证券代码:000419 证券简称:通程控股 公告编号:2021-003 长沙通程控股股份有限公司 关于财务信息更正的公告 本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整, 公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 长沙通程控股股份有限公司(以下简称“公司”)于 2021 年 4 月 14 日分别 召开第七届董事会第四次会议和第七届监事会第四次会议,审议通过了《关于公司 财务信息更正的议案》,同意根据《企业会计准则》《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定对前期财务信息 进行更正。现将本次财务信息更正事项公告如下: 一、本次财务信息更正的概述 公司于 2020 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则第 14 号—收入》(简称“新 收入准则”),前期对零售企业联营模式使用总额法还是净额法确认收入存在一定 争议, 中国证监会于 2020 年 11 月 13 日发布《监管规则适用指引—会计类第 1 号》中“1-15 按总额或净额确认收入”明确了零售百货业联营经营模式应按净额法确 认收入。据此,公司对 2020 年第一季度报告、2020 年半年度报告以及 2020 年第三 季度报告中合并利润表中的“营业收入”“营业成本”项目及经营数据中的项目进行更 正。 二、本次财务信息更正的具体情况及影响 (一)本次财务信息更正的具体情况 1、对公司 2020 年第一季度报告中会计报表项目及经营数据更正如下: 单位:元 2020 年第 一 季度 2020 年第一季度 项目 调整金额 ( 调整 前 ) (调整后) 一、营 业总 收入 533,393,832.95 -113,996,337.00 419,397,495.95 其中: 营业 收入 491,328,642.44 -113,996,337.00 377,332,305.44 二、营 业总 成本 503,346,926.12 -113,996,337.00 389,350,589.12 其中:营业成本 364,150,119.21 -113,996,337.00 250,153,782.21 2、对公司 2020 年半年度报告中会计报表项目及经营数据更正如下: (1)对会计报表合并利润表项目及金额的影响 单位:元 项目 2020 年半年度 调整金额 2020 年半年度 (调整 前) (调整后) 一、营业总收入 1,321,781,040.47 -253,313,974.42 1,068,467,066.05 其中:营业收入 1,232,214,493.48 -253,313,974.42 978,900,519.06 二、营业总成本 1,243,372,014.19 -253,313,974.42 990,058,039.77 其中:营业成本 969,003,043.78 -253,313,974.42 715,689,069.36 (2)对经营数据中营业收入构成的影响 单位:元 2020 年半年度营业收入 项目 调整前 调整金额 调整后 营业收入合计 1,232,214,493.48 -253,313,974.42 978,900,519.06 100% 分行业、分产品 商业零售 1,167,774,605.24 -253,313,974.42 914,460,630.82 93.42% 酒店旅游 60,330,303.47 60,330,303.47 6.16% 其他收入 4,109,584.77 4,109,584.77 0.42% 分地区 湖南地区 1,232,214,493.48 -253,313,974.42 978,900,519.06 100% (3)对经营数据中占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业等的影响 单位:元 2020 年半年度营业收入 项目 调整前 调整金额 调整后 分行业、分产品 商业零售 1,167,774,605.24 -253,313,974.42 914,460,630.82 酒店旅游 61,349,548.80 61,349,548.80 综合投资 93,676,131.76 93,676,131.76 分地区 湖南地区 1,321,781,040.47 -253,313,974.42 1,068,467,066.05 2020 年 半 年 度 营 业 成 本 毛利率 项目 调整前 调整金额 调整后 调整前 调整后 分 行业 、 分 产品 商业零售 956,116,751.85 -253,313,974.42 702,802,777.43 18.12% 23.15% 酒店旅游 11,666,913.19 11,666,913.19 80.66% 80.66% 综合投资 1,219,378.74 1,219,378.74 98.70% 98.70% 分地区 湖南地区 969,003,043.78 -253,313,974.42 715,689,069.36 26.69% 33.02% 3、对公司 2020 年第三季度报告中会计报表项目及经营数据更正如下: 单位:元 2020 年第三季度 2020 年第 三季 度 项目 调整金额 7-9 月(调整前) 7-9 月(调整后) 一、营业总收入 730,310,963.86 -142,607,080.83 587,703,883.03 其中:营业收入 702,033,326.08 -142,607,080.83 559,426,245.25 二、营业总成本 696,090,560.79 -142,607,080.83 553,483,479.96 其中:营业成本 540,911,399.82 -142,607,080.83 398,304,318.99 2020 年三季度 2020 年三季度 项目 调整金额 1-9 月(调整前) 1-9 月(调整后) 一、营业总收入 2,052,092,004.33 -395,921,055.25 1,656,170,949.08 其中:营业收入 1,934,247,819.56 -395,921,055.25 1,538,326,764.31 二、营业总成本 1,939,462,574.98 -395,921,055.25 1,543,541,519.73 其中:营业成本 1,509,914,443.60 -395,921,055.25 1,113,993,388.35 (二)本次财务信息更正的影响 公司按照新收入准则重新评估了主要收入的确认、计量、核算和列报等方面。 收入确认方式发生重大变化,不影响公司总资产、净资产、净利润等财务指标, 不会对公司财务报表产生重大影响。 三、董事会、监事会及独立董事意见 (一)董事会意见 董事会认为:本次财务信息更正符合《企业会计准则》及中国证券监督管 理委员会《监管规则适用指引—会计类第 1 号》、《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》的相关规定,能够更加 客观、准确的反映公司财务状况。 (二)监事会意见 监事会认为:本次财务信息更正符合《企业会计准则》、中国证券监督管 理委员会《监管规则适用指引——会计类第 1 号》、《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定,能 够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。同意本次财务信息更正。 (三)独立董事意见 独立董事认为:公司本次财务信息更正符合《企业会计准则》和中国证券 监督管理委员会《监管规则适用指引—会计类第 1 号》、《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的 规定,能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。董事会关于本次财 务信息更正事项的审议和表决程序符合法律、法规及《公司章程》等相关规定, 本次财务信息更正事项不存在损害公司利益及股东利益的情形。同意本次财 务信息更正。 四、备查文件 1、第七届董事会第四次会议决议; 2、第七届监事会第四次会议决议; 3、独立董事意见。 特此公告。 长沙通程控股股份有限公司董事会 二〇二一年四月十五日