证券代码：000419   证券简称：通程控股     公告编号：2013-005


                     长沙通程控股股份有限公司
             2012年度关于内部控制的自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。



     2012年，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规

定和要求，结合内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专

项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价,现

将有关情况阐述如下：



一、董事会声明

     公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误

导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担

个别及连带责任。

     建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董

事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控

制的日常运行。

     公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财

务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战

略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理

保证。
二、内部控制评价工作的总体情况

    内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的主要业务和事

项，同时我们重点关注了下列重要领域：分、子公司的管控、组织构

架、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、合同管理、工程项

目等。



三、内部控制评价依据

    本内部控制评价报告主要依据《企业内部控制基本规范》、《企

业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的要求，结合公

司自身内部控制制度和评价办法,遵循全面性、重要性、客观性原则,

在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司截至2012年12月31

日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。



四、内部控制评价范围

    本次内部控制评价的范围包括公司及公司所有部门,重点对公司

及公司重点部门进行了检查和评价。

    本次纳入评价范围的业务和事项包括:组织架构、发展战略、人

力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销

售业务、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统等内容。上述业

务和事项的内部控制涵盖了公司当前经营管理的主要方面,不存在重

大遗漏。

(一) 内部环境
    内部环境是企业实施内部控制的基础，是其他内部控制要素的根

基。公司非常重视内部环境基础的建设，不断提高管理水平、增加管

理透明度。

1．公司治理结构

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、

中国证监会有关规定以及《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市

公司内部控制指引》等相关法律法规的要求，制定了《股东大会议事

规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工

作制度》及《董事会各专门委员会的主要职责》等各种规章制度，明

确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等各个

方面的职责权限、程序以及应履行的义务，形成了权力机构、决策机

构、监督机构和经营机构科学分工、各司其责、有效制衡的治理结构。

公司董事会设9人，其中董事长1人，董事5人，独立董事3人。公司独

立董事占本董事会成员人数的三分之一以上。公司董事会下设战略委

员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会等四个专门委员

会，各专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员

会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人，审计委员会

中至少有一名独立董事是会计专业人士。各专门委员会对董事会负

责，各专门委员会的提案提交董事会审查决定。公司的制度安排为独

立董事、各专业委员会发挥作用提供了充分的保障。

    监事会是公司的监督机构,对全体股东负责。公司严格按照《公

司法》和《公司章程》的有关规定选举产生监事。监事会共由5人组
成，其中职工代表监事2人。监事会按照《公司章程》和《监事会议

事规则》对公司董事、高级管理人员和财务履行监督职能。

    经理层负责组织实施股东大会、董事会的决议事项，公司总经理、

副总经理由董事会聘任或解聘, 经理层主持公司的生产经营管理工

作，负责组织领导公司内部控制的日常运作。

2．内部机构设置

   公司根据所处行业特点，建立了适应经营环境的组织机构。目前

公司总部机构包括总经理办公室、财务资金部、物业物业部、法务审

计部、证券事务部、电子商务部等6个职能部门。机构、岗位及其职

责权限设置比较合理，在人员分工上坚持不相容职务相分离的原则，

做到不同机构和岗位之间权责分明，相互制约、相互监督。

    公司对下属子公司按照《公司法》、《公司章程》及投资管理制

度建立完善了子公司的组织机构及相应的规章制度。公司对子公司实

行严格的财务管理、经营预算管理、内部审计管理、绩效薪酬考评、

投资管理等，依据公司的战略目标，确定子公司的经营方向，通过委

派子公司的高级管理人员对子公司的人力资源、财务、投资、经营、

信息报告等方面进行管理。

3．内部审计

   公司董事会下设审计委员会，独立董事占多数并担任召集人。审

计委员会负责提议聘请或更换外部审计机构，监督公司的内部审计制

度及其实施，沟通公司内外部审计，审核公司财务信息及其披露，审

查公司的内控制度。
    公司结合具体业务、机构设置、营运目标的实际情况，充分考虑

法律法规及上市规则等相关要求，设置了法务审计部，配备了 6 名专

职审计人员，对公司内部行使审计监督职能，负责对公司及控股子公

司的经营活动和内部控制进行独立的审计监督。

    日常审核由公司各职能部室和子公司以制度规范和管理专项检

查的方式进行，检查工作着重于审核公司管理转型监控、经营质量监

控、财务监控、合规性监控及风险监控活动。

4．人力资源政策

    公司制定了一系列人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、

工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等进行了详细

规定,并建立了较完善的绩效考核与评价体系。

5．企业文化

   公司决策层、管理层重视企业文化建设，形成了公司独特的企业

文化：以“大赢在德、长胜在道”为企业理念；以“服务社会、改进

自我”为企业宗旨；以“个性的通程、适应的通程”为企业纲领；以

“专业、职业、勤实、创新”为企业方针；以“创同业典范、争国际

一流”为企业目标；以“时时居危思危、天天从零起步”为企业箴言；

以“严实、精细、规范、量化”为管理原则；以“贵在真诚、贵在内

涵、贵在永恒”为服务理念；以“全员操心、细心、用心、尽心”为

职业要求。

 (二) 风险评估

     公司通过日常管理和监督、内部审计和外部审计等方式形成了
动态的风险评估机制，并考虑可以承受的风险水平，合理设置或对原

有的内部控制进行适当的修改、调整；对经营活动中所面临的各种内

部、外部风险进行识别和评估,并根据风险程度设置或调整内部控制,

通过风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等应对措施进行风险

管理，确保内部控制目标的实现。

(三) 控制活动

     公司为合理保证各项目标的实现, 根据行业的特点和子公司的

实际情况，建立了相关的控制制度和流程, 主要包括:不相容职务分

离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、

运营分析控制、绩效考评控制、重大风险预警和突发事件应急处理机

制等。具体的控制活动包括：

1．不相容职务分离控制

   在公司治理层面，根据《公司法》及公司章程，公司完善了法人

治理结构，包括了股东大会为公司的最高权力机构，董事会为公司的

经营决策机构，监事会为公司的监督机构。董事会、监事会向股东大

会负责，落实股东大会决议；经理班子具体负责组织公司日常经营管

理活动，实施董事会决策方案。

    公司分析、梳理了具体业务流程中所涉及的不相容职务，实施了

相应的分离措施，形成了各司其职、相互制约的工作机制。

2．授权审批控制

   授权审批控制要求企业根据常规授权和特别授权的规定，明确各

岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。
   公司的常规授权管理，公司在日常经营管理活动中按照既定的职

责、权限和程序进行了授权。公司的特别授权管理，公司在特殊情况、

特定条件下进行的授权，对其范围、权限、程序和责任等均作了严格

界定。

3．会计系统控制

   公司根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及其应

用指南、公司内部管理需要，制定、完善了一系列管理制度，明确会

计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完

整。

4．财产保护控制

   公司成立了物业工程部，完善了财产管理的制度和机制建设，建

立完善了财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保

管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全，严格限制未经授权

的人员接触和处置财产。

5．预算控制

   公司财务资金部负责组织和处理预算的编制、下达、执行、控制、

调整和分析等工作。公司预算实行职能部门管理和子公司执行的控制

模式，预算涉及全部经营活动及其经济资源配置，保证公司有效地组

织和协调全员进行经营管理活动，以完成既定的经营目标。

6．营运分析控制

   公司建立营运分析制度，管理层综合运用经营、购销、投资、筹

资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，
定期开展营运情况分析，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。

7．绩效考评控制

   公司按照效率优先、兼顾公平的总体原则，制定了《绩效薪酬考

核管理办法》和各子公司的《薪酬管理制度》，确定了各子公司薪酬

总额和绩效考核办法，根据各子公司月度、年度实绩进行月度、年度

考核兑现。

(四) 信息与沟通

    公司建立了一系列针对内部和外部的信息交流与沟通制度，确保

信息及时沟通，促进内部控制的有效运行。

    在内部信息沟通方面，规定了信息交流与沟通内容形式确定、信

息传递、信息处理、有效性验证和信息反馈管理的工作内容与程序，

以保证信息的及时交流与传递。

    在对外信息与沟通方面，公司已建立了《信息披露管理办法》、

《内幕信息管理制度》等制度，不断完善内幕信息管理体系，制定了

《外部信息使用人管理制度》、《接待调研管理制度》、《内幕信息

知情人登记制度》、《内幕信息防控与业绩考核办法》。公司严格按

照上述制度和规定对外披露信息，确保公司信息披露的真实性、准确

性、完整性。同时公司通过加强投资者关系管理，确保投资者与公司

沟通桥梁的畅通，树立公司在资本市场的良好形象。

(五) 内部监督

     公司监事会负责对董事、高级管理人员履行职责的情况和公司

的财务状况进行监督、检查，是公司的监督机构；董事会审计委员会
负责审查和监督内部控制的建立和有效实施，对公司内部控制的运行

情况进行评价。

     公司建立了子公司内部监控系统，同时设有内部审核机制，监

督及确保内部监控系统的有效运作。日常审核由公司各职能部室和子

公司统一采用制度规范和管理专项检查的方式进行，审核工作着重于

审核管理转型监控、经营质量监控、财务监控、合规性监控及风险监

控活动；每年定期对内部监控系统进行分项和总体评估。



五、内部控制缺陷及其认定

    公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引对重大缺陷、

重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特点、风险特

征等因素，确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准。 通过

内控评价，公司的内部控制不存在重大缺陷。



六、内部控制有效性的结论

    公司已经根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和其他相

关法律法规的要求，对公司截至2012年12月31日的内部控制设计与运

行的有效性进行了自我评价。报告期内，公司对纳入评价范围的业务

与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制

的目标，不存在重大缺陷，达到了公司内部控制的目标。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告对外报出日之

间没有发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。
     公司一直致力于内部控制体系的建立、细化和完善。随着公司

规模、业务范围、国家法律法规等内、外部环境的变化，公司将继续

补充和完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，加强对子公司的

监管，加强内部审计工作，强化内部控制监督检查，促进公司健康、

可持续发展。




                           长沙通程控股股份有限公司董事会

                                2013 年 4 月 19 日