证券代码：000419          证券简称：通程控股           公告编号：2018－017




                     长沙通程控股股份有限公司
             2018年度关于内部控制的自我评价报告


  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导

性陈述或重大遗漏。




长沙通程控股股份有限公司全体股东：

     根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以

下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和

专项监督的基础上，我们对公司2018年12月31日（内部控制评价报告

基准日）的内部控制有效性进行了评价。

     一、重要声明

     按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督；经理层负责组织

领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

     公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财
务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战

略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理

保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控

制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部

控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评

价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和

事项及高风险领域。纳入评价范围的单位包括：本公司及纳入合并报

表范围的子公司。

    纳入评价范围的主要业务和事项涵盖内控五要素所包含的业务

和管理事项，包括：组织架构、人力资源、企业文化、资金活动、资

产管理、投资管理、采购业务、销售业务、物业服务、物流业务、内
部审计、工程项目、合同管理等各方面，并且按照公司管理转型一系

列战略部署不断细化、深入。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公

司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及财政

部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套

指引等相关法规的规定和要求，结合公司《内部控制制度》等相关制

度和评价方法开展内部控制评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承

受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持

一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

   1、财务报告内部控制缺陷认定标准

     根据缺陷可能导致的财务报告错报的重要程度，公司采用定量

和定性相结合的方法将缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。

    定量标准：

     本公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下,当

一项内部控制缺陷同时适用两个标准，则按顺序适用：

    重大缺陷：

（1）内部控制缺陷可能造成财务报告错漏报金额≥利润总额 5%；
（2）内部控制缺陷可能造成财务报告错漏报金额≥资产总额0.5%；

       重要缺陷：

（1）利润总额 3%≤内部控制缺陷可能造成财务报告错漏报金额<利

润总额 5%；

（2）资产总额 0.3%≤内部控制缺陷可能造成财务报告错漏报金额<

资产总额 0.5%；

       一般缺陷：

（1）利润总额 1%≤内部控制缺陷可能造成财务报告错漏报金额<利

润总额 3%；

（2）资产总额 0.1%≤内部控制缺陷可能造成财务报告错漏报金

额<资产总额 0.3%；

   公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

   重大缺陷：

（1）可能导致财务报表存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏情形

的；

（2）可能导致财务报告错漏报形成违法情形的；

（3）可能形成治理层、管理层构成舞弊和侵占企业资产情形的；

（4）从历史经验和未来发展来看发生可能性超过 80%，且直接影响

财务报告的；

（5）其他可能造成公司财务报告被认定为无效情形的。

       重要缺陷：

（1）可能造成财务会计核算不准确，但不至于影响报表使用者基本
判断的；

（2） 从历史经验和未来发展来看发生可能性超过 50%，且直接影响

财务报告的；

（3） 其他可能影响公司财务会计核算准确性的。

    一般缺陷：

（1）可能造成财务会计核算与报告过程错误，但不会直接形成核算

与报告错误的；

（2） 从历史经验和未来发展来看发生可能性超过 30%，且直接影响

财务报告的；

（3） 其他可能影响公司财务报告可靠性和资产安全性的。

 2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下，当

一项内部控制缺陷同时适用两个标准，则按顺序适用：

    重大缺陷：

（1）内部控制缺陷可能造成资产损失金额≥资产总额 0.5%；

（2）内部控制缺陷可能造成实际业务偏离预算目标比例≥50%；

    重要缺陷：

（1）资产总额 0.3%≤内部控制缺陷可能造成资产损失金额<资产总

额 0.5%；

（2）30%≤内部控制缺陷可能造成实际业务偏离预算目标比例<50%

    一般缺陷：

（1）资产总额 0.1%≤内部控制缺陷可能造成资产损失金额<资产总
额 0.3%；

（2）10%≤内部控制缺陷可能造成实际业务偏离预算目标比例<30%

   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

   重大缺陷：

（1）可能造成公司战略目标完全无法实现，影响公司可持续经营的；

（2）可能造成公司经营效率异常低下，严重不符合成本效益原则的；

（3）可能导致公司严重违法，并可能由此影响公司可持续经营的；

（4）可能造成公司治理层、经营层严重舞弊或侵占公司资产的；

（5）可能造成内部监督机制无效的；

   重要缺陷：

（1）可能造成公司年度工作计划无法完成，但不会影响公司未来发

展的；

（2）可能造成公司经营管理效益低于行业平均水平的；

（3）可能导致公司行为违法、违规，并可能被外部监管机构要求承

担相关法律责任的；

（4）可能造成内部监督机制效率低下，影响公司政策正常落实的；

   一般缺陷：

（1）可能影响公司短期目标难以完成，但不至于影响公司年度目标

的；

（2）可能影响业务管理效率，不利于公司持续改善提升的；

（3）可能导致公司和员工行为轻微违法违规，但不会造成实际损失

的；
（4）其他监管要求和公司政策规定应当认定为内部控制缺陷情形的。

   （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存

在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不

存在非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

  （四）内部控制自我评价及相关重大事项说明

   公司现有内部控制制度已基本涵盖了公司的所有经营环节，虽然

内部体系已建立，但因内部控制存在的固有局限性，内部环境和宏观

政策等的不断变化，随着公司业务及规模的不断扩大，可能导致现有

的控制活动不适用或出现较大偏差，对此，公司将及时进行评估、补

充、完善，促进公司健康、稳定、可持续发展。

   报告期内，公司不存在其他可能对投资者理解内部控制评价报告

产生重大影响的其他内部控制信息。




                                   长沙通程控股股份有限公司

                                          董事会

                                         2019年4月11日