长沙通程控股股份有限公司年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确和完整性负个别是及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:长沙通程控股股份有限公司
英文名称:CHANGSHA TONGCHENG HOLDINGS CO.，LTD
2、公司法定代表人:周兆达先生
3、公司董事会秘书:马涵女士
联系地址:长沙市劳动路2号长沙通程控股股份有限公司证券事务部
电话:0731-5534994
传真:0731-5535588
4、公司注册及办公地址:湖南省长沙市劳动路2号
邮 编:410007
5、E-MALT地址:tcsy＠pubic.cs.hn.cn
6、公司年度报告备置地点:长沙市劳动路2号长沙通程控股股份有限公司证券事务部
7、股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:通程控股
股票代码:0419
二、会计数据和业务数据摘要
1、1998年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额 52885774.15
净利润 466870073.40
主营业务利润 119077313.39
其他业务利润 555384.56
投资收益 8385912.42
补贴收入 0
营业外收支净额 2440537.29
经营活动产生的现金流量净额 71317684.56
现金及现金等价物净增加额 50085062.12
2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(元) 600390689.18 500807342.78 504218809.93
净利润(元) 46687073.40 42010070.59 29267416.30
总资产(元) 890980862.09 336665380.35 28237452.10
股东权益(元) 322775701.38 216130260.00 174120189.41
每股收益(摊薄)(元) 0.2924 0.274 0.287
(加权) (元) 0.2954 0.274
每股净资产 2.02 1.41 1.71
调整后的每股净资产(元) 1.873 1.36
净资产收益率(％) 14.46 19.44 16.8
加权净资产收益率 16.41
注:(1)1996、1997、1998年度财务指标分别按总股本10201万股、15312万股、15965万股计算。
(2)财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用一待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊 用)/年度末总股本
加权平均的净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增资产×(缴款结束日下一月份至报告期末的股份数-6)/12]
加权平均每股收益=净利润/[期末股本总数/(1+配股或增加新股比例)+期末股本总数/(1+配股或增加新股比例)×配股或增加新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
3、报告期内股东权益变动情况及其原因
(1)股东权益变动情况(单位:人民币元)
项 目 期初数 本期增加 期末数
股本 153150000 6500000 159650000
资本公积 38303188.11 53458367.98 91761556.09
盈余公积 10691623.04 7003061.02 17694684.06
其中:公益金 3563874.35 2334353.67 5898228.02
未分配利润 13985448.85 39684012.38 53669461.23
合 计 216130260.00 1066451441.38 322775701.38
(2)股东权益变动原因
A、报告期内股本增加系实施1997年配股方案，以每10股配售1股，转配2.781股，共计配售650万股所致;
B、报告期内资本公积金增加系实施1997听配股方案，配股溢价所致;
C、报告期内盈余公积金及公益金增加系公司本年度实现净利润按10％比例计提法定公积金，按5％的比例计提公益金所至。
D、报告期内未分配利润增加系公司本年度实现净利润提取盈余公积金和法定公益金后结转未分配利润所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股本结构情况 单位:股
股份类别 本期变动增减数
年初数 配股 送股 公积金转增 其他 小计 年末数
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份
其中:国在法人股
96150000 1000000 1000000 97150000
境内法人股
12000000 0 0 12000000
外资法人股
其它
(2)募集法人股
(3)转配股 0 1000000 1000000 1000000
(4)内部职工股
(5)优先股及其他
尚未流通股份合计
108150000 2000000 2000000 110150000
(二)已流通股份
境内上市人民币普通股
45000000 4500000 4500000 49500000
境内上市的外资股
已流通股份合计
45000000 4500000 4500000 49500000
股份合计153150000 6500000 6500000 159650000
2、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日，公司股东总数为7807户。
其中:法人股股东5户
公司董事、监事及高级管理人员持股10户
社会公众股股东7791户
转配股法人股东1户
(2)截止1998年12月31日公司前十名股东持股情况:
股东名称 持股数量(股) 持股比例(％)
1.长沙通程实集团有限公司 97150000 60.85
2.长沙市自来水公司 3000000 1.88
3.长沙电业局 3000000 1.88
4.长沙 信发展总公司 3000000 1.88
5.湘江宾馆有限公司 3000000 1.88
6.大鹏证券有限责任公司 940626 0.58
7.李嘉 520000 0.32
8.王兴明 429239 0.26
9.周树和 416830 0.25
10.李菊菊 370000 0.23
注:长沙通程实业集团有限公司所持97150000股为国家股
(3)持股10％以上法人股东情况
长沙通程实业集团有限公司持有本公司股份97150000股，为国有法人股，占公司总股本60.85％，是公司第一大股东，报告期内，该公司增持100万股，系公司实施1997年配股方案其认购所致，其持持股份无任何质押情况，亦未有其它任何法律争议。
长沙通程实业集团有限公司，法定代表人:周兆达先生，经营范围:商业批发和零售、酒店管理、环保工业、旅游服务、信息服务等。
(4)报告期内，公司控股股东浙江省通程实业集团有限公司没有变更。
(5)公司现任董事、监事及高级管理人员持股情况及变动原因
姓 名 职务 年初持股数 年内股份增减 年末持股数 持股变动
原因
周兆达 董事长 54000 5400 59400 配股
兼总经理
王 鑫 董事 300000 3000 33000 配股
陈 全 董事 300000 3000 33000 配股
王 虎 董事 300000 3000 33000 配股
周希伟 董事 300000 3000 33000 配股
彭小兰 监事 18000 1800 19800 配股
李建三 监事 18000 1800 19800 配股
姚珍高 监事 0 0 0 配股
舒适广 监事 6000 600 6600 配股
柳 植 监事 6000 0 6000 配股
马涵 董事会
秘书 0 0 0 配股
四、股东大会简介
1、本报告期内，公司召开第六次股东大会和第七次股东大会(1997年度股东大会)。
(1)1998年4月18日，公司以通讯表决方式召开了第六次股东大会，公司共收到有效表决票6张，代表股份901.49万股，占总股本5.89％，关联股东占总股本62.78％的长沙通程实业集团有限公司回避表决。会议以901.99万股占有效表决票的股东代表的100％，审议通过了如下议案:
A、公司出次1800万元受让长沙中宣部业集团有限持股的长沙通程国际广场发展有限公司20％的股份。受让后，公司将持有该公司65％的股权，绝对控股该公司。
B、公司出资4000万元受让长沙通程实业集团有限公司所持有的长沙证券公司76.92％的股份。受让后公司绝对控股该公司。
(2)1998年6月18日下午3:00在长沙通程国际大酒店国际会议中心召开本公司1997年度股东大会。会议由董事长周兆达先生主持。出席大会的股东及股东代表，持有和代表股份10837.435万股，占公司总股本的67.88％，大会以全票审议通过了如下事项:
A、1997年度董事会工作报告;
B、1997年度监事会工作报告;
C、19997年度财务决算方案和利润分配预案
D、续聘湘 南省会计师事务所(现更名为湖南开元会计师事务所有限责公司)为公司1998年度财务审计机构的议案。
E、《公司章程》修改案
2、董事、监事简介如下:
周兆达先生:男，47岁，大学文化，高级经济师，有突出贡献专家，全国优秀企业家，劳动模范，中共长沙市委委员，第九届全国人大代表。历任长沙东塘百货大楼总经理兼党委书记、长沙通程实业集团有限公司董事长，现任长沙通程控股股份有限公司董事长兼总经理。任期三年，年度报酬36000元。
王鑫先生:男，32岁，大学文化。曾任长沙东塘百货大楼财务科长，总经理助，副总经理。现任瓮董事兼财务总监。任期三年，年度报酬30000元。
陈全先生:男，45岁，大专文化。历任长沙东塘百货大楼总经理办公室主任、总经理助理，副总经理，现任公司董事兼行政总监。任期三年，年度报酬30000元。
王虎先生:男，46岁，大专文化。历任长沙东塘百货大楼行政科科长、总经理助理、副总经理、西城百货大楼副总经理。湖南通程湘联纸容器制品有限公司总经理，现任公司董事、副总经理。任期三年，年度报酬30000元。
彭小兰女士:女，38岁，大专文化，助理经济师。历任人行零陵分行办公室主任，长沙东塘百货大楼总经理助理，工会主席。现任公司监事、工会主席。任期三年，年度报酬30000元。
舒适广女士:女，42岁，高中文化，历任长沙东塘百货大楼主办会计，财务科副科长，现任公司审计部经理、监事。任期三年，年度报酬为18000元。
柳植先生:男，29岁，大专文化，历任长沙东塘百货大楼家电部副经理，现任公司监事。任期三年，年度报酬15000元;
姚珍高先生:男，51岁，高级工程师，毕业于北京邮电大学，先后任职于长沙市电信局、湖南省邮电管理局，现任长沙电信局总工程师、副局长，长沙通信发展总公司经理，公司监事。任期三年，未在公司领取报酬。
3、本报告期内，公司董事、监事没有发生变动。
五、董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容如下:
1998年度，公司共召开董事会会议4次，会议情况及决议内容如下:
(1)1998年3月3日上午，在公司本部会议室召开了第一届董事会第九次会议，全体董事出席会议(在审议前两项议案时，关联董事一位回避表决)，会议审议通过如下议案:
A、公司出资1800万元受让长沙通程实业集团有限公司所持长沙通程国际广场发展有限公司20％的股权。
B、公司出资4000万元受让长沙通程实业集团有限公司所持长沙证券公司76.92％的股权。
C、解聘，和聘任董事会秘书的议案。
D、决定于1998年4月18日召开临时股东大会。
第一届董事会第九次会议决议公告于1998年3月3日刊载于《证券时报》。
(2)1998年4月15日晚，在公司本部会议室召开了第一届董事会第十次会议，公司5名董事按时出席会议，会议由董事长周兆达先生主持，会议审议并通过了以下事项:
A、公司1997年度总经理业务报告。
B、公司1997年度董事会工作报告。
C、公司1997年年度报告及摘要。
D、公司1997年度财务决算报告。
E、公司1997年度利润分配及资本公积金转增股本预案。
F、修改公司章程方案和公司章程(修正案)。
G、决定召开1997年度股东大会。
第一届董事会第十次会议决议公告刊载于1998年4月18日《证券时报》次会议，全体董事出席会议，会议审议通过了，根据公司的发展规模和战略思路，按照1996年临时股东大会授权董事会在适当时机变更公司名称的决议公司更名为长沙通程控股有限公司，公司股票简称变更为"通程控股"，证券代码不变。并于1998年7月14在《证券时报》刊登了董事会公告。
(4)1998年8月22日，在公司本部会议室召开了公司第一届董事会第十二次会议，全体董事出席会议，会议由董事长周兆达先生主持，会议审议通过了如下议案:
A、审议1998年度中期报告;
B、听取长沙通程国际超级商场开业筹备工作的说明;
C、审议更换公司董事的议案。
第一届董事会第十二次会议决议公告于1998年8月25日刊载于《证券时报》。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
公司第一届董事会第九次会议审议通过同意解聘原董事会秘书晏小平职务，同时聘任马涵女士为公司新任董事会秘书。
3、本年度湖南开元会计师事务所有限责任公司未出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
4、利润分配方案
公司1998年实现净利润4668.71万元，根据公司章程提取10％的法定公积金计466.87万元，提取5％的法定公益金计233.44万元，本年度可供股东分配利润为3968.4万元，加上以前年度结转未分配利润1398.54万元，累计可供股东分配利润5366394万元。根据公司发展的需要，董事会决定:本次利润不分配、不转增股本;
本预案须经股东大会审议批准后实施。
5、公司本年度实施了1997年度配股方案，1997年度配股方案经中国证监会证上字[1998]1号文批准并于1998年2月19日开始实施。本次配股方案为以1997年未总股本15315万股为基数，每10股配售1股，配股价为9.5元/股，本次配股共配售650万股，募股资金于1998年3月19日全部到位。获配可流通股份于1998年4月22日在深圳证券交易所上市流通。
六、监事会工作报告
1、本年度公司监事会共召开二次会议。
(1)1998年4月15日上午在公司本部会议室召开了第一届监事会第四次会议，五名监事全部出席会议，会议由监事会召集人彭小兰女士主持，会议审议通过了公司1997年年度报告和利润分配方案。同时就公司的财务审计，制订了新的监督措施。
(2)1998年8月22日在公司本部会议室召开了公司第一届监事会第五次会议，五名监事全部出席会议，会议由监事会召集人彭小兰女士主持。会议审议通过了公司1998年度中期报告。
2、湖南开元会计师事务所有限责任公司本年度出具了无保留意见或解释情况说明的审计报告。
七、业务报告摘要:
1、公司经营情况
(1)公司主营业务情况
公司1998年以改革为纳，以管理为命脉，充分发挥"内掘管理，外拓市场，强基固本，集团推进"的整体经营思路，各项主业板块都已步入良性发展的轨道。公司决策者审时度势，提出以"树立和拓展品牌巩固和开发市场"为1998年的工重点，继续推进现代企业制度的变革，加大品牌管理及业务管理的广度和深度。大力发展资本市场和开拓产品市场，积极参与市场竞争，保证了公司经营的持续稳定增长。1998年，在严峻的市场形势下公司实现主营业务收入60039.07万元，实现利润总额5288.58万元，实现净利润4668.71万元，净资产收益率为14.46％。
A、商贸经营
本年度公司内部管理机制进一步完善，全面推行经营及作业方式的变革，调整业态结构，巩固发展批发代理业务，改善和拓展零售经营，适时适应地把握了市场特征。同时公司强力推出"通程百货"精品形象，扩大优势产品的经营，扩建通程专卖网点，突出品牌刺激消费，"通程百货"的良好形象已被广大消费者肯定，并在全国商业市场形成了相当大的影响力1998年在全国商业行业普遍不景气的环境下，公司商业经营依然保持良增长势头。全年共实现销售收入5.3亿元，净利润3852万元。
B、酒店业经营:长沙通程国际大酒店成功开业后，立足高定位，坚持推行星级管理服务，充分发挥有形与无形的资产作用，运用通程知名品牌广泛拓展市场，占领市场制高点。各项业务经 我省同行业中占有较大市场优势。本年度共实现营业收入6790万元。
C、环保工业:湖南通程湘联纸容器制品有限公司已被确定为环保纸质餐具重点生产企业，列为国家"以纸代塑"治理白色污染工程的骨干企业。1998年其大力探索纸浆模塑纸容器的工艺流程，扩大生产线，充分保证环保制品的产量与质量，进一步理顺营销渠道，广建营销网络。1998年共生产快餐盒、方便面碗450万件，全年共实现销售收入165万元。
D、金融证券:长沙证券公司充分把握国家宏观政策，规范自律，加强管理，巩固经营，1998新增证券开户数3097户，并通过对营业部的整体改造和客户网络的开发完善，为其进一步扩大发展打大基础，报告期内公司通过长沙证券实现投资收益838.59万元。
(2)公司财务状况
财务状况变动
项目 1998年(元) 1997年(元) 增长数额(元) 增长率(％)
总资产 890980862.09 336665380.35 554315481.74 165
长期负债 0 0 0 0
股东权益 322775701.38 216130260.00 106645441.38 49.34
主营业务 119077313.39 75899210.00 43178103.39 56.89
利润
净利润 46687073.40 42010070.59 4677002.81 11.13
其中 :
A、总资产增加主要是由于长沙通程国际广场发展有限公司和湖南通程湘纸容器制品有限公司纳入了合并会计报表所致。
B、股东权益增加是由于公司实施1997年度配股，股本扩张及年末结转本年度利润所致。
C、主营业务利润增加是由于公司主营业务板块都已产生利润并纳入本年度利润及利润分配表所致。
D、净利润增加是由于公司进行多元化经营，扩大对外投资，改善经营结构所致。
E、长期负债为零的原因是公司没有一年以上的借款和其它长期应付款。
(3)公司全资附属企业及控股子公司经营业绩。
公司全资子公司为长沙通程百货公司，控股子公司为长沙通程国际广场发展有限公司(65％)、长沙证券公司(76.92％)、湖南通程联纸容器制品有限公司(80％)。其生产经营情况和经营业绩在本章第一节已作阐述。
(4)公司员工数量，专业构成，教育程度及退休职工人数情况:
截止1998年，公司员工总数为2491人，其中，生产、销售及服务人员2118人，技术人员142人，财务人员106人，行政人员125人。大学文化以上学历345人，中专以上学历(含高中毕业)1697人，退体员工184人。
2、经营中出现的问题困难及解决方案。
(1)1998年，受东南亚金融危机的冲击和影响，再加上我省遭受了历史上罕见的洪涝灾害，我省商业行业环境将十分严峻。随着商业购买力严重分流，市场有效需求不足，以及商业竞争的无序化和白热化，使得大型百货零售商业已步入微利时期，商业经十分艰难。为此公司将进一步加大业态结构调整，变革传统的经营作业方式，实施"三大系列"集约型 经营的"品牌"战略，巩固发展批发代理和拓展农村市场为对策。
(2)1998年公司产业结构形态已经形成，各项业务稳定发展。目前公司正在加紧对储备项目特别是环保工业和高新农来一体经经营项目的论证。早在两年前，公司就提出了发展高新农业并且积极与湖南农科院及其它高等学府进行前期的联系和研讨。现今该项目可行性报告已进入论证后期，它符合公司发展方向，而且将为公司带来丰厚的投资回报。高科技需要高投入，目前，公司虽没有出现金资金上的紧张，但从长远地看资金筹措问题会比较突出。为此公司将努力改善经营，保持效益稳步增长，另外通过配股募集资金投入项目，以保证项目能够顺利投入产出，为公司的发展做贡献。
2、公司投资情况
(1)报告期内非募集资金投资情况
报告期内，公司分别投资4000万元和1890万元受让股权，成功地控股了长沙证券公司76.92％的股权和长沙通程国际广场发展有限公司65％的股权。1998年两家公司生产经营稳定，公司已获取良好的投资回报，并且为公司的扩大发展打开更为广阔的空间。
(2)募集资金使用情况
1)、配股募集股资金承诺投资项目与实际投资项目情况
承诺投资项目
投入资金(万元) 实际投资项目 实际投入资金(万元)
追加长沙通程国际广场发展有限公司投资
1890 追加长沙通程国际 1890
广场发展有限公司投资
投资兴建长沙通程国际超级商场
5000 投资兴建长沙通 5000
程国际超级商场
2)配股募集资金投入项目的进度及其收益
长沙通程国际广场于1993年动工兴建，1998年通过配股募集资金对其追加投资1890万元，募集资金到位后即投入使用。1998年5月29日，通程国际大酒店正式竣工营业。该酒店拥了完善先进的硬件设施和优良的服务管理系统，在长沙旅游酒店行业中，拥有充足的市场份额，截止本报告期末，该酒店实现销售收入6790万元。
长沙通程国际超级商场于1997年初开始动工兴建，计划投资5000万元。由超级购物中心，世界精品走廊、名品展示厅、综合服务中心组成。目前，该项目已部分投入营运，经营情况良好，其精品走廊，也正在顺应市场发展，寻求恰当时机适时隆重推出。
3、新年度业务发展计划。
1999年，公司将继续进行运行机制的调整和完善，加大改革力度，探 索和推进经营方式的变革，树立和输出通程品牌巩固和发展主营业务，开发和占领远期市场。使公司稳中求进，可持续发展地迈向二十一世纪。
(1)充分发挥通程品牌形象.利用通程的无形资产及其比较成熟的市场网络，将通程作为瓮的总商标，实施品牌战略业务，以无形资产为龙头，调动社会有形资产，通过联合建立公司控股企业间的战略联盟，加快资产积聚实现规模经济。
(2)加强现代商业经营，推进商业业态改革，改进营销管理。提高商业经营的科技含量，技能含量以用资本含量。一方面，努力实现对西城百货大楼的整体改造竣工营业，充分发挥其作为长沙西城区最大超市的功能，迅速占领西部市场，并将营销功能辐射到湘西甚至更广阔的市场;另一方面隆重"温馨家庭"为主题的营销战略，突出特色经营和大众品牌，以刺激消费，占领市场。
(3)全面促进长沙通程国际超级商场顺利竣工营业，着力提高其精品购物环境，精品服务意识，树立"通程精品"形象，牢固占领区域内该产品系列的销售市场。
(4)充分发挥长沙通程国际广场的综合功能，加强长沙通程国际大酒店的管理和服务，稳固目标市场，开发潜力市场，拓展省外及海外的营销网络。并在此基础上创建和输出具有市场适应性的通程物业管理模式。
(5)加快湖南通程湘联纸容器制品有限公司的产品升级与换代，引进和开发新的生产技术，改善工艺流程、扩大生产线，以提高产品质量，满足市场需求。重点开发其递延产品项目，促进环保制品与高新农业的快速 对接，实现纸容器与净化食品一体化经营，提高产品附加值，并且充分建立产品的专业市场和直销市场。
(6)立足证券市场和证券业务的经营发展特征，认真把握国家有关政策，充分发挥长沙证券公司的产业功能，加强规范建设和机制建设，改进管理和服务，改善营来环境，改造营业网点，力争新的发展和效益。
八、重大事项:
1、本年度公司无重大诉讼仲载事项
2、本年度公司收购兼并情况
(1)公司出资1800万收购长沙通程实业集团有限公司所持长沙通程国际广场有限公司20％的股权，公司受让后，将占其总股本的65％，绝对控股该公司。
(2)公司出资5000万元收购长沙通程实业集团有限公司所持长沙证券公司78.92％的股权，绝对控股该公司。
公司通过收购上述两公司股权，优化公司产业结构，实现公司联合发展，规模扩大的战略目标，公司注入优质资产与先进的管理服务，突出控股集团形象。实现公司利润的持续增长，全年，两公司的营业利润占公司利润总额的17％。
3、重大关联交易
报告期内，公司分别出资1800万元和4000万元受让母公司长沙通程实业集团有限公司所持长沙通程国际广场发展有限公司和长沙证券公司20％及78.92％的股权，交易价格以成本价格确定，没有损害公司及股东的权益。1998年3月6日上述事项已公告在《证券时报》。
4、本年度公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、本报告期内续聘湖南生活上会计师事务所(现已更名为湖南开元会计师事务所有限责任公司)为公司财务审计机构。
6、报告期内公司无担保、租赁经营、委托经营等重大合同。
7、为适应公司产业发展的要求，根据公司产业格局的现状，经公司1996年临时股东大会授权和公司第一届董事会第十一次会议决定，变更公司原名称"长沙东塘百货股份有限公司"为"长沙通程控股股份有限公司"，公司股票简称"通程东百"变天晚为"通程控股"。1998年9月12日公告刊载于《证券时报》
8、其他重大事项计算机2000年问题。
针对计算机2000年问题，公司董事会给与高度重视，并召集了由公司各部门的负债人和公司专业技术人员组成的专题会议，并且组成以湖南通程计算机集成系统有限公司为主的研究小组。由于公司的大部分微机进行的只是作为辅导管理和简单单机运算，而且公司已对所有可能牵涉到2000年的问题，研究小组已经提供具体的解决办法，并进行初步的测试，所以计算机2000年问题不会对公司1999年的生产和经营产生影响。
九、财务报告
1、审计报告
长沙通程控股股份有限公司全体股东:
我们按受委托，审计了贵公司1998年12月31日公司及合并的资产负债表、1998年度母公司及合并的利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负债，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定:在重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成查和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南开元会计师事务所 中国注册会计师
中国注册会计师
1999年3月13日
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注(附后)
十、公司的其它有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点:
公司首次注册时间:1996年8月10日
注册登记地点:湖南省工商行政管理局
2、企业法人入营业执照注册号:4300001000184(3-1)
3、税务登记号:430103183800499
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司报告期内证券主承销商机构:大鹏证券有限责任公司
6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地点:
湖南开元会计师事务所有限责任公司
地点:长沙市城南西路1号
十一、备查文件
1、载有董事长签名的年度报告正本。
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表。
3、载有会计师事务所盖章，注册会计师新笔签名并盖章的审计报告正本。
4、公司章程。
报表附注
附注1:公司概况
长沙通程控股股份有限公司(以下简称本公司)经湖南省人民政府办公历湘 政办函[1996]12号文批复，由长沙长江塘面货大楼、长少通信发展总公司、长沙电业局、长沙市自来水公司、湘江宾馆有限公司等五家股东共同发起并向社会募集设立，其有股本结构为:国家股3205万股、法人股400万股、社会公众股1500万股(其中内部职工股1560万股)，并于1996年8月10日经湖南省工商行政管理局依法核准工商登记，注册号18380049-9，注册资本5105万元。
本公司经湖南省证监会汀证监字[1998]28号文批准，于1997年12月向全体股东按10:5的比例中期分红，送红股后股本总额为15315万股。
本公司经湖南省证监会湘证监字[1997]126号文和中国证券监督管理委员会证监上字[1998]1号文批准，于1998年3月19日向持股股东配售新股，按每10股配1股，配股数量为650万股本次配股后，总股本为15965万股并于同年8月24日经湖南生活上工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号4300001000184(3-1)，注册资本15965万元。
本公司是以商业零售与批发为支柱，集旅游服务、建筑装饰装修、环保产品加工、物业管理等于一体的大型综合企业。
本公司于1998年3月份受让了本公司控股股东长沙通程实业集团有限公司所持长沙通程国际广场置业发展有限公司20％的股权和长沙通程实业集团有限公司所持长沙证券公司76.92％的股权，受让后，本公司对长沙通程国际广场置业发展有限公司的股权占65％，对长沙证券公司的股权占76.92％。
附注2:公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》，会计制度的变更对本公司本期的损益无重大影响。本公司的控股公司---长沙证券有限责任公司执行《金融企业会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年制，公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制作为记帐基础，以历史成本作为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，按外币业务发生当日市场汇率折合人民币计帐。月份终了，按月末汇率折合人民币与原帐面人民币金额之差作为汇兑损益，分别下列情况处理"
(1)筹建期间发生的汇兑损益，计入开办费。
(2)与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产交付使用前计入该项在建固定资产成本。
(3)除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。因银行结售，购入外币或不同外币兑抽象而产生的银行买入卖出价与折合汇率之间的差额，按上述原则，分别计入开办费、在建固定资产或财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
根据财政财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》的规定，本公司投资占被投资单位资本总额在50％以上的，或投资比例未达到50％，但实际拥有控制权的，均按权益法核算，并合并会计报表，其方法为:首先编制母公司会计报表，然后与纳入合并范围的子公司会计报表在的抵销内部投资与所有者权益，内部债权债务、内部交易事项的基础上，编制合并会计报表。
根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，本公司对控股子公司----长沙证券有限责任公司采用权益法核算，不纳入合并范围。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变支风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
本公司坏帐采用备抵法核算，按应收帐款年末余额的3‰计提坏帐准备。
9、存货核算方法
(1)存货包括商品、商成品、库存原材料、包装物、低值易耗品等。
(2)存货实行永续盘存制。库存商品按零售价计价，售价与进价之差额在商品进销差价帐户核算，发出商品采用零售价核算，月末按分类加权平均差价率分摊进销差价。购入的低值易耗品、包装物、材料物资等按实际成本入帐。
(3)低值易耗品采用一次摊销法核算。
(4)本公司未计提存货跌价损失准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
本公司的长期股权投资以实际支付的价款或确定的价值记帐。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位投资虽占该单位表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％，但有重大影响时，采用权益法核算。采用权益法核算的，在中期期末或年度终了，按所分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的亏损份额，调整长期股权投资的帐面价值。
(2)长期债权投资
本公司购入的长期债券按实际支付的价款扣除税金和手续费等各项附加费用以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入帐，各项附加费用计入当期财务费用，债券投资的溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销。长期债权投资收益按权责发生制原则确认。
本公司未计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)使用年限在一年以上的房屋、建筑物和机器、机械、运输工具,以及单位价值2000元以上、使用年限在两年以上的非生产经营用设备和器具、工具,作为固定资产核算。
(2)固定资产按历史成本计价,采用直线法分类计提折旧。各类固定资产折旧率如下:
固定资产类别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋、建筑物 25-50年 0-3％ 2.04％-3.88％
机器设备 5-15年 0-3％ 6.72％-20.04％
电器及其他设备 6年 3％ 16.167％
12、在建工程核算方法:
在建工程指正在建设、安装中的经营用房、设施及其他需要建筑安装尚未交付使用的工程,按成本值入帐。包括建筑、安装直接成本,以及建设期间相关的借款利息以及汇兑损益。在建工程在完工交付使用时,将其实际发生的全部成本转入固定资产核算。
13、无形资产计价和摊销方法
本公司的无形资产系1996年7月入帐的土地使用权,按评估确认的价值入帐,从1996年8月起按40年平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费以实际支出入帐,按5年期限分期平均摊销。
长期待摊费用以实际支出入帐,按5年期限分期平均摊销。
15、收入确认原则
本公司已将产品、商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或已取得了收款的有效凭据,并且与销售该产品、商品相关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
本公司的所得税会计处理采用应付税款法核算。
附注3:税项
(1)流转税及其他地方税。
按照国家现行有关税法规定并由税务部门核定计缴。主要税种及税率如下:
税种 税率 计税依据
A、增值税 17％ 应税销售额
B、营业税 5％ 服务业收入
10％ 娱乐业收入
3％ 装饰业收入、运输收入
C、消费税 5％ 金银首饰销售额
D、城建税 7％ 增值税、营业税、消费税应征额
E、教育费附加 5％ 增值税、营业税、消费税应征额
(2)所得税
根据长沙市人民政府办公厅长政办函[1996]117号文件,自1996年1月1日起,本公司所得税按33％的税率计征,当年按18％返还,并入公司税后利润统一分配,实际所得税税负为15％。
本公司的控股子公司———长沙通程国际广场置业发展有限公司系中外合作企业,享受外商投资企业的有关税收优惠政策。
附注4:控股子公司
子公司名称
注册地 法定代表人 注册资本 所占比例 经营范围
长沙通程国际广场置业发展有限公司
长沙市 周兆达 1050万美元 65％ 兴建长沙通程国
韶山路、 际广场、写字
149号 楼出租;饮食、
娱乐住宿及
配套服务;新型
建筑材料的生
产及产品自销;
通程国际大酒店
、物业管理
湖南通程湘联纸容器制品有限公司
长沙市 王 虎 300万元 80％ 生产、销售纸容
中山路 器制品;经销纸浆
附112号 、纸制品、机械设
备及政策允许的
化工原料;提供纸
容器制品的技术
咨询服务
长沙证券有限责任公司
长沙市 曹建安 5200万元 76.92％ 代理各种有价证
五一西 券的发行和还
路164号 本付息、办理各
种有价证券的自
营买卖、代理买
卖和贴现、证券
投资咨询、公司
兼并、收购事务等。
附注5:会计报表项目注释(金额单位:人民币元)
(一)以下为合并资产负债表项目注释,除特别注明外,均为一九九八年十二月三十一日余额:
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 0 14,966.26
银行存款 99,357,079.99 47,816,514.46
其他货币资金 1,896,103.80
合计 99,357,079.99 49,727,584.52
*银行存款期末余额中含有外币存款496,456.69美元,按1998年12月29日外汇中间汇率1:8.2786折合人民币4,109,966.36元。
**期末余额比年初减少49,629,495.47元,下降49.95％,主要是由于本年商业业务量增长,年末备货比较充足,应付帐款增加,款项支付亦随之增加所影响。
2、应收票据
种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 400,000.00 6,800,000.00
*本项目中无贴现、抵押的应收票据。期末余额比年初增加6,400,000.00元,增加1600％,系商品销售收取银行承兑汇票所致。
3、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比重％ 金额 比重％
1年以内 6,674,903.99 85.43 12,369,483.65 92.78
1—2年 1,065,082.24 13.63 493,697.97 3.70
2—3年 45,279.50 0.58 343,707.19 2.58
3年以上 27,777.61 0.36 124,463.80 0.94
合计 7,813,043.34 100 13,331,352.61 100
*本项目中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。期末余额比年初增加5,518,309.27元,增加70.63％,主要系报告期内将长沙通程国际广场置业发展有限公司以及通程湘联纸容器制品有限公司纳入合并会计报表范围,增加了4,198,017.75元所致。
4、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比重％ 金额 比重％
1年以内 2,209,615.95 98.28 5,598,062.55 97.81
1—2年 28,308.00 1.26 98,772.42 1.73
2—3年 10,409.32 0.46 26,613.00 0.46
合计 2,248,333.27 100 5,723,447.97 100
*本项目中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比重％ 金额 比重％
1年以内 65,806,606,16 99.08 3,966,297.08 86.40
1—2年 600,082.49 0.90 524,380.00 11.42
2—3年 3,019.45 0.01 99,704.57 2.18
3年以上 5,910.80 0.01
合计 66,415,618.90 100 4,590,381.65 100
*本项目中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
**期末余额比期初数减少61,825,237.25元,下降93.09％,主要原因是期初数中含有对长沙通程国际广场置业发展有限公司债权投入6300万元,因九八年受让其20％股权,持有股权达65％,并将其纳入合并会计报表范围后,内部抵销所致。
6、存货
项目 期初数 期未数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 43,378,637.50 0 84,517,014.75 0
在途商品 25,734,956.74 0 56,619,024.73 0
材料物资 162,089.75 0 4,076,841.84 0
原材料 0 0 511,751.02 0
低值易耗品 0 0 11,111,997.78 0
产成品 0 0 174,140.66 0
在产品 0 0 398.00 0
包装物 0 0 62,854.68 0
合计 69,275,683.99 0 157,074,023.46 0
*期末存货比期初增加87,798,339.47元,上升126.75％,主要是:(1)由于本年度商场业务量增长,为充分抓住有利时机,确保元旦、春节期间商品供应而积极组织货源所影响;(2)由于采用新的股份有限公司会计制度,商场存货中增加受托代销商品项目所影响;(3)由于将长沙通程国际广场置业发展有限公司以及通程湘联纸容器制品有限公司纳入合并会计报表范围,增加期末存货1577万元。
7、待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税额
4235430.69 908428.64 0 454214.28 454,214.36
租赁费 0 0 285000.00 135000.00 150000.00
合计 0 908428.64 285000.00 589214.28 604214.36
8、长期投资
(1)项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
*长期股权投资 49,535,912.42 49,535,912.42
长期债权投资
合计 49,535,912.42 49,535,912.42
(2)长期股权投资
其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 本期权益 累计权益
注册资本比例 增减额 增减额
长沙证券公司
无限期 48385912.42 76.92％ 8385912.42 8385912.42
湖南通程国际计算机系统集成有限公司
10年 1150000.00 57.50％ 0 0
合计 49535912.42
*长期股权投资在本公司报表中有期初余额4290万元,系向长沙通程国际广场置业发展有限公司和湖南通程湘联纸容器制品有限公司分别投资4050万元和240万元所构成,随着两公司年内股权比例变化和相继营运,将其纳入合并会计报表范围,即在合并报表时抵销。
本公司于1998年3月份受让长沙证券有限责任公司76.92％的股权,投资初始金额为40,000,000.00元,以长沙证券有限责任公司98年3月31日受让基准日的净资产为22,636,304.47元,按股权比例计算后与投资本金形成长期股权投资差额22,588,154.60元,摊销期限为10年,本期摊销股权投资差额的投资损失1,694,111.60元,摊余金额20,894,043.00元。
9、固定资产及累计折旧
资产类别 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
一.固定资产原价
1.房屋建筑物 26254654.89 311325258.00 337579912.89
2.机器设备 83011644.36 95591.64 82916052.72
3.电子设备 11669631.25 892861.05 12562492.30
4.运输工具 4981519.10 472858.07 5454377.17
5.其它 1584297.80 2310152.19 3894449.99
小计 44490103.04 398012773.67 95591.64 442407285.07
二.累计折旧
1.房屋建筑物 5019650.70 4192587.82 9212238.52
2.机器设备 4138220.36 4138220.36
3.电子设备 6288801.23 1729358.18 8018159.41
4.运输工具 2575024.17 584445.44 3159469.61
5.其它 827683.14 607567.36 1435250.50
小计 14711159.24 11252179.16 25963338.40
三.固定资产净值
29778943.80 386760594.51 95591.64 416443946.67
*本年度在建工程———长沙通程国际广场和通程超级商场转入固定资产382344105.76元。
10、在建工程
工程名称: 通程国际广场
通程超级商场
期初数 0
其中:利息资本化金额 0
*本期增加 535,650,136.47
**其中:利息资本化金额 96,067,426.58
本期转入固定资产 382,344,105.76
其中:利息资本化金额 68,821,939.04
其他减少数
其中:利息资本化金额
期末数 153,306,030.71
其中:利息资本化金额 27,245,487.54
资金来源 贷款.资本金
项目进度 80％
*在建工程本期增加中含94—97年在建工程项目余额375,921,361.65元。**利息资本化金额本期增加中含94—97年利息资本化累计金额81,059,936.31元。
11、无形资产
无形资产
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
11510273.00 11102617.49 287756.84 10814860.65
12、开办费
明细 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
西城百货大楼 393343.01 312324.00 81019.01
通程国际广场 14584734.12 1701552.31 12883181.81
通程湘联公司 2353560.31 78868.37 2274691.94
合计 393343.01 16938294.43 2092744.68 15238892.76
*开办费本期增加了16938294.43元,主要系本期并入了长沙通程国际广场和通程湘联公司的开办费所致。
13、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
西城百货大楼固定资产改良支出
6095727.07 915244.00 5180483.07
通程湘联公司厂房等改造
2694635.89 44910.60 2649725.29
合 计 6095727.07 2694635.89 960154.60 7830208.36
14、短期借款236,853,700.00
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 8000000.00 236853700.00
*短期借款期末比期初增加228,853,700.00元,主要系本期并入了长沙通程国际广场置业发展有限公司的短期借款所致。
15、应付票据:177,540,000.00
本项目中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
应付票据期末比期初增加128,557,000.00元,增幅262.45％,主要系本公司业务量增加及公司信誉提高、灵活运用银行结算方式所致。
16、应付帐款:43,070,035.30
本项目中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17、预收帐款:2,650,937.13
本项目中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项
18、应交税金
税种 金额
应交增值税 3,129,256.14
消费税 299,476.83
营业税 1,371,109.19
城建税 385,442.92
所得税 4,898,943.00
合计 10,084,228.08
应交税金期末比期初增加2,769,383.60元,增幅37.86％,主要系本期并入了长沙通程国际广场的营业税及本期计提的所得税本期暂未汇算清缴所致。
19、其他应付款:22,778,902.68
本项目中含有欠持关联单位长沙通程实业集团有限公司款项,将在附注6中披露。
其他应付款期末比期初增加8,687,418.32元,增幅61.65％,主要系本期并入了长沙通程国际广场的其他应付款所致。
20、股本:159,650,000.00
公司股份变动情况
数量单位:元
股份类别
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一.尚未流通股份
1.发起人股份
108150000.00 1940626.00 1940626.00 110090626.00
其中:国家拥有股份
96150000.00 100000000 1000000.00 97150000.00
境内法人持有股份
12000000.00 940626.00 940626.00 12940626.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
255000.00 83974.00 -33000.00 50974.00 305974.00
尚未流通股份合计
108405000.00 2024600.00 -33000.00
1991600.00 110396600.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
44745000.00
4475400.00 33000.00 4508400.00 49253400.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
44745000.00
4475400.00 33000.00 4508400.00 49253400.00
三、股份总数
153150000.00
6500000.00 0 6500000.00
159650000.00
*根据湖南省证监会湘证监字(1997)12号文和中国证券监督管理委员会证监上字(1998)1号批文,本公司于1998年3月19日向持股股东配售新股,每10股配1股,配股数量为650万股。
**“优先股或其他”配股增加83974股,系高级管理人员持股配股24600股和社会公众股东认购法人股转配股59374股所致。其他减少33000股系公司董事肖子娴女士辞去董事职务,其所持股份上市流通所致。
21、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 38303188.11 53458367.98 ----- 91761556.09
合计 38303188.11 53458367.98 ----- 91761556.09
本期增加资本公积53,458,367.98系配股溢价。
22、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 7,127,748.69 4,668,707.35 ----- 11,796,456.04
公益金 3,563,874.35 2,334,353.67 ----- 5,898,228.02
合计 10,691,623.04 7,003,061.02 ----- 17,694,684.06
盈余公积比期初数增加65.50％,系按本年净利润15％提取所致。
23、未分配利润
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
13,985,448.85 46,687,073.40 7,003,061.02 53,669,461.23
24、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 8,226,268.63 1,525,953.40
减:利息收入 5,312,997.15 10,736,869.54
其他 1,099,335.63 234,568.97
合计 4,012,607.11 -8,976,347.17
本年度财务费用比上年增加12,988,954.28元,主要是长沙通程国际广场开业后,其建设所借的资金停止资本化所致。
25、投资收益8,385,912.42元,系本公司98年按权益法计算应从长沙证券有限责任公司分得的利润。
26、营业费用(元)
本年发生数 上年发生数
25,643,785.40 16,601,078.32
营业费用比上年增加9,042,707.08元,主要原因是将长沙通程国际广场置业发展有限公司和通程湘联纸容器制品有限公司纳入了合并会计报表范围,增加营业费用12,324,262.06元所致。
27、管理费用(元)
本年发生数 上年发生数
47,916,981.00 21,866,287.68
管理费用比上年增加26,050,693.32元,主要原因是将长沙通程国际广场置业发展有限公司和通程湘联纸容器制品有限公司纳入了合并会计报表范围,增加管理费用24,504,135.88元所致。
28、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
无效申购资金冻 2,745,771.50 2,745,771.50
结利息收入
罚款净收入 11,800.00 1,300.00
无法支付的应付款项 298,875.60 17,384.10
(a)其他 342,384.09 157,548.05
合计 3,398,831.19 2,922,003.65
(a)其他较上年增加184,836.04元,主要是将长沙通程国际广场置业发展有限公司和通程湘联纸容器制品有限公司纳入了合并会计报表范围所致。
29、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
(a)捐赠支出 725,287.09 102,656.40
非常支出 213,502.18 336,138.14
处理固定资产损失 — 5,919.65
其他 19,504.63 47,136.41
合计 958,293.90 491,850.60
(a)捐赠支出较上年增加622,630.69元,主要是今年我省遭受历史上罕见洪涝灾害,为支援灾区人民奉献爱心,捐赠支出增多所致。
附注6:关联方关系及其交易
一、关联方关系
(一)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济类型 法定代表人
长沙通程实业集团有限公司
长沙市劳 商业零售 母公司 国有独资 周兆达
动路260号 批发
长沙通程国际广场置业发展有限公司
长沙市韶 酒店、物业 子公司 中外合作 周兆达
山路149号 管理经营
湖南通程湘联纸容器制品有限公司
长沙市中 工业加工 子公司 有限责任 王虎
山路附
112号
长沙证券有限责任公司
长沙市五 代理各种有价 子公司 有限责 曹建安
一西路 证券的发行和 任公司
164号 还本付息,办理各
种有价证券的
自营买卖、代
理买卖和贴现、
证券投资咨询等
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年未数
长沙通程实业 22580000.00 77420000.00 100000000.00
集团有限公司
长沙通程国际 90000000.00 0 9 90000000.00
广场置业发展
有限公司
湖南通程湘联 3000000.00 0 0 3000000.00
纸容器制品有
限公司
长沙证券有限 52000000.00 0 0 52.000.000.00
责任公司
(三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
长沙通程实业
96150000.00 62.78 1000000.00 -1.93 0 0 97150000.00 60.85
集团有限公司
长沙通程国际
4050000000 45.00 18000000.00 20.00 0 0 58500000.00 65.00
广场置业发展
有限公司
湖南通程湘联
2400000.00 80.00 0 0 0 0 2400000.00 80.00
纸容器制品有
限公司
长沙证券有限
0 0 40000000.00 76.92 0 0 40000000.00 76.92
责任公司
二、关联方交易事项
(1)本公司和长沙通程实业集团有限公司签订的非经营性资产有偿使用协议约定,通程实业集团向本公司提供位于长沙市韶山路附141号宿舍楼一栋,宿舍用地7999.70平方米,本公司每年支付有偿使用费111万元,期限10年
。
(2)本公司于1998年4月份出资1800万元受让长沙通程实业集团有限公司所持长沙通程国际广场置业发展有限公司20％的股权。
(3)本公司于1998年3月份出资4000万元受让长沙通程实业集团有限公司所持长沙证券有限责任公司76.92％的股权。
三、关联方应收应付款项
项目 年末余额 占全部应收(付)款余额的比重(％)
1998年 1997年 1998年 1997年
其他应收款:
长沙通程国际 --- 63,000,000.00 --- 91.02
广场置业发展
有限公司
湖南通程湘联 --- 1,300,000.00 --- 1.96
纸容器制品有
限公司
其他应付款:
长沙通程实业 11,646,206.27 --- 51.13 ---
集团有限公司
附注7:其他事项说明
1、房屋租赁
本公司的分公司———长沙西城百货大楼的营业场所系向长沙市蔬菜食品公司租用,租用期从1994年元月1日起至2008年12月31日止(共15年),租赁费:从1994年起,前3年每年支付人民币200万元,第4年至第6年每年递增5％,第7年至第15年,每年递增8％。
2、本公司的关联公司长沙通程实业集团有限公司、长沙通程国际广场置业发展有限公司、湖南通程湘联纸容器制品有限公司于1998年3月20日共同出资成立湖南通程国际计算机系统集成有限公司,注册号:18381019—5(3-3),注册资本200万元人民币,其中,长沙通程实业集团有限公司出资85万元,占注册资本42.5％,长沙通程国际广场置业发展有限公司出资20万元,占注册资本的10％,湖南通程湘联纸容器制品有限公司出资95万元,占注册资本的47.5％。目前该公司正处于筹建阶段,本公司暂未按权益法核算。
3、本公司1998年12月31日合并资产负债表的期初数、1998年度合并利润及利润分配表中的上年同期数,未包含长沙通程国际广场置业发展有限公司、湖南通程湘联纸容器制品有限公司的期初数和上年同期数,而本公司1998年度合并现金流量表系以包含了该两个公司的期初数作为编制基础。
4、本公司对控股子公司———长沙证券有限责任公司的购买日为1998年3月31日,故对其4月———12月的净利润按权益法核算。
附注8:分行业资料
金额单位:元
行业
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
商贸业
500807342.78 530844789.91 422600521.90 464172631.94
78206820.88 66672157.97
旅游服务业
67894975.55 9874956.32
58020019.23
(环保)加工业 1650923.72 1327918.15
323005.57
合计
500807342.78 600390689.18 422600521.90 475375506.41
78206820.88
125015182.77
附注9:或有事项
截至1998年12月31日止,本公司不存在诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现、债务担保等或有事项。
附注10:承诺事项
截至1998年12月31日止,本公司不存在需要说明的承诺事项。
长沙通程控股股份有限公司
1999年3月16日
--------------------------------------------------------------
合并资产负债表 会股01表
编制单位:长沙通程股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 附注 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 99357079.99 49727584.52
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 400000.00 6800000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 7813043.34 13331352.31
减：坏帐准备 23439.15 39994.05
应收帐款净额 7789604.19 13291358.56
预付帐款 2248333.27 5723447.97
应收补贴款
其他应收款 66415618.90 4590381.65
存货 69275683.99 157074023.46
减：存货跌价准备
存货净额 69275683.99 157074023.46
待摊费用 908428.64 604214.36
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 246394748.98 237811010.52
长期投资：
长期股权投资 42900000.00 49535912.42
长期债权投资
长期投资合计 42900000.00 49535912.42
减：长期投资减值准备
长期投资净额 42900000.00 49535912.42
固定资产：
固定资产原价 44490103.04 442407285.07
减：累计折旧 14711159.24 25963338.40
固定资产净值 29778943.80 416443946.67
工程物资
在建工程 153306030.71
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 29778943.80 569749977.38
无形资产及其他资产：
无形资产 11102617.49 10814860.65
开办费 393343.01 15238892.76
长期待摊费用 6095727.07 7830208.36
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1759168.57 33883961.77
递延税项：
递延税款借项
资产总计 336665380.35 890980862.09
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 8000000.00 236853700.00
应付票据 48983000.00 177540000.00
应付帐款 38755451.02 43070035.30
预收帐款 1847405.92 2650937.13
代销商品款 972946.96
应付工资
应付福利费 1215145.93 1472718.30
应付股利
应交税金 7314844.48 10084228.08
其他应交款 327788.64 250467.43
其他应付款 14091484.36 22778902.68
预提费用 500000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 120535120.35 536826972.05
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 120535120.35 536826972.05
少数股东权益 31378188.66
股东权益
股本 153150000.00 159650000.00
资本公积 38303188.11 91761556.09
盈余公积 10691623.04 17694684.06
其中：公益金 3563874.35 5898228.02
未分配利润 13985448.85 83669461.23
股东权益合计 216130260.00 322775701.38
负债及股东权益总计 336665380.35 890980862.09
合并利润及利润分配表 会股02表
编制单位:长沙通程股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项 目 附注 本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 600390689.18 500807342.78
减：折扣与折让
主营业务收入净额 600390689.18 500807342.78
减：主营业务成本 475375506.41 422600521.90
主营业务税金及附加 5937869.38 2307610.88
二、主营业务利润 119077313.39 75899210.00
加：其他业务利润 555384.56 183650.87
减：存货跌价损失
营业费用 25643785.40 16601078.32
管理费用 47916981.00 21866287.68
财务费用 4012607.11 -8976347.17
三、营业利润 42059324.44 46591842.04
加：投资收益 8385912.42
补贴收入
营业外收入 3398831.19 2922003.65
减：营业外支出 958293.90 491850.60
四、利润总额 52885774.15 49021995.09
减：所得税 6313016.00 7011924.50
少数股东本期收益 -114315.25
五、净利润 46687073.40 42010070.59
加：年初未分配利润 13985448.85 29326888.85
盈余公积转入
六、可供分配的利润 60672522.25 71336959.44
减：提取法定盈余公积 4668707.35 4201007.06
提取法定公益金 2334353.67 2100503.53
七、可供股东分配的利润 53669461.23 65035448.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 53669461.23 13985448.85
现金流量表
1998年度 会股03表
编制单位:长沙通程股份有限公司(母公司) 1998年12月31日 单位:元
项 目 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 613810958.37
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1170439.55
现金流入小计 614981397.92
购买商品、接受劳务支付的现金 505635317.45
经营租赁所支付的现金 3260000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 15465294.16
支付的增值税款 10181799.19
支付的所得税款 4159851.65
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2762414.67
支付的其他与经营活动有关的现金 15247714.53
现金流出小计 556712391.65
经营活动产生的现金流量净额 58269006.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 13315335.26
现金流入小计 13315335.26
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 83447949.30
权益性投资所支付的现金 58000000.00
债权性投资所支付的现金 55300000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 196747949.30
投资活动产生的现金流量净额 -183432614.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 60529432.16
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 802067.79
现金流入小计 61331499.95
偿还债务所支付的现金 6600000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 6600000.00
筹资活动产生的现金流量净额 54731499.95
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -70432107.82
合并现金流量表 会股03表
1998年度
编制单位:长沙通程股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项 目 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 680704347.41
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 35505115.61
现金流入小计 684209463.02
购买商品、接受劳务支付的现金 523975809.80
经营租赁所支付的现金 3260000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 23198650.45
支付的增值税款 10181799.19
支付的所得税款 4159851.65
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5673464.00
支付的其他与经营活动有关的现金 42442203.37
现金流出小计 612891778.46
经营活动产生的现金流量净额 71317684.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 172285117.09
权益性投资所支付的现金 41150000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 213435117.09
投资活动产生的现金流量净额 -213435117.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 60529432.16
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 49423700.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5312997.15
现金流入小计 115266129.31
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 232337583.90
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 23233758.90
筹资活动产生的现金流量净额 92032370.41
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -50085062.12
资产负债表 会金01表
编制单位:长沙证券公司1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产:现金 8,029.19 3,366.75
银行存款(1) 16,439,680.35 25,819,312.37
银行存款(2) 16,446,787.13 28,584,750.13
缴存中央银行款项
其中:存款准备金
交易损失准备金
存放同业款项小计 2,455,526.88 2,110,362.74
1、交易准备金 2,455,526.88 2,110,362.74
2、证券交易清算
拆放同业证券抵押放款 30,310,000.00 30,381,974.44
应收帐款 459,499.83 5,451,416.14
减:坏帐准备
其他应收款 35,670,927.71 524,471.72
自营证券 31,453,255.72 63,936,508.97
其中:库存股票 31,043,432.06 63,463,191.31
库存债券 409,823.66 473,317.66
代理证券 2,279,183.62 471,289.62
买入返售证券 9,990,000.00 9,990,000.00
待处理流动资产净损失
待摊费用
外币兑换
流动资产合计 145,512,890.43 167,273,452.88
长期资产:
长期投资 552,400.00 552,400.00
减:投资风险 11,270.87 11,270.87
固定资产原值 15,018,706.03 22,240,982.53
减:累计折旧 6,668,690.15 9,116,085.88
固定资产净值 8,350,015.88 13,124,896.65
固定资产清理
在建工程 11,670,000.00
待处理固定资产净损失
长期资产合计 8,891,145.01 25,336,025.78
无形、递延及其他资产:
无形资产
递延资产小计 10,577,834.00 11,864,382.05
1、开办费
2、固定资产改良支出
其他资产 5,700,000.00 5,700,000.00
无形、递延及其他资产合计
16,277,834.00 17,564,382.05
资产合计 170,681,869.44 210,173,860.71
负债及所有者权益
流动负债:
同中央银行短期借款
同业拆入 43,870,000.00 62,500,000.00
客户保证金 109,688,981.95 33,280,526.44
应付代理证券款项 12,316,606.00 10,488,606.00
卖出回购证券 4,874,226.00 4,708,365.00
应付帐款 15,232,106.44 60,779,209.38
其他应付款 63,640.59 314,235.38
应付工资 58,199.41 7,976.27
应付福利费 64,324.05 101,961.34
应交税金 1,280,230.66 2,232,321.02
应付利润/股利
预提费用 19,800.00
发行短期债券
一年内到期的长期负债
所属部门上交利润
流动负债合计 187,448,315.10 174,433,000.83
长期负债:
发行金融债券
同中央银行长期借款
长期应付款
上级拨入周转金
其它长期负债
长期负债合计
其他负债
所有者权益:
实收资本 12,000,000.00 52,000,000.00
资本公积 409,190.53 409,190.53
盈余公积 37,854.50 37,854.50
公益金
未分配利润 -29,213,490.69 -16,706,185.15
其中:本年利润 1,545,256.40 12,507,305.54
所有者权益合计 -16,766,445.66 35,740,859.88
负债及所有者权益合计
170,681,869.442 10,173,860.71
损益表 会金03表
编制单位:长沙证券公司1998年度 单位:元
项目 行次 上年同期数 本年累计数
一、营业收入 1 30,462,013.12 43,872,354.34
利息收入 2 747,304.58 2,248,924.12
金融企业往来收入 3
手续费收入 4 22,342,790.35 15,976,673.02
证券销售差价收入 5 4,519,030.90 23,505,006.79
证券发行差价收入 6
租赁收入 7
汇兑收益 8
其他营业收入 9 2,852,887.29 2,141,750.41
二、营业支出 10 29,486,306.03 27,705,654.96
利息支出 11 18,962,331.19 2,682,476.54
金融企业往来支出 12 175,219.00 7,618,757.00
手续费支出 13 19,617.95
营业费用 14 10,329,137.89 17,404,421.42
汇兑损失 15
其他营业支出 16
三、营业税金及附加19 2,946,344.05 3,633,456.21
四、营业利润 20 -1,970,636.96 12,533,243.17
加:投资收益 21 366,115.10 28,235.00
加:营业外收入 22 3,181,845.98 119,234.75
减:营业外支出 23 32,067.72 173,407.38
五、利润总额 24 1,545,256.40 12,507,305.54
资产负债表
1998年12月31日 会股01表
编制单位:长沙通程控股股份有限公司 单位:元
资产 附注 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 99,357,079.99 28,924,972.17
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 400,000.00 6,800,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 7,813,043.34 9,133,334.86
减:坏帐准备 23,439.15 27,400.00
应收帐款净额 7,789,604.19 9,105,934.86
预付帐款 2,248,333.27 2,007,307.97
应收补贴款
其他应收款 66,415,618.90 122,112,921.05
存货 69,275,683.99 141,300,868.07
减:存货跌价准备
存货净额 69,275,683.99 141,300,868.07
待摊费用 908,428.64 604,214.36
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 246,394,748.98 310,856,218.48
长期投资:
长期股权投资 42,900,000.00 108,496,480.39
长期债权投资
长期投资合计 42,900,000.00 108,496,480.39
减:长期投资减值准备
长期投资净额 42,900,000.00 108,496,480.39
固定资产:
固定资产原价 44,490,103.04 104,313,100.59
减:累计折旧 14,711,159.24 18,446,371.98
固定资产净值 29,778,943.80 85,866,728.61
工程物资
在建工程 23,774,951.75
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 29,778,943.80 109,641,680.36
无形资产及
其他资产:
无形资产 11,102,617.49 10,814,860.65
开办费 393,343.01 81,019.01
长期待摊费用 6,095,727.07 5,180,483.07
其他长期资产
无形资产及其他
长期资产合计 17,591,687.57 16,076,362.73
递延税项:
递延税款借项
资产总计 336,665,380.35 545,070,741.96
负债及股东权益
流动负债:短期借款 8,000,000.00 1,400,000.00
应付票据 48,983,000.00 127,040,000.00
应付帐款 38,755,451.02 30,242,699.27
预收帐款 1,847,405.92 1,397,079.23
代销商品款 40,653,036.17
应付工资
应付福利费 1,215,145.93 1,288,600.31
应付股利
应交税金 7,314,844.48 8,745,036.08
其他应交款 327,788.64 250,467.43
其他应付款 14,091,484.36 11,278,122.09
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 120,535,120.35 222,295,040.58
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 120,535,120.35 222,295,040.58
少数股东权益
股东权益:
股本 153,150,000.00 159,650,000.00
资本公积 38,303,188.11 91,761,556.09
盈余公积 10,691,623.04 17,694,684.06
其中:公益金 3,563,874.35 5,898,228.02
未分配利润 13,985,448.85 53,669,461.23
股东权益合计 216,130,260.00 322,775,701.38
负债和股东权益合计336,665,380.35 545,070,741.96
利润及利润分配表
1998年度 会计02表
编制单位:长沙通程控股股份有限公司(母公司) 单位:元
项 目 附注 本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 530,844,789.91 500,807,342.78
减:折扣与折让
主营业务收入净额 530,844,789.91 500,807,342.78
减:主营业务成本 464,172,631.94 422,600,521.90
主营业务税金及附加 1,944,139.60 2,307,610.88
二、主营业务利润 64,728,018.37 75,899,210.00
加:其他业务利润 557,076.01 183,650.87
减:存货跌价损失
营业费用 13,319,523.34 16,601,078.32
管理费用 23,412,845.12 21,866,287.68
财务费用 -14,117,403.05 -8,976,347.17
三、营业利润 42,670,128.97 46,591,842.04
加:投资收益 8,167,544.57
补贴收入
营业外收入 3,013,513.20 2,922,003.65
减:营业外支出 851,097.34 491,850.60
四、利润总额 53,000,089.40 49,021,995.09
减:所得税 6,313,016.00 7,011,924.50
少数股东本期收益
五、净利润 46,687,073.40 42,010,070.59
加:年初未分配利润 13,985,448.85 29,326,888.85
盈余公积转入数
六、可分配利润 60,672,522.25 71,336,959.44
减:提取法定公积金 4,668,707.35 4,201,007.06
提取法定公益金 2,334,353.67 2,100,503.53
七、可供股东分配的利润 53,669,461.23 65,035,448.85
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 51,050,000.00
八、未分配利润 53,669,461.23 13,985,448.85
现金流量表
1998年度 会03表
编制单位:长沙证券有限责任公司 单位:元
项 目 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 44,145,544.04
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 119,234.75
现金流入小计 44,264,778.79
购买商品、接受劳务支付的现金 32,483,253.25
经营租赁所支付的现金 7,019,934.71
支付给职工以及为职工支付的现金 2,227,798.46
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2,681,365.85
支付的其他与经营活动有关的现金 3,344,225.79
现金流出小计 47,756,578.06
经营活动产生的现金流量净额 -3,491,799.27
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 28,235.00
现金流入小计 28,235.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
21,899,860.56
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1,286,548.05
现金流出小计 23,186,408.61
投资活动产生的现金流量净额 -23,158,173.61
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 40,000,000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 18,630,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 58,630,000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 10,301,233.54
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 165,861.00
现金流出小计 10,467,094.54
筹资活动产生的现金流量净额 48,162,905.46
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 21,512,932.58
