副会长，本公司董事。
赵伟，男，54 岁，中央党校大学学历，中共党员，会计师。历任合肥市建设投资公司财务部副经理、经理,合肥市建
设投资控股(集团)有限公司财务部副部长、部长、融资部部长、副总经理、党委委员、董事，合肥政务文化新区开发投
30
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
资有限公司党委副书记、董事、工会主席，合肥文旅博览集团有限公司党委副书记、董事、工会主席。现任本公司董事、
党委副书记。
裴文娟，女，55 岁，本科学历，中共党员, 高级政工师。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司人力资源部长、总经理助
理、副总经理，公司总经理助理、人力资源总监、职工监事。现任本公司职工董事、党委委员、工会主席。
方福前，男，68 岁，研究生学历、经济学博士，中共党员，教授。历任中国人民大学经济学院教师。现任中国人民
大学经济学院教授，博士生导师，厦门建霖健康家居股份有限公司、安徽安孚电池科技股份有限公司、亚翔系统集成科
技（苏州）股份有限公司、苏州鲜活饮品股份有限公司、本公司独立董事。
李姝，女，52 岁，研究生学历、经济学硕士、管理学博士，中共党员，教授。历任南开大学商学院会计系教师。现
任南开大学商学院会计系教授，博士生导师，国家社会科学基金同行评议专家，中华人民共和国教育部学位中心评审专
家，天纺标检测认证股份有限公司、昊华化工科技集团股份有限公司、天津七一二通信广播股份有限公司、本公司独立
董事。
丁斌，男，60 岁，研究生学历、管理工程硕士，管理科学与工程博士，中共党员，副教授。历任合肥市经济研究中
心副科长，安徽德邦数据公司总经理，安徽天峰实业有限公司总经理，合肥正业计算机公司总经理，合肥汉思信息技术
有限公司总经理，中国科学技术大学 MBA 中心副主任、EMBA 中心主任、院长助理。现任中国科学技术大学副教授，
欧普康视科技股份有限公司、本公司独立董事。
周少元，男，60 岁，研究生学历、法学博士与博士后，中共党员，教授。历任安徽大学法学院讲师、副院长、党委
书记。现任安徽大学法学院硕士生导师、博士生导师、教授，合肥市仲裁委、蚌埠市仲裁委仲裁员，中共阜阳市委法律
顾问，安徽省人大立法咨询专家，安徽省法官检察官遴选委员会委员，安徽景秀律师事务所律师，安徽安芯电子科技股
份有限公司、本公司独立董事。
吴文祥，男，54 岁，大学学历、军事学学士，中共党员，一级检察官。历任淮南市潘集区人武部政工科正连职干事、
副营职干事，南京军区安徽军事检察院副营职检察员、正营职检察员、副检察长，安徽预备役师高炮团政委，肥东县人
武部政委、县委常委，合肥市人民检察院副调研员，合肥市纪委监委副调研员、四级调研员。现任本公司监事会主席、
党委委员、纪委书记、监察专员。
邓鸿，女，52 岁，本科学历，中共党员。历任合肥百货大楼集团股份有限公司合肥百货大楼副经理、经理，合肥鼓
楼商厦有限责任公司经理，安徽百大乐普生商厦有限责任公司副总经理、总经理、党支部书记，安徽百大易商城有限责
任公司总经理，安徽空港百大启明星跨境电商有限公司副总经理、常务副总经理、副董事长，安徽百大合家福连锁超市
股份有限公司董事、总经理、党委副书记。现任安徽百大合家福连锁超市股份有限公司董事长、党委书记，安徽百大合
家福购物中心有限公司执行董事、安徽省台客隆连锁超市有限责任公司董事长，本公司监事、营运总监。
李克敏，女，47 岁，本科学历，中共党员，助理经济师。历任合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司人力资源部
部长助理、副部长。现任合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司人力资源部部长、党委办公室主任，本公司职工监事。
张同祥，男，49 岁，研究生学历，EMBA，中共党员，高级经济师。历任公司采购经理、营运总监、董事，淮南百
大商厦有限公司董事长，合肥百货大楼集团股份有限公司滨湖心悦城购物中心总经理，合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼
有限责任公司董事长，合肥百货大楼集团蚌埠百大购物中心有限责任公司执行董事。现任本公司副总经理、党委委员。
余綯，男，49 岁，本科学历，中共党员，高级会计师、注册会计师。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司财务部副部长，
合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司财务总监，安徽百大合家福连锁超市股份有限公司财务总监兼总会计师、董事
长，安徽百大易商城有限责任公司执行董事，合肥百大集团蚌埠合家福百大超市有限责任公司董事长，公司董事。现任
本公司副总经理、党委委员。
刘华生，男，46 岁，本科学历、硕士学位，中共党员，正高级会计师。历任安徽丰原集团有限公司会计，安徽五星
电器有限公司会计、财务主管，合肥市 建设投资控股(集团)有限公司财务部副部长，巢湖城市建设投资有限公司董事、
副总经理，合肥市建设投资控股(集团)有限公司副总会计师兼财务部部长，合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司监
事，宿州百大农产品物流有限责任公司董事、肥西丰沃置业有限责任公司监事。现任合肥科技农村商业银行股份有限公
司监事，浙江宁银消费金融股份有限公司、合肥城市通卡股份有限公司董事，本公司副总经理、总会计师。
王皓，男，51 岁，大学学历，中共党员，经济师、注册策划师。历任合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司、合
肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司、宿州百大农产品物流有限责任公司、宿州百大置业有限责任公司董事长,
31
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
合肥周谷堆置业有限公司执行董事，肥西丰沃置业有限责任公司、池州百大农产品物流园有限责任公司董事，公司营运
总监。现任本公司副总经理。
杨志春，男，38 岁，本科学历，中共党员。历任公司证券发展部办事员、部长助理、副部长，证券事务代表。现任
安徽百大合家福连锁超市股份有限公司董事，本公司董事会秘书、团委书记。
在股东单位任职情况
适用 □不适用
在股东单位担任 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
合肥市建设投资
合肥市建设投资
控股(集团)有限
陈小蓓 控股(集团)有限 是
公司党委委员、
公司
副总经理
在股东单位任职 陈小蓓女士自 2016 年 11 月任合肥市建设投资控股（集团）有限公司党委委员，2018 年 9 月任合肥
情况的说明 市建设投资控股（集团）有限公司副总经理。
在其他单位任职情况
适用 □不适用
在其他单位担任的职 任期起始日 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期终止日期
务 期 领取报酬津贴
方福前 中国人民大学 教授、博士生导师 是
李姝 南开大学 教授、博士生导师 是
丁斌 中国科学技术大学 副教授 是
教授、硕士生导师、
周少元 安徽大学 是
博士生导师
在其他单位任职 方福前先生、李姝女士、丁斌先生、周少元先生分别自 1994 年、1997 年、2004 年、1984 年任教于中
情况的说明 国人民大学、南开大学、中国科学技术大学、安徽大学
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
根据《公司法》《公司章程》等规定，综合考虑公司经营目标、工作绩效和考核结果等情况确定报酬额度；独立董
事津贴标准由股东大会确定。报告期，公司实际支付董事、监事和高级管理人员报酬总额为 646.82 万元。
报告期内，公司董事陈小蓓女士不在本公司领取报酬，在股东单位或其他单位领取报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
沈校根 董事长、党委书记 男 44 现任 0 否
赵伟 董事、党委副书记 男 54 现任 46.1 否
职工董事、党委委
裴文娟 女 55 现任 53.44 否
员、工会主席
方福前 独立董事 男 68 现任 9 否
李姝 独立董事 女 52 现任 9 否
32
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
丁斌 独立董事 男 60 现任 9 否
周少元 独立董事 男 60 现任 9 否
监事会主席、党委委
吴文祥 员、纪委书记、监察 男 54 现任 46.1 否
专员
邓鸿 监事 女 52 现任 36.2 否
李克敏 职工监事 女 47 现任 22.5 否
张同祥 副总经理、党委委员 男 49 现任 53.6 否
余綯 副总经理、党委委员 男 49 现任 52.72 否
刘华生 副总经理、总会计师 男 46 现任 52.34 否
王皓 副总经理 男 51 现任 46.09 否
杨志春 董事会秘书 男 38 现任 22.54 否
原董事、总经理、党
王浩 男 54 离任 50.88 否
委副书记
梁红 原副总经理 女 59 离任 51.67 否
刘浩 原董事长、党委书记 男 51 离任 76.64 否
合计 -- -- -- -- 646.82 --
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
会议审议通过了《2021 年
度总经理工作报告》等 11
项议案，详见公司刊载于
《中国证券报》《证券时
第九届董事会第五次会议 2022 年 04 月 07 日 2022 年 04 月 09 日 报》《上海证券报》和巨潮
资讯网上的《合肥百货大楼
集团股份有限公司第九届董
事会第五次会议决议公告》
（公告编号：2022-02）。
会议审议通过了公司《2022
年第一季度报告》（因董事
会决议仅含审议 2022 年第
第九届董事会第六次会议 2022 年 04 月 22 日 2022 年 04 月 23 日
一季度报告一项议案且无投
反对票或弃权票情形的，因
此免于公告）。
会议审议通过了《关于清算
注销全资子公司的议案》，
详见公司刊载于《中国证券
报》《证券时报》《上海证
第九届董事会第三次临时会
2022 年 06 月 17 日 2022 年 06 月 18 日 券报》和巨潮资讯网上的
议
《合肥百货大楼集团股份有
限公司第九届董事会第三次
临时会议决议公告》（公告
编号：2022-14）。
会议审议通过了《公司
第九届董事会第七次会议 2022 年 08 月 11 日 2022 年 08 月 13 日
2022 年半年度报告及其摘
33
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
要》等 4 项议案，详见公司
刊载于《中国证券报》《证
券时报》《上海证券报》和
巨潮资讯网上的《合肥百货
大楼集团股份有限公司第九
届董事会第七次会议决议公
告》（公告编号：2022-
20）。
会议审议通过了《公司
2022 年第三季度报告》
《关于制定〈经理层向董事
会报告工作制度〉的议
案》，详见公司刊载于《中
第九届董事会第八次会议 2022 年 10 月 21 日 2022 年 10 月 22 日 国证券报》《证券时报》
《上海证券报》和巨潮资讯
网上的《合肥百货大楼集团
股份有限公司第九届董事会
第八次会议决议公告》（公
告编号：2022-26）。
会议审议通过了《关于子公
司为肥西农批市场配套商铺
的购房人按揭贷款提供阶段
性担保的议案》，详见公司
刊载于《中国证券报》《证
第九届董事会第四次临时会
2022 年 11 月 04 日 2022 年 11 月 05 日 券时报》《上海证券报》和
议
巨潮资讯网上的《合肥百货
大楼集团股份有限公司第九
届董事会第四次临时会议决
议公告》（公告编号：
2022-29）。
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
沈校根 0 0 0 0 0 否 0
陈小蓓 6 0 6 0 0 否 1
赵伟 6 1 5 0 0 否 1
裴文娟 6 1 5 0 0 否 1
方福前 6 0 6 0 0 否 0
李姝 6 0 6 0 0 否 0
丁斌 6 1 5 0 0 否 1
周少元 6 1 5 0 0 否 1
王浩（原董
0 0 0 0 0 否 0
事）
刘浩（原董
6 0 6 0 0 否 1
事）
34
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照《公司法》《证券法》《深交所股票上市规则》及《公司章程》《董事
会议事规则》等要求开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况，积极出席公司董事会及股东大会，认真履行职责，
对公司审议的各类事项作出科学审慎决策，在公司治理和重大决策方面提出了专业性意见和建议；此外，独立董事严格
按照相关规定履行职责，对公司经营管理、财务审计、对外担保、利润分配、续聘会计师事务所等方面积极提出建议，
注重保护全体股东特别是中小股东合法权益。以上董事的建议契合实际、合法合理，有利于提升公司的经营管理水平，
公司均予以采纳。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
异议事项具
召开会 提出的重要 其他履行职
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 体情况（如
议次数 意见和建议 责的情况
有）
建议公司严
格按照相关
沈校根、方福 审议《关于清算
2022 年 06 法律法规的
战略委员会 前、丁斌、赵 1 注销全资子公司 不适用 无
月 14 日 规定和要求
伟、陈小蓓 的议案》
办理清算注
销事宜
审议《关于公司
建议进一步
薪酬与考核 周少元、李姝、 2022 年 03 董事及高管人员
1 完善激励约 不适用 无
委员会 王浩 月 14 日 2021 年度薪酬的
束机制
议案》
建议进一步
审议《经理层成
完善公司选
员年度及任期经
薪酬与考核 周少元、李姝、 2022 年 06 人用人机
1 营业绩责任书》 不适用 无
委员会 赵伟 月 13 日 制，有效激
《经理层成员岗
发企业活力
位聘任协议》
和效率
建议会计师
事务所与公
司保持充分
审议《关于 2021
2022 年 01 沟通，按照
年年度报告审计 不适用 无
6 月 13 日 新租赁准则
安排的议案》
及监管新要
求对年报进
行审计
2022 年 03 审议《公司 2021 同意 不适用 无
35
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
月 25 日 年年度报告审计
初稿》《公司
2021 年内控自评
价报告初稿》
《公司 2021 年内
审工作总结及
2022 年内审工作
计划》
审议《公司 2021
年年度报告》
2022 年 04
《公司 2021 年年 同意 不适用 无
月 06 日
度报告审计报
告》等 7 项议案
审计委员会 李姝、周少元、 审议《2022 年第
裴文娟 一季度报告》
2022 年 04 《2022 年第一季
同意 不适用 无
月 21 日 度内审工作总结
及第二季度工作
计划》
审议《公司 2022
年半年度报告》
《2022 年上半年
2022 年 08 内审工作总结及
同意 不适用 无
月 10 日 下半年工作计
划》《2022 年半
年度内部审计工
作检查报告》
审议《公司 2022
年第三季度报
2022 年 10 告》《2022 年第
同意 不适用 无
月 19 日 三季度内审工作
总结及第四季度
工作计划》
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 418
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 7,192
报告期末在职员工的数量合计（人） 7,610
当期领取薪酬员工总人数（人） 7,610
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 0
36
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
销售人员 5,419
技术人员 400
财务人员 283
行政人员 1,508
合计 7,610
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生学历 54
本科学历 1,163
大专学历 1,909
高中及以下 4,484
合计 7,610
2、薪酬政策
公司参照市场同行业薪酬指导线，遵循工资总额增长不高于公司经济效益增长，员工实际工资增长不高于公司劳动生
产率增长的原则制定薪酬管理制度，设定岗位等级薪酬，适当向关键岗位和一线岗位倾斜，激励员工积极进取。
3、培训计划
根据公司发展战略和人力资源规划，制定《培训管理制度》和年度培训计划，开展全员培训，提升员工技能，促进员
工职业发展，为企业发展储备人才，增强企业竞争力和持续发展力。
4、劳务外包情况
□适用 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
适用 □不适用
2022 年 5 月 13 日，公司 2021 年度股东大会审议通过《2021 年度利润分配预案》，该方案为：以公司 2021 年 12 月
31 日的总股本 779,884,200 股为基数，每 10 股派发现金股利 0.6 元人民币（含税），不送红股，不以公积金转增股本。
公司于 2022 年 6 月 10 日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网刊载了《2021 年年度权益分派
实施公告》，本次委托中国结算深圳分公司代派的现金红利于 2022 年 6 月 16 日通过股东托管证券公司（或其他托管机
构）直接划入其资金账户；第一大股东的现金红利由本公司自行派发。
报告期，公司现金分红执行情况符合公司章程规定，决策程序规范合法，分红方案得到严格落实，不存在调整变化的
情况，充分维护了全体股东特别是中小股东的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是，符合公司章程规定，并经股东大会批准。
是，在符合现金分红条件下，公司连续三年以现金方式累
分红标准和比例是否明确和清晰： 计分配的利润原则上不少于该三年实现的年均可分配利润
的 30%。
37
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
是，公司利润分配预案由董事会提出，董事会应当关注利
润分配的合规性和合理性，是否与可分配利润总额、资金
相关的决策程序和机制是否完备：
充裕程度、可持续发展等状况匹配。利润分配预案经董事
会审议通过后，需提交股东大会审议批准。
是，公司制定现金分红方案时，应当与独立董事充分沟通
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：
讨论，独立董事应当发表明确意见。
是，公司制定现金分红方案时，应当积极通过电话、邮
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 件、投资者关系互动平台等多种渠道与中小股东进行沟通
是否得到了充分保护： 和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小
股东关心的问题。
是，公司利润分配政策不得随意变更。如因外部环境或者
自身经营状况发生较大变化，确需调整利润分配政策的，
应在保护股东权益的基础上，由董事会提出利润分配政策
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
的修改方案，独立董事应当发表独立意见。调整后的利润
透明：
分配政策经董事会审议通过后提交股东大会审议，并经出
席股东大会的股东所持表决权三分之二以上通过后方可实
施。
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
适用 □不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.7
分配预案的股本基数（股） 779,884,200
现金分红金额（元）（含税） 54,591,894.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 54,591,894.00
可分配利润（元） 1,016,811,630.10
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经天职国际会计师事务所审计，公司（母公司）2022 年度实现净利润 124,821,004.28 元，根据公司章程规定，提取 10%
法定公积金、20%任意盈余公积金共 37,446,301.29 元，加上期初未分配利润 976,229,979.11 元，减去公司实施 2021 年度
利润分配方案分配现金股利 46,793,052 元，可供股东分配利润为 1,016,811,630.10 元。本年度利润分配预案为：以 2022
年 12 月 31 日总股本 779,884,200 股为基数，每 10 股派发现金股利 0.7 元（含税），共计需派发红利 54,591,894 元，结
余的 962,219,736.10 元未分配利润转至以后年度分配。本年度公司不送红股，不以公积金转增股本。以上预案尚需提请
公司 2022 年度股东大会审议批准后实施。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
38
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，结合公司所处行业及实际情况，已基
本建立健全了公司的内部控制体系并得到有效执行。公司《2022 年度内部控制评价报告》全面、真实、准确地反映了公
司内部控制的实际情况，报告期内公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的 已采取的解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
问题 措施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 08 日
《合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年度内部控制评价报告》刊载于巨潮资
内部控制评价报告全文披露索引
讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
纳入评价范围单位资产总额占公司合
90.94%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
99.88%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
①重大缺陷：决策程序导致重大失
①重大缺陷：控制环境无效；公司董
误；重要业务缺乏制度控制，重要业
事、监事和高级管理人员舞弊并给企
务未按制度办理对经营管理和企业发
业造成重要损失和不利影响；董事会
展造成重大影响；内部控制评价的结
或其授权机构对公司的内部控制监督
果特别是重大缺陷未得到整改；其他
无效。②重要缺陷：未依照公认会计
对公司产生重大负面影响的情形等。
准则选择和应用会计政策；未建立反
②重要缺陷：决策程序导致出现重要
舞弊程序和控制措施；对于非常规或
失误；重要业务制度或系统存在重要
定性标准 特殊交易的账务处理没有建立相应的
缺陷；重要业务未按制度办理对经营
控制机制或没有实施且没有相应的补
管理和企业发展造成重要影响；内部
偿性控制；对于期末财务报告过程的
控制评价的结果特别是重要缺陷未得
控制存在一项或多项缺陷且不能合理
到整改；其他对公司产生较大负面影
保证编制的财务报表达到真实、准确
响的情形等。③一般缺陷：决策程序
的目标。③一般缺陷：未构成重大缺
效率不高；一般业务制度或系统存在
陷、重要缺陷标准的其他财务报告内
缺陷；一般缺陷未得到整改；公司存
部控制缺陷。
在的其他非财务报告内控缺陷。
定量标准分别以资产总额、主营业务 定量标准分别以资产总额、主营业务
定量标准 收入、净利润为衡量指标，如果该缺 收入、净利润为衡量指标，如果该缺
陷导致的财务报告报错金额小于资产 陷造成的损失金额小于资产总额
39
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
总额的 0.1%，小于主营业务收入 的 0.1%，小于主营业务收入
的 0.1%，小于净利润总额的 2%，则 的 0.1%，小于净利润总额的 2%，则
认定为一般缺陷；如果该缺陷导致的 认定为一般缺陷；如果该缺陷造成的
财务报告报错金额大于（或等于）资 损失金额大于（或等于）资产总额
产总额的 0.1%且小于资产总额 的 0.1%且小于资产总额的 0.5%，大
的 0.5%，大于（或等于）主营业务收 于（或等于）主营业务收入的 0.1%且
入的 0.1%且小于主营业务收入总额 小于主营业务收入总额的 0.5%，大于
的 0.5%，大于（或等于）净利润总额 （或等于）净利润总额的 2%且小于净
的 2%且小于净利润总额的 4%，则认 利润总额的 4%，则认定为重要缺陷；
定为重要缺陷；如果该缺陷导致的财 如果该缺陷造成的损失金额大于（或
务报告报错金额大于（或等于）资产 等于）资产总额的 0.5%，大于（或等
总额的 0.5%，大于（或等于）主营业 于）主营业务收入的 0.5%，大于（或
务收入的 0.5%，大于（或等于）净利 等于）净利润总额的 4%，则认定为重
润总额的 4%，则认定为重大缺陷。 大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告
适用 □不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对财务报告进行审计，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2023 年 04 月 08 日
《合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年度内部控制审计
内部控制审计报告全文披露索引
报告》刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司高度重视，严格按照证监会要求，深入开展上市公司治理专项行动，对照上市公司治理专项自查清单，认真梳理
查找存在的问题并已按时完成相应整改工作。
40
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
报告期，公司始终恪守商业诚信，合法经营，积极主动履行社会责任，实现与股东、债权人、消费者、供应商、职
工等利益相关者之间可持续发展的和谐关系，兼顾经济效益与社会效益的同步提升，致力于成为“顾客喜爱、股东满意、
员工自豪、合作伙伴赞扬、社会尊重”的优秀企业公民。
1.严格履行上市公司义务，切实保障股东合法权益。公司多渠道、多平台、多方式建立与股东之间的良好沟通机制，
主动与股东进行多元互动交流，注重保障股东、特别是中小股东的知情权及互动参与权。一是健全公司治理长效机制。
公司严格按照《公司法》等相关法律法规及《公司章程》规定，规范设立股东大会、董事会、监事会和管理层，形成定
位清晰、权责对等、运行协调、制衡有效的法人治理结构。董事会下设的审计、战略、提名、薪酬与考核委员会按照各
专门委员会实施细则开展工作，有效提升董事会依法科学决策、防范重大风险的能力和水平。同时，严格开展内部控制
运行监督检查及内控自评价工作，进一步实现“强内控、防风险、促合规”的管控目标，形成全面、全员、全过程、全体
系的风险防控机制。二是严格落实权益分派。公司积极践行股东回报，合理提出并按期实施完成股东大会确定的利润分
配方案，2021 年度累计现金分红金额 46,793,052 元，连续多年采用现金分红的方式回报投资者，与投资者共享发展成果。
三是持续提升信息披露质量。以上市公司监管法规体系首次全面整合修订为契机，完成公司《董事会授权管理制度》
《经理层向董事会报告工作制度》等近 10 项制度的制定及修订；持续梳理信息披露相关制度，完成公司《信息披露合规
手册》的编制、印发，进一步加强信息披露制度的学习宣传贯彻。同时，及时登记和报送内幕信息知情人档案，切实加
强内幕信息管理，做好内幕交易防控工作，切实保障广大投资者的合法权益。四是加强投资者关系管理。积极支持董秘
做好投资者关系管理工作，运用深交所投资者互动平台、公司网站、电话、邮箱等多渠道满足投资者需求、回应投资者
关切、维护投资者权益，不断提升投资者关系管理工作能力和水平；以“2021 年度网上业绩说明会”、“2022 年安徽辖区
上市公司投资者集体接待日活动”为契机，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行互动交流和沟通，进一
步增强公司与投资者互动的深度和广度。五是积极开展投资者保护宣传活动。充分利用公司网点多、覆盖广的优势，积
极开展 2022 年“315 投资者保护主题教育”、资本市场 2022 年“宪法宣传周”等活动，引导投资者敬畏市场、识别风险，
树立理性投资、价值投资、长期投资理念，切实将投资者保护工作落到实处。
41
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2.强化商品质量与和服务，全力保障消费者合法权益。公司拥有覆盖全业态、多级互动式的质量管理体系，严把采
购与上架流程，牢固守好商品质量关，强化消费者权益保护。围绕“安全、质量、价格、服务、维权”五个放心，全面推
进线下无理由退换货，快速响应顾客诉求；合家福始终把食品安全摆在重要位置，坚持开展食品安全专项行动，不断完
善食品安全管理体系，严把食品安全关；周谷堆认真开展食品安全规范治理“双提升”行动，督促经营户完善索证索票、
进销货台账，加强食品安全检测，守住老百姓“菜篮子、米袋子、果盘子”安全。同时，公司坚持以客户需求为导向，持
续加大“心悦”服务品牌建设，优化“标准化+”服务，提升服务质量。报告期内，黄山百大荣获“2021 年度中国好门店”；9
家子企业荣获安徽省“第一批 100 家线下购物无理由退货承诺优秀单位”，服务品牌效应不断扩大。
3.坚持互助共赢，建立诚信和谐的合作关系。公司坚持诚信和谐的合作方针，注重协调沟通，构筑与合作伙伴互助
共赢的平台，促进共同发展。报告期，公司强化资源整合力度，积极推动异业合作，强化与互联网媒体的联动，实现资
源互联、互通、共享，致力于实现与合作伙伴之间更大范围、更宽领域、更深层次融合发展。同时，进一步强化供应链
各方的合作共赢，深化与参股公司的业务合作，通过加强与各方的沟通合作实现互惠共赢。继续坚持反对商业贿赂、落
实阳光采购政策，保证结算账期稳定，维护供应商合法权益。
4.健全完善员工权益保障体系，切实维护员工合法权益。公司持续完善职工互助帮扶机制，连续 15 年通过互助基
金、“金秋奖学、助学”等方式助力困难职工，全年通过互助互济基金会救助困难员工 175 人，为 270 名职工子女发放金
秋奖学金；积极开展节日走访慰问，对生活较为困难的在职职工、外派人员及离退休人员发放慰问金及慰问品；高度重
视女职工权益保障，积极开展“爱心母婴室”建设工作，维护女职工合法权益和特殊利益；积极开展《职业病防治法》宣
传、健康体检、主题培训等系列活动，为员工的健康保驾护航。
5.坚持绿色发展理念，扎实推进节能降耗。公司始终坚持生态优先、绿色发展，不断提高员工资源意识、节能意识
和环保意识，促进公司发展与环境保护、资源节约和谐统一。深入贯彻落实生态文明理念，以全国节能宣传周、垃圾分
类日等主题宣传活动为载体，扎实开展志愿服务活动，大力宣传推广绿色低碳、文明健康的生活理念和生活方式，营造
全员共同参与推动节能降碳的良好氛围；发挥国企表率示范作用和引领作用，积极倡导“厉行节约绿色办公”理念，践行
绿色办公、提倡节俭用餐、实施垃圾分类、倡导绿色出行，助力实现“双碳”目标。
6.践行企业社会责任，积极投身公益慈善。报告期内，公司积极投身社会文明建设，依托“心悦”、“阿福”、“三农贴
心人”三大志愿品牌，开展“我为群众办实事”155 件、228 场次，持续办实事求实效；新建“汤群劳模工作室”“尹文静劳模
工作室”，充分发挥先进典型的示范引领作用；深化拓展各种形式的关爱互助帮扶行动，全年开展爱心献血、爱心送考
“绿丝带”、社区便民服务等各类公益活动 114 场，受益人数达到 2 万余人次；充分利用春节、“七一”等重要时间节点，
着力推进“五必访”工作走深走实，通过捐赠捐助、走访慰问等活动，向社会福利院、敬老院、残疾人家庭、社区帮扶对
象送去温暖，彰显新时代国企担当。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
作为国有上市公司，公司深入贯彻落实党中央重大战略部署和习近平总书记关于乡村振兴工作的重要指示，在加快
自身经营发展的同时，始终不忘回报社会，积极履行企业社会责任。充分结合企业实际，利用自身优势条件，构建产销
对接平台，将促进农产品流通作为推进乡村振兴的重要抓手，以产业扶贫、消费扶贫、对口帮扶助力乡村振兴取得扎实
成效。报告期，公司重点做好以下工作：
1.构建产销对接平台，带动“三农”发展。一是发挥农批市场流通平台作用，不断深化精准帮扶力度。报告期，公司
充分发挥周谷堆市场流通平台作用，积极对接、主动为省内金寨、寿县、霍邱等地农产品划出专销区，与周谷堆市场联
结的农民经纪户达 100 余户，销售品种近百种，年实现成交量 4 万吨，带动农产品生产基地近百个，通过产销对接，促
进市场与产地的有效衔接，实现精准帮扶。二是充分发挥商贸流通优势，多举措拓宽销售渠道。依托合家福网点覆盖优
势，强化名优农特产品“标杆专柜”打造工作，报告期内共引进 18 家名优农特产品上架销售，通过广泛多点化陈列、展示
展销一体化推进等方式，让更多名优农特产品进入公司超市网络渠道销售；此外，积极打通新疆特色农副产品入皖销售
市场化渠道，在合肥、蚌埠、宣城、六安等 9 个地市 200 余家门店上架红枣、核桃、葡萄干等援疆商品，拓宽新疆农产
品流通渠道，有力推动了当地优质、生态、 特色农产品走出当地、走向全国。
42
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2.积极开展对口合作帮扶，多举措解决“卖难”问题。报告期，公司密切关注农产品滞销情况，积极帮助农民解决滞
销难题。周谷堆市场秉承“惠民、惠农”的原则，加大对合肥周边地产菜产销对接力度，开辟绿色销售通道，设立地产菜
专销区，积极组织对接合作社、农户入场销售，日均进场 400 余户、日均销售量近 300 吨，有效解决合肥周边农产品“卖
难”问题。同时在场内设立颍上县基地专销区，报告期内颍上县季节性果蔬在场销售量 1.1 万吨，销售额约 4650 万元；
颍上粉丝销售量 1.37 万吨，销售额约 7850 万元。合家康常态化开展助农活动，先后深入六安、舒城等地，在田间地头
对接采购滞销农产品，进一步解决“卖难”问题。此外，积极响应政府号召，公司旗下合家福超市共参与实施 7 期“惠民菜
篮子工程”，活动期间每日提供五个以上 1 元的特价菜，实现扶农与惠民的有机结合。
3.全面推进“村企共建”，助力乡村振兴。报告期，公司认真履行帮扶义务，先后 6 次实地调研走访庐江县万山镇闸
山村，开展村企共建活动 2 次，利用合家康庐江农产品供应基地实现村集体经济产值约 260 万元，以实际行动落实帮扶
单位主体责任。周谷堆庐江农产品物流园充分发挥基地、客户与市场桥梁和纽带作用，带动发展周边农业专业合作社，
培育和发展农产品运销组织、运销大户，激发周边乡村发展活力。合家康积极主动对接周边乡村，已在全省 12 个地市发
展蔬菜直采基地 23 家，直采品种 40 余个，受益农户达 100 余户，持续擦亮“一村一品”特色名片，有效助力乡村振
兴。
43
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末尚未履行完毕的承诺事项
□适用 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末尚未履行完毕的承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测
及其原因做出说明
□适用 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的
说明
□适用 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
适用 □不适用
1.会计政策的变更
自 2022 年 1 月 1 日采用《企业会计准则解释第 15 号》（财会〔2021〕35 号）中“关于企业将固定
资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”相关规定，以及
“关于亏损合同的判断”相关规定。
44
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
自 2022 年 1 月 1 日采用《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号）中“关于发行方分类
为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”相关规定，以及“关于企业将以现金结算的股
份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财
务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
本次会计政策变更未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
2.会计估计的变更
报告期内，本公司未发生会计估计变更。
3.前期会计差错更正
报告期内，本公司无前期会计差错更正。
4.2022 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初财务报表
首次执行新会计准则或准则解释等不涉及首次执行当年年初财务报表调整。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少 2 户，分别为：
1.2022 年 1 月 20 日，子公司池州百大农产品物流园有限责任公司清算注销完成，并于注销完成时
不再纳入公司合并报表范围。
2.安徽省合肥市中级人民法院已受理子公司合肥蜀山百大购物中心有限公司（以下简称“蜀山百大”）
的破产清算申请，公司收到了安徽省合肥市中级人民法院送达的（2022）皖 01 破申 20 号《决定书》，
指定安徽鑫和律师事务所为蜀山百大管理人，管理人接管蜀山百大后公司丧失对其的控制权，蜀山百大
自 2022 年 7 月不再纳入公司合并报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 93
境内会计师事务所审计服务的连续年限 4
境内会计师事务所注册会计师姓名 文冬梅、王申申
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4、3
境外会计师事务所名称（如有） 不适用
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如
不适用
有）
45
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
当期是否改聘会计师事务所
□是 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
适用 □不适用
报告期，公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）以整合审计方式，对 2022 年度财务报表和内部控制进行
审计，其中财务报表审计费用 75 万元、内部控制审计费用 18 万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 不适用
十、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
46
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
适用 □不适用
47
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 反担保情
担保 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履 是否为关
担保对象名称 相关公告 况（如 担保期
额度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕 联方担保
披露日期 有）
购房人与按揭
银行签订借款
周谷堆新市场
2014 年 04 连带责 合同生效之日
配套商铺按揭 25,000 4,193 否 否
月 10 日 任保证 起，至房产抵
贷款客户
押登记办妥之
日止。
购房人与按揭
银行签订借款
周谷堆新市场
2017 年 12 连带责 合同生效之日
配套住宅按揭 29,400 28,309.8 否 否
月 22 日 任保证 起，至房产抵
贷款客户
押登记办妥之
日止。
购房人与按揭
银行签订借款
肥西农产品市
2022 年 11 连带责 合同生效之日
场配套商铺按 39,000 0 否 否
月5日 任保证 起，至房产抵
揭贷款客户
押登记办妥之
日止。
报告期内对外担保
报告期内审批的对外担保额
39,000 实际发生额合计 7,137.24
度合计（A1）
（A2）
报告期末实际对外
报告期末已审批的对外担保
93,400 担保余额合计 17,816.41
额度合计（A3）
（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 反担保情
担保 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履 是否为关
担保对象名称 相关公告 况（如 担保期
额度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕 联方担保
披露日期 有）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 反担保情
担保 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履 是否为关
担保对象名称 相关公告 况（如 担保期
额度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕 联方担保
披露日期 有）
自股东大会批
合肥周谷堆大 准本次担保事
兴农产品国际 项之日起十年
物流园有限责 2018 年 08 连带责 止，具体保证
50,000 0 否 否
任公司、合肥 月 16 日 任保证 期限以与银行
周谷堆置业有 签订的每笔担
限公司 保合同约定的
期限确定。
报告期内对子公司
报告期内审批对子公司担保
0 担保实际发生额合 0
额度合计（C1）
计（C2）
报告期末对子公司
报告期末已审批的对子公司
50,000 实际担保余额合计 0
担保额度合计（C3）
（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
48
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
报告期内担保实际
报告期内审批担保额度合计
39,000 发生额合计 7,137.24
（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末实际担保
报告期末已审批的担保额度
143,400 余额合计 17,816.41
合计（A3+B3+C3）
（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
4.15%
的比例
采用复合方式担保的具体情况说明
无
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 157,000 0 0 0
合计 157,000 0 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
适用 □不适用
1、报告期，为进一步拓宽投资渠道，提高存量资金效益，在保证日常运营资金需求，不影响公司主营业务发展的前
提下，使用总额不超过 5 亿元的自有闲置资金进行委托理财，投资期限自董事会审议通过之日起一年内。具体情况详见
公司于 2022 年 8 月 13 日披露的《第九届董事会第七次会议决议公告》（公告编号：2022-20）、《关于使用自有闲置资
金进行委托理财的公告》（公告编号：2022-23）。
49
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、2022 年重要事项披露索引
披露日期 披露事项
2022 年 3 月 19 日 关于董事，总经理辞职的公告、独立董事关于总经理辞职事项的独立意见
独立董事年度述职报告、独立董事 2021 年度述职报告(李姝、丁斌、周少元)、监事会关于 2021 年
度内部控制评价报告的意见、监事会决议公告、关于拟续聘 2022 年度会计师事务所的公告、2021
年度监事会工作报告、2021 年年度报告摘要、总经理办公会议事规则(2022 年 4 月)、独立董事关于
2022 年 4 月 9 日 第九届董事会第五次会议相关事项的事前认可意见、内部控制自我评价报告、董事会决议公告、关
于 2021 年度利润分配预案的公告、年度股东大会通知、2021 年度财务决算报告、独立董事对担保
等事项的独立意见、2021 年年度报告、董事会授权管理制度(2022 年 4 月)、内部控制鉴证报告、年
度关联方资金占用专项审计报告、2021 年年度审计报告
2022 年 4 月 13 日 关于举行 2021 年度网上业绩说明会的公告
2022 年 4 月 20 日 2022 年 4 月 20 日投资者关系活动记录表
2022 年 4 月 23 日 2022 年一季度报告
2022 年 4 月 29 日 关于收到政府补助的公告
2022 年 5 月 10 日 关于召开 2021 年度股东大会的提示性公告
2022 年 5 月 14 日 2021 年度股东大会决议公告、2021 年度股东大会法律意见书
2022 年 6 月 10 日 2021 年年度权益分派实施公告
2022 年 6 月 18 日 关于清算注销全资子公司的公告、第九届董事会第三次临时会议决议公告
2022 年 7 月 1 日 关于收到政府补助的公告
2022 年 7 月 21 日 关于法院受理子公司破产清算申请的公告
2022 年 7 月 27 日 关于法院指定子公司破产清算管理人的公告
2022 年 8 月 6 日 关于参股公司更名的公告
2022 年半年度报告摘要、2022 年半年度报告、半年报财务报表、关于使用自有闲置资金进行委托
理财的公告、独立董事关于第九届董事会第七次会议相关事项的独立意见、半年报监事会决议公
2022 年 8 月 13 日 告、2022 年半年度财务报告、投资者关系管理制度(2022 年修订)、半年报董事会决议公告、半年
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表、董事会审计委员会实施细则(2022 年修订)
2022 年 9 月 3 日 关于参加安徽辖区上市公司 2022 年投资者网上集体接待日活动的公告
2022 年 9 月 7 日 2022 年 9 月 7 日投资者关系活动记录表
2022 年 10 月 15 日 2022 年前三季度业绩预告
2022 年 10 月 22 日 经理层向董事会报告工作制度(2022 年制定)、2022 年三季度报告、董事会决议公告
2022 年 10 月 25 日 关于子公司破产清算的进展公告
2022 年 11 月 5 日 对外担保公告、第九届董事会第四次临时会议决议公告、独立董事关于第九届董事会第四次临时会
议相关事项的独立意见
十七、公司子公司重大事项
适用 □不适用
1、受市场竞争、行业变革等多方因素影响，公司原全资子公司芜湖百大购物中心有限责任公司（以下简称“芜湖百
大”）连续经营亏损且经过调整后仍扭亏无望。为有效控制运营风险，优化市场布局和资源配置，报告期内，公司第九届
董事会第三次临时会议审议通过了《关于清算注销全资子公司的议案》，决定对芜湖百大进行清算注销。具体情况详见
50
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司于 2022 年 6 月 18 日披露的《第九届董事会第三次临时会议决议公告》（2022-14）、《关于清算注销全资子公司的
公告》（2022-15）。
2、公司原全资子公司合肥蜀山百大购物中心有限公司（以下简称“蜀山百大”）自承租房屋经营商场以来，受市场、
交通、行业等 因素影响，因持续亏损于 2020 年 5 月 10 日起闭店停业。因资产不足以清偿全部债务，为保障全体债权人
的利益，在闭店导致的（2022）皖 0104 执 2291 号案件中蜀山百大向执行法院申请将执行 案件移送破产审查。报告期内
蜀山百大先后收到安徽省合肥市中级人民 法院送达的（2022）皖 01 破申 20 号《民事裁定书》、（2022）皖 01 破申 20
号《决定书》及（2022）皖 01 破 15 号之四《民事裁定书》。自蜀山百大破产清算由法院受理并指定管理人后，公司已
丧失对其控制权，不再将其纳入公司合并报表范围。具体情况详见公司于 2022 年 7 月 21 日披露的《关于法院受理子公
司破产清算申请的公告》（公告编号：2022-17）、2022 年 7 月 27 日披露的《关于法院指定子公司破产清算管理人的公
告》（公告编号：2022-18）、2022 年 10 月 25 日披露的《关于子公司破产清算的进展公告》（公告编号：2022-28）。
3、报告期，公司第九届董事会第四次临时会议审议通过了《关于子公司为肥西农批市场配套商铺的购房人按揭贷
款提供阶段性担保的议案》，公司同意由全资子公司合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司，为购买肥西农批市场配
套商铺的全部合格按揭贷款客户向银行申请的按揭贷款，提供最高额不超过 3.9 亿元的阶段性连带责任保证，担保期限
自购房人与按揭银行签订借款合同生效之日起，至房产抵押登记办妥之日止。本次最高额担保额度可在项目建设期间滚
动使用，直至可售房产全部建成销售完毕。具体情况详见公司于 2022 年 11 月 5 日披露的《第九届董事会第四次临时会
议决议公告》（公告编号：2022-29）、《对外担保公告》（公告编号：2022-30）。
51
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件
856,749 0.11% 856,749 0.11%
股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
856,749 0.11% 856,749 0.11%
持股
其中：境内
856,749 0.11% 856,749 0.11%
法人持股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
二、无限售条件
779,027,451 99.89% 779,027,451 99.89%
股份
1、人民币普
779,027,451 99.89% 779,027,451 99.89%
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 779,884,200 100.00% 779,884,200 100.00%
股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
52
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期增加 本期解除
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数
合肥金马制笔总厂 291,282 0 0 291,282
公司实施股权分
置改革时，该部
分股东由于存在
障碍无法执行对
价安排，由公司
尚未偿还公司
第一大股东代为
宁波莱士制衣公司 282,735 0 0 282,735 第一大股东股
垫付其对价股
改垫付对价股
份。目前，该部
份或取得其同
分股东尚未偿还
意。
第一大股东垫付
对价股份或取得
其同意，其持有
的股份上市流通
上海美达塑料制品
282,732 0 0 282,732 日期难以预测。
有限公司
合计 856,749 0 0 856,749 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
53
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
单位：股
报告期末表
年度报告
决权恢复的 年度报告披露日前上一月
披露日前
报告期末普通股股东 优先股股东 末表决权恢复的优先股股
31,970 上一月末 28,671 0 0
总数 总数（如 东总数（如有）（参见注
普通股股
有）（参见 8）
东总数
注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有 质押、标记或冻结情况
持有无限售
报告期末持 报告期内增 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份
股数量 减变动情况 件的股 股份状态 数量
数量
份数量
合肥市建设投资控股 无质押、标
国有法人 38.00% 296,390,467 0 0 296,390,467 0
（集团）有限公司 记或冻结
中央汇金资产管理有 无质押、标
国有法人 1.58% 12,326,500 0 0 12,326,500 0
限责任公司 记或冻结
中信证券股份有限公 无质押、标
国有法人 0.98% 7,675,192 7,675,192 0 7,675,192 0
司 记或冻结
颐和银丰天元（天 境内非国有 无质押、标
0.86% 6,716,688 -16,868,362 0 6,716,688 0
津）集团有限公司 法人 记或冻结
无质押、标
殷立锋 境内自然人 0.76% 5,890,766 963,100 0 5,890,766 0
记或冻结
无质押、标
龚炯 境内自然人 0.50% 3,930,000 3,930,000 0 3,930,000 0
记或冻结
无质押、标
UBS AG 境外法人 0.42% 3,261,044 3,145,676 0 3,261,044 0
记或冻结
无质押、标
陈社新 境内自然人 0.41% 3,205,999 1,536,899 0 3,205,999 0
记或冻结
无质押、标
彭朵花 境内自然人 0.38% 3,000,000 0 0 3,000,000 0
记或冻结
无质押、标
陈世晖 境内自然人 0.33% 2,590,000 1,461,200 0 2,590,000 0
记或冻结
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有） 不适用
（参见注 3）
1.公司前 10 名股东中：合肥市建设投资控股（集团）有限公司为合肥市国资委授权经营的国有
上述股东关联关系或一致行动的说
公司；2.公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的
明
一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放
不适用
弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特别
不适用
说明（如有）（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
合肥市建设投资控股（集团）有限 人民币
296,390,467 296,390,467
公司 普通股
人民币
中央汇金资产管理有限责任公司 12,326,500 12,326,500
普通股
人民币
中信证券股份有限公司 7,675,192 7,675,192
普通股
54
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
颐和银丰天元（天津）集团有限公 人民币
6,716,688 6,716,688
司 普通股
人民币
殷立锋 5,890,766 5,890,766
普通股
人民币
龚炯 3,930,000 3,930,000
普通股
人民币
UBS AG 3,261,044 3,261,044
普通股
人民币
陈社新 3,205,999 3,205,999
普通股
人民币
彭朵花 3,000,000 3,000,000
普通股
人民币
陈世晖 2,590,000 2,590,000
普通股
前 10 名无限售流通股股东之间，以
报告期末，公司前 10 名无限售流通股股东与前 10 名股东完全一致，其中第一大股东合肥市建
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
设投资控股（集团）有限公司为合肥市国资委授权经营的国有公司，未知其他股东之间是否存
名股东之间关联关系或一致行动的
在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
说明
1.公司股东颐和银丰天元（天津）集团有限公司通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保
证券账户持有 6,716,688 股，实际持有公司股份 6,716,688 股；2.公司股东殷立锋通过中国银河
证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,168,466 股，普通证券账户持有 722,300
前 10 名普通股股东参与融资融券业
股，实际持有公司股份 5,890,766 股；3.公司股东彭朵花通过国泰君安证券股份有限公司客户信
务情况说明（如有）（参见注 4）
用交易担保证券账户持有 3,000,000 股，实际持有公司股份 3,000,000 股；4.公司股东陈世晖通
过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,590,000 股，实际持有公司股
份 2,590,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
承担城市基础设施、基
础产业、能源、交通及
市政公用事业项目投
资、融资、建设、运营
和管理任务；从事授权
范围内的国有资产经营
管理和资本运作，实施
项目投资管理、资产收
益管理、产权监督管
合肥市建设投资控股
李宏卓 2006 年 06 月 16 日 91340100790122917R 理、资产重组和经营；
（集团）有限公司
参与土地的储备、整理
和熟化工作；整合城市
资源，实现政府收益最
大化；对全资、控股、
参股企业行使出资者权
利；承担市政府授权的
其他工作；房屋租赁。
（涉及许可证项目凭许
可证经营）
55
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
除本公司之外，合肥市建设投资控股（集团）有限公司持有合肥丰乐种业股份有限公司（股票
控股股东报告期内控 代码：000713）5,673.99 万股股份，占总股本比例 9.24%；持有合肥合锻智能制造股份有限公司
股和参股的其他境内 （股票代码：603011）2,556.91 万股股份，占总股本比例 5.17%；持有欧菲光集团股份有限公司
外上市公司的股权情 （股票代码：002456）19,292.60 万股股份，占总股本比例 5.92%；持有合肥金太阳能源科技股
况 份有限公司（股票代码：835513）66,113.72 万股股份，占总股本比例 88.54%；持有徽商银行股
份有限公司（股票代码：3698）1.38 万股股份，占总股本比例 0.0002%。
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位负责
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
合肥市人民政府国有
张毅 11340100666233388F 不适用
资产监督管理委员会
实际控制人报告期内
除本公司外，合肥市人民政府国有资产监督管理委员会也是合肥城建、国风新材等上市公司实
控制的其他境内外上
际控制人，具体持股情况请查阅上述公司披露的相关信息。
市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□适用 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□适用 不适用
56
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
57
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
58
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
59
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2023 年 04 月 06 日
审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 天职业字[2023]16068 号
注册会计师姓名 文冬梅、王申申
审计报告正文
一、审计意见
我们审计了合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称“合肥百货”）财务报表，包括 2022 年 12
月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了合肥百货
2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立
于合肥百货，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为
发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以
对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
60
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）与财务报告相关的 IT 信息系统和控制
合肥百货属于零售行业，业务运作和账务 我们实施的审计程序包括但不限于：
处理主要依赖信息系统与系统控制流程，自动 1、了解与财务报告相关的信息系统的设立情况、数据传
化会计程序和 IT 环境控制需要有效设计和运 递和存储方式、数据接触和访问控制等，并对重要信息系统
行，以保证财务报告的准确性。 进行信息技术一般控制测试，评估信息技术一般控制的设计
这些自动化会计程序和 IT 环境控制包括 与运行有效性；
IT 治理、程序开发和变更的相关控制、对程 2、对会员积分管理、储值卡管理、系统自动计算、数据
序和数据的访问以及 IT 运行等。最为重要的 接口控制、系统访问权限控制等信息技术应用控制进行测
系统控制包括系统计算、与重要会计科目相关 试，评估应用控制的设计与运行有效性；
的系统逻辑（包括百货、超市、家电这些主要 3、评价与财务数据处理所依赖的所有主要 IT 系统的持
板块的收入、成本和存货）、业务管理系统与 续完善相关的关键内部控制设计及运行有效性；
会计系统之间的接口等。 4、评价重要账户相关的 IT 流程控制的设计及运行有效
鉴于合肥百货的财务会计和报告系统主要 性，评价内容包括测试系统运算逻辑的准确性、测试数据传
依赖于复杂的 IT 系统和系统控制流程，我们 输的一致性，涉及销售、采购、存货、储值卡、奖励积分等
将与财务报告相关的 IT 系统和控制识别为关 主要的财务相关流程。
键审计事项。
（二）零售行业的收入确认
合肥百货的营业收入主要来自于零售业 我们实施的审计程序包括但不限于：
务。公司零售业务分为自营模式与联营模式。 1、了解及评价与零售业务收入相关的关键内部控制设计
零售业务存在单笔销售金额小、业务量频繁的 及执行的有效性；
特征，同时依赖于业务信息系统及财务系统的 2、检查不同经营模式的销售合同，了解主要合同条款或
运行和控制，恰当确认和计量直接关系到财务 条件，对公司在交易中的身份进行判断，评价收入确认方法
报表的准确性和合理性。 是否适当；
公司 2022 年度确认商业零售行业主营业 3、结合公司信息系统审计，测试信息系统的一般控制及
务 收 入 51.10 亿 元 ， 占 营 业 收 入 的 比 例 为 与零售业务收入确认流程相关的关键应用控制。包括评价信
81.09% ， 鉴 于 公 司 零 售 行 业 的 收 入 占 比 较 息技术系统是否按照设计运行，以及信息技术系统之间数据
高，是公司关键业绩指标之一，且零售行业的 传输的完整性和真实性；
收入确认主要依赖信息系统，故我们将公司零 4、对与零售业务收入相关的销售、采购、存货信息系统
售行业的收入确认识别为关键审计事项。 进行检查及数据测试，核对业务系统与财务系统数据是否一
关于零售行业收入确认的会计政策详见财 致；
务报表附注“五、39”；关于营业收入的披露详 5、检查在财务报表中有关零售业务收入确认的披露是否
见附注“七、61”。 符合企业会计准则的要求。
四、其他信息
合肥百货管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括 2022 年年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
61
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估合肥百货的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适
用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督合肥百货的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大
错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行
以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意
遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错
误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
合肥百货持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致合肥百货不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就合肥百货中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审
计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为
影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
62
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计
事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如
果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在
审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司
2022 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 3,445,089,529.89 3,372,968,183.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,000,000.00 3,080,253.00
应收账款 172,909,439.84 132,942,477.42
应收款项融资
预付款项 206,491,487.99 285,289,059.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 58,232,399.11 81,599,603.45
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,608,058,211.42 2,619,849,175.87
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 131,089,075.00
其他流动资产 175,996,800.05 151,507,572.11
流动资产合计 6,801,866,943.30 6,647,236,324.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 197,687,052.08 251,806,312.48
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 131,217,419.94 126,434,832.88
63
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 603,215,683.28 556,552,970.85
投资性房地产 1,010,262,216.81 918,091,212.42
固定资产 1,764,581,398.10 1,891,907,604.52
在建工程 329,659,562.10 113,767,269.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 903,553,089.66 1,000,876,112.58
无形资产 1,106,042,826.71 1,140,644,348.07
开发支出
商誉 2,119,524.78 2,119,524.78
长期待摊费用 65,236,734.18 90,152,248.52
递延所得税资产 145,091,012.32 153,150,474.31
其他非流动资产 1,185,571.44 434,244.00
非流动资产合计 6,259,852,091.40 6,245,937,155.31
资产总计 13,061,719,034.70 12,893,173,480.15
流动负债：
短期借款 581,396,077.63 591,512,680.58
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 272,446,596.51 234,849,310.23
应付账款 856,209,521.14 1,049,999,151.81
预收款项 207,911,383.61 204,653,489.56
合同负债 2,664,852,736.15 2,529,184,729.15
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 102,033,113.33 114,337,114.13
应交税费 288,951,903.36 345,899,840.44
其他应付款 688,495,617.83 754,996,453.33
其中：应付利息
应付股利 9,750,941.15 2,973,191.15
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 262,063,986.15 276,487,666.60
其他流动负债 323,868,405.25 311,852,563.98
流动负债合计 6,248,229,340.96 6,413,772,999.81
非流动负债：
64
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
保险合同准备金
长期借款 581,881,246.97 392,015,669.17
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 801,811,647.57 861,940,849.37
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 131,348,512.35 102,268,734.32
递延所得税负债 98,848,590.74 87,176,622.51
其他非流动负债
非流动负债合计 1,613,889,997.63 1,443,401,875.37
负债合计 7,862,119,338.59 7,857,174,875.18
所有者权益：
股本 779,884,200.00 779,884,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 308,986,565.11 308,986,565.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,075,780,038.13 1,038,333,736.84
一般风险准备
未分配利润 2,131,763,232.78 2,048,395,963.76
归属于母公司所有者权益合计 4,296,414,036.02 4,175,600,465.71
少数股东权益 903,185,660.09 860,398,139.26
所有者权益合计 5,199,599,696.11 5,035,998,604.97
负债和所有者权益总计 13,061,719,034.70 12,893,173,480.15
法定代表人：沈校根 主管会计工作负责人：刘华生 会计机构负责人：岳晓阳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 908,021,447.79 623,551,172.22
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 13,968,937.53 11,073,848.31
应收款项融资
预付款项 41,358,638.16 64,245,798.60
其他应收款 799,912,746.51 893,331,029.94
其中：应收利息
应收股利 8,222,250.00 25,000,000.00
65
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
存货 111,318,184.39 104,361,669.66
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,373,037.01 20,797,713.23
流动资产合计 1,890,952,991.39 1,717,361,231.96
非流动资产：
债权投资 20,000,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,567,460,537.13 1,567,844,478.38
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 540,722,009.60 495,078,659.39
投资性房地产
固定资产 541,169,803.25 585,983,023.84
在建工程 332,490.56 332,490.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 36,414,145.52 43,350,173.24
无形资产 128,327,733.26 132,705,627.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,494,984.41 10,428,964.93
递延所得税资产 9,664,861.54 9,858,015.75
其他非流动资产 751,327.44
非流动资产合计 2,849,337,892.71 2,845,581,433.11
资产总计 4,740,290,884.10 4,562,942,665.07
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 63,008,984.20 76,893,771.10
预收款项 1,207,214.93 940,582.77
合同负债 311,593,762.79 280,812,120.47
应付职工薪酬 13,235,274.55 13,665,328.12
应交税费 3,998,590.03 4,619,168.41
其他应付款 958,120,297.94 868,438,424.91
其中：应付利息
应付股利 2,973,191.15 2,973,191.15
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,590,339.41 7,964,712.00
66
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他流动负债 24,471,716.24 36,157,852.17
流动负债合计 1,382,226,180.09 1,289,491,959.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 30,529,643.19 35,254,434.14
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 150,000.00 250,000.00
递延所得税负债 94,934,002.40 83,523,164.84
其他非流动负债
非流动负债合计 125,613,645.59 119,027,598.98
负债合计 1,507,839,825.68 1,408,519,558.93
所有者权益：
股本 779,884,200.00 779,884,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 387,437,160.38 387,437,160.38
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,048,318,067.94 1,010,871,766.65
未分配利润 1,016,811,630.10 976,229,979.11
所有者权益合计 3,232,451,058.42 3,154,423,106.14
负债和所有者权益总计 4,740,290,884.10 4,562,942,665.07
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 6,301,890,006.53 6,337,791,186.87
其中：营业收入 6,301,890,006.53 6,337,791,186.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,129,284,559.48 6,101,294,512.62
其中：营业成本 4,453,245,066.22 4,384,031,095.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净
67
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 119,788,383.05 134,344,295.48
销售费用 461,148,873.71 460,359,247.50
管理费用 1,047,623,529.21 1,040,492,835.03
研发费用
财务费用 47,478,707.29 82,067,039.43
其中：利息费用 89,710,697.94 95,038,235.28
利息收入 66,446,839.53 44,154,298.98
加：其他收益 42,316,865.37 28,315,431.79
投资收益（损失以“－”号填
63,442,308.13 39,894,023.88
列）
其中：对联营企业和合营
4,782,587.06 3,755,750.48
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
46,662,712.43 52,610,918.17
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-3,931,654.72 -4,166,489.31
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
85,722.52 -279,131.85
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-2,504,886.41 7,146,346.42
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 318,676,514.37 360,017,773.35
加：营业外收入 15,532,201.28 13,630,102.35
减：营业外支出 1,540,281.63 2,103,833.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
332,668,434.02 371,544,041.89
列）
减：所得税费用 104,819,468.52 124,672,776.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 227,848,965.50 246,871,265.55
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
227,848,965.50 246,871,265.55
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 167,606,622.31 180,849,179.30
2.少数股东损益 60,242,343.19 66,022,086.25
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
68
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 227,848,965.50 246,871,265.55
归属于母公司所有者的综合收益总
167,606,622.31 180,849,179.30
额
归属于少数股东的综合收益总额 60,242,343.19 66,022,086.25
八、每股收益
（一）基本每股收益 0.2149 0.2319
（二）稀释每股收益 0.2149 0.2319
法定代表人：沈校根 主管会计工作负责人：刘华生 会计机构负责人：岳晓阳
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业收入 307,554,961.15 368,899,952.22
减：营业成本 180,314,055.94 226,241,334.93
税金及附加 18,131,659.12 21,590,044.31
销售费用 20,115,142.98 23,268,337.23
管理费用 143,671,159.59 144,428,809.26
研发费用
财务费用 -7,660,572.93 -13,360,549.89
其中：利息费用 1,865,548.45 17,600,393.35
利息收入 11,883,749.18 33,418,084.82
加：其他收益 2,579,636.05 1,095,288.69
投资收益（损失以“－”号填
99,382,202.13 100,117,374.61
列）
其中：对联营企业和合营企
4,616,058.75 3,643,124.28
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
69
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
45,643,350.21 51,197,374.11
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
29,291,588.46 -53,628,919.73
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-10,000,000.00
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-212,760.70 3,738,001.07
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 129,667,532.60 59,251,095.13
加：营业外收入 6,826,458.33 4,095,980.95
减：营业外支出 549.22 1,061,916.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
136,493,441.71 62,285,159.93
列）
减：所得税费用 11,672,437.43 14,220,596.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 124,821,004.28 48,064,563.93
（一）持续经营净利润（净亏损以
124,821,004.28 48,064,563.93
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 124,821,004.28 48,064,563.93
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
70
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,816,184,216.28 12,260,204,587.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 36,968,169.93 1,089,338.75
收到其他与经营活动有关的现金 165,844,503.01 102,455,207.93
经营活动现金流入小计 12,018,996,889.22 12,363,749,134.08
购买商品、接受劳务支付的现金 9,699,321,788.88 9,627,004,096.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 774,679,258.31 773,038,589.66
支付的各项税费 446,110,178.47 475,080,848.48
支付其他与经营活动有关的现金 503,119,448.26 520,711,172.80
经营活动现金流出小计 11,423,230,673.92 11,395,834,707.19
经营活动产生的现金流量净额 595,766,215.30 967,914,426.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 34,156,862.83 27,421,524.65
处置固定资产、无形资产和其他长
4,308,414.20 7,291,712.87
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,588,000,000.00 1,616,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,626,465,277.03 1,650,713,237.52
购建固定资产、无形资产和其他长
374,795,877.79 211,541,933.09
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,650,000,000.00 1,794,739,527.78
投资活动现金流出小计 2,024,795,877.79 2,006,281,460.87
投资活动产生的现金流量净额 -398,330,600.76 -355,568,223.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 1,369,026,233.58 783,401,394.82
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,369,026,233.58 783,401,394.82
71
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
偿还债务支付的现金 1,189,420,502.11 768,262,989.74
分配股利、利润或偿付利息支付的
104,174,487.12 98,473,518.68
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
10,677,072.36 8,717,072.36
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 236,761,771.74 185,057,812.25
筹资活动现金流出小计 1,530,356,760.97 1,051,794,320.67
筹资活动产生的现金流量净额 -161,330,527.39 -268,392,925.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 36,105,087.15 343,953,277.69
加：期初现金及现金等价物余额 3,064,027,976.84 2,720,074,699.15
六、期末现金及现金等价物余额 3,100,133,063.99 3,064,027,976.84
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,855,073,458.09 4,107,170,906.37
收到的税费返还 357,560.40
收到其他与经营活动有关的现金 152,008,769.28 83,204,908.63
经营活动现金流入小计 4,007,439,787.77 4,190,375,815.00
购买商品、接受劳务支付的现金 3,673,181,895.61 3,978,400,609.20
支付给职工以及为职工支付的现金 69,747,023.43 72,651,456.36
支付的各项税费 25,868,870.31 34,719,222.86
支付其他与经营活动有关的现金 70,652,290.56 83,547,905.45
经营活动现金流出小计 3,839,450,079.91 4,169,319,193.87
经营活动产生的现金流量净额 167,989,707.86 21,056,621.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,866,424.57
取得投资收益收到的现金 97,314,354.17 110,974,250.33
处置固定资产、无形资产和其他长
1,309.38 3,873,076.70
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,620,700,000.00 1,550,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,720,882,088.12 1,664,847,327.03
购建固定资产、无形资产和其他长
3,703,205.29 20,918,077.18
期资产支付的现金
投资支付的现金 4,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,550,000,000.00 1,550,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,553,703,205.29 1,574,918,077.18
投资活动产生的现金流量净额 167,178,882.83 89,929,249.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
46,793,052.00 46,793,052.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,305,397.68 8,362,947.60
72
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计 53,098,449.68 55,155,999.60
筹资活动产生的现金流量净额 -53,098,449.68 -55,155,999.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 282,070,141.01 55,829,871.38
加：期初现金及现金等价物余额 397,951,172.22 342,121,300.84
六、期末现金及现金等价物余额 680,021,313.23 397,951,172.22
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
公积 储备 公积 权益
其他 股 收益 准备 润 计
股 债
一、 779, 308, 1,03 2,04 4,17 860, 5,03
上年 884, 986, 8,33 8,39 5,60 398, 5,99
期末 200. 565. 3,73 5,96 0,46 139. 8,60
余额 00 11 6.84 3.76 5.71 26 4.97
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、 779, 308, 1,03 2,04 4,17 860, 5,03
本年 884, 986, 8,33 8,39 5,60 398, 5,99
期初 200. 565. 3,73 5,96 0,46 139. 8,60
余额 00 11 6.84 3.76 5.71 26 4.97
三、
本期
增减
变动 37,4 83,3 120, 42,7 163,
金额 46,3 67,2 813, 87,5 601,
（减 01.2 69.0 570. 20.8 091.
少以 9 2 31 3 14
“－”
号填
列）
（一 167, 167, 60,2 227,
73
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
）综 606, 606, 42,3 848,
合收 622. 622. 43.1 965.
益总 31 31 9 50
额
（二
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入的
普通
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
4．
其他
- - - -
（三 37,4
84,2 46,7 17,4 64,2
）利 46,3
39,3 93,0 54,8 47,8
润分 01.2
53.2 52.0 22.3 74.3
配 9
9 0 6 6
-
1． 37,4
37,4
提取 46,3
46,3
盈余 01.2
01.2
公积 9
9
2．
提取
一般
风险
准备
3． - - - -
对所 46,7 46,7 17,4 64,2
有者 93,0 93,0 54,8 47,8
（或 52.0 52.0 22.3 74.3
股 0 0 6 6
74
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
东）
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
（五
）专
项储
备
75
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
1．
本期
提取
2．
本期
使用
（六
）其
他
四、 779, 308, 1,07 2,13 4,29 903, 5,19
本期 884, 986, 5,78 1,76 6,41 185, 9,59
期末 200. 565. 0,03 3,23 4,03 660. 9,69
余额 00 11 8.13 2.78 6.02 09 6.11
上期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
一、 779, 308, 1,02 1,92 4,04 803, 4,84
上年 884, 986, 3,91 8,75 1,54 093, 4,63
期末 200. 565. 4,36 9,20 4,33 125. 7,46
余额 00 11 7.66 5.64 8.41 37 3.78
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、 779, 308, 1,02 1,92 4,04 803, 4,84
本年 884, 986, 3,91 8,75 1,54 093, 4,63
期初 200. 565. 4,36 9,20 4,33 125. 7,46
余额 00 11 7.66 5.64 8.41 37 3.78
三、
本期
14,4 119, 134, 57,3 191,
增减
19,3 636, 056, 05,0 361,
变动
69.1 758. 127. 13.8 141.
金额
8 12 30 9 19
（减
少以
76
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
“－”
号填
列）
（一
180, 180, 66,0 246,
）综
849, 849, 22,0 871,
合收
179. 179. 86.2 265.
益总
30 30 5 55
额
（二
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入的
普通
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
4．
其他
- - -
（三 14,4 -
61,2 46,7 55,5
）利 19,3 8,71
12,4 93,0 10,1
润分 69.1 7,07
21.1 52.0 24.3
配 8 2.36
8 0 6
-
1． 14,4
14,4
提取 19,3
19,3
盈余 69.1
69.1
公积 8
8
2．
提取
一般
风险
准备
3． - - - -
77
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
对所 46,7 46,7 8,71 55,5
有者 93,0 93,0 7,07 10,1
（或 52.0 52.0 2.36 24.3
股 0 0 6
东）
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
78
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（五
）专
项储
备
1．
本期
提取
2．
本期
使用
（六
）其
他
四、 779, 308, 1,03 2,04 4,17 860, 5,03
本期 884, 986, 8,33 8,39 5,60 398, 5,99
期末 200. 565. 3,73 5,96 0,46 139. 8,60
余额 00 11 6.84 3.76 5.71 26 4.97
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、
779,88 387,43 1,010, 976,22 3,154,
上年
4,200. 7,160. 871,76 9,979. 423,10
期末
00 38 6.65 11 6.14
余额
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
二、
779,88 387,43 1,010, 976,22 3,154,
本年
4,200. 7,160. 871,76 9,979. 423,10
期初
00 38 6.65 11 6.14
余额
三、
本期
37,446 40,581 78,027
增减
,301.2 ,650.9 ,952.2
变动
9 9 8
金额
（减
79
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
少以
“－”号
填
列）
（一
）综 124,82 124,82
合收 1,004. 1,004.
益总 28 28
额
（二
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三 - -
37,446
）利 84,239 46,793
,301.2
润分 ,353.2 ,052.0
9
配 9 0
1．提 -
37,446
取盈 37,446
,301.2
余公 ,301.2
9
积 9
2．对
所有
者 - -
（或 46,793 46,793
股 ,052.0 ,052.0
东） 0 0
的分
配
80
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
81
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
期使
用
（六
）其
他
四、
779,88 387,43 1,048, 1,016, 3,232,
本期
4,200. 7,160. 318,06 811,63 451,05
期末
00 38 7.94 0.10 8.42
余额
上期金额
单位：元
2021 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、
779,88 387,43 996,45 989,37 3,153,
上年
4,200. 7,160. 2,397. 7,836. 151,59
期末
00 38 47 36 4.21
余额
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
二、
779,88 387,43 996,45 989,37 3,153,
本年
4,200. 7,160. 2,397. 7,836. 151,59
期初
00 38 47 36 4.21
余额
三、
本期
增减
变动 -
14,419
金额 13,147 1,271,
,369.1
（减 ,857.2 511.93
8
少以 5
“－”号
填
列）
（一
）综 48,064 48,064
合收 ,563.9 ,563.9
益总 3 3
额
（二
）所
82
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三 - -
14,419
）利 61,212 46,793
,369.1
润分 ,421.1 ,052.0
8
配 8 0
1．提 -
14,419
取盈 14,419
,369.1
余公 ,369.1
8
积 8
2．对
所有
者 - -
（或 46,793 46,793
股 ,052.0 ,052.0
东） 0 0
的分
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
83
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
四、
779,88 387,43 1,010, 976,22 3,154,
本期
4,200. 7,160. 871,76 9,979. 423,10
期末
00 38 6.65 11 6.14
余额
84
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
三、公司基本情况
1.公司概况
公司名称：合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）
注册资本：人民币 779,884,200.00 元
法定代表人：沈校根
注册地址：安徽省合肥市长江中路 150 号
所处行业：零售业
经营范围： 一般项目：食品销售（仅销售预包装食品）；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品
销售；农副产品销售；针纺织品及原料销售；服装服饰批发；服装服饰零售；鞋帽零售；鞋帽批发；工
艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；塑
料制品销售；美发饰品销售；茶具销售；箱包销售；厨具卫具及日用杂品零售；日用品批发；日用品销
售；日用百货销售；五金产品批发；五金产品零售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；家具销售；
食用农产品批发；食用农产品零售；汽车零配件批发；汽车零配件零售；汽车新车销售；新能源汽车整
车销售；摩托车及零配件批发；摩托车及零配件零售；劳动保护用品销售；通信设备销售；移动通信设
备销售；保健食品（预包装）销售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；电子产品销售；货物
进出口；食品进出口；珠宝首饰批发；珠宝首饰零售；珠宝首饰回收修理服务；金银制品销售；服装制
造；服饰制造；鞋制造；塑料制品制造；住房租赁；非居住房地产租赁；玩具、动漫及游艺用品销售；
停车场服务；化妆品批发；化妆品零售；物业管理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；柜台、
摊位出租；商业综合体管理服务；采购代理服务；互联网销售（除销售需要许可的商品）；广告制作；
广告设计、代理；眼镜销售（不含隐形眼镜）（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制
的项目）
许可项目：食品生产；食品销售；酒类经营；烟草制品零售；药品零售；城市配送运输服务（不含
危险货物）；餐饮服务；出版物批发；出版物零售；出版物互联网销售；基础电信业务；游艺娱乐活动
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2.历史沿革
合肥百货大楼集团股份有限公司始建于 1959 年，1993 年 10 月经安徽省体改委皖体改函字（1993）
070 号文批准，由合肥市百货大楼实业总公司、合肥美菱股份有限公司、合肥华侨友谊供应公司共同组
建为定向募集股份有限公司，1996 年经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]122、123 号文批准向
社会公开发行股票 1800 万股，当年 8 月实现股票上市交易，发行后公司股本为 60,652,490.00 元，并领
取了 14897295—7 号营业执照（变更后的营业执照号码 34000000000008561），1998 年 3 月经中国证券
监督管理委员会证监上字[1998]24 号文批准，公司以 1996 年末总股本 6065.249 万股为基数，按每 10 股
配 3 股，配股后公司股本变更为 75,403,830.00 元；自 1998 年至今，经历次配股、送红股和以资本公积
金转增股本、定向增发等。
截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 779,884,200.00 股，公司注册资本总额为人
民币 779,884,200.00 元。
3.本公司母公司及最终控制方
本公司母公司：合肥市建设投资控股(集团)有限公司
85
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司最终控制方：合肥市人民政府国有资产监督管理委员会
4.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告于二〇二三年四月六日经本公司董事会批准报出。
5.营业期限
公司的营业期限从 1996 年 7 月 29 日至无固定期限。
6.合并财务报表范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，
是指被本公司控制的企业或主体。本期的合并财务报表范围及其变化情况见附注八、合并范围的变更、
九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项、投资性房
地产、固定资产、无形资产等事项制定了若干具体会计政策和会计估计，详见本附注五 “11 应收票据”、
“12 应收款项”、“23 投资性房地产”、“24 固定资产”、“30 无形资产”、“39 收入”的描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解
释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——
财务报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》
（会计部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
86
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
3、营业周期
本公司以 12 个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1)同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负
债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购
买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而
产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日
应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额
计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明
应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
87
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并
转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收
益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应
享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会
计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1)合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）
各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与
方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方
组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关
负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
88
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2)合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所
承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的
收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其
份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行
会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般
是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1)外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产
有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍
采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公
允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2)外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生
日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
1)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照
合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入
或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从
其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
89
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额
支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然
实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2)金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分
类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务
模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本
公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息
收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价
值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类
金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融
资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金
融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显
著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类
金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
90
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类
别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3)金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投
资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司
内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生
工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4)金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已
确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债。
5)金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折
现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现
值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的
金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估
计。
（1）预期信用损失一般模型
91
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内
预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司
按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增
加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十、与
金融工具相关的风险”。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金
融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，
对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账
面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按
其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对
利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余
成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损
失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险
进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，
并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流
量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不
考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
92
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，
本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量损失准备。
6)金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放
弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，
按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两
者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最
高金额。
11、应收票据
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不
考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损
失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收票据预期信用损失进
行估计。
按组合计提坏账准备的应收票据
确定组合的依据及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 计量方法
银行承兑汇票组合 不计提坏账准备
商业承兑汇票组合 预期信用损失率
商业承兑汇票组合自应收款项发生之日起按照应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
（详见五、12 应收账款）予以计提坏账准备。
93
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不
考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损
失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1)预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用
损失进行估计。
（1）按组合计提坏账准备的应收款项
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整
个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
公司应收账款组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下：
应收款项账龄 预期信用损失率（%）
1 年以内（含 1 年） 2.00
1-2 年（含 2 年） 5.00
2-3 年（含 3 年） 10.00
3-4 年（含 4 年） 20.00
4-5 年（含 5 年） 50.00
5 年以上 100.00
本公司对照表以此类应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。
在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。
（2）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账
准备并确认预期信用损失。
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本
公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
94
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，
其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允
价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型[详见附注五、10 金融工具]进行处理。
（1）按组合计提坏账准备的其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的
组合及计量预期信用损失的方法如下：
组合 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风
备用金
险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失为 0。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风
其他
险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
公司其他应收款组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下：
其他应收款账龄 预期信用损失率（%）
1 年以内（含 1 年） 2.00
1-2 年（含 2 年） 5.00
2-3 年（含 3 年） 10.00
3-4 年（含 4 年） 20.00
4-5 年（含 5 年） 50.00
5 年以上 100.00
本公司对照表以此类其他应收款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。
在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。
（2）如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该应收款项单项计提坏
账准备并确认预期信用损失。
15、存货
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求
1）存货的分类
95
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、库存商
品、受托代销商品、开发成本、拟开发土地、开发产品等。
开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为已完
工开发产品的土地；开发产品是指已建成、待出售的物业。项目整体开发时，拟开发土地全部转入开发
成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，未开发土地仍保留在拟开发土地。
2）发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按先进先
出法计价。
3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产
经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销
售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提
存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金
额内转回，转回的金额计入当期损益。
4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5）低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照五五摊销法进行摊销。
（2）包装物
按照使用一次转销法进行摊销。
6）开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
7）公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
96
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
8）维修基金的核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取，并统一上
缴维修基金管理部门。
9）质量保证金的核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减
质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
16、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损
失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于
整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值
损失或利得计入当期损益。
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似
费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该
资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，
并确认为资产减值损失：
1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
97
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资
产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交
易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项
出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力
的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者
撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部
门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持
有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组
中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例
抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额
应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减
去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计
量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，
以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待
售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项
非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权
益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对
子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1）投资成本的确定
98
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值
总额之间的差额调整资本公积(股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份
额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股
份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收
益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资
成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照
投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对
具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收
益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投
资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投
资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合
营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减
值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以
长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负
有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4）长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
99
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价
值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对
应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益
（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后
的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计
处理。
5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面
价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑
物。
2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形
资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面
价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20.00-35.00 4% 2.74%-4.80%
机器设备 年限平均法 7.00-15.00 4% 6.40%-13.71%
运输工具 年限平均法 8.00-12.00 4% 8.00%-12.00%
电子设备及其他 年限平均法 5.00-8.00 4% 12.00%-19.20%
固定资产装修 年限平均法 5.00-15.00 6.67%-20.00%
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
100
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但
不再调整原已计提的折旧。
2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应
的减值准备。
26、借款费用
1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2）借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发
生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3
个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资
本化。
3）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本
化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般
借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和
低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1）租赁负债的初始计量金额；
101
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3）发生的初始直接费用；
4）为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将
发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第 1 号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对上述第 4 项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发
生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能
够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折
旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已
识别的减值损失进行会计处理。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、商标使用权及软件使用权等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
项目 预计使用寿命
土地使用权 按取得权证后剩余年限
商标使用权 10.00 年
软件使用权 5.00-10.00 年
3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金
额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是
否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2） 内部研究开发支出会计政策
1）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支
出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具
有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括
能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能
证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
2）本公司划分内部研究开发项目的研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准
研究阶段：为获取获取新的技术和知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
102
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
31、长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行
减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）
企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从
而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算
资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈
旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内
部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营
业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生
的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现
金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合
考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至
可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
103
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其
他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享
计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或
职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
（2） 离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应
缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平
显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公
司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归
属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息
费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第
③项计入其他综合收益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：
1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给
予的补偿。
104
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在
职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，
除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和
低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确
定；
3）购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
4）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本
公司采用增量借款利率作为折现率。
36、预计负债
1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担
的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司
将该项义务确认为预计负债。
2）本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核。
105
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
37、股份支付
1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2）权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模
型等。
3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工
服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计
为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够
可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工
服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取
得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地
确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，
考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，
确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本
公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，
在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件
而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
106
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求
1）收入的确认
本公司的收入主要包括销售商品、提供劳务、房地产销售等。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制
权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某
一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
a.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
b.客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
c.本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度
不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户
取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
a.本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
b.本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
c.本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
d.本公司已将该商品所有权上的风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险
和报酬。
e.客户已接受该商品。
f.其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体政策：
公司的零售业务分为自营模式与联营模式。自营模式系公司自供应商处采购商品后自行发货销售，
采取直接收款方式销售货物，为完成货物销售收到货款或取得销售款凭据的当天，按取得销售款总额确
认收入的实现。联营模式系公司与供应商签订联营合同，约定扣率及费用承担方式，由供应商负责供货
并销售，公司以实际收到的销售款扣除应结算给供应商的采购款后的净额确认销售收入。
公司向供货商收取的促销服务费等相关收入，在完成劳务服务，并预计款项可以收到的情况下确认
收入。
107
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
房地产开发产品在满足以下条件时确认收入：
（1）买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；
（2）房地产开发产品已竣工并验收合格；
（3）公司收到客户的全部购房款或取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款
的书面承诺函）；
（4）办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时。
3)收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变
对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应
当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确
认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金
额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值
不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）
客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的
方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减
交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减
交易价格。
40、政府补助
1)政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2)政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3)政府补助采用总额法：
108
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收
益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认
相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4)对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5)本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；
将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6)本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接
拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公
司选择按照下列方法进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政
策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。
4)本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
a.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租
赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第 4
号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁
109
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会
计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计
处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照
《企业会计准则第 17 号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值
资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法方法计入相关资产成本或当期损益。
b.出租人
1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资
产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租
金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的
基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租
赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计
准则第 8 号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
（2） 融资租赁的会计处理方法
无。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
自 2022 年 1 月 1 日采用《企业会计准则解释第 15 号》（财会
〔2021〕35 号）中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态
第九届董事会第九次会议
前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”
相关规定，以及“关于亏损合同的判断”相关规定。
自 2022 年 1 月 1 日采用《企业会计准则解释第 16 号》（财会
〔2022〕31 号）中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相
关股利的所得税影响的会计处理”相关规定，以及“关于企业
第九届董事会第九次会议
将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计
处理”相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务
报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
110
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
首次执行新会计准则或准则解释等不涉及首次执行当年年初财务报表调整。
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
境内销售；提供加工、修理修配劳
务；应税服务收入、销售不动产及租 13.00%或 6.00%或 5.00%或 9.00%或
增值税
赁收入、销售食用植物油、图书、报 3.00%或 0.00%或免征
纸、杂志等
消费税 珠宝金银首饰 5.00%
城市维护建设税 实缴流转税税额 7.00%
企业所得税 应纳税所得额 25.00%、20.00%
教育费附加 实缴流转税税额 5.00%
房产税 房产原值的 70.00%、租金收入 1.20%、12.00%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1）增值税
根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税
[2011]137 号），自 2012 年 1 月 1 日起，免征蔬菜流通环节增值税。
根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》
（财税[2012]75 号），自 2012 年 10 月 1 日起，免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。
根据《财政部税务总局关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》（财税
[2022]11 号），将《财政部税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财税
[2019]87 号）中《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告 2019 年 39 号）
规定的生产、生活性服务业增值税加计抵减政策，执行期限延长至 2022 年 12 月 31 日。
2）企业所得税
根据国家税务总局公告 2021 年第 8 号《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发
展所得税优惠政策有关事项的公告》、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公
告》（财税[2022]13 号），自 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额
不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；自 2022 年 1
111
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，
减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
根据《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财税[2022]第 4 号），将
《财政部税务总局关于继续实行农产品批发市场农贸市场房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》（财
税[2019]第 12 号）的执行期限延长至 2023 年 12 月 31 日，即继续对专门经营农产品的农产品批发市场、
农贸市场使用的房产、土地，暂免征收房产税和城镇土地使用税。
根据财政部、国家税务总局、安徽退役军人事务厅《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有
关税收政策的通知》（皖财税法[2019]182 号），自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，纳税人在
2021 年 12 月 31 日享受该通知规定税收优惠政策未满 3 年的，可继续享受至 3 年期满为止。企业招用自
主就业退役士兵，与其签订 1 年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社
会保险当月起，在 3 年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地
方教育附加和企业所得税。定额标准为每人每年 9,000.00 元。
根据安徽省财政厅、 国家税务总局安徽省税务局关于我省中小微企业减征地方水利建设基金的通
知（皖财综[2022]299 号），自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，向中小微企业征收的地方水利
建设基金按现有费率的 90%征收。
根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022 年第 10 号），
自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业可以在 50%的税额幅度内减征资源税、城市
维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、
地方教育附加。
根据《财政部国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（财税〔2016〕12 号，自
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，对按月纳税的月销售额不超过 10 万元，以及按季度纳税的季度
销售额不超过 30 万元的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 603,485.94 3,895,185.37
银行存款 1,404,906,735.82 1,319,075,502.10
其他货币资金 2,039,579,308.13 2,049,997,496.04
合计 3,445,089,529.89 3,372,968,183.51
其他说明：
112
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项 344,956,465.90 元，其中银行承兑汇票保证金
80,078,618.81 元，保函保证金 228,000,000.00 元，按揭保证金 3,895,065.28 元，履约保证金 7,768,407.63
元，冻结 25,214,374.18 元。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,000,000.00 3,080,253.00
合计 4,000,000.00 3,080,253.00
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
其
中：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
113
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 6,428,770.67
合计 6,428,770.67
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
68,367,3 68,367,3
账准备 27.86% 100.00%
89.11 89.11
的应收
账款
其
中：
114
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
按组合
计提坏
177,052, 4,142,86 172,909, 136,320, 3,377,92 132,942,
账准备 72.14% 2.34% 100.00% 2.48%
302.91 3.07 439.84 401.67 4.25 477.42
的应收
账款
其
中：
245,419, 72,510,2 172,909, 136,320, 3,377,92 132,942,
合计 100.00% 100.00%
692.02 52.18 439.84 401.67 4.25 477.42
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合肥蜀山百大购物中 破产清算，款项无法
68,367,389.11 68,367,389.11 100.00%
心有限公司 收回
合计 68,367,389.11 68,367,389.11
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 177,052,302.91 4,142,863.07 2.34%
合计 177,052,302.91 4,142,863.07
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 223,713,358.43
1至 2年 20,690,163.01
2至 3年 510,040.04
3 年以上 506,130.54
3至 4年 37,173.91
4至 5年 89,445.42
5 年以上 379,511.21
合计 245,419,692.02
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 3,377,924.25 814,228.78 49,289.96 68,367,389.11 72,510,252.18
115
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
合计 3,377,924.25 814,228.78 49,289.96 68,367,389.11 72,510,252.18
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例
合肥蜀山百大购物中心有限公司 68,367,389.11 27.86% 68,367,389.11
合肥市瑶海区商务局 16,759,880.98 6.83% 335,197.62
蜀王优芙得餐饮服务有限公司 8,026,978.79 3.27% 160,539.58
安徽省民航蓝天实业总公司 7,807,212.52 3.18% 156,144.25
安徽青松食品有限公司 7,449,157.17 3.04% 148,983.14
合计 108,410,618.57 44.18%
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
116
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 202,292,746.18 97.97% 280,378,281.49 98.27%
1至 2年 2,897,179.26 1.40% 4,208,169.87 1.48%
2至 3年 1,118,061.08 0.54% 481,198.16 0.17%
3 年以上 183,501.47 0.09% 221,409.96 0.08%
合计 206,491,487.99 285,289,059.48
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
单位名称 期末金额 占预付款项总额的比例(%) 是否关联
贵州茅台集团营销有限公司 29,862,858.00 14.46 否
安徽盛世欣兴格力贸易有限公司 24,435,640.62 11.83 否
重庆海尔家电销售有限公司合肥分公司 24,192,172.87 11.72 否
合肥佳美电器销售有限公司 19,891,881.83 9.63 否
合肥美的智慧家居有限公司 12,526,702.78 6.07 否
合计 110,909,256.10 53.71
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 58,232,399.11 81,599,603.45
合计 58,232,399.11 81,599,603.45
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
117
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 13,231,677.18 13,027,387.22
保证金及押金 18,119,847.41 22,141,446.51
代垫款等 28,142,343.49 43,292,792.49
其他 114,089,510.35 113,646,003.81
合计 173,583,378.43 192,107,630.03
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
信用损失
值) 值)
118
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年 1 月 1 日余额 24,281,353.28 86,226,673.30 110,508,026.58
2022 年 1 月 1 日余额在
本期
——转入第三阶段 -881,157.25 881,157.25
本期计提 4,475,641.84 917,679.25 5,393,321.09
本期转回 539,464.10 1,687,141.09 2,226,605.19
本期核销 2,447,443.46 2,447,443.46
其他变动 4,123,680.30 4,123,680.30
2022 年 12 月 31 日余额 27,336,373.77 88,014,605.55 115,350,979.32
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 47,205,908.41
1至 2年 6,263,293.66
2至 3年 4,364,083.68
3 年以上 115,750,092.68
3至 4年 2,809,211.22
4至 5年 2,502,184.19
5 年以上 110,438,697.27
合计 173,583,378.43
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账损失 110,508,026.58 5,393,321.09 2,226,605.19 2,447,443.46 4,123,680.30 115,350,979.32
合计 110,508,026.58 5,393,321.09 2,226,605.19 2,447,443.46 4,123,680.30 115,350,979.32
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 2,447,443.46
119
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
彭浩 其他 85,233,466.25 5 年以上 49.10% 85,233,466.25
合肥蜀山百大购
其他 4,123,680.30 5 年以上 2.38% 4,123,680.30
物中心有限公司
滁州恒安房地产
定金 3,000,000.00 5 年以上 1.73% 3,000,000.00
开发有限公司
祁门中都实业有
定金 2,000,000.00 5 年以上 1.15% 2,000,000.00
限公司
安徽省证券投资
其他 1,447,083.33 5 年以上 0.83% 1,447,083.33
登记公司
合计 95,804,229.88 55.19% 95,804,229.88
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
120
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
原材料 121,641.17 121,641.17 196,334.20 196,334.20
库存商品 731,897,979.46 6,477,898.91 725,420,080.55 651,841,835.85 6,563,621.43 645,278,214.42
低值易耗品 216,064.91 216,064.91 358,610.88 358,610.88
1,168,718,163. 1,168,315,212. 1,435,596,625. 1,435,193,674.
开发产品 402,951.02 402,951.02
77 75 71 69
开发成本 713,985,212.04 713,985,212.04 538,822,341.68 538,822,341.68
2,614,939,061. 2,608,058,211. 2,626,815,748. 2,619,849,175.
合计 6,880,849.93 6,966,572.45
35 42 32 87
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 6,563,621.43 36,593.77 122,316.29 6,477,898.91
开发产品 402,951.02 402,951.02
合计 6,966,572.45 36,593.77 122,316.29 6,880,849.93
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货余额中本期新增借款费用资本化金额 13,396,848.13 元。
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
121
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资 131,089,075.00
合计 131,089,075.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目 票面
面值 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
利率
2023 年 05
定期存单 50,000,000.00 3.65% 3.65%
月 18 日
2023 年 12
定期存单 14,000,000.00 3.30% 3.30%
月 10 日
2023 年 09
定期存单 12,000,000.00 3.30% 3.30%
月 10 日
2023 年 07
定期存单 11,100,000.00 3.30% 3.30%
月 13 日
2023 年 06
定期存单 10,150,000.00 3.30% 3.30%
月 03 日
2023 年 11
定期存单 10,100,000.00 3.30% 3.30%
月 13 日
2023 年 11
定期存单 5,600,000.00 3.30% 3.30%
月 18 日
2023 年 12
定期存单 4,000,000.00 3.30% 3.30%
月 11 日
2023 年 06
定期存单 2,050,000.00 3.30% 3.30%
月 03 日
2023 年 07
定期存单 1,000,000.00 3.30% 3.30%
月 27 日
2023 年 06
定期存单 900,000.00 3.30% 3.30%
月 03 日
合计 120,900,000.00
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 8,000,000.00
预交增值税及待抵扣进项税 169,869,795.28 137,798,447.82
预交其他税费 3,698,622.17 3,075,192.35
预付房租费 38,468.51
其他 2,428,382.60 2,595,463.43
合计 175,996,800.05 151,507,572.11
其他说明：
14、债权投资
单位：元
122
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
定期存单 197,687,052.08 197,687,052.08 251,806,312.48 251,806,312.48
合计 197,687,052.08 197,687,052.08 251,806,312.48 251,806,312.48
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
30,000,000. 2024 年 02 50,000,000. 2023 年 05
定期存单 3.99% 3.99% 3.65% 3.65%
00 月 10 日 00 月 18 日
30,000,000. 2024 年 04 40,000,000. 2024 年 02
定期存单 3.99% 3.99% 3.95% 3.95%
00 月 26 日 00 月 10 日
40,000,000. 2024 年 02 30,000,000. 2024 年 02
定期存单 3.95% 3.95% 3.99% 3.99%
00 月 10 日 00 月 10 日
20,000,000. 2024 年 01 30,000,000. 2024 年 04
定期存单 3.95% 3.95% 3.99% 3.99%
00 月 14 日 00 月 26 日
10,000,000. 2025 年 12 20,000,000. 2024 年 01
定期存单 3.35% 3.35% 3.95% 3.95%
00 月 14 日 00 月 14 日
10,000,000. 2024 年 06 14,000,000. 2023 年 12
定期存单 3.99% 3.99% 3.30% 3.30%
00 月 02 日 00 月 10 日
20,000,000. 2025 年 08 12,000,000. 2023 年 09
定期存单 3.45% 3.45% 3.30% 3.30%
00 月 24 日 00 月 10 日
10,000,000. 2025 年 04 11,100,000. 2023 年 07
定期存单 3.55% 3.55% 3.30% 3.30%
00 月 24 日 00 月 13 日
20,000,000. 2025 年 10 10,150,000. 2023 年 06
定期存单 3.25% 3.25% 3.30% 3.30%
00 月 31 日 00 月 03 日
10,100,000. 2023 年 11
定期存单 3.30% 3.30%
00 月 13 日
5,600,000.0 2023 年 11
定期存单 3.30% 3.30%
0 月 18 日
4,000,000.0 2023 年 12
定期存单 3.30% 3.30%
0 月 11 日
2,050,000.0 2023 年 06
定期存单 3.30% 3.30%
0 月 03 日
1,000,000.0 2023 年 07
定期存单 3.30% 3.30%
0 月 27 日
2023 年 06
定期存单 900,000.00 3.30% 3.30%
月 03 日
190,000,00 240,900,00
合计
0.00 0.00
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
123
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
124
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余
其他 宣告发 期末余额 减值准
额（账 权益法下确
被投资单位 追加 减少 综合 其他权 放现金 计提减 （账面价 备期末
面价 认的投资损 其他
投资 投资 收益 益变动 股利或 值准备 值） 余额
值） 益
调整 利润
一、合营企业
二、联营企业
安徽长润支付 25,720,
商务有限公司 771.61
浙江宁银消费
金融股份有限
114,820 118,853,7
公司（原：华 4,033,209.66
,568.21 77.87
融消费金融股
份有限公司）
安徽空港百大
11,614, 12,363,64
启明星跨境电 749,377.40
264.67 2.07
商有限公司
126,434 131,217,4 25,720,
小计 4,782,587.06
,832.88 19.94 771.61
126,434 131,217,4 25,720,
合计 4,782,587.06
,832.88 19.94 771.61
其他说明：
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
125
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合肥科技农村商业银行股份有限公司 464,279,533.69 420,346,094.36
六安农村商业银行股份有限公司 11,195,440.40 10,703,351.55
安徽青阳农村商业银行股份有限公司 2,558,740.71 2,523,586.98
合肥市兴泰小额贷款有限公司 97,478,985.14 96,494,745.86
合肥城市通卡股份有限公司 17,236,682.24 16,403,343.18
徽商银行股份有限公司 10,466,301.10 10,081,848.92
合计 603,215,683.28 556,552,970.85
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,114,754,860.81 1,114,754,860.81
2.本期增加金额 132,186,063.85 132,186,063.85
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转 132,186,063.85 132,186,063.85
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 5,881,530.98 5,881,530.98
（1）处置 5,392,746.94 5,392,746.94
（2）其他转
488,784.04 488,784.04
出
4.期末余额 1,241,059,393.68 1,241,059,393.68
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 196,663,648.39 196,663,648.39
2.本期增加金额 35,843,232.13 35,843,232.13
（1）计提或
35,843,232.13 35,843,232.13
摊销
3.本期减少金额 1,709,703.65 1,709,703.65
（1）处置 1,329,348.14 1,329,348.14
（2）其他转
380,355.51 380,355.51
出
4.期末余额 230,797,176.87 230,797,176.87
126
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,010,262,216.81 1,010,262,216.81
2.期初账面价值 918,091,212.42 918,091,212.42
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
大兴农产品物流园蔬菜二期 127,957,056.11 因决算未完成，暂未办理
合计 127,957,056.11
其他说明：
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,764,581,398.10 1,891,907,604.52
合计 1,764,581,398.10 1,891,907,604.52
（1） 固定资产情况
单位：元
电子设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 固定资产装修 合计
他
一、账面原
值：
1.期初余 2,739,191,151. 3,614,440,369.
306,302,799.21 51,569,751.33 249,068,174.16 268,308,493.78
额 24 72
2.本期增
-677,019.23 2,984,029.01 1,356,533.54 6,249,516.27 1,197,551.68 11,110,611.27
加金额
（1
159,740.95 3,410,301.02 1,356,533.54 6,124,350.11 1,194,330.44 12,245,256.06
）购置
127
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2
）在建工程转 12,484.75 12,484.75
入
（3
）企业合并增
加
（4）其他 -836,760.18 -426,272.01 112,681.41 3,221.24 -1,147,129.54
3.本期减
783,652.24 744,255.94 4,241,686.47 2,603,667.01 1,452,039.26 9,825,300.92
少金额
（1
783,652.24 576,612.19 4,241,686.47 1,984,435.44 1,452,039.26 9,038,425.60
）处置或报废
（2）其他 167,643.75 619,231.57 786,875.32
4.期末余 2,737,730,479. 3,615,725,680.
308,542,572.28 48,684,598.40 252,714,023.42 268,054,006.20
额 77 07
二、累计折旧
1.期初余 1,052,471,113. 1,720,457,058.
254,049,644.75 27,470,984.42 179,963,462.96 206,501,852.45
额 44 02
2.本期增
82,962,889.09 22,388,753.25 3,036,532.90 8,426,400.67 20,670,113.92 137,484,689.83
加金额
（1
82,962,889.09 22,388,753.25 3,036,532.90 8,426,400.67 20,670,113.92 137,484,689.83
）计提
（2）其他
3.本期减
321,278.33 562,300.72 4,071,510.24 2,420,993.75 1,452,039.26 8,828,122.30
少金额
（1
321,278.33 505,328.34 4,071,510.24 1,905,301.32 1,452,039.26 8,255,457.49
）处置或报废
（2）其他 56,972.38 515,692.43 572,664.81
4.期末余 1,135,112,724. 1,849,113,625.
275,876,097.28 26,436,007.08 185,968,869.88 225,719,927.11
额 20 55
三、减值准备
1.期初余
1,230,024.20 60,239.34 785,443.64 2,075,707.18
额
2.本期增
加金额
（1
）计提
3.本期减
45,050.76 45,050.76
少金额
（1
45,050.76 45,050.76
）处置或报废
4.期末余
1,184,973.44 60,239.34 785,443.64 2,030,656.42
额
四、账面价值
1.期末账 1,602,617,755. 1,764,581,398.
31,481,501.56 22,188,351.98 65,959,709.90 42,334,079.09
面价值 57 10
2.期初账 1,686,720,037. 1,891,907,604.
51,023,130.26 24,038,527.57 68,319,267.56 61,806,641.33
面价值 80 52
128
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 329,659,562.10 113,767,269.90
合计 329,659,562.10 113,767,269.90
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
肥西农产品物流园
268,760,117.15 268,760,117.15 43,835,559.80 43,835,559.80
项目
宿州百大农产品物
流中心三期市场冷 55,921,821.24 55,921,821.24 13,099,498.55 13,099,498.55
库冷链物流项目
农产品国际物流园
D 地块水产、冷库 4,431,467.04 4,431,467.04
交易区
农产品国际物流园
288,599.17 288,599.17
消音停车棚工程
中国合肥农产品国
际物流园置业提档 153,807.22 153,807.22
升级设计项目
零星改造工程 103,750.28 103,750.28
中国合肥农产品国 54,503,247.52 54,503,247.52
129
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
际物流园项目
ERP 系统升级 1,775,672.02 1,775,672.02
柜台制作及安装工
399,500.00 399,500.00
程
监控系统 81,150.50 81,150.50
临泉东路店外立面
72,641.51 72,641.51
改造工程
合计 329,659,562.10 329,659,562.10 113,767,269.90 113,767,269.90
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
项目名称 增加 固定 化累 利息
数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
肥西农产 1,140, 43,835 224,92 268,76
24.54
品物流园 000,00 ,559.8 4,557. 0,117. 24.59 其他
%
项目 0.00 0 35 15
中国合肥
1,840, 54,503 39,878 94,381
农产品国 96.20 100.0
000,00 ,247.5 ,198.9 ,446.4 其他
际物流园 % 0
0.00 2 1 3
项目
宿州百大
农产品物
125,43 13,099 47,860 55,921
流中心三 5,038, 48.60
4,507. ,498.5 ,751.8 ,821.2 48.60 其他
期市场冷 429.13 %
38 5 2 4
库冷链物
流项目
3,105, 111,43 312,66 99,419 324,68
合计 434,50 8,305. 3,508. ,875.5 1,938.
7.38 87 08 6 39
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明：
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
130
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,163,285,108.13 1,163,285,108.13
2.本期增加金额 135,099,115.20 135,099,115.20
（1）租入 131,728,947.28 131,728,947.28
（2）其他 3,370,167.92 3,370,167.92
3.本期减少金额 81,695,803.14 81,695,803.14
（1）租赁到期减少 19,351,557.76 19,351,557.76
（2）提前到期不租 62,344,245.38 62,344,245.38
4.期末余额 1,216,688,420.19 1,216,688,420.19
二、累计折旧
1.期初余额 162,408,995.55 162,408,995.55
2.本期增加金额 170,909,869.93 170,909,869.93
（1）计提 170,909,869.93 170,909,869.93
3.本期减少金额 20,183,534.95 20,183,534.95
（1）处置
（2）租赁到期减少 9,926,430.81 9,926,430.81
（3）提前到期不租 10,257,104.14 10,257,104.14
4.期末余额 313,135,330.53 313,135,330.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
131
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
1.期末账面价值 903,553,089.66 903,553,089.66
2.期初账面价值 1,000,876,112.58 1,000,876,112.58
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标使用权 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余 1,447,727,218. 1,463,146,505.
2,000,000.00 13,419,287.24
额 52 76
2.本期增
4,861,078.64 4,861,078.64
加金额
（1
4,861,078.64 4,861,078.64
）购置
（2
）内部研发
（3
）企业合并增
加
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余 1,447,727,218. 1,468,007,584.
2,000,000.00 18,280,365.88
额 52 40
二、累计摊销
1.期初余
316,041,470.61 2,000,000.00 4,460,687.08 322,502,157.69
额
2.本期增
36,359,092.04 3,103,507.96 39,462,600.00
加金额
（1
36,359,092.04 3,103,507.96 39,462,600.00
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余
352,400,562.65 2,000,000.00 7,564,195.04 361,964,757.69
额
三、减值准备
1.期初余
额
132
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2.本期增
加金额
（1
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 1,095,326,655. 1,106,042,826.
10,716,170.84
面价值 87 71
2.期初账 1,131,685,747. 1,140,644,348.
8,958,600.16
面价值 91 07
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明：
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
合百集团黄山
百大商厦有限 2,081,950.68 2,081,950.68
公司
合肥周谷堆农
产品批发市场 37,574.10 37,574.10
股份公司
133
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
合计 2,119,524.78 2,119,524.78
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明：
本公司期末对商誉进行了减值测试，根据商誉测试结果，未发现包含商誉的资产组或资产组组合的
可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提商誉减值准备。
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
货架 1,130,314.39 897,589.00 1,728,728.00 299,175.39
装饰、装修 52,946,766.71 9,159,696.20 32,220,903.38 600,182.51 29,285,377.02
柜台 18,846,262.21 6,167,418.65 3,854,792.74 21,158,888.12
其他 17,228,905.21 4,030,178.60 6,759,703.35 6,086.81 14,493,293.65
合计 90,152,248.52 20,254,882.45 44,564,127.47 606,269.32 65,236,734.18
其他说明：
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 59,688,891.16 14,922,181.88 62,544,391.60 15,636,097.80
内部交易未实现利润 55,107,428.36 13,776,857.09 57,075,550.80 14,268,887.70
可抵扣亏损 3,804,673.97 951,168.50 78,986,137.65 19,746,534.41
应付职工薪酬 5,612,330.25 1,403,082.57 4,241,674.60 1,060,418.65
递延收益 114,502,840.20 28,625,710.05 99,981,795.48 24,995,448.87
未兑积分 20,475,011.39 5,118,752.87 17,268,896.78 4,317,224.20
房地产企业预收售房
293,219,388.09 73,304,847.02 263,209,982.58 65,802,495.65
款及预提各项税费
其他 27,953,649.22 6,988,412.34 29,293,467.93 7,323,367.03
合计 580,364,212.64 145,091,012.32 612,601,897.42 153,150,474.31
134
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
公允价值变动 392,914,942.57 98,228,735.64 346,287,383.87 86,571,845.97
税法计提折旧与会计
2,479,420.40 619,855.10 2,419,106.16 604,776.54
计提折旧差异
合计 395,394,362.97 98,848,590.74 348,706,490.03 87,176,622.51
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产
递延所得税负债
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付大兴物流
园 E 地块工程 434,244.00 434,244.00 434,244.00 434,244.00
款
预付软件款 751,327.44 751,327.44
合计 1,185,571.44 1,185,571.44 434,244.00 434,244.00
其他说明：
预付大兴物流园 E 地块工程款系子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司全资子公司合肥
周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司对大兴物流园 E 地块招标开工，预付安徽省建工集团有限
公司工程建设分公司 E 地块仓储加工配送中心交易区工程款 434,244.00 元。
预付软件款系公司系统升级，支付进度款 751,327.44 元。
135
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 151,301,355.41 155,239,205.46
信用借款 430,094,722.22 436,273,475.12
合计 581,396,077.63 591,512,680.58
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 272,446,596.51 234,849,310.23
合计 272,446,596.51 234,849,310.23
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
136
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
应付货款 856,209,521.14 1,049,999,151.81
合计 856,209,521.14 1,049,999,151.81
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租金 110,755,971.57 123,854,651.53
货位费 63,057,220.35 48,240,043.80
水电费 30,626,303.79 27,776,263.84
其他 3,471,887.90 4,782,530.39
合计 207,911,383.61 204,653,489.56
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单用途商业预付卡 1,587,650,634.56 1,521,922,169.94
货款 542,114,117.79 604,749,483.93
奖励积分 40,919,893.20 34,178,830.83
预售房款 494,168,090.60 368,334,244.45
合计 2,664,852,736.15 2,529,184,729.15
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
单用途商业预付卡 65,728,464.62 已销售未使用的单用途商业预付卡增加
货款 -62,635,366.14 收到的预收货款减少
奖励积分 6,741,062.37 对外销售积累会员奖励积分，导致期末余额增加
预售房款 125,833,846.15 预售房款增加
合计 135,668,007.00 ——
137
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 114,337,114.13 683,055,691.31 696,738,370.46 100,654,434.98
二、离职后福利-设定
80,018,914.66 78,640,236.31 1,378,678.35
提存计划
三、辞退福利 1,282,133.96 1,282,133.96
合计 114,337,114.13 764,356,739.93 776,660,740.73 102,033,113.33
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
104,367,273.29 547,306,874.43 560,941,918.91 90,732,228.81
和补贴
2、职工福利费 191,984.00 49,812,892.79 50,004,876.79
3、社会保险费 34,030,773.85 33,951,939.46 78,834.39
其中：医疗保险费 32,448,862.04 32,448,617.00 245.04
工伤保险费 1,574,078.30 1,495,488.95 78,589.35
生育保险费 7,833.51 7,833.51
其他
4、住房公积金 152,650.18 42,905,101.32 42,905,101.32 152,650.18
5、工会经费和职工教
9,625,206.66 9,000,048.92 8,934,533.98 9,690,721.60
育经费
合计 114,337,114.13 683,055,691.31 696,738,370.46 100,654,434.98
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 77,602,773.22 76,295,898.35 1,306,874.87
2、失业保险费 2,416,141.44 2,344,337.96 71,803.48
合计 80,018,914.66 78,640,236.31 1,378,678.35
其他说明：
辞退福利
单位：元
项目 本期缴费金额 期末应付未付金额
辞退福利 1,282,133.96
合计 1,282,133.96
138
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 14,382,033.20 16,865,111.16
消费税 1,555,296.05 4,188,804.59
企业所得税 37,346,550.42 41,232,131.09
个人所得税 1,062,633.30 631,882.23
城市维护建设税 236,687.26 854,184.08
土地增值税 223,742,485.08 271,416,870.66
土地使用税 1,416,529.54 1,270,703.04
房产税 7,649,863.49 7,488,301.70
教育费附加 177,014.94 577,871.31
其他 1,382,810.08 1,373,980.58
合计 288,951,903.36 345,899,840.44
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 9,750,941.15 2,973,191.15
其他应付款 678,744,676.68 752,023,262.18
合计 688,495,617.83 754,996,453.33
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 9,750,941.15 2,973,191.15
合计 9,750,941.15 2,973,191.15
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
139
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 193,241,521.55 210,056,198.49
客户结算款 85,701,434.96 96,169,434.03
工程款 154,637,823.74 119,029,533.07
非金融机构借款 160,000,000.00 232,000,000.00
应付各类费用 70,043,563.18 81,104,170.57
其他 15,120,333.25 13,663,926.02
合计 678,744,676.68 752,023,262.18
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 90,150,773.48 89,894,800.00
一年内到期的租赁负债 171,913,212.67 186,592,866.60
合计 262,063,986.15 276,487,666.60
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 323,868,405.25 311,852,563.98
合计 323,868,405.25 311,852,563.98
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
140
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
合计
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 581,881,246.97 392,015,669.17
合计 581,881,246.97 392,015,669.17
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 ——
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
47、租赁负债
单位：元
141
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 1,158,209,125.08 1,266,253,274.79
未确认的融资费用 -184,484,264.84 -217,719,558.82
重分类至一年内到期的非流动负债 -171,913,212.67 -186,592,866.60
合计 801,811,647.57 861,940,849.37
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
142
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产/收益相关
政府补助 102,268,734.32 35,147,000.00 6,067,221.97 131,348,512.35
政府补助
合计 102,268,734.32 35,147,000.00 6,067,221.97 131,348,512.35 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
百大电器
物流标准 与资产相
656,749.16 177,020.28 479,728.88
化项目奖 关
补
百大合家
福物流标 与资产相
837,206.28 225,234.72 611,971.56
准化试点 关
项目补助
大兴物流
园信息和 4,000,000.0 4,000,000.0 与资产相
检验检测 0 0 关
系统项目
大兴物流
园服务业 8,000,000.0 7,866,666.0 与资产相
133,334.00
聚集功能 0 0 关
区补助
农产品现
16,071,429. 15,728,571. 与资产相
代流通项 342,858.00
00 00 关
目补助
海南省市
3,257,141.0 3,142,855.0 与资产相
场流通体 114,286.00
0 0 关
系补贴
宿州 7 栋
精品零售 1,559,374.8 1,490,624.7 与资产相
68,750.04
展销用房 2 8 关
补助
宿州百大
29,654,194. 28,697,320. 与资产相
农产品补 956,874.00
95 95 关
助资金
宿州百大
一期信息
系统建 与资产相
904,166.43 350,000.04 554,166.39
设、检验 关
检测系统
建设补助
143
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
宿州百大
农副产品 8,212,496.5 7,859,371.4 与资产相
353,125.08
物流中心 2 4 关
项目补助
宿州市百
大食用农
产品批发 与资产相
81,971.84 3,380.28 78,591.56
市场食品 关
快速检测
室补助
台客隆生
鲜配送中 2,286,938.8 2,185,672.1 与资产相
101,266.68
心固定资 5 7 关
产补助
蚌埠百大
12,165,826. 11,774,432. 与资产相
购物中心 391,393.92
52 60 关
收储补偿
百大合家
康高效物
与资产相
流配送专 158,877.84 47,040.72 111,837.12
关
项资金返
还
城乡冷链
和国家物
14,172,361. 2,538,333.3 11,634,027. 与资产相
流枢纽建
11 2 79 关
设项目补
助
百货大楼
机电设备 与资产相
250,000.00 100,000.00 150,000.00
改造补助 关
资金
百大合家
康省级流 与资产相
487,000.00 30,990.89 456,009.11
通业发展 关
政策资金
大兴物流
园农产品
8,000,000.0 7,866,666.0 与资产相
供应链体 133,334.00
0 0 关
系建设项
目补贴
大兴物流
园省服务 3,000,000.0 3,000,000.0 与资产相
业发展引 0 0 关
导资金
宿州百大
省服务业 9,000,000.0 9,000,000.0 与资产相
发展引导 0 0 关
资金
肥西农产
14,660,000. 14,660,000. 与资产相
品中央资
00 00 关
金补助
102,268,73 35,147,000. 6,067,221.9 131,348,51
合计
4.32 00 7 2.35
其他说明：
（1）百大电器物流标准化项目奖补：2018 年安徽百大电器连锁有限公司智慧物流中心建设项目获
得合肥市商务局主办的合肥市物流标准化试点项目奖补资金 1,202,561.69 元。系与资产相关的政府补助，
144
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
根据资产的预计可使用年限，以前年度确认损益 545,812.53 元，本期确认其他收益 177,020.28 元，余额
479,728.88 元列入递延收益。
（2）百大合家福物流标准化试点项目补助：2018 年子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司
取得物流标准化补助 1,531,680.00 元，根据《合肥市物流标准化试点工作方案》（合政办[2016]74 号），
系与资产相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，以前年度确认损益 694,473.72 元，本期确认其
他收益 225,234.72 元，余额 611,971.56 元列入递延收益。
（3）信息和检验检测系统项目：系根据安徽省财政厅《关于下达 2011 年植保工程等建设资金（指
标）的通知》（财建[2011]1243 号）精神，由合肥市财政局经济建设处拨付补助 4,000,000.00 元，待项
目完工后按照资产的使用年限分期转入其他收益。
（4）服务业聚集功能区：系根据安徽省财政厅颁布的财建[2010]1284 号文件《关于下达 2010 年服
务业聚集功能区项目资金（指标）的通知》，收到的政府补助 8,000,000.00 元。系与资产相关的政府补
助，根据资产的预计可使用年限，本期确认其他收益 133,334.00 元，余额 7,866,666.00 元列入递延收
益。
（5）农产品现代流通项目：系根据安徽省财政厅颁布的财企[2011]1885 号文件《关于拨付 2011 年
农产品现代流通综合试点项目资金（指标）的通知》申报资金 12,000,000.00 元，前期收到的政府补助
6,000,000.00 元，2014 年 9 月 16 日收到剩余 6,000,000.00 元资金，待项目完工后按照资产的使用年限分
期转入政府补助；前期根据商务部办公厅《关于 2013 年加强农产品流通和农村市场体系建设工作的通
知》商办建函[2013]832 号，收到的政府补助 5,000,000.00 元，用于建设水产交易中心、土特产交易中
心、农产品加工配送中心、冷库、农产品标准化专销区及电子结算系统，2015 年 7 月已投入使用，以
前年度累计确认损益 928,571.00 元，本期确认其他收益 342,858.00 元,余额 15,728,571.00 元列入递延收
益。
（6）海南省市场流通体系补贴：系根据海南省财政厅、海南商务厅琼建函[2011]875 号文件《关于
2011 年度海南省农产品现代流通综合试点项目资金安排计划的函》，收到的政府补助 4,000,000.00 元，
用于建设大兴物流园的一期蔬菜交易中心工程，2015 年 7 月已投入使用，以前年度累计确认损益
742,859.00 元，本期确认其他收益 114,286.00 元,余额 3,142,855.00 元列入递延收益。
（7）宿州百大 7 栋精品零售展销用房补助：2012 年子公司宿州百大农产品物流有限责任公司取得
7 栋精品零售展销用房补助 2,200,000.00 元，根据安徽省发展和改革委员会皖发改贸服[2012]547 号，系
与资产相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，以前年度累计确认损益 640,625.18 元，本期确认
其他收益 68,750.04 元，余额 1,490,624.78 元列入递延收益。
（8）宿州百大农产品补助资金：子公司宿州百大农产品物流有限责任公司 2013 年取得宿州开发区
管理委员会拨付的补助资金 23,000,000.00 元，2014 年取得补助资金 5,000,000.00 元，2016 年取得补助资
金 9,000,000.00 元，2017 年取得补助资金 81,174.00 元，根据与宿州市人民政府签订的相关投资协议，系
与资产相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，以前年度累计确认损益 7,426,979.05 元，本期确认
其他收益 956,874.00 元，余额 28,697,320.95 元列入递延收益。
（9）宿州百大一期信息系统建设、检验检测系统建设项目补助：子公司宿州百大农产品物流有限
责 任公 司收 到宿 州市 财政 局拨 付的 与 资产 相关 的政 府补 助 3,500,000.00 元 及服 务业 发展 引导 资金
300,000.00 元，根据皖发改投资（2013）491 号及宿发改贸服（2013）234 号规定，用于宿州百大一期
信息系统建设、检验检测系统建设，2014 年工程完工，以前年度累计确认损益 2,895,833.57 元，本期确
认其他收益 350,000.04 元，余额 554,166.39 元列入递延收益。
145
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（10）宿州百大农副产品物流中心项目补助：子公司宿州百大农产品物流有限责任公司前期收到宿
州市财政局拨付的与资产相关的政府补助 7,300,000.00 元，根据安徽省财政厅财企（2013）2053 号规定，
用于宿州百大农副产品物流中心项目，2014 年工程完工，2015 年收到宿州百大农副产品物流中心项目
二期补助 4,000,000.00 元，以前年度累计确认损益 3,087,503.48 元，本期确认其他收益 353,125.08 元，
余额 7,859,371.44 元列入递延收益。
（11）宿州市百大食用农产品批发市场食品快速检测室补助：子公司宿州百大农产品物流有限责任
公司收到宿州市食品药品监督局拨付 100,000.00 元，用于食用农产品批发市场食品快速检测室项目，
2016 年 7 月验收合格。系与资产相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，以前年度累计确认损
益 18,028.16 元，本期确认其他收益 3,380.28 元，余额 78,591.56 元列入递延收益。
（12）台客隆生鲜配送中心固定资产补助：根据皖商建函[2011]74 号、财企[2012]447 号文件，子
公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限责任公司收到宣城
经 济技 术开 发区 管理 委员 会财 政局 拨 付的 项目 补助 资金 3,038,000.00 元 ，以 前年 度累 计确 认损 益
751,061.15 元，本期确认其他收益 101,266.68 元，余额 2,185,672.17 元列入递延收益。
（13）蚌埠百大购物中心收储补偿：子公司蚌埠百大购物中心有限责任公司前期取得蚌埠市土地储
备中心收储补偿款 14,709,887.00 元，根据蚌政秘（2012）37 号文件规定，系与资产相关的政府补助，
以前年度累计确认损益 2,544,060.48 元，本期确认其他收益 391,393.92 元，余额 11,774,432.60 元列入递
延收益。
（14）百大合家康高效物流配送专项资金返还：2018 年子公司安徽百大合家康农产品加工配送有
限公司取得合肥市瑶海区商务和旅游局高效物流配送企业专项资金返还 300,000.00 元。根据《安徽省商
务厅安徽省财政厅关于 2018 年省级流通业发展专项资金使用与管理的通知》（皖商办流通函〔2018〕
580 号）系与资产相关的政府补助，以前年度累计确认损益 141,122.16 元，本期确认其他收益 47,040.72
元，余额 111,837.12 元列入递延收益。
（15）城乡冷链和国家物流枢纽建设项目补助：2020 年子公司安徽百大合家康农产品加工配送有
限公司取得城乡冷链和国家物流枢纽建设项目 2020 年第二批中央预算内投资资金 15,230,000.00 元。根
据合发改贸服（2020）1319 号，系与资产相关的政府补助，以前年度累计确认损益 1,057,638.89 元，本
期确认其他收益 2,538,333.32 元，余额 11,634,027.79 元列入递延收益。
（16）百货大楼机电设备改造补助资金：2020 年合肥百货大楼集团股份有限公司收到合肥市庐阳
区拨付支持限上商贸企业流通设施提升改造项目奖补资金 500,000.00 元，根据《合肥市人民政府办公室
关于促进商品消费高质量发展的实施意见》（合政办[2019]23 号）和《合肥市促进商品消费高质量发展
政 策 实 施 细 则 》 （ 合 商 运 [2019]161 号 ） ， 系 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 。 以 前 年 度 累 计 确 认 损 益
250,000.00 元，本期确认其他收益 100,000.00 元，余额 150,000.00 元列入递延收益。
（17）百大合家康省级流通业发展政策资金：根据安徽省商务厅、安徽省财政厅《关于 2022 年省
级商贸流通业发展政策项日申报工作的通知》（皖商办流通函 [2022]106 号），企业符合城乡商贸物流
设施建设改造和物流标准化推广项目的申报条件，收到政府补助 487,000.00 元，该项目已完工，按资产
使用年限本期转入其他收益 30,990.89 元，余额 456,009.11 元列入递延收益。
（18）大兴物流园农产品供应链体系建设项目补贴：系根据《安徽省商务厅安徽省财政厅关于做好
2021 年农产品供应链体系建设项目验收及绩效评价工作的通知》，收到的政府补助 8,000,000.00 元，用
于 建 设 大 兴 物 流 园 蔬 菜 二 期 冷 链 物 流 ， 按 资 产 使 用 年 限 本 期 转 入 其 他 收 益 133,334.00 元 ， 余 额
7,866,666.00 元列入递延收益。
146
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（19）大兴物流园省服务业发展引导资金：系根据《关于开展 2022 年省服务业发展引导资金申报
工作的通知》，收到的政府补助 3,000,000.00 元，用于大兴物流园园区项目，待项目完工后按照资产的
使用年限分期转入其他收益。
（20）宿州百大省服务业发展引导资金：2022 年 3 月宿州百大农产品物流有限责任公司冷库冷链
物流项目获得政府补助 9,000,000.00 元，来自于宿州市发展改革委主办的服务业发展引导资金宿州市投
资计划，该补助与资产相关，由于该项目尚处于在建期间，对应政府补助尚未开始摊销。
（21）肥西农产品中央资金补助：根据《安徽省发展改革委关于下达城乡冷链和国家物流枢纽建设
项目 2021 年中央预算内投资计划的通知》(皖发改投资[2021]398 号)，收到的政府补助 14,660,000.00 元
用于肥西物流园园区项目，待项目完工后按照资产的使用年限分期转入其他收益。
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
779,884,200. 779,884,200.
股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
296,604,293.64 296,604,293.64
价）
其他资本公积 12,382,271.47 12,382,271.47
147
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
合计 308,986,565.11 308,986,565.11
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 378,702,365.05 12,482,100.43 391,184,465.48
任意盈余公积 659,631,371.79 24,964,200.86 684,595,572.65
合计 1,038,333,736.84 37,446,301.29 1,075,780,038.13
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加系根据母公司净利润的 10.00%和 20.00%分别计提的法定盈余公积和任意盈余公积。
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,048,395,963.76 1,928,759,205.64
调整后期初未分配利润 2,048,395,963.76 1,928,759,205.64
加：本期归属于母公司所有者的净利
167,606,622.31 180,849,179.30
润
减：提取法定盈余公积 12,482,100.43 4,806,456.39
148
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
提取任意盈余公积 24,964,200.86 9,612,912.79
应付普通股股利 46,793,052.00 46,793,052.00
期末未分配利润 2,131,763,232.78 2,048,395,963.76
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,811,329,257.82 4,381,275,069.64 5,844,994,169.75 4,332,756,507.70
其他业务 490,560,748.71 71,969,996.58 492,797,017.12 51,274,587.48
合计 6,301,890,006.53 4,453,245,066.22 6,337,791,186.87 4,384,031,095.18
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 否
收入相关信息：
单位：元
农产品交易
合同分类 分部 1 分部 2 商业零售 房地产开发 抵消 合计
市场
商品类型
其中：
5,110,029,46 379,606,839. 322,658,370. 5,811,329,25
主营收入 965,420.00
7.89 81 12 7.82
439,719,162. 33,189,862.1 17,651,724.2 490,560,748.
其他收入
33 1 7 71
按经营地区
分类
其中：
4,060,548,69 368,879,863. 323,424,742. 4,751,887,88
合肥地区 965,420.00
9.90 63 44 5.97
1,489,199,93 43,916,838.2 16,885,351.9 1,550,002,12
其他地区
0.32 9 5 0.56
市场或客户
类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让
的时间分类
149
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
其中：
按合同期限
分类
其中：
按销售渠道
分类
其中：
合计
其他说明：
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 52,761,933.54 61,121,063.94
城市维护建设税 12,429,692.87 13,688,421.80
教育费附加 8,968,121.87 9,853,643.74
房产税 29,577,235.70 32,445,203.75
土地使用税 6,801,608.99 6,660,670.47
印花税 2,951,091.38 3,129,587.74
土地增值税 6,267,430.60 7,415,130.90
其他 31,268.10 30,573.14
合计 119,788,383.05 134,344,295.48
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 366,482,751.94 359,923,981.14
广告宣传促销费 49,634,621.80 53,666,709.53
运输费 17,987,685.10 17,438,313.16
仓储费 4,984,473.41 5,292,623.30
差旅费 3,952,094.59 5,369,143.21
保险费 2,038,995.68 2,056,706.84
其他 16,068,251.19 16,611,770.32
合计 461,148,873.71 460,359,247.50
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 389,300,498.70 384,154,352.90
折旧费及长期资产摊销 373,897,435.56 359,545,768.19
150
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
水电气费 103,323,498.34 90,265,480.12
物业管理及服务费 81,499,213.90 69,771,303.06
租赁费 40,207,811.46 61,011,820.11
修理费 26,028,166.85 37,898,643.18
办公费 9,419,652.48 9,283,365.76
税费 5,715,995.52 5,666,070.36
低值易耗品摊销 1,599,283.26 2,844,288.93
业务招待费 532,044.08 764,054.01
其他 16,099,929.06 19,287,688.41
合计 1,047,623,529.21 1,040,492,835.03
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 89,710,697.94 95,038,735.38
减：利息收入 66,446,839.53 44,154,298.98
手续费等 24,214,848.88 31,182,603.03
合计 47,478,707.29 82,067,039.43
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 42,316,865.37 28,315,431.79
合计 42,316,865.37 28,315,431.79
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,782,587.06 3,755,750.48
处置长期股权投资产生的投资收益 25,544,354.53
其他非流动金融资产持有期间取得的
15,757,094.95 14,518,481.18
股利收入
理财产品收益 17,358,271.59 21,619,792.22
合计 63,442,308.13 39,894,023.88
其他说明：
151
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他非流动金融资产 46,662,712.43 52,610,918.17
合计 46,662,712.43 52,610,918.17
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -3,166,715.90 -3,177,369.56
应收账款坏账损失 -764,938.82 -989,119.75
合计 -3,931,654.72 -4,166,489.31
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
85,722.52 -279,131.85
值损失
合计 85,722.52 -279,131.85
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -4,216,654.00 6,896,412.74
使用权资产终止确认收益 1,711,767.59 249,933.68
合计 -2,504,886.41 7,146,346.42
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置报废合计： 26,062.70 707,634.04 26,062.70
其中：固定资产报废利得 26,062.70 707,634.04 26,062.70
152
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他 15,506,138.58 12,922,468.31 15,506,138.58
合计 15,532,201.28 13,630,102.35 15,532,201.28
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
摊销递延 6,067,221.9 4,094,625.9 与资产相
补助 否 否
收益分摊 7 8 关
4,629,199.2 与收益相
岗位补贴 补助 否 否 764,787.45
9 关
合肥市商
务局鼓励
商贸企业 2,777,000.0 与收益相
奖励 否 否 200,000.00
扩大经营 0 关
一次性奖
补
促进消费
2,750,000.0 2,000,000.0 与收益相
高质量发 补助 否 否
0 0 关
展补贴
合肥市商
务局支持
2,450,100.0 与收益相
市场主体 补助 否 否 250,000.00
0 关
快速发展
政策资金
市场监督
局标准化 2,280,000.0 与收益相
奖励 否 否 180,000.00
政策奖补 0 关
资金
收到农贸
2,196,000.0 与收益相
市场考核 奖励 否 否 118,061.84
0 关
奖励
失业保险 2,010,080.2 与收益相
补助 否 否
返还 9 关
增值税加 1,950,926.8 与收益相
补助 否 否 928,181.17
计扣除 0 关
因承担国
家为保障
某种公用
“惠民菜篮 事业或社
1,835,872.7 1,896,034.2 与收益相
子工程”奖 补助 会必要产 否 否
1 7 关
励补助 品供应或
价格控制
职能而获
得的补助
1,793,800.0 与收益相
促销补贴 补助 否 否
0 关
“放心粮
油、主食 1,671,262.0 与收益相
补助 否 否 424,420.00
厨房”政策 0 关
资金
批零住餐
1,449,632.7 与收益相
企业补助 补助 否 否
1 关
资金
平价商店 奖励 否 否 1,433,592.6 1,509,526.1 与收益相
153
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
奖励 0 8 关
培训补贴 1,307,300.0 与收益相
补助 否 否 28,800.00
资金 0 关
储粮费用 与收益相
补助 否 否 761,886.00 228,022.00
利息补贴 关
公共建筑
与收益相
能效提升 补助 否 否 738,700.00 151,800.00
关
补助
长效管理 1,676,700.0 与收益相
奖励 否 否 552,000.00
考核奖励 0 关
收到电子
与收益相
商务专项 补助 否 否 521,930.00 100,000.00
关
资金
省级流通
与收益相
业发展专 补助 否 否 473,200.00 400,000.00
关
项资金
物流专项 与收益相
补助 否 否 445,300.00
资金 关
个税手续 与收益相
补助 否 否 420,473.86 104,673.43
费返还 关
市场主体
及商业品 与收益相
补助 否 否 300,000.00
牌培育项 关
目
退役士兵
与收益相
增值税减 补助 否 否 291,450.00 544,107.85
关
免
现代服务
与收益相
业聚集区 补助 否 否 251,800.00
关
补助款
因承担国
家为保障
某种公用
合肥市商
事业或社
旅局生活 1,800,000.0 与收益相
补助 会必要产 否 否 200,000.00
必需品储 0 关
品供应或
备
价格控制
职能而获
得的补助
商务局补 与收益相
补助 否 否 192,417.71 97,040.72
贴 关
庐阳区
2022 年政 与收益相
补助 否 否 172,305.09
策补助资 关
金
检测经费 与收益相
补助 否 否 101,000.00
补助 关
绿色商场 与收益相
补助 否 否 80,000.00
补助 关
与收益相
社保返还 补助 否 否 45,510.52 534,253.89
关
1,194,551.8 与收益相
其他补助 补助 否 否 43,481.57
9 关
收到区财
政局转就 与收益相
补助 否 否 40,000.00 145,176.81
业风险储 关
备金
154
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
发改委奖 与收益相
补助 否 否 39,000.00 500,000.00
补资金 关
农业信息 与收益相
补助 否 否 20,000.00
费补助 关
母婴室补 与收益相
补助 否 否 15,000.00
贴 关
与收益相
工会补助 补助 否 否 9,422.25
关
机电设备
节能改造
与收益相
及配套装 补助 否 否 100,000.00
关
修工程补
助
高新区经
贸局 2021
2,360,500.0 与收益相
年第二期 补助 否 否
0 关
普惠政策
兑现
销售月促 1,283,000.0 与收益相
奖励 否 否
销奖励金 0 关
收到 2020
年省统筹
1,000,000.0 与收益相
服务业发 补助 否 否
0 关
展引导资
金
开发区财
与收益相
政局汇入 补助 否 否 846,715.00
关
财政补助
鞋城管委
与收益相
会支持企 补助 否 否 631,053.83
关
业发展款
市发改委
（粮食和
与收益相
物资储备 奖励 否 否 400,000.00
关
局）引导
资金奖励
公共建筑
能效提升 与收益相
补助 否 否 368,100.00
重点城市 关
改造
因符合地
城管委会
方政府招
拨付百大
商引资等
农贸市场 与收益相
补助 地方性扶 否 否 300,000.00
建设文明 关
持政策而
城市提升
获得的补
经费
助
中小企业 与收益相
补助 否 否 280,178.93
发展补助 关
与收益相
税收返还 补助 否 否 263,620.55
关
合肥市商
务局转兑
现 2020 年 与收益相
补助 否 否 200,000.00
促进商品 关
消费高质
量发展政
155
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
策资金
庐阳区
2020 年产 与收益相
奖励 否 否 150,000.00
业政策奖 关
励资金
铜官区第
六届区长 与收益相
奖励 否 否 150,000.00
质量奖提 关
名奖励
“商八条” 与收益相
补助 否 否 45,000.00
补助 关
因承担国
家为保障
某种公用
一元菜惠 事业或社
与收益相
民活动补 补助 会必要产 否 否 40,000.00
关
贴款 品供应或
价格控制
职能而获
得的补助
促进服务
与收益相
业发展事 奖励 否 否 23,500.00
关
后奖补
限上企业 与收益相
补助 否 否 3,000.00
补助 关
42,316,865. 28,315,431.
合计
37 79
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 24,400.00 59,804.30 24,400.00
非流动资产报废损失合计： 468,315.86 129,437.77 468,315.86
其中：固定资产报废损失 468,315.86 129,437.77 468,315.86
滞纳金及罚款支出 320,180.88 1,257,730.87 320,180.88
赔偿金及违约金 428,442.35 561,479.72 428,442.35
其他 298,942.54 95,381.15 298,942.54
合计 1,540,281.63 2,103,833.81 1,540,281.63
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 85,088,038.30 100,536,663.84
递延所得税费用 19,731,430.22 24,136,112.50
合计 104,819,468.52 124,672,776.34
156
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 332,668,434.02
按法定/适用税率计算的所得税费用 83,167,108.51
子公司适用不同税率的影响 -24,227.08
调整以前期间所得税的影响 -629,383.48
非应税收入的影响 -10,325,362.37
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,960,185.56
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,623,657.53
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
33,490,451.68
亏损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益 -1,195,646.77
所得税费用 104,819,468.52
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 66,446,839.53 44,154,298.98
政府补助 56,736,643.40 23,770,639.14
收回代垫款等 42,661,020.08 34,530,269.81
合计 165,844,503.01 102,455,207.93
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用付现 116,226,929.65 100,435,266.36
管理费用付现 329,719,708.89 334,181,576.86
支付的其他款项 57,172,809.72 86,094,329.58
合计 503,119,448.26 520,711,172.80
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
157
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
赎回理财产品 1,588,000,000.00 1,616,000,000.00
合计 1,588,000,000.00 1,616,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品及大额存单 1,650,000,000.00 1,794,739,527.78
合计 1,650,000,000.00 1,794,739,527.78
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
归还非金融机构借款 72,000,000.00 10,700,000.00
支付租赁费 164,761,771.74 174,357,812.25
合计 236,761,771.74 185,057,812.25
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 227,848,965.50 246,871,265.55
加：资产减值准备 3,845,932.20 4,445,621.16
固定资产折旧、油气资产折
173,327,921.96 180,446,197.97
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 170,909,869.93 164,033,865.24
无形资产摊销 39,462,600.00 37,315,262.83
长期待摊费用摊销 44,564,127.47 40,046,167.32
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 2,504,886.41 -7,146,346.42
列）
固定资产报废损失（收益以
442,253.16 -578,196.27
“－”号填列）
158
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
公允价值变动损失（收益以
-46,662,712.43 -52,610,918.17
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
89,710,697.94 95,488,902.05
列）
投资损失（收益以“－”号填
-63,442,308.13 -39,894,023.88
列）
递延所得税资产减少（增加以
8,059,461.99 10,957,075.43
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
11,671,968.23 13,179,037.07
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
11,876,686.97 -213,115,589.26
列）
经营性应收项目的减少（增加
27,304,627.21 -124,961,336.48
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-105,658,763.11 613,437,442.75
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 595,766,215.30 967,914,426.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,100,133,063.99 3,064,027,976.84
减：现金的期初余额 3,064,027,976.84 2,720,074,699.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 36,105,087.15 343,953,277.69
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
159
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 3,100,133,063.99 3,064,027,976.84
其中：库存现金 603,485.94 3,895,185.37
可随时用于支付的银行存款 1,379,692,361.64 1,319,075,502.10
可随时用于支付的其他货币资
1,719,837,216.41 1,741,057,289.37
金
三、期末现金及现金等价物余额 3,100,133,063.99 3,064,027,976.84
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 344,956,465.90 保证金及存管监管款等
存货 22,288,216.00 抵押借款
固定资产 93,838,058.70 抵押借款
无形资产 555,985,945.27 抵押借款
债权投资 14,000,000.00 开具承兑保证
投资性房地产 175,337,200.27 抵押借款
在建工程 203,627,719.50 抵押借款
合计 1,410,033,605.64
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元
欧元
港币
应收账款
其中：美元
欧元
160
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
百大电器物流标准化项目奖
1,202,561.69 递延收益/其他收益 177,020.28
补
百大合家福物流标准化试点
1,531,680.00 递延收益/其他收益 225,234.72
项目补助
大兴物流园信息和检验检测
4,000,000.00 递延收益/其他收益
系统项目
大兴物流园服务业聚集功能
8,000,000.00 递延收益/其他收益 133,334.00
区补助
农产品现代流通项目补助 17,000,000.00 递延收益/其他收益 342,858.00
海南省市场流通体系补贴 4,000,000.00 递延收益/其他收益 114,286.00
宿州 7 栋精品零售展销用房
2,200,000.00 递延收益/其他收益 68,750.04
补助
宿州百大农产品补助资金 37,081,174.00 递延收益/其他收益 956,874.00
宿州百大一期信息系统建
3,800,000.00 递延收益/其他收益 350,000.04
设、检验检测系统建设补助
宿州百大农副产品物流中心
11,300,000.00 递延收益/其他收益 353,125.08
项目补助
宿州市百大食用农产品批发
100,000.00 递延收益/其他收益 3,380.28
市场食品快速检测室补助
台客隆生鲜配送中心固定资
3,038,000.00 递延收益/其他收益 101,266.68
产补助
蚌埠百大购物中心收储补偿 14,709,887.00 递延收益/其他收益 391,393.92
百大合家康高效物流配送专
300,000.00 递延收益/其他收益 47,040.72
项资金返还
城乡冷链和国家物流枢纽建
15,230,000.00 递延收益/其他收益 2,538,333.32
设项目补助
百货大楼机电设备改造补助
500,000.00 递延收益/其他收益 100,000.00
资金
161
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
百大合家康省级流通业发展
487,000.00 递延收益/其他收益 30,990.89
政策资金
大兴物流园农产品供应链体
8,000,000.00 递延收益/其他收益 133,334.00
系建设项目补贴
大兴物流园省服务业发展引
3,000,000.00 递延收益
导资金
宿州百大省服务业发展引导
9,000,000.00 递延收益
资金
肥西农产品中央资金补助 14,660,000.00 递延收益
岗位补贴 4,629,199.29 其他收益 4,629,199.29
合肥市商务局鼓励商贸企业
2,777,000.00 其他收益 2,777,000.00
扩大经营一次性奖补
促进消费高质量发展补贴 2,750,000.00 其他收益 2,750,000.00
合肥市商务局支持市场主体
2,450,100.00 其他收益 2,450,100.00
快速发展政策资金
市场监督局标准化政策奖补
2,280,000.00 其他收益 2,280,000.00
资金
收到农贸市场考核奖励 2,196,000.00 其他收益 2,196,000.00
失业保险返还 2,010,080.29 其他收益 2,010,080.29
增值税加计扣除 1,950,926.80 其他收益 1,950,926.80
“惠民菜篮子工程”奖励补助 1,835,872.71 其他收益 1,835,872.71
促销补贴 1,793,800.00 其他收益 1,793,800.00
“放心粮油、主食厨房”政策
1,671,262.00 其他收益 1,671,262.00
资金
批零住餐企业补助资金 1,449,632.71 其他收益 1,449,632.71
平价商店奖励 1,433,592.60 其他收益 1,433,592.60
培训补贴资金 1,307,300.00 其他收益 1,307,300.00
储粮费用利息补贴 761,886.00 其他收益 761,886.00
公共建筑能效提升补助 738,700.00 其他收益 738,700.00
长效管理考核奖励 552,000.00 其他收益 552,000.00
收到电子商务专项资金 521,930.00 其他收益 521,930.00
省级流通业发展专项资金 473,200.00 其他收益 473,200.00
物流专项资金 445,300.00 其他收益 445,300.00
个税手续费返还 420,473.86 其他收益 420,473.86
市场主体及商业品牌培育项
300,000.00 其他收益 300,000.00
目
退役士兵增值税减免 291,450.00 其他收益 291,450.00
现代服务业聚集区补助款 251,800.00 其他收益 251,800.00
合肥市商旅局生活必需品储
200,000.00 其他收益 200,000.00
备
商务局补贴 192,417.71 其他收益 192,417.71
庐阳区 2022 年政策补助资
172,305.09 其他收益 172,305.09
金
检测经费补助 101,000.00 其他收益 101,000.00
绿色商场补助 80,000.00 其他收益 80,000.00
社保返还 45,510.52 其他收益 45,510.52
其他补助 43,481.57 其他收益 43,481.57
收到区财政局转就业风险储
40,000.00 其他收益 40,000.00
备金
发改委奖补资金 39,000.00 其他收益 39,000.00
农业信息费补助 20,000.00 其他收益 20,000.00
母婴室补贴 15,000.00 其他收益 15,000.00
工会补助 9,422.25 其他收益 9,422.25
合计 195,389,946.09 42,316,865.37
162
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
163
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
164
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1）2022 年 1 月 20 日，子公司池州百大农产品物流园有限责任公司清算注销完成，并于注销完成
时不再纳入公司合并报表范围。
165
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2）安徽省合肥市中级人民法院已受理子公司合肥蜀山百大购物中心有限公司（以下简称“蜀山百
大”）的破产清算申请，公司收到了安徽省合肥市中级人民法院送达的（2022）皖 01 破申 20 号《决定
书》，指定安徽鑫和律师事务所为蜀山百大管理人，管理人接管蜀山百大后公司丧失对其的控制权，蜀
山百大自 2022 年 7 月不再纳入公司合并报表范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
主要 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
合肥鼓楼商厦有限责任公司 合肥 合肥 商品零售 79.57% 投资设立
合肥百货大楼集团商业大厦有限
合肥 合肥 商品零售 92.29% 投资设立
责任公司
安徽百大合家福连锁超市股份有
合肥 合肥 商品零售 99.44% 0.56% 投资设立
限公司
合肥合鑫商贸有限公司 合肥 合肥 商品批发 75.00% 25.00% 投资设立
合肥周谷堆农产品批发市场股份 非同一控制下
合肥 合肥 农产品批发 54.82%
有限公司 合并
合肥百货大楼集团铜陵合百商厦
铜陵 铜陵 商品零售 100.00% 投资设立
有限责任公司
合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼
蚌埠 蚌埠 商品零售 86.00% 投资设立
有限责任公司
非同一控制下
合百集团黄山百大商厦有限公司 黄山 黄山 商品零售 100.00%
合并
安徽百大电器连锁有限公司 合肥 合肥 商品零售 72.50% 27.50% 投资设立
亳州百大合家福连锁超市有限责
亳州 亳州 商品零售 35.00% 45.00% 投资设立
任公司
安徽百大中央购物中心有限公司 合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立
铜陵百大合家福连锁超市有限责
铜陵 铜陵 商品零售 20.00% 80.00% 投资设立
任公司
合肥百货大楼集团蚌埠百大购物
蚌埠 蚌埠 商品零售 100.00% 投资设立
中心有限责任公司
安徽百大建筑装饰设计有限责任
合肥 合肥 工程 60.00% 40.00% 投资设立
公司
合肥百货大楼集团六安百大金商
六安 六安 商品零售 51.00% 投资设立
都购物中心有限责任公司
合肥百大购物中心有限责任公司 合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立
合肥鼓楼高新商厦有限责任公司 合肥 合肥 商品零售 80.00% 20.00% 投资设立
淮南百大商厦有限公司 淮南 淮南 商品零售 100.00% 投资设立
合肥蜀山合家福连锁超市有限公
合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立
司
黄山百大合家福连锁超市有限责
黄山 黄山 商品零售 100.00% 投资设立
任公司
合肥百大集团蚌埠合家福百大超
蚌埠 蚌埠 商品零售 92.00% 投资设立
市有限责任公司
巢湖百大购物中心有限责任公司 合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立
166
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
宿州百大农产品物流有限责任公
宿州 宿州 农产品批发 100.00% 投资设立
司
合肥周谷堆大兴农产品国际物流
合肥 合肥 农产品批发 100.00% 投资设立
园有限责任公司
淮南百大合家福连锁超市有限责
淮南 淮南 商品零售 100.00% 投资设立
任公司
六安百大合家福连锁超市有限公
六安 六安 商品零售 60.00% 投资设立
司
合肥周谷堆置业有限公司 合肥 合肥 房地产开发 100.00% 投资设立
合肥百大滨湖购物中心有限责任
合肥 合肥 商业零售 100.00% 投资设立
公司
宿州百大置业有限责任公司 宿州 宿州 房地产开发 100.00% 投资设立
蚌埠禹会百大合家福连锁超市有
蚌埠 蚌埠 商业零售 100.00% 投资设立
限责任公司
安徽百大合家康农产品加工配送
合肥 合肥 农产品配送 50.00% 50.00% 投资设立
有限公司
安徽百大易商城有限责任公司 合肥 合肥 商业零售 100.00% 投资设立
商业批发零
安徽百大众信通讯设备有限公司 合肥 合肥 100.00% 投资设立
售
安徽百大合家福购物中心有限公
合肥 合肥 商业零售 100.00% 投资设立
司
安徽百大乐普生商厦有限责任公 非同一控制下
合肥 合肥 商业零售 100.00%
司 合并
安徽乐普生黄金珠宝有限责任公 非同一控制下
合肥 合肥 商业零售 94.55%
司 合并
芜湖百大购物中心有限责任公司 芜湖 芜湖 商业零售 100.00% 投资设立
广德百大购物中心有限责任公司 宣城 宣城 商业零售 100.00% 投资设立
合肥博百劳务咨询服务有限责任
合肥 合肥 服务业 100.00% 投资设立
公司
合肥周谷堆商业管理有限公司 合肥 合肥 服务业 100.00% 投资设立
安徽百大农产品检测科技中心有
合肥 合肥 服务业 100.00% 投资设立
限责任公司
蚌埠百大易商通智能物流有限责
蚌埠 蚌埠 服务业 100.00% 投资设立
任公司
合肥百大肥西农产品物流园有限
合肥 合肥 农产品批发 100.00% 投资设立
责任公司
安徽省台客隆连锁超市有限责任 非同一控制下
宣城 宣城 商业零售 68.75%
公司 合并
非同一控制下
黄山舟泰投资有限公司 黄山 黄山 房地产开发 100.00%
合并
肥西丰沃置业有限责任公司 合肥 合肥 房地产开发 61.00% 投资设立
合肥邻居合家悦菜市场管理有限
合肥 合肥 服务业 51.00% 投资设立
责任公司
合肥惠民合家悦菜市场管理有限
合肥 合肥 服务业 51.00% 投资设立
责任公司
合肥百大合家悦菜市场管理有限
合肥 合肥 服务业 40.00% 60.00% 投资设立
责任公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
167
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
少数股东 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
合肥鼓楼商厦有限责任公司 20.43% 4,461,729.08 2,247,443.00 66,753,975.93
合肥百货大楼集团商业大厦有
7.71% 10,248.20 169,629.36 8,961,026.37
限责任公司
合肥周谷堆农产品批发市场股
45.18% 61,696,235.63 6,777,750.00 736,043,578.91
份有限公司
合肥百货大楼集团蚌埠百货大
14.00% 708,466.35 420,000.00 27,605,296.93
楼有限责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
合肥
鼓楼
431,78 153,97 585,76 256,78 259,01 444,39 163,34 607,73 288,41 291,84
商厦 2,226, 3,429,
6,668. 7,563. 4,231. 8,896. 4,953. 0,177. 3,962. 4,139. 1,341. 1,038.
有限 056.33 697.10
81 01 82 77 10 01 53 54 27 37
责任
公司
合肥
百货
大楼
集团 232,99 33,518 266,50 150,28 150,28 225,50 37,772 263,27 144,98 144,98
商业 0,990. ,529.6 9,520. 8,379. 8,379. 3,781. ,552.3 6,333. 8,113. 8,113.
大厦 36 7 03 30 30 16 9 55 75 75
有限
责任
公司
合肥
周谷
堆农
产品 1,737, 1,589, 3,327, 1,442, 263,97 1,706, 2,017, 1,624, 3,641, 1,646, 494,25 2,140,
批发 990,73 970,05 960,79 048,35 2,061. 020,41 400,24 266,62 666,86 474,36 9,272. 733,64
市场 9.38 9.33 8.71 6.34 41 7.75 3.25 6.07 9.32 7.59 55 0.14
股份
有限
公司
合肥
百货
大楼
231,36 69,782 301,15 103,97 103,97 244,90 73,729 318,63 123,51 123,51
集团
8,727. ,369.6 1,097. 0,404. 0,404. 2,613. ,594.7 2,208. 1,989. 1,989.
蚌埠
70 3 33 83 83 39 5 14 59 59
百货
大楼
有限
168
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
责任
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
合肥鼓楼 -
220,319,32 21,839,104. 21,839,104. 255,751,40 38,091,572. 38,091,572. 59,565,320.
商厦有限 5,225,973.2
4.74 64 64 3.64 40 40 72
责任公司 8
合肥百货
大楼集团 -
36,295,490. 42,890,654. 5,150,854.4 5,150,854.4 18,452,157.
商业大厦 132,920.93 132,920.93 14,384,891.
25 97 8 8 35
有限责任 46
公司
合肥周谷
堆农产品
669,811,67 136,007,15 136,007,15 416,659,28 624,380,77 137,229,76 137,229,76 495,961,21
批发市场
6.00 1.78 1.78 4.08 4.80 7.16 7.16 9.41
股份有限
公司
合肥百货
大楼集团 -
62,366,030. 5,060,473.9 5,060,473.9 73,569,623. 10,331,325. 10,331,325. 11,546,333.
蚌埠百货 3,433,451.9
80 5 5 81 59 59 32
大楼有限 8
责任公司
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
169
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明：
170
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 131,217,419.94 126,434,832.88
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 4,782,587.06 3,755,750.48
--综合收益总额 4,782,587.06 3,755,750.48
其他说明：
171
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率
风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不
利影响。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2022 年 12 月 31 日
单位：元
以摊余成本计量的 以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动计
金融资产项目 合计
金融资产 计入当期损益的金融资产 入其他综合收益的金融资产
货币资金 3,445,089,529.89 3,445,089,529.89
172
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
应收票据 4,000,000.00 4,000,000.00
应收账款 172,909,439.84 172,909,439.84
其他应收款 58,232,399.11 58,232,399.11
债权投资 197,687,052.08 197,687,052.08
其他非流动金融资产 603,215,683.28 603,215,683.28
一年内到期的非流动资产 131,089,075.00 131,089,075.00
（2）2021 年 12 月 31 日
单位：元
以摊余成本计量的 以公允价值计量且其变动计 以公允价值计量且其变动计
金融资产项目 合计
金融资产 入当期损益的金融资产 入其他综合收益的金融资产
货币资金 3,372,968,183.51 3,372,968,183.51
应收票据 3,080,253.00 3,080,253.00
应收账款 132,942,477.42 132,942,477.42
其他应收款 81,599,603.45 81,599,603.45
债权投资 251,806,312.48 251,806,312.48
其他非流动金融资产 556,552,970.85 556,552,970.85
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2022 年 12 月 31 日
单位：元
以公允价值计量且其变动
金融负债项目 其他金融负债 合计
计入当期损益的金融负债
短期借款 581,396,077.63 581,396,077.63
应付票据 272,446,596.51 272,446,596.51
应付账款 856,209,521.14 856,209,521.14
其他应付款 688,495,617.83 688,495,617.83
一年内到期的非流动负债 262,063,986.15 262,063,986.15
长期借款 581,881,246.97 581,881,246.97
租赁负债 801,811,647.57 801,811,647.57
（2）2021 年 12 月 31 日
单位：元
以公允价值计量且其变动
金融负债项目 其他金融负债 合计
计入当期损益的金融负债
173
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
短期借款 591,512,680.58 591,512,680.58
应付票据 234,849,310.23 234,849,310.23
应付账款 1,049,999,151.81 1,049,999,151.81
其他应付款 754,996,453.33 754,996,453.33
一年内到期的非流动负债 276,487,666.60 276,487,666.60
长期借款 392,015,669.17 392,015,669.17
租赁负债 861,940,849.37 861,940,849.37
（二）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主
要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用
政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为
这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任
何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对
客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信
用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司
会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。
除附注十四、承诺及或有事项所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承
受信用风险的担保。
（三）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义
务的风险。
本公司内部审计部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续
监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资
金需求。
本公司金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
单位：元
2022 年 12 月 31 日
项目
1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计
短期借款 581,396,077.63 581,396,077.63
174
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
应付票据 272,446,596.51 272,446,596.51
应付账款 856,209,521.14 856,209,521.14
其他应付款 688,495,617.83 688,495,617.83
一年内到期的非流动负债 262,063,986.15 262,063,986.15
长期借款 108,886,735.18 276,136,412.65 196,858,099.14 581,881,246.97
租赁负债 801,811,647.57 801,811,647.57
接上表：
单位：元
2021 年 12 月 31 日
项目
1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计
短期借款 591,512,680.58 591,512,680.58
应付票据 234,849,310.23 234,849,310.23
应付账款 1,049,999,151.81 1,049,999,151.81
其他应付款 754,996,453.33 754,996,453.33
一年内到期的非流动负债 276,487,666.60 276,487,666.60
长期借款 269,272,459.46 122,743,209.71 392,015,669.17
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险
主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
1.利率风险
公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以基准利率为标准的固定利率计息的长、短期借款有关。
本公司通过维持适当的固定利率债务以管理利息成本。
2.汇率风险
公司面临的外汇变动风险主要与公司的经营活动(当收支以不同于公司记账本位币的外币结算时)有
关。本公司因销售收到的外币一般加快结汇人民币入账周期，以控制汇率风险。
本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采
购所致。本公司部分销售额是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的，而成本全部以经
营单位的记账本位币计价。
3.权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低
的风险。
175
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司无权益性证券。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（六）其他非流动金
603,215,683.28 603,215,683.28
融资产
持续以公允价值计量
603,215,683.28 603,215,683.28
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由
可观察市场数据验证的利率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财
务预测等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
不适用。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用。
176
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用。
9、其他
不适用。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
合肥市建设投资
控股（集团）有 合肥市 资本运营 13,298,000,000,00 38.00% 38.00%
限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是合肥市人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益，1、在子公司中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明：
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
177
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完
178
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
毕
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 6,468,200.00 5,539,100.00
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
179
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有
限责任公司以津河东路台客隆广场 8 幢 1001、2001 号,7 幢 2001 号，6 幢 2001 号，不动产证号皖（2017）
宁国市不动产第 0003092 号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高信用证限额 25,000,000.00 元，
抵 押 期 限 自 2019 年 5 月 6 日 至 2024 年 5 月 5 日 。 截 至 2022 年 12 月 31 日 止 ， 已 使 用 信 用 证
5,517,867.18 元。
（2）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有
限 责 任 公 司 以 津 河 东 路 台 客 隆 广 场 9 幢 1001、 2001 号 ， 不 动 产 证 号 皖 （ 2017） 宁 国 市 不 动 产 第
0006528 号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额 9,450,000.00 元，抵押期限自 2022 年
8 月 3 日至 2027 年 8 月 3 日。截至 2022 年 12 月 31 日止，已取得抵押借款 9,450,000.00 元，借款合同
约定借款期限自 2022 年 8 月 3 日至 2023 年 8 月 3 日，以实际放款期限为准。
（3）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有
限责任公司的全资子公司黄山舟泰投资有限公司以黄山区天都南路东侧新芙蓉大市场 A 区 A17 号等 4
处，不动产证号皖（2017）黄山区不动产权第 0003725-0003727 号、皖（2017）黄山区不动产权第
0003738 号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额 13,400,000.00 元，抵押期限自 2019
年 8 月 5 日至 2024 年 8 月 5 日。截至 2022 年 12 月 31 日止，已取得抵押借款 13,400,000.00 元，合同约
定借款期限自 2022 年 8 月 9 日至 2023 年 8 月 8 日，以实际放款期限为准。
（4）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有
限责任公司以宣城区经济技术开发区（宝城路以南、柏枧山路以东），皖宣城市不动产权第 0054602 号；
宣城区经济技术开发区（宝城路以南、柏枧山路以东），皖宣城市不动产权第 0054604 号；宣州区（宝
成路以南，柏枧山路以东）工业厂房，皖宣城市不动产权第 0054603 号；宣城经济技术开发区宝城路以
南乐方瓜子以东 1#厂房，宣城经济技术开发区宝城路以南乐方瓜子以东 2#厂房，皖宣城市不动产权第
0054607 号、皖宣城市不动产权第 0054605 号；宣城市区经济技术开发区宝成路房产，皖宣城市不动产
权第 0054606 号抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额 32,500,000.00 元，抵押期限自 2018
180
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
年 9 月 3 日 至 2023 年 9 月 3 日 。 截 至 2022 年 12 月 31 日 止 ， 已 取 得 抵 押 借 款 22,500,000.00 元 和
10,000,000.00 元，合同约定借款期限分别自 2022 年 9 月 7 日至 2023 年 9 月 3 日和 2022 年 7 月 26 日至
2023 年 7 月 25 日，以实际放款期限为准。
（5）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有
限责任公司房产证号为房地权青房 2008 字第 00000539 号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高
本金限额 17,000,000.00 元，抵押期限自 2018 年 8 月 14 日至 2023 年 8 月 14 日。截至 2022 年 12 月 31
日止，已取得抵押借款 17,000,000.00 元，借款合同约定借款期限自 2022 年 8 月 12 日至 2023 年 8 月 12
日，以实际放款期限为准。
（6）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有
限责任公司以定远县定城镇人民路北侧，房产证号为定字第 2013007971 号房产抵押给九江银行合肥分
行，取得抵押最高本金限额 20,500,000.00 元，抵押期限自 2018 年 11 月 27 日至 2023 年 11 月 27 日。截
至 2022 年 12 月 31 日止，已取得抵押借款 20,500,000.00 元，借款合同约定借款期限自 2022 年 11 月 18
日至 2023 年 11 月 18 日，以实际放款期限为准。
（7）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有
限责任公司以建平镇涛峰路 258 号瀚海超市一层超市 D26 号、D27 号，房地权证郎溪字第 00002630 号
房产；二层超市 D28 号、D29 号，三层超市 D30 号、D31 号，房产证号为房地权证郎溪字第 00002628
号 、 房 地 权 证 郎 溪 字 第 00002629 号 房 产 押 给 九 江 银 行 合 肥 分 行 ， 累 计 取 得 抵 押 最 高 本 金 限 额
52,150,000.00 元，截至 2022 年 12 月 31 日止，已取得抵押借款 43,150,000.00 元，借款合同约定借款期
限自 2022 年 5 月 12 日至 2023 年 5 月 12 日，以实际放款期限为准。
（8）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有
限责任公司以土地证号绩国用 2008 第 195 号土地，文峰路 27 号房产，房产证号为房地权绩房字第
010331 号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额 15,000,000.00 元，抵押期限自 2019 年
7 月 30 日至 2024 年 7 月 30 日。截至 2022 年 12 月 31 日止，已取得抵押借款 15,000,000.00 元，借款合
同约定借款期限自 2022 年 8 月 2 日至 2023 年 8 月 2 日，以实际放款期限为准。
（9）本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆大兴农产品
国际物流园有限责任公司以 B 块水果中心 110 幢 39338.71 平方米，权证号分别为皖（2018）合肥市不
动产权第 10050103 号、皖（2018）合肥市不动产权第 10034274 号、皖（2018）合肥市不动产权第
10034273 号、皖（2018）合肥市不动产权第 10034275 号、皖（2018）合肥市不动产权第 10034269 号、
皖（2018）合肥市不动产权第 10035225 号、皖（2018）合肥市不动产权第 10050104 号、皖（2018）合
肥市不动产权第 10034272 号、皖（2018）合肥市不动产权第 10034271 号、皖（2018）合肥市不动产权
第 10050106 号抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额 170,000,000.00 元，借款合同约定借
款期限自 2019 年 1 月 24 日至 2023 年 11 月 22 日，以实际放款期限为准。截至 2022 年 12 月 31 日止，
借款余额 33,000,000.00 元。
（10）本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆大兴农产品
国际物流园有限责任公司以 D 地块水产肉食中心 112 栋 66675.62 平方米，权证号分别为皖（2018）合
肥市不动产权第 10034280 号、皖（2018）合肥市不动产权第 10050109 号、皖（2018）合肥市不动产权
181
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第 10034282 号、皖（2018）合肥市不动产权第 10034281 号、皖（2018）合肥市不动产权第 10050105
号、皖（2018）合肥市不动产权第 10058942 号、皖（2018）合肥市不动产权第 10034513 号、皖（2018）
合肥市不动产权第 10058941 号、皖（2018）合肥市不动产权第 10034515 号、皖（2018）合肥市不动产
权 第 10035227 号 、 皖 （ 2018 ） 合 肥 市 不 动 产 权 第 10035229 号 、 皖 （ 2018 ） 合 肥 市 不 动 产 权 第
10034279 号抵押给徽商银行合肥庐阳支行，取得抵押最高本金限额 125,000,000.00 元，借款合同约定借
款期限自 2019 年 2 月 3 日至 2024 年 2 月 3 日，以实际放款期限为准。截至 2022 年 12 月 31 日止，借
款余额 31,250,000.00 元。同时，用该地块顺位抵押，抵押最高本金限额 123,579,200.00 元，借款合同约
定借款期限自 2022 年 12 月 30 日至 2025 年 12 月 30 日，以实际放款期限为准。截至 2022 年 12 月 31
日止，借款余额 123,579,200.00 元。
(11) 本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国
际物流园有限责任公司以 EB 地块土地 21996.94 平方米和 A 地块蔬菜交易中心 B1/B3/B3/C1/C2/C3 幢
16729.74 平方米，权证号分别为皖（2020）合肥市不动产权第 1136035 号、皖（2020）合肥市不动产权
第 11165037 号、皖（2020）合肥市不动产权第 11165054 号、皖（2020）合肥市不动产权第 11165052
号、皖（2020）合肥市不动产权第 11165046 号、皖（2020）合肥市不动产权第 11165048 号、皖（2020）
合肥市不动产权第 11165043 号抵押给农业银行合肥包河区支行和中国银行合肥分行，取得抵押最高本
金限额 170,000,000.00 元，借款合同约定借款期限自 2021 年 2 月 2 日至 2026 年 2 月 1 日，以实际放款
期限为准。截至 2022 年 12 月 31 日止，借款余额 83,344,721.31 元。
（12）本公司子公司合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司以合肥市肥西县严店乡解放东路与上
三路交口西北侧农贸市场 D 地块，权证号为皖（2020）肥西县不动产权第 0029191 号的土地及其在建
工程抵押给中国工商银行股份有限公司合肥牡丹支行，取得抵押最高本金限额 160,000,000.00 元，借款
合同约定借款期限自 2021 年 10 月 27 日至 2031 年 10 月 27 日，以实际放款期限为准。截至 2022 年 12
月 31 日止，借款余额 149,999,668.56 元。
（13）本公司子公司合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司以合肥市肥西县严店镇振兴大道与北
园路交口农贸市场 B 地块，权证号为皖（2019）肥西县不动产权第 0050180 号、解放东路与上二路交
口商务设施 C 地块，权证号为皖（2019）肥西县不动产权第 0050181 号及规划北园路与上三路交口仓
储地块，权证号为皖（2019）肥西县不动产权第 0057553 号的土地及其在建工程抵押给中国工商银行股
份有限公司合肥牡丹支行，取得抵押最高本金限额 800,000,000.00 元，借款合同约定借款期限自 2022
年 7 月 6 日 至 2037 年 6 月 23 日 , 以 实 际 放 款 期 限 为 准 。 截 至 2022 年 12 月 31 日 止 借 款 余 额
250,045,753.41 元。
（14）本公司根据《单用途商业预付卡管理办法》的相关规定，对本公司发行的预付卡内持卡人未
消费的实际预收资金向银行申请保函，并按约定存入保函保证金。截至 2022 年 12 月 31 日止，保函保
证金余额 228,000,000.00 元。
182
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
对外提供担保
公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆置业有限公司为
其开发的周谷堆大兴新市场配套商铺的全部合格购房人向银行申请按揭贷款，提供最高额不超过 2.50
亿元的阶段性连带责任保证，担保期限自购房人与按揭银行签订借款合同生效之日起，至房产抵押登记
办妥之日止。截至 2022 年 12 月 31 日止，担保余额为 4,193.00 万元。
公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆置业有限公司为
购买配套住宅的合格住宅购房人向银行申请的按揭贷款，提供最高额不超过 2.94 亿元的阶段性连带责
任保证，担保期限自购房人与按揭银行签订借款合同生效之日起，至房产抵押登记办妥时止。本次最高
额担保额度可在配套地产住宅项目建设期间滚动使用，直至可售房产全部建成销售完毕。截至 2022 年
12 月 31 日止，担保余额为 2.83 亿元。
公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司为保障周谷堆大兴农产品批发市场项目建
设，为其全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司、合肥周谷堆置业有限公司申请的
银行借款提供累计总额不超过 5 亿元的连带责任保证，该项担保已经公司 2018 年度第一次临时股东大
会审议通过，提供担保期间为自该股东大会批准之日起十年内，具体保证期限以与银行签订的每笔担保
合同约定的期限确定。截至 2022 年 12 月 31 日止，已为其全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国际物流
园有限责任公司实际提供担保额度 3.50 亿元。
公司控股子公司合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司为购买配套商铺的全部合格按揭贷款客户
向银行申请的按揭贷款，提供最高额不超过 3.9 亿元的阶段性连带责任保证，担保期限自购房人与按揭
银行签订借款合同生效之日起，至房产抵押登记办妥之日止，该担保已经 2022 年 11 月 4 日召开了第九
届董事会第四次临时会议通过。本次最高额担保额度可在项目建设期间滚动使用，直至可售房产全部建
成销售完毕。截至 2022 年 12 月 31 日止，因商铺尚未开始销售，故合肥百大肥西农产品物流园有限责
任公司并未承担担保责任。
除存在上述承诺及或有事项外，截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司无其他应披露未披露的重要承
诺及或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司无应披露未披露的其他事项。
183
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 54,591,894.00
3、销售退回
截至财务报表批准报出日止，无销售退回。
4、其他资产负债表日后事项说明
截至财务报表批准报出日止，无重要的其他事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
184
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同
时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10.00%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合
计额的绝对额两者中较大者的 10.00%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到
75.00%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，
直到该比重达到 75.00%：
（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分
部合并，作为一个报告分部。
185
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的
分部之间分配。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
农产品交易市场
项目 商业零售分部 房地产开发分部 分部间抵销 合计
分部
一、营业收入 5,549,748,630.22 412,796,701.92 340,310,094.39 965,420.00 6,301,890,006.53
二、营业成本 4,091,637,131.82 95,910,055.14 265,697,879.26 4,453,245,066.22
三、资产总额 9,731,142,979.56 3,092,867,853.51 2,248,357,182.66 2,010,648,981.03 13,061,719,034.70
四、负债总额 4,673,731,942.12 2,235,613,555.00 1,556,264,331.47 603,490,490.00 7,862,119,338.59
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。本公司报告分部具体划分为：商业零售分
部、农产品交易市场分部、房地产开发分部。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
诉讼事项
2014 年 5 月 13 日，经公司第七届董事会第四次临时会议审议批准，公司出资 3,500.00 万元参与增
资安徽长润支付商务有限公司（以下简称“长润支付”），占增资后注册资本的 35.00%。2014 年 9 月，
公司参股的安徽长润支付商务有限公司的控股股东易汇网络股份有限公司及实际控制人张世成的关联方
安徽省近池商贸有限公司（现更名为安徽省一源汽车贸易有限公司）向招商银行股份有限公司合肥滨湖
支行借款，长润支付以结构性存款 5,300.00 万元作为质押（未履行董事会及股东会审批程序），为其取
得质押贷款 5,000.00 万元提供担保，招商银行股份有限公司合肥滨湖支行于 2015 年 6 月 29 日、2015 年
9 月 9 日直接从其结构性存款账户累计扣划 50,929,643.67 元归还贷款本息。公司在获悉相关信息后，立
即采取措施，要求大股东及实际控制人承诺承担由此而导致的一切法律后果和长润支付的全部经济损失。
同时，公司基于谨慎性原则，于 2015 年 12 月按照持股比例计提了长期投资减值准备 17,825,375.28 元，
2019 年 12 月计提了长期投资减值准备 7,895,396.33 元，合计 25,720,771.61 元。此外，公司多次与长润
支付大股东、实际控制人进行沟通和催收，要求偿还长润支付欠款，但结果仍不理想。为维护公司及股
东利益，公司于 2017 年 1 月对张世成提起股东代表诉讼，2018 年 8 月 28 日，合肥市中级人民法院一审
判决张世成向长润支付赔偿 50,929,643.67 元及利息。此案一审判决生效后张世成并未按期履行判决确
定的义务，公司于 2019 年 2 月向合肥市中级人民法院申请对张世成强制执行，现此案已进入执行程序。
截止 2022 年 12 月 31 日，上述案件尚未取得最新进展。
除存在上述诉讼事项外，截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司无其他应披露未披露的重要诉讼事项。
186
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
8、其他
借款费用
1）当期资本化的借款费用金额
当期资本化的借款费用金额 13,396,848.13 元。
租赁
1）出租人
（1）经营租赁
经营租赁租出资产情况：
单位：元
资产类别 期末余额 期初余额
房屋建筑物 1,010,262,216.81 918,091,212.42
合计 1,010,262,216.81 918,091,212.42
根据与承租人签订的租赁合同，可持续租赁未来将收到的未折现租赁收款额
单位：元
项目 金额
一、收入情况 157,094,614.27
租赁收入 157,094,614.27
未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额 164,647,042.86
第 1年 164,647,042.86
注：公司承租人主要为自然人及个体经营户，租赁形式以短期租赁为主，根据往年租赁资产的转租
及续租情况，未来租赁收入具有一定的稳定性。
2）承租人
（1）承租人应当披露与租赁有关的下列信息：
单位：元
项目 金额
租赁负债的利息费用 49,508,164.07
计入当期损益的短期租赁费用 15,103,529.41
计入当期损益的低价值资产租赁费用
187
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 25,104,282.05
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出 164,761,771.74
售后租回交易产生的相关损益
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
40,931,1 29,879,6 11,051,5 66,107,4 62,917,2 3,190,12
账准备 93.13% 73.00% 89.15% 95.17%
71.01 60.04 10.97 08.14 84.04 4.10
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
3,018,68 101,256. 2,917,42 8,049,04 165,317. 7,883,72
账准备 6.87% 3.35% 10.85% 2.05%
2.86 30 6.56 1.73 52 4.21
的应收
账款
其
中：
43,949,8 29,980,9 13,968,9 74,156,4 63,082,6 11,073,8
合计 100.00% 100.00%
53.87 16.34 37.53 49.87 01.56 48.31
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
安徽百大乐普生商厦 应收子公司款项，回
16,918.33
有限责任公司 收无风险
合肥蜀山百大购物中 破产清算，款项无法
23,065,438.41 23,065,438.41 100.00%
心有限公司 收回
芜湖百大购物中心有 子公司停止营业，款
6,814,221.63 6,814,221.63 100.00%
限责任公司 项无法收回
淮南百大商厦有限公 应收子公司款项，回
11,034,592.64
司 收无风险
合计 40,931,171.01 29,879,660.04
按组合计提坏账准备：
单位：元
188
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 3,018,682.86 101,256.30 3.35%
合计 3,018,682.86 101,256.30
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 28,541,511.74
1至 2年 9,214,296.96
2至 3年 144,556.23
3 年以上 6,049,488.94
4至 5年 6,049,488.94
合计 43,949,853.87
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账损失 63,082,601.56 6,905,206.35 34,996,526.27 5,010,365.30 29,980,916.34
合计 63,082,601.56 6,905,206.35 34,996,526.27 5,010,365.30 29,980,916.34
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 5,010,365.30
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额 坏账准备期末余额
189
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
合计数的比例
合肥蜀山百大购物中心有限公司 23,065,438.41 52.48% 23,065,438.41
淮南百大商厦有限公司 11,034,592.64 25.11%
芜湖百大购物中心有限责任公司 6,814,221.63 15.50% 6,814,221.63
中煤新集能源股份有限公司 1,707,544.00 3.89% 36,122.54
安徽省静安健康运营管理有限公司 338,205.00 0.77% 6,764.10
合计 42,960,001.68 97.75%
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 8,222,250.00 25,000,000.00
其他应收款 791,690,496.51 868,331,029.94
合计 799,912,746.51 893,331,029.94
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 25,000,000.00
190
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 8,222,250.00
合计 8,222,250.00 25,000,000.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方资金往来 822,202,231.79 900,600,600.00
备用金 338,490.00 471,635.00
保证金 3,806,850.02 7,294,227.85
代垫款 982,217.82 666,480.21
其他 3,182,354.42 1,736,300.51
合计 830,512,144.05 910,769,243.57
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
用损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 171,355.60 42,266,858.03 42,438,213.63
2022 年 1 月 1 日余额在
本期
本期计提 1,443,737.47 1,443,737.47
本期转回 59,977.06 2,584,028.95 2,644,006.01
本期核销 2,416,297.55 2,416,297.55
2022 年 12 月 31 日余额 1,555,116.01 37,266,531.53 38,821,647.54
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 30,684,603.20
191
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
1至 2年 375,278.52
2至 3年 570,000.00
3 年以上 798,882,262.33
3至 4年 790,827,565.05
4至 5年 606,235.00
5 年以上 7,448,462.28
合计 830,512,144.05
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账损失 42,438,213.63 1,443,737.47 2,644,006.01 2,416,297.55 38,821,647.54
合计 42,438,213.63 1,443,737.47 2,644,006.01 2,416,297.55 38,821,647.54
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 2,416,297.55
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 末余额
宿州百大农产品物流有限责
关联方资金往来 229,000,000.00 3-4 年 27.57%
任公司
蚌埠百大易商通智能物流有
关联方资金往来 85,410,000.00 3-4 年 10.28%
限责任公司
肥西丰沃置业有限责任公司 关联方资金往来 215,343,750.00 1-4 年 25.93%
合肥百货大楼集团蚌埠百大
关联方资金往来 66,300,000.00 1-4 年 7.98%
购物中心有限责任公司
合肥周谷堆大兴农产品国际
关联方资金往来 57,000,000.00 2-4 年 6.86%
物流园有限责任公司
合计 653,053,750.00 78.62%
192
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,448,990,593. 1,438,990,593. 1,463,990,593. 1,443,990,593.
对子公司投资 10,000,000.00 20,000,000.00
22 22 22 22
对联营、合营
154,190,715.52 25,720,771.61 128,469,943.91 149,574,656.77 25,720,771.61 123,853,885.16
企业投资
1,603,181,308. 1,567,460,537. 1,613,565,249. 1,567,844,478.
合计 35,720,771.61 45,720,771.61
74 13 99 38
（1） 对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额（账面 期末余额（账 减值准备期
被投资单位 追加投 计提减
价值） 减少投资 其他 面价值） 末余额
资 值准备
合肥百大合家悦
菜市场管理有限 4,000,000.00 4,000,000.00
责任公司
合肥鼓楼商厦有
82,138,664.00 82,138,664.00
限责任公司
合肥百货大楼集
团商业大厦有限 70,972,446.08 70,972,446.08
责任公司
安徽百大中央购
2,800,000.00 2,800,000.00
物中心有限公司
安徽百大乐普生
商厦有限责任公 166,634,414.68 166,634,414.68
司
合肥鼓楼高新商
4,800,000.00 4,800,000.00
厦有限责任公司
合肥百货大楼集
团铜陵合百商厦 24,340,000.00 24,340,000.00
有限责任公司
合肥百货大楼集
团蚌埠百货大楼 31,355,000.00 31,355,000.00
有限责任公司
合百集团黄山百 11,276,975.61 11,276,975.61
193
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
大商厦有限公司
淮南百大商厦有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
合肥百货大楼集
团六安百大金商
5,100,000.00 5,100,000.00
都购物中心有限
责任公司
合肥百货大楼集
团蚌埠百大购物
20,000,000.00 20,000,000.00
中心有限责任公
司
巢湖百大购物中
10,000,000.00 10,000,000.00
心有限责任公司
合肥百大购物中
10,000,000.00 10,000,000.00
心有限责任公司
合肥百大滨湖购
物中心有限责任 10,000,000.00 10,000,000.00
公司
安徽百大易商城
10,000,000.00 10,000,000.00
有限责任公司
合肥蜀山百大购
10,000,000.00
物中心有限公司
芜湖百大购物中 10,000,000.0
心有限责任公司 0
广德百大购物中
8,000,000.00 8,000,000.00
心有限责任公司
安徽百大合家福
连锁超市股份有 284,015,812.85 284,015,812.85
限公司
铜陵百大合家福
连锁超市有限责 1,000,000.00 1,000,000.00
任公司
亳州百大合家福
连锁超市有限责 700,000.00 700,000.00
任公司
安徽百大合家康
农产品加工配送 40,000,000.00 40,000,000.00
有限公司
安徽百大电器连
42,283,300.00 42,283,300.00
锁有限公司
合肥合鑫商贸有
7,500,000.00 7,500,000.00
限公司
合肥周谷堆农产
品批发市场股份 253,293,980.00 253,293,980.00
有限公司
宿州百大农产品
物流有限责任公 20,000,000.00 20,000,000.00
司
安徽百大建筑装
饰设计有限责任 2,780,000.00 2,780,000.00
公司
安徽百大农产品
检测科技中心有 1,000,000.00 1,000,000.00
限责任公司
蚌埠百大易商通
智能物流有限责 5,000,000.00 5,000,000.00
任公司
194
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
合肥百大肥西农
产品物流园有限 300,000,000.00 300,000,000.00
责任公司
池州百大农产品
物流园有限责任 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
1,438,990,593.2 10,000,000.0
合计 1,443,990,593.22 15,000,000.00
2 0
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
追 减 权益法 其他 宣告发 减值准
额（账 额（账
投资单位 加 少 下确认 综合 其他权 放现金 计提减 备期末
面价 其他 面价
投 投 的投资 收益 益变动 股利或 值准备 余额
值） 值）
资 资 损益 调整 利润
一、合营企业
二、联营企业
安徽长润支付 25,720,
商务有限公司 771.61
浙江宁银消费
金融股份有限
114,820, 4,033,20 118,853
公司（原：华
568.21 9.66 ,777.87
融消费金融股
份有限公司）
安徽空港百大
9,033,31 582,849. 9,616,1
启明星跨境电
6.95 09 66.04
商有限公司
123,853, 4,616,05 128,469 25,720,
小计
885.16 8.75 ,943.91 771.61
123,853, 4,616,05 128,469 25,720,
合计
885.16 8.75 ,943.91 771.61
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 251,271,730.12 174,204,473.21 311,174,821.24 225,503,316.92
其他业务 56,283,231.03 6,109,582.73 57,725,130.98 738,018.01
合计 307,554,961.15 180,314,055.94 368,899,952.22 226,241,334.93
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 商业零售 合计
商品类型
195
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
其中：
主营收入 251,271,730.12 251,271,730.12
其他收入 56,283,231.03 56,283,231.03
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合肥地区 307,554,961.15 307,554,961.15
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 56,405,177.64 73,082,927.64
权益法核算的长期股权投资收益 4,616,058.75 3,643,124.28
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,869,575.43
其他非流动金融资产持有期间取得的
12,868,794.95 11,663,480.44
股利收入
理财产品收益 27,361,746.22 11,727,842.25
合计 99,382,202.13 100,117,374.61
196
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,947,139.57
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
42,316,865.37
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 17,358,271.59
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 46,662,712.43
产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,434,172.81
减：所得税影响额 29,454,652.42
少数股东权益影响额 4,792,620.16
合计 83,577,610.05 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.96% 0.2149 0.2149
扣除非经常性损益后归属于公司
1.98% 0.1077 0.1077
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
197
合肥百货大楼集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
4、其他
合肥百货大楼集团股份有限公司
董事长：沈校根
2023年4月8日
198