关于长沙通程控股股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健〔2012〕2-80 号
中国证券监督管理委员会：
我们接受委托，对长沙通程控股股份有限公司（以下简称通程控股）2011
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提
供所有相关资料是通程控股的责任，我们的责任是对通程控股非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的审计是根据中国注册会计师执业
准则进行的。在审计过程中，我们结合通程控股的实际情况，实施了包括抽查会
计记录等我们认为必要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监
发〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的通程控股 2011 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。
附表：长沙通程控股股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张恩学
中国杭州 中国注册会计师：李永利
二〇一二年四月二十五日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2011 年度
编制单位：长沙通程控股股份有限公司 单位： 人民币万元
占用方与上市公 上市公司核算 2011 年期初 2011 年度占用 2011 年度资金 2011 年度偿 2011 年期末 占用形成原 元
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用性质
司的关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 占用的利息 还累计发生 占用资金余额 因
长沙通程实业（集 控股股东 43.50 9.26 金额
14.80 37.96 代垫费用 非经营性占用
现大股东及其附属企业 团）有限公司
小 计 43.50 9.26 14.80 37.96
前大股东及其附属企业
小 计
总 计 43.50 9.26 14.80 37.96
资金往来方名称 往来方与上市公 上市公司核算 2011 年期初 2011 年度往来 2011 年度往来 2011 年度偿 2011 年期末 往来形成原 往来性质
其它关联资金往来 司的关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 资金的利息 还累计发生 往来资金余额 因
金额
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属 长沙通程国际广场 控股子公司 其他应收款 16,400.00 16,400.00 813.29 24,213.29 9,400.00 子公司借款 非经营性往来
企业 置业发展有限公司 控股子公司 其他应收款 48,600.00 51,900.00 2,932.92 52,932.92 50,500.00 子公司借款 非经营性往来
发展有限公司
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业
总 计 65,000.00 68,300.00 3,746.21 77,146.21 59,900.00