长沙东塘百货股份有限公司1997年年度报告摘要1998-04-20
长沙东塘百货股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
公司名称：长沙东塘百货股份有限公司
英文名称：CHANGSHA DONGTANG DEPARTMENT STORE CO.，LTD
邮政编码：410007
电话：0731－5551015
传真：0731－5541122
公司地址：长沙市劳动路2号
董事长、法定代表人：周兆达先生
股证事务代表：马涵女士
咨询电话：0731－5534994
传真：0731－5535588
股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：通程东百
股票代码：0419
二、会计数据和企业业务数据摘要
1.主营业务利润(万元) 4640.82
其它业务利润(万元) 18.37
投资收益(万元) 0
营业外收支净额(万元) 243.01
2.前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 50080.73 50421.88 47170.74
净利润(万元) 4201.01 2926.74 1364.86
总资产(万元) 33666.54 28230.74 16406.46
股东权益(万元) 21613.03 17412.02 6049.24
每股收益1.摊薄计算 0.274 0.287 0.38
2.加权计算 0.274
每股净资产1.摊薄计算 1.41 1.71 1.68
(元) 2.加权计算 1.41
净资产收益率1.摊薄计算 19.44 16.80 22.56
(％)
调整后的每 1.摊薄计算 1.36
股净资产(元)
注1：财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/(年初股东权益＋年末股东权益)÷2
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股份总数
报告年度内没有配股，没有发行新股，“每股收益”“每股净资产”两指标摊薄计算和加权计算值相同。
注2、公司于1998年3月实施以15315万股为总股本，每10股配1股的1997年配股方案，实施后公司总股本变更为15965万股。
3、列表显示报告期内股东权益变动情况及其原因：
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
(万元) (万元) (万元) (万元) (万元) (万元)
期初数 10210 3830.32 439.01 146.34 2932.69 17412.02
本期增加 5105 630.15 210.05 5735.15
本期减少 1534.14 1534.14
期末数 15315 3830.32 1069.16 356.39 1398.55 21613.03
注：本报告期股份变动原因为1.中期实施每10股送5股利润分配方 案；2.年末提15％盈余公积(其中提取5％公益金)。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股本结构情况
数量单位：万股
本次变动增减(＋、-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 7210 3605 3605 10815
其中：国有法人股 6410 3205 3205 9615
其他发起人股 800 400 400 1200
2.募集法人股 0
3.内部职工股 300 -300-300
尚未流通股份合计 7510 3365 -300 3305 10815
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股 2700 1500 300 1800 4500
已流通股份合计 2700 1500 300 1800 4500
三、股份总额 10210 5105 0 5105 15315
注：本年度中期利润分配方案每10股送5股红股，新增股份5105万 股；公司内部职工股300万股于1997年3月28日上市流通；公司高管人员所持25.5万股冻结。
2、截止1997年12月31日，公司股东总数为4689户。
3、本公司前十名大股东持股情况如下：
股东名称或姓名 持股数量(万股) 持股比例
1.长沙通程实业集团有限公司 9615 62.78
2.长沙市自来水公司 300 1.96
3.长沙电业局 300 1.96
4.长沙通信发展总公司 300 1.96
5.湘江宾馆有限公司 300 1.96
6.湖南新兴大地实业发展有限公司 100 0.65
7.长沙市韶华实业发展有限公司 99.40 0.649
8.深圳市蛇口安达实业股份有限公司 66.74 0.44
9.蒋国学 62.84 0.41
10.赖文伟 57 0.37
前十名股东之间不存在关联关系。
长沙通程实业集团有限公司法定代表人：周兆达；经营范围：以商业批发零售、酒店管理、金融证券、环保、旅游服务、信息服务、高科技农业为主， 其持有股份没有质押情况。
4.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
项目
姓名 职务 期初数 期末数
周兆达 董事长兼总经理 36000 54000
王 鑫 董事、财务总监 20000 30000
陈 全 董事、行政总监 20000 30000
周希伟 董事、副总经理 20000 30000
王 虎 董事、副总经理 20000 30000
彭小兰 监事会召集人、纪检书记 12000 18000
李建三 监事、工会主席 12000 18000
舒适广 监事 4000 6000
柳 植 监事 4000 6000
晏小平 董事会秘书(已离职) 2000 3000
姚珍高 监事 0 0
肖子娴 董事、副总经理(已离职) 20000 30000
合计 170000 255000
注：高级管理人员持股变动原因是实施1997年中期利润分配。
四、募集资金使用情况
公司股票上市以后严格按招股说明书的承诺使用资金。
募集资金承诺 实际投资 资金投入 项目进度
投资项目 项目 计划 实际
1.长沙通程国 长沙通程国 7920万元 7920万元 预计1998年
际广场 际广场 5月全面竣
2.长沙东塘百 长沙东塘百 工营运
货大楼内部 货大楼内部 800万元 800万元 全部完工
装修 装修
说明：长沙通程国际广场项目整体开业时间推后，原因主要是：根据市场的变化，项目功能增多，设施及设备的档次、要求提高，建设、安装及装修任务增加。
五、重要事项
(一)重要事件
1、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介。
(1)公司报告年度内召开了第三次、第四次、第五次股东会议。
1)第三次股东大会于1997年6月18日，在公司本部会议室召开。会 议通知公告刊载于1997年4月26日的《证券时报》，出席股东及股东代 表20人，代表股份7288.73万股，占总股本的71.38％。会议审议并通过了以下决议：
a.1996年度总经理业务报告；
b.1996年度董事会工作报告；
c.1996年度监事会工作报告；
d.1996年度财务决算方案和1997年度财务预算方案；
e.1996年度利润分配方案，经湖南省会计师事务所审计，1996年度公司实现净利润2926.74万元，提取10％法定公积金计292.17万元，提 取5％法定公益金计146.3万元，加上1995年未分配利润，1996年实际可供股东分配的利润为2932.69万元。会议决定暂缓分配；
f.1997年度配股方案；
g.关于聘请湖南省会计师事务所为1997年度财务审计机构的议案；
h.关于同意陈爱民先生辞去公司董事的议案；
2)第四次股东大会于1997年10月11日，在公司本部会议室召开。出席会议的股东及股东代表18人，代表股份7257.81万股，占公司股份总 数的71.09％，会议审议并通过了以下决议：
a.关于1997年度中期利润分配方案；
b.关于肖子娴女士请求辞去董事职务的议案；
c.关于对董事会进行授权的议案；
(a)授权董事会处理总额不超过5000万元人民币的对外担保事宣；
(b)授权董事会在国家有关法规允许的前提下，向子公司提供总额 不超过3000万元人民币财务支持的事宜；
(c)授权董事会办理总额不超过1000万元人民币的项目投资。
3)公司第五次股东大会以通讯表决方式于1997年11月28日，在公司本部会议室召开，会议通知刊载于1997年10月13日的《证券时报》，实际收到表决票5张，代表股份7036.5万股，占公司股份总数的68.92％，会议审议并通过了如下决议：
a. 关于投资成立湖南通程湘联纸容器制品有限责任公司的议案；
b.同意郭晓明先生因工作调动辞去监事职务的请求；
c.同意增补姚珍高先生为监事会监事。
(2)公司报告年度内董事会召开了第五次、第六次、第七次、第八 次会议。
a.1997年4月22日第一届董事会第五次会议在公司召开，会议通过 如下决议：
(a)1996年度董事会工作报告；
(b)1996年度报告及摘要；
(c)1996年度利润分配预案；
(d)1996年度配股方案；
(e)决定召开第三次股东大会；
b.第一届董事会第六次会议于1997年6月17日，在公司本部会议室 召开，会议审议通过了如下决议：
(a)同意陈爱民先生关于辞去董事、公司副总经理职务的请求；
(b)关于聘请湖南省会计师事务所为1997年度财务审计机构的提案 。
上述二项议案已提交于1997年6月18日召开的第三次股东大会审议 。
c.第一届董事会第七次会议于1997年8月27日在公司本部会议室召 开，审议通过了如下决议：
(a)1997年度中期报告；
(b)1997年度中期利润分配方案；
(c)长沙通程国际酒店管理公司提交的经营及营运筹备的报告；
(d)同意肖子娴女士因健康原因辞去公司董事、副总经理职务的请 求；
(e)决定聘请周拥泽先生、郭虎清先生为总经理助理；
(f)会议决定召开第四次股东大会。
d.第一届董事会第八次会议于1997年10月10日在公司本部会议室召开，会议审议通过了如下决议：
(a)关于投资设立湖南通程湘联纸容器制品有限公司议案；
(b)决定于1997年11月28日以通讯表决方式召开第五次股东大会。
(3)报告年度内，第一届监事会召开了第二次、第三次会议。
a.第一届监事会第二次会议于1997年5月21日，在公司本部会议室 召开，会议审议通过了1996年度监事会工作报告。
b.第一届监事会第三次会议于1997年10月10日，在公司本部会议室召开，会议审议通过了如下决议：
(a)同意郭晓明先生因工作调动辞去监事职务；
(b)增补姚高珍先生为监事。
(二)报告期内发生的增资扩股事项简介。
1、1997年12月份实施中期利润分配方案，以10，210万股为总股本按10∶5的比例向全体股东送股，可流通部分于12月22日上市流通。
2、1997年10月份着手进行1997年度配股方案申报工作，获中国证 监会证监上字(1998)01号文批准，并于1998年3月实施该方案，实施后 共配售新股650万股，公司总股本变更为15965万股。
(三)公司董事、监事变动情况
1、1997年4月26日召开的第三次股东大会批准陈爱民先生因工作原因辞去董事职务。
2、1997年10月11日召开的第四次股东大会批准肖子娴女士因健康 原因辞去董事职务。
3、1997年11月28日召开的第五次股东大会同意郭晓明先生因工作 调动辞去监事职务。
4、1997年11月28日召开的第五次股东大会同意增补姚珍高先生为 监事。
(四) 本年度公司聘请湖南省会计师事务所为财务审计机构。
(五)关联交易
1.其他应收款
项目 年末余额 占全部其他
应收款余款比重
长沙通程国际广场置业发展有限公司 63000000.00元 91.02％
湖南通程湘联纸容器制品有限公司 1300000.00元 1.96％
2、本公司和长沙通程实业(集团)有限公司签订的非经营性资产有 偿使用协议约定，通程实业向本公司提供位于长沙市韶山路附141号宿 舍楼一栋，宿舍用地7999.70平方米，本公司每年支付有偿使用费111万元，期限10年。
(六)本年度公司没有重大诉讼、仲裁事项。
(七)其它重大事件。
1、公司内部职工股300万股，于1997年3月28日在深圳交易所上市 流通，其中19万高级管理人员持股被锁定。
2、1997年10月份着手进行1997年度配股方案申报工作，获中国证 监会证监上字(1998)01号文批准，并于1998年3月实施该方案，实施后 共配售新股650万股，公司总股本变更为15965万股。
3、1997年12月份实施中期利润分配方案，以10，210万股为总股本按10∶5的比例向全体股东送股，可流通部分于1997年12月22日上市流 通。
4、完成了湖南通程湘联纸容器制品有限公司开业的前期工程。
(八)本年度利润分配预案
本公司1997年度实现净利润4201.01万元，提取法定公积金10％， 计420.10万元，提取法定公益金5％，计210.05万元，加上1996年未分 配利润2，932.69万元，累计可供股东分配的利润为6，503.55万元。由于1997年中期已实际分配利润5，105.00万元，因此年末实际未分配利 润为1，398.55万元。根据公司目前的实际情况和发展要求，公司决定 ：
1、1997年末实际未分配利润1，398.54万元，1998年中期报告之前不进行利润分配。
2、1997年末资本公积金3，830.32万元，1998年中期报告之前不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告
(一)审计意见
本年度注册会计师出具了无保留意见的审计报告。
(二)会计报表(表附后)
(三)会计附注(见后)
会计报表注释
附注1.公司概况
长沙东塘百货股份有限公司(以下简称本公司)经湖南省人民政府办公厅湘政办函[1996]12号文批复，由原长沙东塘百货大楼、长沙通信发展总公司、长沙电业局、长沙市自来水公司、湘江宾馆有限公司等五家股东共同发起并向社会募集设立，其股本结构为：国家股3205万股、法人股400万股、社会公众股1500万股(其中内部职工股150万股)，并于1996年8月10日经湖南省工商行政管理局依法核准工商登记，注册号18380049—9，注册资本5105万元。
本公司经湖南省证监会湘证监字[1996]62号文批准，于1996年12月向全体股东按10∶10的比例用资本公积转增股本，转增后股本总额为10210万股，并于1996年12月27日经湖南省工商行政管理局依法核准变更 工商登记，注册号18380049—9(3-3)，注册资本10210万元。
本公司经湖南省证监会湘证监字[1998]28号文批准，于1997年12月向全体股东按10∶5的比例中期分红，送红股后股本总额为15315万股，目前正在办理变更工商登记。
本公司是以商业零售与批发为支柱，集旅游服务、建筑装饰装修、物业管理等于一体的大型商业与服务企业。
本公司于1996年11月将原全资子公司长沙西城百货大楼变更为分公司，该公司地处长沙市荣湾镇高叶塘1号，1994年7月成立，主要经营范围与本部一致。
附注2.重要会计政策
1.会计制度
本公司从1996年8月起执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间
本公司采用公历年制，即每年公历1月1日起至12月31日止。
3.合并会计报表的编制方法
本公司遵循财政部(95)财会字第11号文《合并会计报表暂行规定》，合并会计报表的合并范围：对持股比例在50％以上的子公司纳入合并报表；合并方法：先对各子公司报表项目按股份制企业会计制度的规定进行适当调整，然后将母公司长期投资与子公司权益金额及母子公司之间的内部往来，内部购销金额等抵销后逐项合并。
4.计帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制和历史成本计价的原则。
5.记帐本位币及外币核算
本公司以人民币作为记帐本位币。有关外币业务均按外币业务发生当日市场汇价折合人民币记帐，年末根据市场汇价调整外币性帐户期末余额，其汇兑损益计入当期损益。外汇交易实际汇价与帐面汇价的差异所形成的汇兑损益亦计入当期损益。
6.坏帐损失的核算
本公司采用备抵法核算，按应收帐款年末余额的3‰计提坏帐准备 金。
7.存货的核算
存货实行永续盘存制。库存商品按零售价计价，售价与进价之差额在商品进销差价帐户核算，发出商品采用零售价核算。购入的低值易耗品、包装物、材料物资等按实际成本入帐，低值易耗品采用一次摊销法核算。同时，本公司按库存商品年末余额的3‰提取商品削价准备。
8.长期投资核算方法
(1)债券投资采用成本法核算。
(2)股权投资和联营投资；
本公司投资占被投资单位资本20％以下的，采用成本法核算；占20％至50％采用权益法核算；占50％以上或实际拥有控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。
9.固定资产及其折旧的核算
(1)使用年限在一年以上的房屋建筑物和机器设备、器具、工具以 及单位价值2000元以上，使用年限在两年以上的作为经营用设备和物品，都在固定资产科目核算。且按历史成本计价。
(2)固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提，净残值率3％，其分类折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋、建筑物 25年 3.88％
运输工具 8年 12.125％
电器及其他设备 6年 16.167％
10.在建工程的核算：
在建工程指兴建中的经营用房、设施及其他需要建筑安装尚未交付使用的工程，按成本值入帐。在建工程成本包括直接建筑及安装成本，工程建筑、安装及试用期间的有关借款利息支出、外汇汇兑损益。在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
11.无形资产及其摊销
无形资产系1996年7月入帐的土地使用权，从1996年8月起按40年平均摊销。
12.递延资产及其摊销
开办费自经营之日起分五年摊销；固定资产改良支出自经营之日起分十年摊销；其他项目按使用年限摊销，无使用年限的按五年予以摊销。
13.收入确认的原则
营业收入按权责发生制原则确认，即以商品已经发出，劳务已经提供，同时收取价款或取得收取价款的有效凭据时，作为收入的实现。
14.税项
(1)流转税及其他地方税，均按国家有关税法规定并由税务部门核 定计缴，其中主要税种及税率：
A、增值税：1994年起按《增值税暂行条例》计征，适应税率17％ 。
B、营业税：服务收入按5％计缴，娱乐业收入按10％计缴，装饰业收入按3％计缴。
C、城市维护建设税和教育费附加分别按流转税额的7％和5％计缴 。
(2)所得税
根据长沙市人民政府办公厅长政办函[1996]117号文件，自1996年 1月1日起，本公司所得税按33％的税率计征，当年按18％返还，并入公司税后利润统一分配，实际税负为15％。
15.利润分配
根据《公司法》及本公司章程的规定，本公司当年税后利润按下列顺序分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)按弥补亏损后剩余利润的10％提取法定公积金，当法定公积金 累计超过注册资本的50％时，可不再提取；
(3)按弥补亏损后剩余利润的5％提取法定公益金；
(4)经股东大会决议，可提取任意公积金；
(5)经股东大会决议，可分配股利。
附注3：1997年12月31日会计报表项目注释
金额单位：人民币元
1.货币资金
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
现金 0 4，977.00
银行存款 99，357，079.99 55，901，114.24
合计 99，357，079.99 55，906，091.24
＊：货币资金余额比期初增加43，450，988.75元，主要是本年度 货款回笼情况比上年好，同时加强内部管理，降低成本，减少了货币支出。
2.应收票据
期末数 期初数
400，000.00 3，850，000.00应收票据期末数
情况如下：
票据号码 出票单位 出票日期 到期日期 金额
11100512 岳阳志峰贸易有限公司 1997.7.16 1998.1.16 400000.00
＊：已于1998年1月24日收回。
＊＊：应收票据余额比期初减少3450000.00元，主要是本公司加强了销售管理，客户按时支付货款。
3.应收帐款
帐龄 1997年12月31日 1996年12月31日
金额 所占比重(％) 金额 所占比重(％)
1年以内 6674903.99 85.43 8706227.12 94.88
1—2年 1065082.24 13.63 311865.49 3.40
2—3年 45279.50 0.58 152931.74 1.67
3年以上 27777.61 0.36 4200.00 0.05
合计 7813043.34 100 9175224.35 100
＊：上述应收帐款无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
4.预付货款
帐龄 1997年12月31日 1996年12月31日
金额 所占比重(％) 金额 所占比重(％)
1年以内 2209615.95 98.28 1211941.19 99.12
1—2年 28308.00 1.26 10750.30 0.88
2—3年 10409.32 0.46 0 0
合计 2248333.27 100 1222691.49 100
*:上述预付货款无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
**:预付货款比期初数增加1，025，641.78元，主要系为采购紧俏 商品而预付的款项。
5.其他应收款：
(1)帐龄分析情况：
帐龄 1997年12月31日 1996年12月31日
金额 所占比重(％) 金额 所占比重(％)
1年以内 65806606.16 99.083 48395338.80 87.37
1-2年 600082.49 0.903 93889.55 0.12
2-3年 3019.45 0.005 5011205.20 9.04
3年以上 5910.80 0.009 1923160.00 3.47
合计 66415618.90 100 55393593.55 100
(2)其他应收款期末数中欠款单位欠款额占其他应收款总额10％(含10％)以上的情况：
欠款单位 借款日期 借款期限 借款金额 所占比重 所得收益
长沙通程国际 96.9.16 3年 30000000.00 4500000.00
广场置业发展 96.11.9 3年 12000000.00 1800000.00
有限公司 97.6.28 3年 21000000.00 16012500.00
合计 63000000.00 91.02％ 79012500.00
＊：根据本公司与长沙通程实业(集团)有限公司、(韩国)大星综合建设株式会社1995年4月25日签订的《关于长沙通程国际广场置业发展 有限公司补充协议》提供融资。
(3)、本公司1997年12月31日根据协议向控股80％的湖南通程湘联 纸容器制品有限公司以债权形式投入1，300，000.00元。
6.待摊费用
期末数 期初数
908，428.64 1，362，642.92
待摊费用系税制改革时经主管税务局批准转帐尚未抵扣完的期初存货进项税额。
7.存货
1997年12月31日 1996年12月31日
项目 金额 金额
库存商品 43509165.00 44474671.81
商品削价准备 -130527.50 -133424.01
材料物资 162089.75 143967.68
在途商品 25734956.74 19009706.80
合计 69275683.99 63494922.28
8.长期投资系联营投资：
被投资单位名称 投资年限 投资金额 占注册资本比例 备注
长沙通程国际广场置业开发有限公司 30年 40500000.00 45％ 本年度投资金额无变化，被投资单位尚未营运
湖南通程湘联纸容器制品有限公司 10年 2400000.00 80％ 1997年10月出资，被投资单位尚未营运
合计 42900000.00
9.固定资产及折旧
(1)固定资产原值
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑 25888505.00 366149.89 26254654.89
电子设备 11513241.90 175539.35 19150.00 11669631.25
运输工具 4634019.10 355000.00 7500.00 4981519.10
其他 1341369.80 242928.00 1584297.80
小计 43377135.80 1139617.24 26650.00 44490103.04
(2)累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑 4006890.38 1012760.32 5019650.70
电子设备 4422752.82 1885019.63 18971.22 6288801.23
运输工具 2015794.49 566657.74 7428.06 2575024.17
其他 603738.58 223944.56 827683.14
小计 11049176.27 3688382.25 26399.28 14711159.24
(3)固定资产净值
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
32327959.53 -2548765.01 250.72 29778943.80
10.无形资产系土地使用权
原值 期初数 本期摊销 期末数 待摊销年限
11510273.00 11390374.33 287756.84 11102617.49 38年7个月
11.递延资产
种类 原值数 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 待摊销年限
开办费 1561620.06 705667.01 312324.00 393343.01 1年4个月
固定资产改良支出 9152440.92 7005811.07 5160.00 915244.00 6095727.07 6年4个月
小计 10714060.98 7711478.08 5160.00 1227568.00 6489070.08
＊：上述费用系本公司的分公司西城百货大楼的开办费和租入固定资产改良支出。
12.短期借款
银行借款 期初数 期末数 借款期限 月利率(‰) 备注
其中：
信用 1000000.00 0 96.10.10-97.01.10 10.065 均系流动资金周转
2000000.00 0 96.11.25-97.02.25 10.065
1000000.00 0 96.06.25-97.06.25 9.24
2000000.00 0 96.06.25-97.06.25 9.24
2000000.00 0 96.07.25-97.07.25 9.24
担保 0 2000000.00 97.04.30—98.04.30 9.24
0 3000000.00 97.09.16—98.05.10 9.24
0 1000000.00 97.07.05—98.01.05 9.24
0 2000000.00 97.10.08—98.06.10 9.24
小计 8000000.00 8000000.00
＊：根据与银行签订的借款合同和与湖南友谊(集团)有限公司签订的担保合同规定，本公司上述银行借款均由上年度的信用借款改为由湖南友谊(集团) 有限公司担保的担保借款。
13.应付票据
期末数 期初数
48，983，000.00 40，910，000.00
＊：应付票据期末数中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
14.应付帐款
期末数 期初数
38，755，451.02 41，680，849.02
＊：应付帐款期末数中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15.预收货款
期末数 期初数
1，847，405.92 946，550.59
＊：预收货款期末数中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
＊＊：预收货款期末比期初增加900，855.33元，主要是家电部、 电讯部加强了销售管理，预收货款增加所致。
16.未交税金
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
增值税 3145979.00 -4707390.82
消费税 908043.68 262533.62
营业税 20489.97 11732.90
城建税 493616.31 153561.58
所得税 2746715.52 1371715.19
小计 7314844.48 -2907847.53
＊：未交税金期末比期初增加10，222，692.01元，主要是增值税 上年度已交税金超过应交税金，出现-4，707，390.82元，而1997年末 应交的税款暂未交纳。
17.其他应付款：
期末数 期初数
14，091，484.36 16，940，648.62
＊：其他应付款期末数中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
18.股本
数量单位：股
＊：公司内部职工股300万股除高级管理人员17万股转入“优先 股或其他尚未流通股合计”项目外，其余内部职工股普通股于1997年3 月28日上市流通。
＊＊：根据湖南省证监会湘证字(1998)28号文批准，本公司于1997年12月向全体股东按10∶5的比例中期分红，送红股5105万股。
19.资本公积
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
资本溢价 38303188.11 38303188.11
20.盈余公积
项 目 金 额
期初数 4390112.45
本期增加数 6301510.59
其中：法定公积金 4201007.06
公益金 2100503.53
任意盈余公积 0
本期减少数 0
期末数 10691623.04
21.管理费用
项 目 1997年度 1996年度 增减额 增减幅度％
变动原因
管理人员工资及福利费 2103212.61 1184457.64 918754.97 77.57
公司实施新的工资分配方案，
工资较前有大的提高
租赁费 3134884.00 1789683.30 1345200.70 75.16
公司租赁通程集团公司宿舍，
按协议支付租赁费111万元
低值易耗品摊销 1036362.54 121534.50 914828.04 752.73
97年进行内部装修改造增加
货架柜台
修理费 983102.81 533855.17 449247.64 84.15
97年内部装修改造修理费增加
审计费 250000.00 250000.00 -
96年年报及97年中报审计费
电费 3113672.27 2292892.18 820780.09 35.80
电费价格上升和用电量增加
人防费 147792.00 147792.00 -
缴纳人防工程费
折旧费 3688376.25 3278282.75 410093.50 12.51
固定资产增加
劳务费 449827.81 297560.37 152267.44 51.17
97年装修改造增加劳务费
无形资产摊销 287756.84 171140.71 116616.13 68.14
96年无形资产摊销从股份制改
造完成后开始仅5个月，97年
为1个年度即12个月
其它 6671300.55 5934785.60 736514.95 12.41
合计 21866287.68 15604192.22 6262095.46 40.13
22.财务费用
类 别 1997年度 1996年度
利息支出 1525953.40 1670389.40
减：利息收入 10736869.54 3118782.67
金融机构手续费 234568.97 153406.40
小 计 -8976347.17 -1294986.87
＊：本年度利息收入比上年增加7,618,086.87元，主要是本公司向长沙通程国际广场置业发展有限公司提供融资63,000,000.00元，取得 资金利息收入7,901,250.00元所致。
23.其他业务利润：183,650.87元，占报告期利润总额的0.38％， 主要是从事文化娱乐、服装裁剪业务取得的收入。
24.营业外收入
类 别 1997年度 1996年度
罚款收入 1300.00 91000.35
无法支付的应付款 17384.10 154435.65
无效申购资金利息 2745771.50 2745771.50
其 他 157548.05 168371.92
小 计 2922003.65 3159579.42
＊：本年度营业外收入占利润总额的5.96％。
25.营业外支出：491,850.60元，占本年度利润总额的1％。
26.所得税
项 目 金 额 备 注
税前会计利润 49021995.09 经长沙市政府及财政同意无效
申购资金利息2745771.50元免
征所得税。业务招待费超支
469939.73元补交所得税。
应纳税调整额 -2275831.77
应纳税所得额 46746163.32
税率 15％ 见附注2第14条
应交所得税 7011924.50
＊：本年度所得税费用为7011924.50元，比上年增加2340532. 28 元，主要系本年度利润总额比上年增加15083186.57元。
附注4：关联企业及关联交易
一、关联方关系
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济类型 法定代表
长沙通程实业(集 长沙市劳动 商业零售
团)有限公司 路260号 批 发
母公司 国有独资 周兆达
长沙通程国际广场 长沙市韶山 酒店、物业
置业发展有限公司 北路149号 管 理
子公司 中外合作 周兆达
经 营
湖南通程湘联纸容 长沙市中山路 工业加工
器制品有限公司 附112号
子公司 有限责任 王 虎
公 司
(二)存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数
长沙通程实业(集团)有限公司 22580000.00 0 0 22580000.00
长沙通程国际广场置业发展有限公司 90000000.00 0 0 90000000.00
湖南通程湘联纸容器制品有限公司 0 3000000.00 3000000.00
(三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
长沙通程实业(集团)有限公司
64100000 62.78 32050000 0 0 0 96150000 62.78
长沙通程国际广场置业发展有限公司
40500000 45 0 0 0 0 40500000 45
湖南通程湘联纸容器制品有限公司
- 2400000 80 0 0 2400000 80
二、关联方交易：
(1) 项 目 年末余额 占全部其他
应收款余款比重
其他应收款：
通程国际广场置业发展有限公司 63,000,000.00 91.02％
通程湘联纸容器制品有限公司 1,300,000.00 1.96％
(2)本公司和长沙通程实业(集团)有限公司签订的非经营性资产有 偿使用协议约定，通程实业向本公司提供位于长沙市韶山路附141号宿 舍楼一栋，宿舍用地7999.70平方米，本公司每年支付有偿使用费111万元，期限10年。
附注5：期后事项
1.本公司1996年度股东大会通过1997年配股决议，经湖南省证监会湘证监字(1997)126号，中国证券监督管理委员会证监上字(1998)1号文批准向全体股东配售1531.5万股普通股，实际配售650万股，每股配售 价9.50元，价款于1998年3月19日全部到帐。并经湖南省会计师事务所 湘会师(1998)内验字第022号验证。
2.本公司第一届董事会第九次会议决定1998年4月18日以通讯表决 方式召开1998年临时股东大会，会议内容如下：
(1)审议《关于受让长沙通程实业(集团)有限公司所持长沙通程国 际广场发展置业有限公司部分股权的决议》，本公司拟出资1800万元受让长沙通程实业(集团)有限公司所持长沙通程国际广场发展置业有限公司20％的股权。
(2)审议《关于受让长沙通程实业(集团)有限公司所持长沙证券公 司股权的议案》，本公司拟出资4000万元受让长沙通程实业(集团)有限公司所持长沙证券公司76.92％的股权。
3.本公司的关联公司长沙通程实业(集团)有限公司、长沙通程国际广场置业发展有限公司、湖南通程湘联纸容器制品有限公司于1998年3 月20日共同出资成立湖南通程国际计算机系统集成有限公司，注册号：18381019-5(3-3)，注册资本200万元人民币，其中，长沙通程实业(集 团)有限公司出资85万元，占注册资本的42.5％，长沙通程国际广场置 业发展有限公司出资20万元，占注册资本的10％，湖南通程湘联纸容器制品有限公司出资95万元，占注册资本的47.5％。
附注6：其他事项说明
1.房屋租赁
本公司的分公司——长沙西城百货大楼的营业场所系向长沙市蔬菜食品公司租用，租用期从1994年元月1日起至2008年12月31日止(共15年)，租赁费：从1994年起，前3年每年支付人民币200万元，第4年至第6 年每年递增5％，第7年至第15年，每年递增8％。
2.本公司1997年10月22日与湖南省自强经贸开发总公司共同出资成立湖南通程湘联纸容器制品有限公司，注册号为18380799-X(3-3)，注 册资本300万元人民币，本公司投资240万元人民币，占其注册资本的80％，因其正处筹建之中，没有生产经营，故本公司该年度未将其纳入合并报表之范围。
长沙东塘百货股份有限公司
董事会
1998年4月18日
